资产变动 - 公司总资产从2022年12月的282,121,901元人民币减少到2023年6月的253,026,041元人民币[1] - 现金及现金等价物从2022年12月的151,119,985元人民币减少到2023年6月的136,273,128元人民币[1] - 应收账款净额从2022年12月的80,352,463元人民币减少到2023年6月的65,412,415元人民币[63] - 存货净额从2022年12月的1,757,949元人民币增加到2023年6月的1,854,348元人民币[64] - 固定资产净额从2022年12月的1,647,876元人民币略增至2023年6月的1,656,623元人民币[64] - 无形资产净额从2022年12月的15,376,524元人民币减少到2023年6月的12,187,318元人民币[65] - 商誉总额保持不变，为21,155,897元人民币[66] - 投资于非合并实体的权益投资总额在2023年6月为600,000元人民币[70] - 其他应付款和应计负债总额从2022年12月的13,549,553元人民币减少到2023年6月的13,432,485元人民币[74] - 所得税优惠从2022年6月的1,669,761元人民币减少到2023年6月的993,927元人民币[75] - 递延税资产净额从2022年12月的892,868元人民币增加到2023年6月的1,562,403元人民币[76] - 递延税负债净额从2022年12月的1,999,387元人民币减少到2023年6月的1,725,002元人民币[76] - 截至2023年6月30日，公司应交税费总额为83,594美元，其中增值税为24,240美元，所得税为55,367美元，其他税费为3,987美元[77] - 截至2023年6月30日，公司现金及定期存款余额为18,859,244美元，位于中国金融机构，每家银行保险覆盖上限为500,000元人民币[78] - 截至2023年6月30日，公司租赁负债的现值为467,156美元，租赁资产的现值为447,421美元，租赁期限平均剩余2.57年[81] - 截至2023年6月30日的总资产为253,026,041元人民币（35,017,028美元）[98] 收入和成本 - 总营业收入从2022年同期的252,146,638元人民币下降到2023年同期的97,914,825元人民币[3] - 产品销售收入从2022年同期的86,279,003元人民币下降到2023年同期的20,639,028元人民币[3] - 服务收入从2022年同期的165,867,635元人民币下降到2023年同期的77,275,797元人民币[3] - 净亏损从2022年同期的36,670,583元人民币扩大到2023年同期的29,020,010元人民币[3] - 全息解决方案的成本主要包括销售硬件产品的成本、外包内容提供商成本、第三方软件开发成本及公司专业人员的薪酬费用[49] - 全息技术服务的成本主要包括支付给渠道分销商的广告服务费用及公司专业人员的薪酬费用[49] - 公司2023年上半年全息解决方案部门的成本为15,230,528元人民币（6,924,668美元）[97] - 公司2023年上半年全息技术服务部门的成本为32,724,181元人民币（4,795,470美元）[97] - 公司2023年上半年全息解决方案部门的毛利润为5,408,499元人民币（7,214,249美元）[97] - 公司2023年上半年全息技术服务部门的毛利润为44,551,617元人民币（6,455,161美元）[97] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额从2022年同期的20,476,716元人民币减少到2023年同期的16,315,431元人民币[6] - 投资活动产生的现金流量净额从2022年同期的11,517,307元人民币减少到2023年同期的945,488元人民币[6] - 筹资活动产生的现金流量净额从2022年同期的841,009元人民币减少到2023年同期的674,259元人民币[6] - 现金及现金等价物净减少额为14,846,857元人民币[6] 业务合并和股权结构 - 公司完成业务合并后，MicroCloud Hologram Inc.拥有约87.68%的股份，原Golden Path股东拥有约11.57%，Peace Asset Management拥有约0.75%[8] - 业务合并后，公司发行了50,812,035股普通股和6,020,500份认股权证[8] - 业务合并的净收益为3320万美元，扣除交易成本[8] 子公司和关联公司 - MC Hologram Inc.为MicroCloud Hologram Inc.的全资子公司，注册资本为50,000美元[9] - Quantum Edge HK Limited为MC的全资子公司，注册资本为10,000港元（约合1,290美元）[10] - Beijing Xihuiyun Technology Co., Ltd.为Quantum Edge HK Limited的全资子公司，注册资本为207,048,000元人民币（约合30,000,000美元）[10] - Shanghai Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.为Beijing Xihuiyun Technology Co., Ltd.的子公司，注册资本为27,000,000元人民币（约合4,316,665美元）[10] - Shenzhen Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.为Shanghai Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.的全资子公司，注册资本为10,000,000元人民币（约合1,538,461美元）[11] - Shenzhen Qianhai Youshi Technology Co., Ltd.为Shanghai Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.的全资子公司，注册资本为10,000,000元人民币（约合1,538,461美元）[12] 财务报告货币变更 - 公司自2023年7月1日起，将其报告货币从美元（USD）变更为人民币（RMB）[28] - 截至2023年6月30日，公司及其位于中国境外的其他实体的财务信息已转换为人民币，资产和负债按资产负债表日的汇率转换，收入、费用、收益和损失按期间平均汇率转换[28] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，MC、Mengyun HK、Mcloudvr HK和Broadvision HK的资产负债表金额

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2023 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to . Commission File No. 001-40519 MicroCloud Hologram Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Cayman Islands | Not Applicable | | --- | ...

研发投入和创新能力 - 公司正在持续投资研发新技术和产品以满足客户需求，但研发投入存在不确定性[105][106] - 公司面临来自竞争对手的激烈竞争压力，需要不断提升产品和服务的创新能力[107][111] 行业环境和客户集中度 - 公司业务受到汽车行业和整体经济环境的影响，如果相关行业出现不利条件可能会对公司业绩造成不利影响[108] - 公司存在客户集中度较高的风险，前五大客户占总收入的43.5%[116] 产品质量和成本控制 - 从获得设计认证到产品实现量产存在较长周期，存在被取消或推迟的风险[117] - 公司产品存在复杂性可能导致延迟和缺陷，影响市场接受度和公司声誉[119] - 成本控制失败可能导致产品定价不具竞争力，从而影响市场接受度和公司盈利能力[119] - 公司面临持续的定价压力，可能对盈利能力产生不利影响[119] 品牌声誉和知识产权 - 公司业务高度依赖于品牌知名度，负面舆论可能对公司业务产生不利影响[122][123][124] - 公司知识产权保护不力可能导致知识产权被侵犯，从而对公司业务产生不利影响[125][126] 信息系统和第三方依赖 - 公司信息技术系统故障或无法及时扩展可能对公司业务和运营产生不利影响[128][129][130] - 公司依赖第三方服务和技术，第三方服务中断可能对公司业务产生不利影响[131] 法律合规和诉讼风险 - 公司可能面临各类诉讼和法律纠纷，不利结果可能对公司业务和财务状况产生不利影响[132] - 公司可能面临各种法律诉讼风险,包括广告法、互联网信息服务法、知识产权法、不正当竞争法、数据保护和隐私法、劳动和就业法、证券法、房地产法、侵权法、合同法、财产法和员工福利法等[133] 资金筹措和管理层经验 - 公司可能需要额外的资本支持或扩展业务,但无法及时以可接受的条款获得资金[134] - 公司管理层在运营公众公司方面经验有限,可能会给公司带来资源压力、分散管理注意力,并影响吸引和留住合格董事和高管的能力[135] 自然灾害和疫情影响 - 公司业务可能会受到自然灾害、疫情等不利因素的严重影响,特别是新冠疫情已经并可能继续对公司业务、经营业绩和财务状况造成负面影响[136,137,138,139] 中国法律法规合规风险 - 公司面临着中国互联网相关法律法规的复杂性、不确定性和变化带来的重大不利影响[140,141,142] - 公司业务涉及大量数据,需要遵守中国网络安全相关法律法规,这可能会带来意外成本,导致合规执行失败,或限制部分业务,要求改变数据实践或业务模式[143,144,145,146] 内部控制缺陷 - 在业务合并之前,Golden Path存在内部财务报告控制方面的某些弱点,可能会继续影响公司准确及时报告经营业绩和财务状况的能力[149] - 公司识别出内部控制存在重大缺陷,包括缺乏充足的财务报告和会计人员、缺乏正式的风险评估和内部控制框架[150,151] - 公司正在采取补救措施,包括聘请外部顾问、改善会计和财务报告流程、建立风险评估和内部控制框架等[150,151] - 公司将遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的要求,需要管理层评估内部控制有效性并由独立注册会计师进行审计[152] - 公司可能无法及时完成内部控制评估和必要的补救,未来可能发现其他内部控制缺陷[152] 中国经济政治环境风险 - 公司面临来自中国经济、政治和监管环境变化的风险,可能对业务产生不利影响[153,154,155,156] 美国审计监管要求 - 美国政府对中国公司的审计监管要求日益严格,可能对公司的股票交易产生不利影响[158,159] - 公司可能面临被纳斯达克或其他监管机构根据审计师的审计程序和质量控制程序、人员和培训的充分性、资源、地域覆盖或经验等因素的有效性而施加额外更严格标准的风险[160] - 如果美国公众公司会计监督委员会在三年内无法检查公司的会计师事务所,可能导致公司未来被终止上市[161] 中国法律法规不确定性 - 中国法律法规的颁布、解释和执行存在不确定性,可能限制公司及其股东可获得的法律保护[162][163][164] - 中国网络安全法律法规不断发展,公司可能需要遵守网络安全审查等要求,如未能及时完成可能面临暂停业务、关闭网站等处罚[164][165][166] - 公司可能被认定为关键信息基础设施运营商或数据处理运营商,届时需要接受网络安全审查,结果存在不确定性[166] - 公司的股权结构可能受到中国监管机构的质疑,从而对公司的经营业绩和投资价值产生重大不利影响[167] 中美监管合作和税收风险 - 中国证券监管机构与美国证券监管机构的跨境监管合作机制尚未完善[169] - 公司可能被认定为中国税务居民企业，从而需要缴纳中国企业所得税[169,170] - 公司通过香港子公司获得的股息可能无法完全享受税收协定优惠[171] - 公司部分子公司享受高新技术企业和税收优惠政策存在不确定性[172] - 公司面临非居民企业间接转让中国居民企业股权的税收风险[173,174,175] - 公司可能需要就某些过去和未来交易的报告和其他影响承担纳税义务[176][177] 公司治理和印章管理 - 公司印章的安全性和使用情况可能会严重影响公司的公司治理[178] 劳动法和并购法规 - 公司需要遵守中国的劳动法和社会保险法规，否则可能面临罚款和其他法律后果[179] - 中国的并购法规可能会限制公司通过并购来实现业务扩张[180][181][183] - 公司无法确定是否需要获得中国证监会的批准才能在海外上市[182][184] 外汇管制和资金汇出 - 公司需要遵守中国外汇管制的相关规定，否则可能会受到限制[185][186][187] - 公司PRC子公司可以在当前外债机制和第9号外债机制之间选择[188] - PRC子公司需要将人民币资金用于其业务范围内的支出,不得用于向非关联方提供贷款[188] - PRC子公司仅可在满足相关法定条件和程序后,才能向公司支付股息[189] - PRC子公司需要将其年度利润的至少10%提取至某些储备基金,直至该储备基金达到注册资本的50%[189] - 人民币兑美元汇率的波动可能对公司的经营业绩和投资价值产生重大不利影响[190,191] - 公司需要获得外汇管理部门的批准,才能将PRC子公司产生的人民币资金汇出中国用于偿还外币债务或进行其他资本性支出[191,192] - 公司及其PRC员工未能及时完成股权激励计划的外汇登记,可能会受到处罚[193,194] 租赁物业瑕疵 - 公司部分租赁物业的所有权存在瑕疵,可能会影响公司的业务[195] 政府影响和公司治理 - 中国政府对公司及其PRC子公司的业务活动施加重大影响,未来可能会要求公司获得中国政府批准才能在美国上市[196,197] - 作为开曼群岛公司,公司的股东权利在某些方面可能不如在美国公司的股东权利受到更好的保护[198] - 公司大部分资产和高管位于中国,可能难以在美国对公司或高管采取法律行动[199,200] 股价波动和股利政策 - 公司股价可能出现大幅波动和下跌[200,201,202] - 公司目前无意在可预见未来支付现金股利[202] - 公司可能面临证券诉讼,影响管理层注意力[202] - 大量股票出售或流通可能对股价产生不利影响[202] - 分析师不发布或发布负面报告可能导致股价和交易量下降[203,204] - 公司可能提前赎回未到期的认股权证,对持有人不利[205,206] - 如果不能满足纳斯达克持续上市要求,公司证券可能被摘牌[207,208,209] 公司治理和披露豁免 - 作为开曼群岛公司,公司治理和股东权利可能受到限制[210,211] - 作为新兴成长公司,公司可能享有一些披露豁免,可能使投资者不感兴趣[212,213,214] 其他风险 - 公司正在评估和监控与这些规则和法规的发展情况,无法预测或估计可能产生的额外成本的具体金额和时间[215] - 如果公司卷入集体诉讼,可能会分散大量管理层注意力和资源,损害经营业绩,需要支付巨额赔偿,对财务状况和经营业绩产生重大不利影响[215] - 公司可能被认定为被动外国投资公司(PFIC),可能会对美国持有人产生不利的美国联邦所得税后果[215] - 公司在上海、深圳、霍尔果斯和喀什gar租赁了合计约2,218.82平方米的办公空间,认为目前的设施足够满足业务需求[215] - 公司没有任何重大或可能重大的资产负债表外安排[277]