As filed with the Securities and Exchange Commission on September 22, 2023 Registration No. 333-273219 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 4 142 West 57 Street, 11Floor New York, New York 10019 Telephone: (646) 828-8258 TO Form S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 3829 82-1512711 (State or other jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on September 11, 2023 Registration No. 333-273219 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification Number) Delaware 3829 82-1512711 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on September 5, 2023 Registration No. 333-273219 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 2 TO Form S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification Number) Delaware ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023财年公司收入为125.69万美元，较2022年的0美元增加125.69万美元，主要因2022年10月收购IFP及在亚太地区推出指纹药物测试业务[316][317] - 2023财年公司成本收入为93.02万美元，较2022年的0美元增加93.02万美元，与生产商品的直接成本有关[316][319] - 2023财年公司毛利润为32.67万美元，较2022年的0美元增加32.67万美元，得益于2022年10月对IFP的收购[316][320] - 2023财年政府支持收入为73.76万美元，较2022年的43.71万美元增加30.05万美元，主要归因于当期符合条件的研发支出[316][322] - 2023财年销售、一般和行政费用为802.67万美元，较2022年的492.01万美元增加310.66万美元，主要因收购IFP增加约32名员工[316][324] - 2023财年开发和监管费用为50.74万美元，较2022年的385.39万美元减少334.65万美元，主要因2022年同期预付研发费用及新冠检测产品研发活动减少[316][326] - 2023财年折旧和摊销为96.67万美元，较2022年的0美元增加96.67万美元，因收购IFP及当期无形资产摊销[316][328] - 2023财年商誉减值费用为415.87万美元，较2022年的0美元增加415.87万美元[316][329] - 2023财年利息费用为22.35万美元，较2022年的0.75万美元增加21.60万美元，归因于收购IFP后可转换票据的利息费用[316][330] - 2023财年实现外汇损失为0.98万美元，较2022年的0.40万美元增加0.58万美元，主要因公司非功能货币结算的汇兑损失[316][331] - 金融工具重估公允价值收益从0增加2154365美元至2154365美元[332] - 利息收入从14426美元减少4750美元至9676美元[333] - 外币折算未实现收益从亏损126875美元增加339514美元至收益212639美元[334] - 归属于INBS的净亏损从8306051美元增加2325669美元至10631720美元[335] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1537244美元，营运资金赤字为2021124美元[337] - 公司预计截至2023年6月30日的现金及现金等价物不足以支持未来至少十二个月的运营计划[338] 政府补助相关数据关键指标变化 - 澳大利亚政府拨款总额470万美元，2023年和2022年分别收到140万美元和210万美元[348] - 2023年和2022年分别确认递延政府补助收入127944美元和51258美元[350] 业务部门商誉减值数据关键指标变化 - 2023年公司在IFPG业务部门确认商誉减值损失420万美元[354] 政府拨款里程碑完成情况 - 截至2023年6月30日，公司仅完成拨款协议中8个里程碑中的4个[349]

As filed with the Securities and Exchange Commission on July 27, 2023 Registration No. 333-273219 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 1 TO Form S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) 142 West 57 Street, 11Floor New York, New York 10019 Telephone: (646) 828-8258 (Address, including zip code, and telephone number, including area code, of registrant's prin ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on July 12, 2023 Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification Number) Delaware 3829 82-1512711 142 West 57 ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on June 23, 2023 Registration No. 333-272463 (State or other jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification Number) UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 PRE-EFFECTIVE AMENDMENT NO. 1 TO Form S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on June 6, 2023 Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification Number) Delaware 3829 82-1512711 142 West 57 S ...

股权变动与融资 - 2023年2月9日公司进行1比20反向股票分割，流通股数量从约1832.53万股减至约91.63万股，授权股数保持1亿股不变[170][171][172] - 2023年3月8日公司与承销商签订协议，进行公开发行，发售56.96万股普通股和购买17.09万股普通股的认股权证，3月9日行使超额配售权额外购买8.54万股和购买2.56万股的认股权证，总收益约255万美元[174] - 2022年10月4日公司完成对IFP的收购，发行14.82万股普通股和236.3万股C系列可转换优先股作为对价[173][176] - 公司为潜在未来发行预留最多164.93万股C系列优先股，包括为IFP卖方预留50万股和为IFP贷款人预留114.93万股，每股C系列优先股可转换为0.15股普通股[177] - 2022年12月21日，公司与14名投资者签订证券购买协议，发行176,462股D系列可转换优先股，每股D系列优先股可转换为0.15股普通股，还发行529,386份D系列认股权证和26,469份Winx认股权证，D系列认股权证行权价为每股5.80美元，Winx认股权证行权价为每股10.40美元，单位售价为每股1.25美元[181] - 2023年3月10日和2022年12月22日的融资活动使公司获得总计277.5041万美元的毛收入[229] 收购相关安排 - 公司需向IFP的英国和美国员工及董事支付现金奖金，分别为23.97万英镑和8.30万美元，分两期支付[178] - 公司同意为IFP员工提供股票期权计划，最多授予50,000股普通股的期权，与公司员工合计授予100,000份期权[179] 业务合作与发展 - 2023年3月15日公司选定HASTA为澳大利亚首选药物检测专家进行实验室确认测试[174] - 2023年2月16日公司向FDA提交513(g)申请，以确定智能指纹药物筛查盒的监管途径[174] - 2023年1月23日公司公布生物传感器平台开发里程碑7的结果，测试结果时间改善4倍，可在一分钟内出结果[175] - 期间IFP与Boughey Distribution和A&F Sprinklers签订销售合同，扩大客户群[175] - 2022年7月13日，公司在加利福尼亚州圣马特奥的萨特健康米尔斯 - 半岛医疗中心完成临床研究，招募40名2型糖尿病成年受试者，收集并分析近1400份血液和口腔液体样本[181] 产品技术情况 - 公司旗下子公司开发的指纹药物筛查系统可通过分析指纹汗液进行药物筛查，采样只需数秒，十分钟内可同时筛查多个药物组[182] - 公司的唾液葡萄糖测试（SGT）预计替代糖尿病患者手指采血式血糖监测[186] - 唾液葡萄糖生物传感器（SGB）能检测唾液中浓度在8至200 µM之间的葡萄糖，其对葡萄糖的检测水平比血液中低100倍[190] - 公司完成与智能设备通信的中间设备开发，打算将中间设备的职责转移到SGB上[194] - 公司正在进行临床研究，以收集数据支持唾液可作为非侵入性替代血液监测糖尿病患者血糖状态的观点[195] - 基于生物传感器平台，除葡萄糖检测外，还可通过替换识别元素开发针对癌症生物标志物、免疫测试、激素等其他生物标志物的测试，且技术风险相对较低[196] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度商品销售收入从0增长至45.7058万美元，前九个月从0增长至81.3737万美元，主要因2022年10月收购IFP [198] - 2023年第一季度政府支持收入从19.25万美元降至11.768万美元，减少7.482万美元；前九个月从37.0291万美元增至69.8625万美元，增加32.8334万美元 [202][203] - 2023年第一季度销售、一般和行政费用从112.2004万美元增至189.8754万美元，增加77.675万美元；前九个月从345.7768万美元增至559.4461万美元，增加213.6693万美元，主要因收购IFP [205][206] - 2023年第一季度研发和监管费用从41.3325万美元降至29.9898万美元，减少11.3427万美元；前九个月从316.1306万美元降至38.0363万美元，减少278.0943万美元 [208][209] - 2023年第一季度折旧和摊销从0增至39.8986万美元，前九个月从0增至79.7142万美元，因收购IFP [211][212] - 2023年第一季度商誉减值费用从0增至409.649万美元，前九个月同样从0增至409.649万美元 [213][214] - 2023年第一季度利息费用从4217美元增至8.6125万美元，增加8.1908万美元；前九个月从4892美元增至16.3957万美元，增加15.9065万美元，因收购IFP后记录可转换票据利息费用 [215][216] - 2023年第一季度公允价值收益从0增至26.9787万美元，前九个月从0增至206.2878万美元，因收购IFP带来可转换票据和或有对价重估收益 [217][218] - 2023年第一季度归属于INBS的净亏损从133.5246万美元增至634.3906万美元，增加500.866万美元；前九个月从622.7896万美元增至797.2799万美元，增加174.4903万美元，主要因商誉减值及公允价值收益 [224][225] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为228.0544万美元，营运资金为88.7136万美元 [227] - 公司预计截至2023年3月31日的现金及现金等价物不足以支持未来至少十二个月的运营计划，持续经营能力存疑[228] - 截至2023年3月31日，可转换票据的未偿还公允价值为38.9361万美元，年利率为17%，若特定条件未满足，2023年10月4日起年利率将增至22%[230] 会计政策与财务报表相关 - 公司选择使用《创业企业融资法案》第102(b)(1)条规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则，可能导致财务报表缺乏可比性[232] - 编制中期简明合并财务报表需管理层进行判断、估计和假设，实际结果可能与估计不同[233] - 2023年第一季度，公司采用收益法对商誉进行了定量减值测试[234] - 企业收购中，资产和负债按收购日公允价值记录，购买价格超出部分记为商誉[235] - 2023年3月31日止九个月，公司关键会计政策和估计与2022年6月30日年度报告相比无重大变化[237] - 有关近期发布的会计准则对公司合并财务报表的影响，可参考本季度报告中未经审计的简明合并财务报表附注3[238] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[239]

公司收购相关 - 2022年10月4日公司完成对IFP的收购，发行148,155股普通股和2,363,003股C系列可转换优先股作为对价，另有1,649,273股C系列可转换优先股预留待发行[168][169][170] - 公司需向IFP员工和董事支付现金奖金，英国员工为£239,707，美国员工为$83,043，分两期支付[172] - 公司将为IFP员工提供股票期权计划，涉及最多50,000股普通股，公司员工和IFP员工总计可获100,000股公司股票期权[173] 公司临床研究相关 - 2022年7月13日公司完成临床研究，招募40名2型糖尿病成年受试者，收集近1,400份血液和口腔液体样本[174] - 公司正在进行临床研究，以收集数据支持唾液可作为糖尿病患者非侵入式替代血液监测血糖状态的依据[195] 公司股票拆分相关 - 2023年2月9日公司进行1比20反向股票拆分，普通股流通股数量从约18,325,289股减至约916,265股，授权股数仍为1亿股[177][178] - 2023年2月8日公司股东大会批准修订公司章程，可在12个月内进行1比2至1比35的反向股票拆分[180] - 反向股票分割于2023年2月9日下午4点05分生效，2月10日公司普通股开始以反向股票分割调整后的基础进行交易[181] 公司研发与设施建设相关 - 公司在澳大利亚纽卡斯尔大学的研发和制造设施预计2023年第二季度开始建设[180] - 2023年1月23日公司公布生物传感器平台开发里程碑7的结果，测试时间缩短4倍，可在一分钟内出结果[180] 公司私募配售相关 - 2022年12月22日公司完成私募配售，发行176,462股D系列可转换优先股和529,386份认股权证，额外向配售代理发行26,469份认股权证[180] - 2022年12月22日完成私募配售，获得总收益220,585美元[228] 公司业务拓展相关 - 本季度IFP与多家公司签订销售合同以扩大客户群[180] 公司产品相关 - 公司收购的子公司开发的指纹药物筛查系统可同时筛查多种药物，样本采集只需数秒，十分钟出结果[182] - 唾液葡萄糖测试（SGT）预计替代糖尿病患者手指采血的侵入式血糖监测，SGB能检测唾液中8 - 200 µM浓度的葡萄糖，灵敏度比血液检测低100倍[188][190] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日的三个月，公司收入为356,679美元，上年同期为0美元；六个月收入同样从0美元增至356,679美元，增长归因于收购IFP [198][199][200] - 截至2022年12月31日的三个月，公司毛利润为244,044美元，上年同期为0美元；六个月毛利润同样为244,044美元[198] - 截至2022年12月31日的三个月，公司运营亏损为2,130,967美元，上年同期为3,466,635美元；六个月运营亏损从4,905,954美元降至3,349,339美元[198] - 截至2022年12月31日的三个月，公司净亏损为427,071美元，上年同期为3,463,823美元；六个月净亏损从4,901,663美元降至1,641,149美元[198] - 截至2022年12月31日的三个月，每股基本和摊薄净亏损为0.46美元，上年同期为4.65美元；六个月从6.77美元降至1.97美元[198] - 截至2022年12月31日的三个月，加权平均流通股基本和摊薄为908,283股，上年同期为744,126股；六个月从722,216股变为826,389股[198] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为2,911,682美元，营运资金为1,563,530美元[226] - 截至2022年12月31日，可转换票据未偿还公允价值为523,703美元，年利率17%，2023年10月4日可能增至22%[230] 各条业务线数据关键指标变化 - IFPG部门2022年第四季度和前六个月总营收均为356,679美元[201] - IFPG部门2022年第四季度和前六个月毛利润均从0美元增至244,044美元[202] - IFPG和SGBP部门2022年第四季度政府支持收入从177,791美元增至269,625美元，前六个月从177,791美元增至580,945美元[203][205] - 2022年第四季度一般及行政费用从1,003,244美元增至2,245,289美元，前六个月从2,335,764美元增至3,695,707美元[207][208] - 2022年第四季度开发和监管费用从2,641,182美元降至1,191美元，前六个月从2,747,981美元降至80,465美元[210][211] - 2022年第四季度和前六个月折旧及摊销均从0美元增至398,156美元[213][214] - 2022年第四季度净亏损从3,459,998美元降至420,600美元，前六个月从4,892,650美元降至1,628,893美元[223][224]