净销售额与总营收情况 - 2023年7月31日止三个月净销售额为49,839千美元，2022年同期为50,123千美元[10] - 2023年7月31日和2022年7月31日止季度，公司分时段和时点确认的净销售额分别为4983.9万美元和5012.3万美元[31] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司总营收分别为4983.9万美元和5012.3万美元，国内销售分别为3542万美元和3746.8万美元（下降5.5%），国际销售分别为1441.9万美元和1265.5万美元（增长13.9%）[60] 利润与收益情况 - 2023年7月31日止三个月净利润为2,515千美元，2022年同期净亏损719千美元[10] - 2023年7月31日基本每股收益为0.87美元，2022年同期为 - 0.27美元[10] - 2023年和2022年7月31日止三个月，基本每股收益对应的加权平均普通股股数分别为286万股和280.7万股，摊薄后分别为288.5万股和280.7万股[48] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月所得税费用分别为89.7万美元和37.9万美元，有效税率分别为26.3%和 - 111.5%[51][65] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月非控股权益分别减少净收益4.1万美元和2.8万美元[66] - 2023年截至7月31日的三个月毛利润率为23.9%，上年同期为12.4%[62] 资产情况 - 2023年7月31日总资产为124,818千美元，4月30日为118,898千美元[19] - 2023年7月31日合同资产期末余额含应收账款1362.1万美元和其他资产92.8万美元，合同负债期末余额为706.7万美元；2023年4月30日合同资产期初余额含应收账款1345.9万美元和其他资产119.1万美元，合同负债期初余额为409.7万美元[32] - 2023年7月31日和2023年4月30日，公司存货分别为2212.6万美元和2188.9万美元[33] - 2023年7月31日和2023年4月30日，公司金融资产公允价值分别为272.5万美元和246.3万美元，金融负债公允价值分别为318.5万美元和291万美元[35] - 2023年7月31日和2023年4月30日，公司使用权资产分别为861.2万美元和917万美元；2023年和2022年7月31日止三个月，经营租赁现金支出分别为63.9万美元和52.4万美元[45] 负债与权益情况 - 2023年7月31日总负债为84,278千美元，4月30日为80,413千美元[19] - 2023年7月31日股东权益总额为40,540千美元，4月30日为38,485千美元[19] - 2023年4月30日，公司循环信贷安排下未偿还贷款为350万美元，可用额度为1030万美元，借款利率为9.02%；2023年7月31日，未偿还贷款为500万美元，可用额度为830万美元，借款利率为9.33%[36][37] - 公司售后回租安排初始月租金约15.8万美元，年增长率约2%，2023年7月31日融资负债账面价值为2861.7万美元，2023年4月30日为2877.4万美元[39][43] - 截至2023年7月31日和4月30日，公司对Kewaunee Labway India Pvt. Ltd.的预扣税递延所得税负债分别为136.3万美元和131.8万美元[53] 现金流情况 - 2023年7月31日止三个月经营活动提供的净现金为8,172千美元，2022年同期为3,685千美元[21] - 2023年7月31日止三个月投资活动使用的净现金为1,654千美元，2022年同期为390千美元[21] - 2023年7月31日止三个月融资活动提供的净现金为1,306千美元，2022年同期为11,670千美元[21] - 2023年7月31日现金、现金等价物和受限现金期末余额为21,568千美元，2022年同期为21,534千美元[21] 费用情况 - 2023年7月31日止三个月记录的股份支付费用为17.3万美元，剩余估计费用为203.2万美元；2022年7月31日止三个月记录的股份支付费用为13.1万美元[50] - 2023年和2022年7月31日止三个月，董事以普通股代替现金支付的费用分别为1万美元和4.1万美元[50] - 公司假定截至2023年7月31日和2022年7月31日的预期长期回报率为7.75%，2023年和2022年同期养老金净定期费用分别为4.1万美元和2.7万美元[54][55] - 2023年截至7月31日的三个月运营费用为810.6万美元（占销售的16.3%），上年同期为659.2万美元（占销售的13.2%）[63] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月净利息费用分别为43万美元和38.4万美元[64] 订单积压与营运资金情况 - 2023年7月31日公司订单积压为1.408亿美元，2022年7月31日为1.74亿美元，2023年4月30日为1.479亿美元[61] - 2023年7月31日公司营运资金为4929.1万美元，4月30日为4786.7万美元；流动资产与流动负债比率分别为2.1:1.0和2.2:1.0[69] 风险因素与股票回购计划情况 - 公司风险因素与2023年4月30日结束财年的10 - K年度报告相比无重大变化[78] - 2023年8月31日公司董事会通过新的股票回购计划，9月1日起生效[79] - 新计划授权回购最多100,000股公司普通股，无指定到期日[79] - 回购的时间和金额由公司管理层根据业务资本需求、公司普通股市场价格和一般市场情况决定[80] - 回购可通过多种方式进行，包括公开市场购买、大宗交易、交换交易或其组合[80] - 公司无义务按特定数量收购普通股，可随时暂停或终止回购计划[80]

销售额相关 - 2023财年销售额为2.195亿美元，较2022财年的1.689亿美元有所增加，国内部门销售额为1.467亿美元，同比增长15.7%，国际部门销售额为7280万美元，同比增长73.2%[84] - 2023财年净销售额为2.19494亿美元，2022财年为1.68872亿美元[118] - 2023年和2022年12个月内净销售额分别为2.19494亿美元和1.68872亿美元，2023年国内和国际随时间确认收入分别为1.41994亿美元和7277.8万美元，2022年分别为1.19989亿美元和4202.4万美元[168] - 2023年和2022年子公司净销售额分别为7277.8万美元和4202.4万美元[129] - 2023财年公司国内和国际业务板块外部客户收入分别为14671.6万美元和7277.8万美元，2022年分别为12684.8万美元和4202.4万美元[222] 订单积压情况 - 2023年4月30日订单积压为1.479亿美元，低于2022年4月30日的1.739亿美元[85] 毛利润相关 - 2023和2022财年毛利润分别占销售额的16.2%和14.3%[86] - 2023财年毛利润为3558.8万美元，2022财年为2422万美元[118] 运营费用相关 - 2023和2022财年运营费用分别为3020万美元和2680万美元，分别占销售额的13.8%和15.9%[87] - 2023财年国际业务因关闭中国子公司产生运营费用32000美元[223] - 上一年度因关闭子公司产生运营费用28000美元[223] - 所有费用在综合运营报表中列为运营费用[223] 养老金费用相关 - 2023财年养老金费用为7.1万美元，2022财年养老金收入为35.5万美元[88] - 2023年和2022年净定期养老金费用（收入）分别为7.1万美元和 - 35.5万美元，预计2024财年将从累计其他综合收益中摊销58万美元的净精算损失至净定期福利成本[211] 其他收入净额相关 - 2023和2022财年其他收入净额分别为93.9万美元和40万美元[89] 利息费用相关 - 2023和2022财年利息费用分别为173.4万美元和63.2万美元[90] - 2023年和2022年售后回租融资安排利息费用分别为131.6万美元和14.7万美元[185] 所得税费用相关 - 2023和2022财年所得税费用分别为310万美元和350万美元，分别占税前收益（亏损）的69.8%和141.6%[91] - 2023年和2022年净所得税费用分别为313.9万美元和351.8万美元[193][195] - 公司2023年和2022年因撤销外国未汇回收益无限期再投资立场，分别记录印度所得税部门征收的预扣税费用40.6万美元和24万美元[190] - 2023财年因税法修订，公司需将研发支出在五年内扣除，并于2023年4月30日记录新的递延所得税资产155.8万美元[191] 归属于非控股股东净收益相关 - 2023和2022财年归属于非控股股东的净收益分别为62.1万美元和12.3万美元[93] 净收益相关 - 2023和2022财年净收益分别为73.8万美元（摊薄后每股0.25美元）和净亏损612.6万美元（摊薄后每股2.20美元）[94] - 2023财年净利润为135.9万美元，2022财年净亏损为600.3万美元[118] - 2023年净收益为135.9万美元，2022年净亏损为600.3万美元[126] 循环信贷安排相关 - 2023财年4月30日，公司循环信贷安排下的未偿还余额为350万美元，按浮动利率计息[107] - 2022年4月30日循环信贷额度下有160万美元预付款和71.6万美元信用证未偿还，可用额度为240万美元，借款利率为4.75%；2023年4月30日循环信贷额度下有354.8万美元未偿还，剩余借款能力为1028.6万美元，借款利率为9.02%[176][179] 非美元货币相关 - 2023财年，27%的净销售额来自美元以外的货币[108] - 2023年4月30日，公司外国子公司持有的以非美元货币计价的现金余额为940万美元[110] 现金及现金等价物相关 - 2023年4月30日，公司现金及现金等价物为807.8万美元，2022年为443.3万美元[125] 资产负债相关 - 2023年4月30日，公司总资产为1.18898亿美元，2022年为1.18773亿美元[125] - 2023年4月30日，公司总负债为8041.3万美元，2022年为8259.3万美元[125] 经营、投资、融资活动现金流量相关 - 2023年经营活动净现金使用量为379万美元，2022年为788.5万美元[126] - 2023年投资活动净现金使用量为414.8万美元，2022年为190.8万美元[126] - 2023年融资活动净现金提供量为1493.1万美元，2022年为1103.1万美元[126] 应收账款相关 - 2023年和2022年未开票应收账款净额分别为1345.9万美元和928.7万美元[134] - 2023年和2022年4月30日，应收账款中的保留金分别为23.5万美元和52.3万美元[149] - 2023和2022财年，来自三家国内经销商的收入分别占公司销售额的约36%和38%；截至2023年和2022年4月30日，两家国内客户的应收账款分别约占公司应收账款总额的23%和21%[150] - 2023年4月30日合同资产期末余额中应收账款为1345.9万美元，其他流动资产为119.1万美元；2022年4月30日期初余额中应收账款为928.7万美元，其他资产为129.3万美元；2023年和2022年合同负债期末和期初余额分别为409.7万美元和352.9万美元[169] 净固定资产相关 - 2023年和2022年净固定资产分别为1640.2万美元和1512.1万美元[136] 其他资产中未开票保留金相关 - 2023年和2022年其他资产中未开票保留金分别为119.1万美元和129.3万美元[137] 可赎回优先股相关 - 2022年4月30日，可赎回优先股账面价值为1350万美元[139] - 2022年6月22日，公司已全额赎回所有股份并将应收票据转换为现金[143] 金融资产和负债相关 - 截至2023年4月30日，金融资产总计246.3万美元（一级110.5万美元、二级135.8万美元），金融负债总计291万美元；2022年同期金融资产总计259万美元（一级121.9万美元、二级137.1万美元），金融负债总计300.3万美元[146] 研究和实验支出相关 - 2023和2022财年，研究和实验支出分别为101.2万美元和99万美元[153] 广告费用相关 - 2023和2022财年，广告费用分别为22.6万美元和17.5万美元[154] 受限股票单位和股票期权相关 - 截至2023年4月30日，有33900份反摊薄受限股票单位和股票期权；2022年同期为44750份[156] - 2023财年公司根据2017年综合激励计划授予87969份受限股票单位，2022财年授予67750份，2023和2022财年均未授予股票期权[157] - 2023年和2022年RSU授予数量分别为87969份和67750份，授予日公允价值分别为13.43美元和13.74美元[201] - 2023年和2022年股票期权取消数量分别为7850股和35400股，行使数量分别为5650股和1500股[203] 会计标准采用相关 - 公司将在2024财年采用ASU 2016 - 13标准，预计对财务状况和经营成果无重大影响[157] - 公司于2021年5月1日采用ASU No. 2019 - 12标准，对财务状况和经营成果无重大影响[158] 存货相关 - 2023年4月30日和2022年存货分别为2188.9万美元和2379.6万美元，其中成品分别为341.2万美元和455.5万美元，在产品分别为238万美元和289.3万美元，材料和组件分别为1609.7万美元和1634.8万美元[172] 外国银行担保相关 - 2023年4月30日有到期日在2024 - 2027财年的外国银行担保，金额分别为520万美元、14.2万美元、3000美元和23.3万美元；2022年有到期日在2023 - 2027财年的银行担保，金额分别为820万美元、11.1万美元、9000美元、3000美元和24.9万美元[180] 售后回租安排相关 - 售后回租安排初始基本租金约为每月15.8万美元，每年递增约2%，2023年4月30日融资负债账面价值为2877.4万美元，2022年为2935万美元[182][185] - 未来与融资负债相关的现金支付，2024 - 2028财年分别为193.1万美元、197万美元、200.9万美元、205万美元、209万美元，之后为3386.7万美元，总最低负债支付为4391.7万美元[188] 递延所得税相关 - 2023年和2022年递延所得税资产分别为1407.8万美元和1146.2万美元，递延所得税负债分别为645.3万美元和498.9万美元[195] - 2023年和2022年估值备抵分别为856.8万美元和690.1万美元[195][196] 外国税收抵免结转相关 - 截至2023年4月30日，公司有63.8万美元的外国税收抵免结转，将于2028年开始到期[196] 基于股票的薪酬费用和递延所得税收益相关 - 2023年和2022年公司分别记录了84.5万美元和70.1万美元的基于股票的薪酬费用，以及19.9万美元和16.5万美元的递延所得税收益[199] 累计其他综合收益（损失）相关 - 2023年和2022年累计其他综合收益（损失）分别为 - 344.2万美元和 - 374.2万美元[204] 使用权资产和经营租赁费用相关 - 2023年和2022年使用权资产分别为917万美元和757.3万美元，经营租赁费用分别为334.4万美元和306.7万美元[206] 租赁期限和折现率相关 - 2023年4月30日，资本化经营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.1年，加权平均折现率为5.0%；融资租赁的加权平均剩余租赁期限为3.1年，加权平均折现率为6.8%[207] 不可撤销租赁安排未来最低付款总额相关 - 截至2028财年及以后，不可撤销租赁安排下未来最低付款总额运营租赁为1063.6万美元，融资租赁为25.4万美元，扣除利息后分别为910.3万美元和23.3万美元[208] 养老金计划相关 - 2023年4月30日，非缴费型设定受益养老金计划预计受益义务为1836.8万美元，计划资产公允价值为1773.2万美元，资金状况不足63.6万美元；2022年对应数据分别为2002.2万美元、1886.7万美元和115.5万美元[208][211] - 2023年和2022年确定受益义务的加权平均折现率分别为5.10%和4.40%，确定净定期福利成本的预期长期计划资产回报率均为7.75%[211] - 2023年和2022年4月30日，投资组合目标配置均为75%的权益证券和25%的固定收益证券；1%的折现率变动在2023年和2022年分别使养老金费用变动约23.1万美元和27.1万美元，1%的预期资产回报率变动分别使养老金费用变动约18.1万美元和20.7万美元[215] - 2023年4月30日，计划资产中权益证券、固定收益证券和现金及现金等价物分别为1272.4万美元（占比72%）、484.5万美元（占比27%）和16.3万美元（占比1%）；2022年对应数据分别为1385.6万美元（占比73%）、470.3万美元（占比25%）和30.8万美元（占比2%）[216] 设定提存计划相关 - 公司设定提存计划中，2023年和2022年公司匹配供款分别为93.2万美元和96.7万美元，公司在这两年未进行非匹配供款[219] 业务板块税前收益相关 - 2023财年公司国内和国际业务板块税前收益分别为340.8万美元和738.2万美元，2022年分别为 - 17.9万美元和358.5万美元[222] 重组相关 - 2019年12月公司启动重组，包括关闭中国子公司，2023年3月完成[223] - 2023财年收回

净销售额变化 - 2023年1月31日止三个月净销售额为60,821千美元，2022年同期为40,633千美元，增长约49.7%[10] - 2023年1月31日止九个月净销售额为165,508千美元，2022年同期为119,157千美元，增长约38.9%[10] - 2023年1月31日结束的三个月内，国内和国际总销售额为60821000美元，2022年同期为40633000美元；九个月内，2023年为165508000美元，2022年为119157000美元[30] - 本季度销售额为6082.1万美元，较上年同期的4063.3万美元有所增长；九个月销售额为1.65508亿美元，较上年同期的1.19157亿美元有所增长[63][64] 净利润变化 - 2023年1月31日止三个月净利润为1,098千美元，2022年同期净亏损为1,286千美元[10] - 2023年1月31日止九个月净利润为265千美元，2022年同期净亏损为5,675千美元[10] - 九个月内，2023年净收益为265美元，2022年净亏损为5675美元[20] 现金及现金等价物变化 - 2023年1月31日现金及现金等价物为13,047千美元，2022年4月30日为4,433千美元，增长约194.3%[18] - 2023年1月31日现金、现金等价物和受限现金期末余额为18416美元，2022年为5502美元[20] 总负债变化 - 2023年1月31日总负债为85,448千美元，2022年4月30日为82,593千美元，增长约3.5%[18] 股东权益总额变化 - 2023年1月31日股东权益总额为36,338千美元，2022年4月30日为36,180千美元，增长约0.4%[18] 基本每股收益变化 - 2023年1月31日基本每股收益为0.26美元，2022年同期为 - 0.47美元[10] 综合收益变化 - 2023年1月31日止三个月综合收益为992千美元，2022年同期综合亏损为1,234千美元[13] - 2023年1月31日止九个月综合亏损为302千美元，2022年同期综合亏损为5,782千美元[13] 合同资产与负债变化 - 2023年1月31日合同资产中应收账款为13018000美元，其他资产为1374000美元；合同负债为5062000美元。2022年4月30日合同资产中应收账款为9287000美元，其他资产为1293000美元；合同负债为3529000美元[31] 存货变化 - 2023年1月31日存货总计21412000美元，2022年4月30日为23796000美元[32] 金融资产与负债变化 - 2023年1月31日金融资产总计2376000美元，金融负债为2852000美元；2022年4月30日金融资产总计2590000美元，金融负债为3003000美元[33] 循环信贷安排情况 - 2022年4月30日，循环信贷安排下未偿还预付款为1600000美元，备用信用证为716000美元，可用额度为2400000美元[34] - 2023年1月31日，循环信贷安排下未偿还金额为3000000美元，剩余借款能力为11300000美元，国际子公司短期借款余额为2800000美元[38] 信贷协议情况 - 2022年12月19日，公司签订信贷协议，初始循环信贷额度最高为15000000美元，最高借款额度可达30000000美元，到期日为2025年12月19日[36] - 公司于2022年12月19日签订信贷和担保协议[84] 经营、投资、融资活动现金流量变化 - 2023年1月31日结束的九个月内，经营活动净现金使用量为3547美元，2022年为1087美元；投资活动净现金使用量2023年为1562美元，2022年为1222美元；融资活动净现金提供量2023年为17089美元，2022年为2119美元[20] - 2023年1月31日止九个月公司经营活动使用现金354.7万美元，投资活动使用现金156.2万美元，融资活动提供现金1708.9万美元[75] 售后回租安排情况 - 售后回租安排还款期限20年，有4个5年续约选项，初始月租金约15.8万美元，年增长率约2%[43] 融资负债情况 - 截至2023年1月31日，融资负债账面价值为2892.3万美元，净债务发行成本72.3万美元，其中62.5万美元为流动负债，2829.8万美元为长期负债[46] 使用权资产与经营租赁现金支出变化 - 2023年1月31日和2022年4月30日，使用权资产分别为956.3万美元和757.3万美元[49] - 2023年1月31日和2022年1月31日止九个月，经营租赁现金支出分别为165.2万美元和151.5万美元[49] 租赁加权平均情况 - 2023年1月31日，资本化经营租赁加权平均剩余租赁期限为5.2年，加权平均折现率为5.0%；融资租赁加权平均剩余租赁期限为3.3年，加权平均折现率为6.9%[50] 加权平均普通股股数变化 - 2023年1月31日和2022年1月31日，基本加权平均普通股股数分别为283万股和279万股，稀释加权平均普通股股数分别为291.1万股和279万股[52] 股票薪酬费用变化 - 2023年1月31日和2022年1月31日止三个月和九个月，股票薪酬费用分别为33.2万美元和65.8万美元、10.9万美元和43.3万美元[54] 所得税费用与有效税率变化 - 2023年1月31日和2022年1月31日止三个月和九个月，所得税费用分别为96.2万美元和191.1万美元、39.9万美元和84.5万美元，有效税率分别为46.7%和87.8%、 - 45.0%和 - 17.5%[55] - 2023年1月31日止三个月和九个月有效所得税税率分别为46.7%和87.8%，上年同期分别为 - 45.0%和 - 17.5%[69] 养老金净定期费用（收入）变化 - 2023年1月31日和2022年1月31日，养老金净定期费用（收入）分别为1.8万美元和 - 8.8万美元、5.3万美元和 - 26.6万美元[58] 总营收与税前利润情况 - 2023年1月31日止三个月和九个月，公司总营收分别为6082.1万美元和16550.8万美元，税前利润分别为206万美元和217.6万美元[60] 国内与国际销售额变化 - 本季度国内销售额为3613.4万美元，较上年同期增长22.4%；九个月国内销售额为1.11593亿美元，较上年同期增长25.2%[63][64] - 本季度国际销售额为2468.7万美元，较上年同期增长122.4%；九个月国际销售额为5391.5万美元，较上年同期增长79.5%[63][64] 订单积压情况 - 2023年1月31日公司订单积压为1.532亿美元，2022年1月31日为1.381亿美元，2022年4月30日为1.739亿美元[65] 毛利润率变化 - 2023年1月31日止三个月毛利润率为17.0%，上年同期为13.8%；九个月毛利润率为15.2%，上年同期为12.5%[66] 经营费用变化 - 2023年1月31日止三个月经营费用为802.6万美元，占销售额的13.2%，上年同期为649万美元，占销售额的16.0%；九个月经营费用为2256.4万美元，占销售额的13.6%，上年同期为1974.2万美元，占销售额的16.6%[67] 净利息支出变化 - 2023年1月31日止三个月净利息支出为43.6万美元，九个月为119万美元，上年同期分别为15.8万美元和39.6万美元[68] 营运资金与流动资产负债比率变化 - 2023年1月31日公司营运资金为4734.8万美元，2022年4月30日为4927.2万美元；流动资产与流动负债比率为2.1:1.0，2022年4月30日为2.2:1.0[73] 报告相关情况 - 公司首席执行官和首席财务官依据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》相关规则进行认证[84] - 报告包含XBRL相关文档，如实例文档、分类扩展模式文档等[84][85] - 报告日期为2023年3月10日，由唐纳德·T·加德纳三世代表公司签署[87]

净销售额相关 - 截至2022年10月31日的三个月，净销售额为54,564千美元，2021年同期为39,031千美元，同比增长39.8%[10] - 截至2022年10月31日的六个月，净销售额为104,687千美元，2021年同期为78,524千美元，同比增长33.3%[10] - 2022年10月31日止六个月按时间确认的净销售额为100955000美元，按时间点确认的净销售额为3732000美元；2021年同期分别为76029000美元和2495000美元[31] - 2022年第四季度销售额为5456.4万美元，较上年同期的3903.1万美元增长，国内和国际销售额分别增长26.9%和82.2%[60] - 2022年1 - 10月销售额为10468.7万美元，较上年同期的7852.4万美元增长，国内和国际销售额分别增长26.6%和54.4%[61] 现金及等价物与受限现金相关 - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为9,419千美元，4月30日为4,433千美元，增长112.5%[19] - 截至2022年10月31日，受限现金为6,898千美元，4月30日为2,461千美元，增长180.3%[19] - 2022年10月31日现金、现金等价物和受限现金期末余额为16317美元，期初余额为6894美元；2021年同期期末余额为5532美元，期初余额为5731美元[21] 负债与股东权益相关 - 截至2022年10月31日，总负债为84,109千美元，4月30日为82,593千美元，增长1.8%[19] - 截至2022年10月31日，股东权益总额为35,009千美元，4月30日为36,180千美元，下降3.2%[19] 净亏损相关 - 2022年10月31日止三个月，公司净亏损114千美元，2021年同期为3,082千美元，亏损大幅收窄[10][13] - 2022年10月31日止六个月，公司净亏损833千美元，2021年同期为4,389千美元，亏损大幅收窄[10][13] - 2022年10月31日止六个月净亏损833美元，2021年同期为4389美元[21] - 2022年10月31日止三个月净亏损为24.3万美元，摊薄后每股亏损0.09美元，上年同期为310万美元，摊薄后每股亏损1.11美元；六个月净亏损为99万美元，摊薄后每股亏损0.35美元，上年同期为444.5万美元，摊薄后每股亏损1.6美元[69] 库存与应收账款相关 - 截至2022年10月31日，库存为24,502千美元，4月30日为23,796千美元，增长3%[19] - 截至2022年10月31日，应收账款（扣除备抵）为41,472千美元，4月30日为41,254千美元，增长0.5%[19] - 2022年10月31日存货总额为24502000美元，其中成品4250000美元，在制品3266000美元，原材料16986000美元[33] 经营、投资、融资活动现金流量相关 - 2022年10月31日止六个月经营活动使用的净现金为586美元，2021年同期为6071美元[21] - 2022年10月31日止六个月投资活动使用的净现金为919美元，2021年同期为930美元[21] - 2022年10月31日止六个月融资活动提供的净现金为11525美元，2021年同期为6857美元[21] - 2022年10月31日止六个月公司使用现金58.6万美元，投资活动使用净现金91.9万美元，融资活动提供现金1152.5万美元[73] 合同资产与负债相关 - 2022年10月31日合同资产期末余额中应收账款为12742000美元，其他资产为1629000美元；合同负债期末余额为11398000美元[32] 循环信贷安排相关 - 2022年4月30日，公司循环信贷安排下的未偿还预付款为160万美元，备用信用证未偿还金额为716000美元，可用金额为240万美元[35] 售后回租安排相关 - 2022年3月24日公司完成售后回租安排，初始基本租金约为每月158000美元，每年递增约2%[38][39] 融资负债与使用权资产相关 - 截至2022年10月31日，融资负债账面价值为2906.7万美元，较2022年4月30日的2935万美元有所下降[42] - 2022年10月31日和2022年4月30日，使用权资产分别为990.8万美元和757.3万美元[44] 租赁相关 - 2022年10月31日和2021年10月31日止六个月，用于结算租赁负债的经营现金支付分别为102.6万美元和100.6万美元[44] - 2022年10月31日和2021年10月31日止三个月和六个月，经营租赁费用分别为90万美元和173.4万美元、70.7万美元和155.5万美元[44] 反摊薄受限股票单位和期权相关 - 2022年10月31日和2021年10月31日，分别有94930份和128704份反摊薄受限股票单位和期权流通在外[47] 所得税相关 - 2022年10月31日和2021年10月31日止三个月和六个月，记录的所得税费用分别为57万美元和94.9万美元、19.5万美元和44.6万美元[50] - 2022年10月31日和2021年10月31日止三个月和六个月，有效税率分别为125.0%和818.1%、 - 6.8%和 - 11.3%[50] - 2022年10月31日止三个月和六个月有效所得税率分别为125.0%和818.1%，上年同期分别为 - 6.8%和 - 11.3%[67] 订单积压相关 - 2022年10月31日，公司订单积压为1.578亿美元，2021年10月31日和2022年4月30日分别为1.397亿美元和1.739亿美元[62] 毛利率相关 - 2022年10月31日止三个月毛利率为15.9%，上年同期为9.2%；六个月毛利率为14.2%，上年同期为11.8%[63] 运营费用相关 - 2022年10月31日止三个月运营费用为794.6万美元，占销售的14.6%，上年同期为648.7万美元，占16.6%；六个月运营费用为1453.8万美元，占13.9%，上年同期为1325.2万美元，占16.9%[64] 利息费用相关 - 2022年10月31日止三个月和六个月利息费用净额分别为37万美元和75.4万美元，上年同期分别为13.2万美元和23.8万美元[66] 非控股权益相关 - 2022年10月31日止三个月和六个月非控股权益使净亏损分别增加12.9万美元和15.7万美元，上年同期分别为1.8万美元和5.6万美元[68] 营运资金与流动比率相关 - 2022年10月31日公司营运资金为4775.6万美元，4月30日为4927.2万美元；流动资产与流动负债比率为2.1:1.0，4月30日为2.2:1.0[71] 业务发展相关 - 公司继续提高订单积压质量，专注支持经销商和分销渠道合作伙伴，国际业务持续增长[75] 内部控制相关 - 截至2022年10月31日，公司披露控制和程序充分有效，本财季内部控制无重大变化[78][79]

净销售额变化 - 2022年7月31日止三个月净销售额为5012.3万美元，2021年同期为3949.3万美元[10] - 2022年7月31日止三个月，公司净销售额为5012.3万美元，2021年同期为3949.3万美元[31] - 2022年第二季度销售为5012.3万美元，较去年同期的3949.3万美元增长，国内销售3746.8万美元，同比增长26.3%，国际销售1265.5万美元，同比增长28.7%[60] 净亏损变化 - 2022年7月31日止三个月净亏损为71.9万美元，2021年同期为130.7万美元[10][13][21] - 2022年第二季度净亏损为74.7万美元，摊薄后每股亏损0.27美元，去年同期净亏损为134.5万美元，摊薄后每股亏损0.48美元[67] 现金及现金等价物变化 - 2022年7月31日现金及现金等价物为1436万美元，4月30日为443.3万美元[19] 受限现金变化 - 2022年7月31日受限现金为717.4万美元，4月30日为246.1万美元[19] 总负债变化 - 2022年7月31日总负债为9046万美元，4月30日为8259.3万美元[19] 股东权益总额变化 - 2022年7月31日股东权益总额为3518.3万美元，4月30日为3618万美元[19] 经营活动净现金变化 - 2022年7月31日止三个月经营活动提供的净现金为368.5万美元，2021年同期使用的净现金为177.6万美元[21] - 2022年第二季度公司提供现金368.5万美元[71] 投资活动净现金变化 - 2022年7月31日止三个月投资活动使用的净现金为39万美元，2021年同期为48.4万美元[21] - 2022年第二季度投资活动使用净现金39万美元[71] 融资活动净现金变化 - 2022年7月31日止三个月融资活动提供的净现金为1167万美元，2021年同期为202.1万美元[21] - 2022年第二季度融资活动提供现金1167万美元[71] 现金、现金等价物及受限现金期末余额变化 - 2022年7月31日现金、现金等价物及受限现金期末余额为2153.4万美元，2021年同期为546.7万美元[21] 合同资产与负债情况 - 2022年7月31日，合同资产期末余额中应收账款为970.5万美元，其他资产为167.2万美元；合同负债期末余额为1411.6万美元[32] 存货总额变化 - 2022年7月31日，公司存货总额为2510万美元，4月30日为2379.6万美元[33] 金融资产与负债公允价值变化 - 2022年7月31日，公司金融资产公允价值为237.5万美元，金融负债公允价值为280.6万美元；4月30日，金融资产公允价值为259万美元，金融负债公允价值为300.3万美元[35] 循环信贷安排情况 - 2022年4月30日，公司循环信贷安排下的未偿还预付款为160万美元，备用信用证为71.6万美元，可用额度为240万美元[36] 售后回租安排情况 - 售后回租安排初始基本租金约为每月15.8万美元，每年递增约2%，融资负债7月31日账面价值为2920.9万美元[40][43] 使用权资产变化 - 2022年7月31日和4月30日，使用权资产分别为895.5万美元和757.3万美元[46] 经营租赁费用变化 - 2022年7月31日止三个月，经营租赁费用为83.5万美元，2021年同期为84.7万美元[46] 加权平均普通股股数变化 - 2022年7月31日和2021年7月31日，基本和摊薄加权平均普通股股数分别为280.7万股和277.7万股[49] 股份支付费用情况 - 2022年6月，公司授予54279份受限股票单位，2022年7月31日止三个月记录的股份支付费用为13.1万美元[51] 订单积压情况 - 2022年7月31日订单积压为1.74亿美元，高于2021年7月31日的1.206亿美元和2022年4月30日的1.739亿美元[61] 毛利率变化 - 2022年第二季度毛利率为12.4%，低于去年同期的14.4%[62] 运营费用变化 - 2022年第二季度运营费用为659.2万美元，占销售的13.2%，低于去年同期的676.5万美元和17.1%[63] 净利息支出变化 - 2022年第二季度净利息支出为38.4万美元，高于去年同期的10.6万美元[64] 有效所得税税率与费用变化 - 2022年第二季度有效所得税税率为 - 111.5%，去年同期为 - 23.8%，所得税费用分别为37.9万美元和25.1万美元[65] 非控股股东权益影响净亏损变化 - 2022年第二季度非控股股东权益增加净亏损2.8万美元，去年同期为3.8万美元[66] 营运资金与流动比率变化 - 2022年7月31日营运资金为4826.6万美元，低于4月30日的4927.2万美元，流动资产与流动负债比率为2.0:1.0，低于4月30日的2.2:1.0[69] 公司内部控制情况 - 截至2022年7月31日，公司披露控制与程序有效且充分[77] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[78] 公司风险因素情况 - 公司业务、财务状况和经营成果受多种因素影响，风险因素与2022年4月30日财年年度报告相比无重大变化[80] 报告签署情况 - 报告日期为2022年9月9日，由唐纳德·T·加德纳三世代表公司签署[84]

销售额相关数据 - 2022财年销售额为1.689亿美元，较2021财年的1.475亿美元有所增加，其中国内销售额为1.269亿美元，同比增长14.2%，国际销售额为4200万美元，同比增长15.3%[68] - 2022财年净销售额为1.68872亿美元，2021财年为1.47469亿美元[104] - 2022年和2021年子公司净销售额分别为4.2024亿美元和3.6434亿美元[115] - 截至2022年4月30日的12个月，公司国内和国际销售总收入为1.68872亿美元，其中国内1.26848亿美元，国际4202.4万美元；2021年同期总收入为1.47469亿美元，其中国内1.11035亿美元，国际3643.4万美元[160] - 2022财年公司总营收1.68872亿美元，2021财年为1.47469亿美元[215] - 2022财年国内业务营收1.26848亿美元，国际业务营收4202.4万美元；2021财年国内业务营收1.11035亿美元，国际业务营收3643.4万美元[215] - 2022财年第一至四季度净销售额分别为3949.3万美元、3903.1万美元、4063.3万美元、4971.5万美元[217] - 2021财年第一至四季度净销售额分别为3642.3万美元、3900万美元、3333.9万美元、3870.7万美元[217] 订单积压数据 - 2022年4月30日订单积压为1.739亿美元，高于2021年4月30日的1.145亿美元，为公司历史最高[69] 毛利率相关数据 - 2022和2021财年毛利润分别占销售额的14.3%和16.3%，2022财年毛利率下降是由于新冠导致的供应商限制和供应链中断，使原材料成本增加455.9万美元，以及网络攻击导致的113.1万美元的利润损失[70] 运营费用相关数据 - 2022和2021财年运营费用分别为2680万美元和2530万美元，分别占销售额的15.9%和17.2%，2022财年运营费用增加主要是工资、福利等费用增加，部分被营销费用减少54.5万美元抵消[71] 养老金相关数据 - 2022财年养老金收入为35.5万美元，2021财年养老金费用为115.3万美元，费用减少是由于养老金会计的有利影响[72] - 2022年和2021财年，净定期养老金（收入）费用分别为 - 355,000美元和1,153,000美元[205] - 2022年4月30日公司设定受益养老金计划资产公允价值总计1.8867亿美元，2021年为2.1459亿美元[211] - 截至2022年4月30日，非缴费确定受益养老金计划的预计受益义务为20,022,000美元，计划资产公允价值为18,867,000美元，资金状况为不足1,155,000美元[205] - 预计2023财年从福利计划支付的福利款项为1,570,000美元[207] - 截至2022年4月30日，计划资产中权益证券占比73%，金额为13,856,000美元；固定收益证券占比25%，金额为4,703,000美元；现金及现金等价物占比2%，金额为308,000美元[210] 其他收入净额相关数据 - 2022和2021财年其他收入净额分别为40万美元和24.1万美元，2022财年增加主要是由于售后回租融资交易的应收票据利息[73] 利息费用相关数据 - 2022和2021财年利息费用分别为63.2万美元和38.9万美元，2022财年变化主要是银行借款水平和售后回租融资交易的变化[74] 所得税费用相关数据 - 2022和2021财年所得税费用分别为350万美元和99万美元，分别占税前亏损的141.6%和37.8%，2022财年有效税率变化主要是由于递延税项增加417万美元导致的估值备抵增加[75] - 2022和2021财年，公司净所得税费用分别为351.8万和99万美元[185] - 2022财年公司所得税费用351.8万美元，2021财年为99万美元[215] 归属于非控股股东净收益相关数据 - 2022和2021财年归属于非控股股东的净收益分别为12.3万美元和6.5万美元，变化是由于子公司净收入水平的变化[76] 信贷安排相关数据 - 截至2022年4月30日，公司在470万美元的有担保循环信贷安排下有160万美元的预付款和71.6万美元的备用信用证未偿还，2022和2021年均无表外安排[79] - 2022年4月30日银行信贷额度的未偿还预付款为160万美元，按浮动利率计息，公司认为当前利率市场风险敞口不重大[93] - 2013年5月6日，公司签订2000万美元的循环信贷协议，到期日经多次延期[164] - 2019年12月13日，循环信贷额度在2020年1月31日前不超过2000万美元，之后降至1500万美元[165] - 2022年3月11日，1500万美元的信贷额度被750万美元的信贷额度取代[169] - 2022年4月29日，信贷额度从750万美元降至471.5823万美元；5月27日，进一步降至300万美元[170] - 2022年4月30日，循环信贷额度下有160万美元的预付款和71.6万美元的未偿还信用证，可用额度为240万美元，借款利率为4.75%[171] - 2022年4月30日，外国银行向客户开具的银行担保未偿还金额分别为820万美元、11.1万美元、9000美元、3000美元和24.9万美元，到期日分别为2023 - 2027财年[171] - 2021年4月30日，信贷额度下有680万美元预付款和70.4万美元未偿还信用证，借款利率为4.75%，还有320万、6.1万、1.8万、0.9万和25.7万美元的外国银行担保未偿还[172] - 2022年6月27日，公司终止与富国银行的信贷协议，终止时无借款，无重大终止罚款[173] 营运资金相关数据 - 2022年4月30日营运资金为4930万美元，高于2021年4月30日的2630万美元，流动资产与流动负债比率从2021年的1.8:1升至2022年的2.2:1[88] - 2022财年营运资金增加是由于1350万美元的应收票据，使短期借款减少520万美元，管理营运资金增加520万美元[88] 股息相关数据 - 过去两个财年公司未宣布或支付普通股股息，未来股息的宣布和支付由董事会决定[89] 外币相关数据 - 2022财年25%的净销售额来自美元以外的货币，公司有外币现金账户，2022年4月30日外国子公司持有610万美元外币现金[94][96] 净亏损相关数据 - 2022财年净亏损为600.3万美元，2021财年为360.7万美元[104] - 2022财年综合亏损为616.8万美元，2021财年综合收入为241.4万美元[106] - 2022年净亏损6003万美元，2021年净亏损3607万美元[112] - 2022财年公司净亏损612.6万美元，2021财年净亏损367.2万美元[215] 每股净亏损相关数据 - 2022财年基本和摊薄后每股净亏损均为2.20美元，2021财年为1.33美元[104] 审计意见相关数据 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[98] 总资产相关数据 - 2022年4月30日公司总资产为11.8773亿美元，较2021年的8.9384亿美元增长约32.88%[111] 现金流量相关数据 - 2022年经营活动净现金使用量为7885万美元，2021年为提供912万美元[112] - 2022年投资活动净现金使用量为1908万美元，2021年为2397万美元[112] - 2022年融资活动净现金提供量为1.1031亿美元，2021年为1982万美元[112] 应收账款相关数据 - 2022年和2021年应收账款坏账准备年末余额分别为35.7万美元和63.6万美元[120] - 2022年和2021年未开票应收账款净额分别为928.7万美元和571.6万美元[120] - 2022年和2021年4月30日应收账款中的保留金分别为52.3万美元和166.8万美元[136] - 2022和2021财年，两家国内客户的应收账款分别约占公司应收账款总额的21%和20%[137] 财产、厂房和设备相关数据 - 2022年和2021年财产、厂房和设备净值分别为1512.1万美元和1598.2万美元[122] 其他资产相关数据 - 2022年和2021年其他资产中未开票保留金分别为129.3万美元和121.3万美元[123] 可赎回优先股相关数据 - 2021年12月22日公司出售总部和制造设施，销售收益3027.5万美元，其中1486.4万美元以可赎回优先股支付，2022年4月30日可赎回优先股账面价值1350万美元，6月22日全部赎回并将应收票据转换为现金[125] 金融资产和负债相关数据 - 2022年4月30日和2021年公司金融资产和负债按公允价值计量的情况：2022年金融资产总计2590万美元（其中一级1219万美元、二级1371万美元），金融负债总计3003万美元（二级）；2021年金融资产总计2757万美元（其中一级1299万美元、二级1458万美元），金融负债总计3169万美元（二级）[133] 经销商和客户收入占比相关数据 - 2022和2021财年，公司三家国内经销商的收入分别占总销售额约38%和40%[137] 研发成本相关数据 - 2022和2021财年研发成本分别为99万美元和140.6万美元[141] 广告成本相关数据 - 2022和2021年广告成本分别为17.5万美元和17.4万美元[142] 股票相关数据 - 2022年4月30日有44750份反摊薄受限股票单位和股票期权，2021年4月30日有166880份[144] - 2022和2021年基本加权平均普通股分别为278.6万股和276万股，摊薄后加权平均普通股分别为278.6万股和276万股[145] - 2022财年公司根据2017年综合激励计划授予67750份受限股票单位，2021财年授予95861份，2022和2021财年均未授予股票期权[145] - 2022年和2021年公司发行新股以满足期权行权需求，2022年末流通股数量为47,400股，加权平均行权价格为19.34美元；2021年末流通股数量为84,300股，加权平均行权价格为18.56美元[197] 会计标准采用相关数据 - 公司将在2024财年采用ASU 2016 - 13标准，预计对财务状况和经营成果无重大影响[145] 合同资产和负债相关数据 - 2022年4月30日，合同资产期末余额包括应收账款928.7万美元和其他流动资产129.3万美元；2021年4月30日期初余额包括应收账款571.6万美元和其他资产121.3万美元；合同负债期末和期初余额分别为352.9万美元和312.3万美元[161] - 预计2022年4月30日约100%的合同负债余额将在2023财年确认为收入[162] 存货相关数据 - 2022年4月30日，存货总计2379.6万美元，其中产成品455.5万美元、在产品289.3万美元、材料和零部件1634.8万美元；2021年同期总计1651.7万美元，其中产成品298.8万美元、在产品183.2万美元、材料和零部件1169.7万美元[163] 售后回租安排相关数据 - 2022年3月24日，公司完成售后回租安排，租期20年，有四个5年续约选项，初始月租金约15.8万美元，每年约增加2%[175] 融资负债相关数据 - 截至2022年4月30日，融资负债账面价值为2935万美元，债务发行成本76.8万美元，其中57.5万美元为流动负债，2877.5万美元为长期负债，2022财年利息费用14.7万美元[179] 《CARES法案》应用相关数据 - 公司应用《CARES法案》的净营业亏损结转和社会保障预扣递延规定，50%递延预扣于2021年12月31日支付，其余于2022年12月31日支付[182] 预扣税费用相关数据 - 2022和2021财年，公司因撤销外国未汇回收益无限期再投资立场，分别记录印度所得税部门征收的预扣税费用24万和22.6万美元[183] 递延所得税相关数据 - 截至2022年4月30日，公司递延所得税资产为1146.2万美元，递延所得税负债为498.9万美元，估值备抵为690.1万美元，净递延所得税负债为42.8万美元[186] 基于股票的薪酬费用相关数据 - 截至2022年4月30日，2017计划下有14

销售额数据 - 本季度销售额为4063.3万美元，较上年同期的3333.9万美元增长，国内销售额2953.1万美元，同比增长17.8%，国际销售额1110.2万美元，同比增长34.2%[55] - 截至2022年1月31日的九个月销售额为1.19157亿美元，较上年同期的1.08762亿美元增长9.6%，国内销售额8912.8万美元，同比增长6.2%，国际销售额3002.9万美元，同比增长20.8%[56] 订单积压量数据 - 2022年1月31日公司订单积压量为1.381亿美元，2021年1月31日为1.03亿美元，2021年4月30日为1.145亿美元[57] 毛利润率数据 - 2022年1月31日止三个月毛利润率为13.8%，上年同期为17.0%；九个月毛利润率为12.5%，上年同期为16.5%[58] 运营费用数据 - 2022年1月31日止三个月运营费用为649万美元，占销售额16.0%，上年同期为603万美元，占18.1%；九个月运营费用为1974.2万美元，占16.6%，上年同期为1859.3万美元，占17.1%[59] 利息净支出数据 - 2022年1月31日止三个月和九个月利息净支出分别为15.8万美元和39.6万美元，上年同期分别为10.5万美元和31万美元[60] 有效所得税税率数据 - 2022年1月31日止三个月和九个月有效所得税税率分别为 - 45.0%和 - 17.5%，上年同期分别为113.2%和59.3%[61] 净亏损与每股收益数据 - 2022年1月31日止三个月净亏损131.9万美元，摊薄后每股亏损0.47美元，上年同期净收益8.1万美元，摊薄后每股收益0.03美元；九个月净亏损576.4万美元，摊薄后每股亏损2.07美元，上年同期净亏损69.7万美元，摊薄后每股亏损0.25美元[64] 营运资金与流动比率数据 - 2022年1月31日营运资金为2141.2万美元，2021年4月30日为2627.6万美元；流动资产与流动负债比率为1.5:1.0，2021年4月30日为1.8:1.0[66] 现金流量数据 - 截至2022年1月31日的九个月公司使用现金108.7万美元，投资活动使用净现金122.2万美元，融资活动提供现金211.9万美元[68]

整体销售额情况 - 本季度销售额为3903.1万美元，与去年同期的3900万美元基本持平；六个月销售额为7852.4万美元，较去年同期的7542.3万美元增长4.1%[57][58] 国内销售额情况 - 本季度国内销售额为2993.4万美元，较去年同期的2877.2万美元增长4.0%；六个月国内销售额为5959.7万美元，较去年同期的5883万美元增长1.3%[57][58] 国际销售额情况 - 本季度国际销售额为909.7万美元，较去年同期的1022.8万美元下降11.1%；六个月国际销售额为1892.7万美元，较去年同期的1659.3万美元增长14.1%[57][58] 订单积压量情况 - 2021年10月31日公司订单积压量为1.397亿美元，高于2020年10月31日的9600万美元和2021年4月30日的1.145亿美元[59] 毛利润率情况 - 2021年10月31日止三个月毛利润率为9.2%，去年同期为16.4%；六个月毛利润率为11.8%，去年同期为16.3%[60] 运营费用情况 - 2021年10月31日止三个月运营费用为648.7万美元，占销售额的16.6%，去年同期为640.6万美元，占比16.4%；六个月运营费用为1325.2万美元，占销售额的16.9%，去年同期为1256.3万美元，占比16.7%[61] 净利息支出情况 - 2021年10月31日止三个月和六个月净利息支出分别为13.2万美元和23.8万美元，去年同期分别为12.8万美元和20.5万美元[62] 有效所得税税率情况 - 2021年10月31日止三个月和六个月有效所得税税率分别为 - 6.8%和 - 11.3%，去年同期分别为54.4%和18.5%[63] 营运资金及流动比率情况 - 2021年10月31日公司营运资金为2304.9万美元，低于2021年4月30日的2627.6万美元；流动资产与流动负债比率为1.5:1.0，低于2021年4月30日的1.8:1.0[67] 现金流量情况 - 2021年10月31日止六个月经营活动使用现金607.1万美元，投资活动使用现金93万美元，融资活动提供现金685.7万美元[69]

净销售额变化 - 2021年第三季度净销售额为3949.3万美元，2020年同期为3642.3万美元[10] - 2021年7月31日和2020年7月31日止三个月净销售额分别为3.9493亿美元和3.6423亿美元[33] - 本季度销售额为3949.3万美元，较上年同期增长8.4%，国内销售额2966.3万美元，下降1.3%，国际销售额983万美元，增长54.4%[58] 净亏损变化 - 2021年第三季度净亏损为130.7万美元，2020年同期为60.8万美元[10] - 2021年7月31日止三个月净亏损134.5万美元，摊薄后每股亏损0.48美元，上年同期净亏损59.8万美元，摊薄后每股亏损0.22美元[65] 总资产与总负债变化 - 2021年7月31日总资产为9029.9万美元，4月30日为8938.4万美元[21] - 2021年7月31日总负债为4995.9万美元，4月30日为4789.7万美元[21] 现金流量变化 - 2021年第三季度经营活动净现金使用量为177.6万美元，2020年同期为326.8万美元[23] - 2021年第三季度投资活动净现金使用量为48.4万美元，2020年同期为92.2万美元[23] - 2021年第三季度融资活动净现金提供量为202.1万美元，2020年同期为378.5万美元[23] - 2021年7月31日现金、现金等价物和受限现金为546.7万美元，4月30日为573.1万美元[23] - 2021年7月31日止三个月经营活动使用现金177.6万美元，投资活动使用现金48.4万美元，融资活动提供现金202.1万美元[69] 收入确认方式 - 公司多数收入随合同履行逐步确认，部分在特定时间点确认[31] 现金及等价物与受限现金定义 - 公司现金及等价物含现金和短期高流动性投资，受限现金含子公司用于履约担保的银行存款[29] 合同资产与负债余额变化 - 2021年7月31日和2021年4月30日合同资产余额分别为867.7万美元和692.9万美元，合同负债余额分别为255.5万美元和312.3万美元[34] 存货总额变化 - 2021年7月31日和2021年4月30日存货总额分别为1785.2万美元和1651.7万美元[35] 金融资产与负债总额变化 - 2021年7月31日和2021年4月30日金融资产总额分别为279.3万美元和275.7万美元，金融负债总额均为316.9万美元[37] 循环信贷安排情况 - 2021年7月31日和2021年4月30日循环信贷安排下的未偿还预付款分别为890万美元和680万美元，可用额度分别为560万美元和750万美元[38] 使用权资产与经营租赁费用变化 - 2021年7月31日和2021年4月30日使用权资产分别为883.8万美元和927.9万美元[41] - 2021年7月31日和2020年7月31日止三个月经营租赁费用分别为84.7万美元和63.2万美元[41] 普通股股数变化 - 2021年7月31日和2020年7月31日基本和摊薄加权平均普通股股数分别为277.7万股和275.6万股[44] 所得税费用与有效税率变化 - 2021年7月31日和2020年7月31日止三个月所得税费用分别为25.1万美元和2.1万美元，有效税率分别为 - 23.8%和 - 3.6%[48] - 2021年7月31日止三个月有效所得税税率为 - 23.8%，上年同期为 - 3.6%，所得税费用分别为25.1万美元和2.1万美元[63] 净定期养老金（收入）费用变化 - 2021年7月31日和2020年7月31日止三个月净定期养老金（收入）费用分别为 - 8.9万美元和28.8万美元[51] 订单积压情况 - 2021年7月31日公司订单积压为1.206亿美元，2020年7月31日为1.012亿美元，2021年4月30日为1.145亿美元[59] 毛利润率变化 - 2021年7月31日止三个月毛利润率为14.4%，上年同期为16.1%，主要因新冠导致供应商受限及供应中断，使原材料成本增加约170万美元[60] 运营费用变化 - 2021年7月31日止三个月运营费用为676.5万美元，占销售额17.1%，上年同期为615.7万美元，占16.9%，主要因国际费用和行政相关费用增加[61][62] 非控股股东权益对净亏损影响 - 2021年7月31日止三个月非控股股东权益使净亏损增加3.8万美元，上年同期减少净亏损1万美元[64] 营运资金与流动比率变化 - 2021年7月31日营运资金为2570.9万美元，4月30日为2627.6万美元，流动资产与流动负债比率为1.7:1，4月30日为1.8:1[67] 财务表现预期 - 公司预计短期内原材料价格上涨将影响净利润，长期来看，运营现代化投资和运营成本结构降低将使财务表现改善[73] 信用和担保协议修订 - 信用和担保协议第十二次修订日期为2021年7月30日[79] 报告签署信息 - 报告签署日期为2021年9月10日[81] - 唐纳德·T·加德纳三世作为正式授权的官员、财务副总裁兼首席财务官代表公司签署报告[81]

银行信贷与债务相关 - 2021年4月30日，银行信贷额度下的未偿还预付款为680万美元，按浮动利率计息[99] - 2013年5月，公司对260万美元未偿还长期债务进行利率互换，固定利率4.37%（2017年8月1日至2020年5月1日）；对121.8万美元未偿还长期债务进行利率互换，固定利率3.07%（2014年11月3日至2020年5月1日）[147] - 2013年5月6日，公司签订信贷和担保协议，包括2000万美元循环信贷额度、345万美元定期贷款A和155万美元定期贷款B[173] - 2021年1月28日，公司修订协议，将到期日延至2021年5月3日，设定2021年4月30日止财季最低EBITDA为100万美元等[177] - 2021年4月27日，公司再次修订协议，将到期日延至2021年7月30日，修订最低EBITDA契约允许增加不超25万美元的一次性非经常性调整项等[177] - 2021年4月30日，循环信贷额度下有680万美元预付款和70.4万美元信用证未偿还，可用额度750万美元，借款利率4.75%[178] - 2020年4月30日，循环信贷额度下有470万美元预付款和51.2万美元信用证未偿还，借款利率4.13%[179] 外币相关 - 2021财年，25%的净销售额来自美元以外的货币[100] - 2021年4月30日，公司外国子公司持有540万美元的外币现金余额[102] 净销售额相关 - 2021年净销售额为1.47469亿美元，2020年为1.4754亿美元[115] - 2021年子公司净销售额为3.6434亿美元，较2020年的3.2437亿美元增长12.3%[126] - 2021年4月30日止十二个月，公司国内和国际销售总收入为1.47469亿美元，其中国内1.11035亿美元，国际0.36434亿美元；2020年同期总收入为1.4754亿美元，其中国内1.15103亿美元，国际0.32437亿美元[169] - 公司业务分为国内和国际两个业务板块，2021年国内和国际业务外部客户收入分别为1.11035亿美元和3643.4万美元，2020年分别为1.15103亿美元和3243.7万美元[212][214] - 2021年第一至四季度净销售分别为3642.3万美元、3900万美元、3333.9万美元和3870.7万美元，2020年分别为3933.6万美元、3972.2万美元、3422.5万美元和3425.7万美元[216] 净亏损与每股净亏损相关 - 2021年净亏损为360.7万美元，2020年为462.4万美元[115] - 2021年归属于公司股东的基本和摊薄每股净亏损均为1.33美元，2020年为1.70美元[115] - 2021年净亏损3607万美元，较2020年的4624万美元有所收窄[123] 综合收入相关 - 2021年综合收入为241.4万美元，2020年综合亏损为781.5万美元[117] - 2021年归属于公司的总综合收入为234.9万美元，2020年为综合亏损787.8万美元[117] 股东权益相关 - 2021年4月30日，公司股东权益总额为4124.1万美元[120] - 2020年4月30日，公司股东权益总额为3841.5万美元[120] 总资产相关 - 2021年4月30日公司总资产为8.9384亿美元，较2020年的8.3929亿美元增长6.5%[122] 现金流量相关 - 2021年经营活动提供的净现金为912万美元，较2020年的4161万美元下降78.1%[123] - 2021年投资活动使用的净现金为2397万美元，较2020年的2465万美元略有减少[123] - 2021年融资活动提供的净现金为1982万美元，而2020年使用的净现金为7458万美元[123] - 2021年4月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为5731万美元，较期初增加516万美元[123] 应收账款相关 - 2021年4月30日应收账款坏账准备余额为636万美元，较年初增加30万美元[131] - 2021年4月30日未开票应收账款为6929万美元，较2020年的6131万美元增长13.0%[131] - 2021年和2020年4月30日，公司应收账款中的保留金分别为166.8万美元和192.8万美元[141] - 2021和2020财年，截至2021年和2020年4月30日，两家国内客户的应收账款分别约占公司应收账款总额的20%和27%[142] 固定资产相关 - 2021年4月30日固定资产净值为1.5982亿美元，较2020年的1.6272亿美元略有下降[133] 金融资产与负债相关 - 2021年4月30日，公司金融资产总计275.7万美元（其中一级129.9万美元、二级145.8万美元），金融负债总计316.9万美元；2020年4月30日，金融资产总计257.2万美元（其中一级248.5万美元、二级8.7万美元），金融负债总计289.9万美元[138] 经销商收入占比相关 - 2021和2020财年，公司来自三家国内经销商的收入分别占总销售额的约40%和37%[142] 成本支出相关 - 2021和2020财年，公司研发成本支出分别为140.6万美元和181.6万美元[145] - 2021和2020财年，公司广告成本分别为17.4万美元和33.2万美元[146] 股票相关 - 2021年4月30日，有166,880份反摊薄受限股票单位和股票期权；2020年4月30日，有121,311份[148] - 2021年和2020年，公司基本加权平均流通普通股分别为276万股和275万股，摊薄后加权平均流通普通股也分别为276万股和275万股[149] - 2021财年和2020财年，公司分别授予95,861份和39,781份受限股票单位，2021和2020财年均未授予股票期权[150] - 2017年计划获批时，先前计划有28.01万股可供发行；截至2021年4月30日，有16.7136万股可供未来发行[188] - 2021和2020财年，公司根据2017年计划分别记录股票薪酬费用57.8万美元和15.2万美元，递延所得税收益13.6万美元和3.6万美元[189] - 2021年RSU年初数量为52850，授予95861，归属11477，没收12017，年末数量为125217；2020年年初数量为23308，授予39781，归属2397，没收7842，年末数量为52850[191] - 2021和2020财年，公司根据2008年计划分别记录薪酬费用1.5万美元和5.8万美元，递延所得税收益3000美元和1.4万美元[193] - 2021年股票期权年初数量为88000，取消3700，行使0，年末数量为84300；2020年年初数量为104350，取消14050，行使2300，年末数量为88000[195] 财务标准采用相关 - 公司将在2024财年采用ASU 2016 - 13标准，预计对财务状况和经营成果无重大影响[151] 合同资产与负债相关 - 2021年4月30日，合同资产期末余额为692.9万美元，期初余额为613.1万美元；合同负债期末余额为312.3万美元，期初余额为250.8万美元[170] - 预计2021年4月30日合同负债余额约100%将在2022财年确认为收入[171] 存货相关 - 2021年4月30日，存货总计1651.7万美元，其中产成品298.8万美元、在产品183.2万美元、材料和组件1169.7万美元；2020年同期存货总计1533万美元[172] 外国银行担保相关 - 2021年4月30日，外国银行向客户开具的银行担保未偿还金额分别为320万美元、6.1万美元、1.8万美元、0.9万美元和25.7万美元，到期日分别为2022 - 2027财年[178] 所得税相关 - 公司2021和2020财年分别记录印度所得税部门征收的预扣税费用22.6万美元和196.4万美元[181] - 2021和2020财年净所得税费用分别为99万美元和175.8万美元[183] - 截至2021年4月30日，递延所得税资产为575.4万美元，递延所得税负债为333万美元，净递延所得税负债为30.7万美元[184] - 截至2021年4月30日，公司有80.8万美元的联邦研发税收抵免结转，将于2041年开始到期；有63.8万美元的外国税收抵免结转，将于2028年开始到期[185] - 截至2021年4月30日，公司在美国境外司法管辖区有113.6万美元的总净营业亏损，其中48.2万美元将于2022 - 2025年到期[186] 累计其他综合收益相关 - 2019年4月30日至2021年4月30日，累计其他综合收益（损失）从 - 640.7万美元变为 - 357.7万美元[196] 租赁相关 - 2021年4月30日和2020年4月30日，使用权资产分别为927.9万美元和931.2万美元[199] - 截至2021年4月30日和2020年4月30日的十二个月，用于结算租赁负债的经营现金支付分别为179.9万美元和152.6万美元[199] - 2021年和2020年，经营租赁费用分别为285.4万美元和244.1万美元[199] - 2021年4月30日和2020年4月30日，资本化经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为5.9年和7.6年，加权平均折现率均为4.1%[200] 养老金计划相关 - 2021年和2020年，非缴费确定受益养老金计划的累计受益义务分别为2294.2万美元和2372万美元[204] - 2021年和2020年，净定期养老金费用分别为115.3万美元和45.4万美元[204] - 预计2022财年将无养老金计划供款，2021财年供款3万美元，2020财年无供款[205] - 2021年4月30日和2020年4月30日，计划资产中权益证券目标配置均为75%，固定收益证券均为25%[208] - 2021年4月30日和2020年4月30日，权益证券占计划资产比例分别为69%和62%，固定收益证券分别为29%和31%[209] 设定提存计划相关 - 公司设定提存计划，匹配供款最高为员工薪酬的4%，2021年和2020年匹配供款分别为99.7万美元和97.4万美元[211] 公司业务板块其他财务指标相关 - 2021年公司折旧费用为268.7万美元，2020年为265.4万美元[214] - 2021年公司税前收益（亏损）为 - 261.7万美元，2020年为 - 286.6万美元[214] - 2021年公司所得税费用（收益）为99万美元，2020年为175.8万美元[214] - 2021年公司归属于非控股股东的净收益为6.5万美元，2020年为6.3万美元[214] - 2021年公司归属于Kewaunee Scientific Corporation的净收益（亏损）为 - 367.2万美元，2020年为 - 468.7万美元[214] - 2021年公司业务板块资产为8938.4万美元，2020年为8392.9万美元[214] 公司业务遣散费相关 - 2021年公司因关闭中国子公司在国际业务中产生遣散费2.5万美元[215]