会计政策与处理 - 业务合并中收购资产和承担负债按公允价值记录，差额记为商誉，初步估值一年内可调整[175][176] - 贷款损失准备金维持在公司认为足以吸收贷款组合预计信用损失的水平，评估具有主观性[177] - 无形资产主要包括商誉和核心存款无形资产，商誉至少每年评估减值，核心存款无形资产直线法摊销[181][182][183] - 2024年1月1日起采用CECL，过渡调整使准备金增加240万美元，留存收益账户减少190万美元，递延税资产增加50万美元[180] 净利润情况 - 2024年第三季度和前九个月净利润分别为453.2万美元（每股收益0.31美元）和737.2万美元（每股收益0.53美元），2023年同期分别为407万美元（每股收益0.37美元）和1292.1万美元（每股收益1.16美元）[187] 净利息收入与净息差 - 2024年前九个月净利息收入为4408.2万美元，2023年同期为4169万美元；2024年前九个月税等效净息差为2.81%，2023年同期为3.20%[188] - 2024年第三季度净利息收入为1501.3万美元，较2023年同期增加139.6万美元[196] - 截至2024年9月30日的九个月，公司净利息收入为4420.2万美元，较2023年同期增加237.3万美元，总利息收入增加2181.3万美元，总利息支出增加1944万美元[205] - 2024年净息差为2.22%，2023年为2.75%；2024年应税等效基础上的净利息收入为4420.2万美元，利润率为2.81%；2023年净利息收入为4182.9万美元，利润率为3.20%[203] 信贷损失准备金 - 2024年第三季度和前九个月信贷损失准备金分别为66万美元和131.3万美元，2023年同期分别为净收回11.4万美元和14.1万美元[189] - 2024年第三季度，公司计提信贷损失拨备66万美元，2023年同期为收回信贷损失11.4万美元；2024年前九个月计提131.3万美元，2023年同期为收回14.1万美元[211] - 2024年前九个月贷款信贷损失拨备中，非购买信用受损（non - PCD）贷款增加76.3万美元，一笔非业主占用商业房地产贷款增加120万美元，部分被房地产抵押贷款池类别的信贷损失收回所抵消[212] - 截至2024年9月30日的三个月和九个月，净冲销分别为8.4万美元和14.7万美元，2023年同期分别为3.4万美元和8.3万美元[213] 非利息收入与支出 - 2024年第三季度和前九个月非利息收入分别为640.7万美元和1441.6万美元，2023年同期分别为357.8万美元和1080.5万美元[190] - 2024年第三季度和前九个月非利息支出分别为1538.7万美元和4868.4万美元，2023年同期分别为1224.4万美元和3684.7万美元[191] - 2024年前三季度非利息收入为1.4416亿美元，2023年同期为1.0805亿美元，增长3611万美元[214] - 2024年前三季度非利息支出为4.8684亿美元，2023年同期为3.6847亿美元，增长1.1837亿美元[216] 资产出售情况 - 2024年第二季度出售约4890万美元低于市场利率贷款，产生84.3万美元税前损失[190] - 2024年前三季度出售约980万美元市政证券，产生净损失[214] - 2024年前三季度出售约4890万美元低于市场利率贷款，产生84.3万美元税前损失[214] - 2024年前三季度出售约1.043亿美元单户住宅贷款[221] 利息收支变动原因 - 2024年第三季度总利息收入增加672.7万美元，主要因贷款利息收入增加646.7万美元[196][197] - 2024年第三季度贷款平均余额增加3.192亿美元，贷款组合平均收益率提高58个基点[197] - 2024年第三季度总利息支出增加533.1万美元，主要源于付息活期和货币市场存款、IRA和定期存单、长期债务利息支出增加[196][198] - 2024年第三季度付息活期和货币市场存款平均利率提高36个基点，平均存款余额增加4430万美元[198] - 2024年第三季度IRA和定期存单平均存款余额增加3.08亿美元，平均支付利率提高121个基点[198] - 2024年第三季度长期债务平均余额增加8590万美元，因新的FHLB预付款[199] - 贷款平均余额增加3.547亿美元，平均收益率提高62个基点，使贷款利息收入增加2107.9万美元，推动总利息收入增长[206] - 计息活期和货币市场存款平均利率提高93个基点，平均存款余额增加1.029亿美元；IRA和定期存单平均存款余额增加2.57亿美元，平均利率提高165个基点；长期债务平均余额增加1.202亿美元，导致总利息支出增加[207][208] 市场利率情况 - 2024年第三季度前两个月市场利率稳定，9月FOMC将联邦基金目标利率下调50个基点[201] 生息资产与付息负债 - 2024年第三季度末总生息资产平均余额为2.099954亿美元，平均收益率为5.01%；2023年同期平均余额为1.775713亿美元，平均收益率为4.40%[194] - 2024年第三季度末总付息负债平均余额为1.649368亿美元，平均利率为2.76%；2023年同期平均余额为1.2866亿美元，平均利率为1.88%[194] - 2024年贷款平均未偿还余额为17.70383亿美元，利息收入为718.6万美元，平均收益率为5.42%；2023年平均未偿还余额为14.15719亿美元，利息收入为507.81万美元，平均收益率为4.80%[203] - 2024年总生息资产平均未偿还余额为20.99536亿美元，利息收入为782.41万美元，平均收益率为4.98%；2023年平均未偿还余额为17.47476亿美元，利息收入为564.28万美元，平均收益率为4.32%[203] - 2024年总计息负债平均未偿还余额为16.44728亿美元，利息支出为340.39万美元，平均利率为2.76%；2023年平均未偿还余额为12.45882亿美元，利息支出为145.99万美元，平均利率为1.57%[203] 有效税率 - 2024年第三季度和前三季度有效税率分别为15.0%和13.3%，2023年同期分别为18.9%和18.2%[217] 资产负债与股东权益 - 截至2024年9月30日，总资产为23.46908亿美元，较2023年12月31日增长5531.6万美元，增幅2.41%[220] - 截至2024年9月30日，总负债为20.93662亿美元，较2023年12月31日增长3737.3万美元，增幅1.82%[220] - 截至2024年9月30日，股东权益为2.53246亿美元，较2023年12月31日增长1794.3万美元，增幅7.63%[220] 贷款结构 - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款占公司贷款总额约64%[223] - 截至2024年9月30日，多户住宅商业房地产贷款摊余成本为261,558千美元，占比26%[225] - 截至2024年9月30日，俄亥俄州富兰克林县商业房地产贷款摊余成本为290,624千美元，占比29%[228] 资本充足率 - 截至2024年9月30日，普通股一级资本与风险加权资产比率为9.81%，一级资本与风险加权资产比率为9.81%，总资本与风险加权资产比率为10.46%，杠杆率为7.74%[232] 股息支付 - 2023年12月31日，因收购CNNB支付8750万美元股息，银行向控股公司支付的股息超出前两年银行净收入650,000美元[234] - 2024年，因收购EFBI支付1050万美元股息，股息支付也超出前两年银行净收入[234] 流动性与信贷额度 - 公司与三家代理银行的信贷额度安排总计1.15亿美元，约有1.62亿美元表外保险现金扫款可用于流动性[235] - 截至2024年9月30日，联邦住房贷款银行的剩余借款能力约为1.209亿美元，通过与代理银行的信贷额度安排可额外借款约1.15亿美元[236] - 截至2024年9月30日，信贷承诺总额为3.498亿美元[238] 利率敏感性分析 - 2024年9月30日的利率敏感性分析表明，利率上升或下降100个基点将对净利息收入产生负面影响，下降200或300个基点将产生正面影响[241] - 利率上升300基点时，NII金额为74,740千美元，变化为 - 1,332千美元，变化百分比为 - 1.75%，可接受范围为15%[242] - 利率上升200基点时，NII金额为75,171千美元，变化为 - 901千美元，变化百分比为 - 1.19%，可接受范围为10%[242] - 利率上升100基点时，NII金额为75,428千美元，变化为 - 644千美元，变化百分比为 - 0.85%，可接受范围为5%[242] - 利率下降100基点时，NII金额为75,877千美元，变化为 - 195千美元，变化百分比为 - 0.26%，可接受范围为5%[242] - 利率下降200基点时，NII金额为76,110千美元，变化为38千美元，变化百分比为0.05%，可接受范围为10%[242] - 利率下降300基点时，NII金额为76,244千美元，变化为172千美元，变化百分比为0.23%，可接受范围为15%[242] - 利率上升300基点时，EVE金额为158,722千美元，变化为 - 36,037千美元，变化百分比为 - 18.50%，可接受范围为25%[243] - 利率上升200基点时，EVE金额为175,726千美元，变化为 - 19,034千美元，变化百分比为 - 9.77%，可接受范围为20%[243] - 利率上升100基点时，EVE金额为192,724千美元，变化为 - 2,036千美元，变化百分比为 - 1.05%，可接受范围为15%[243] 内部控制 - 截至2024年9月30日，公司披露控制和程序有效，本报告期内财务报告内部控制无重大变化[245][246] 费用调整 - 自2023年11月1日起，公司将透支费用从每次35美元降至25美元[214]

文章核心观点 - LCNB公司盈利前景显著改善，是投资者的可靠选择，分析师持续上调盈利预期，股价上涨趋势可能延续 [1] 公司盈利预期情况 - 分析师对LCNB National Bank控股公司盈利前景愈发乐观，上调盈利预期的趋势应会反映在股价上，盈利预期修正趋势与短期股价走势密切相关 [2] - 覆盖该公司的分析师在上调盈利预期上达成高度一致，推动下一季度和全年的共识预期大幅提高 [3] 季度盈利预期修正情况 - 本季度公司预计每股收益0.30美元，较去年同期报告数字变化-11.76% [4] - 过去30天，Zacks共识预期上涨7.14%，因有一项预期上调且无负面修正 [4] 年度盈利预期修正情况 - 公司全年预计每股收益1.09美元，较上一年数字变化-30.13% [5] - 本年度预期修正趋势向好，过去一个月有一项预期上调且无负面修正，共识预期提高9% [5] 公司评级情况 - 由于预期修正情况良好，LCNB目前Zacks评级为1（强力买入），该评级工具能助投资者利用盈利预期修正做出正确投资决策 [6] - 研究显示Zacks评级为1（强力买入）和2（买入）的股票表现显著优于标准普尔500指数 [6] 投资建议 - 过去四周公司股价上涨5.3%，因其盈利增长前景可能推动股价进一步上涨，建议投资者将其纳入投资组合 [7]

文章核心观点 - LCNB公布季度财报，盈利和营收超预期，今年股价表现逊于市场，未来表现取决于管理层评论和盈利预期变化，当前Zacks Rank为3（持有），同行业的Citizens Financial Services未公布财报 [1][2][4] LCNB季度财报情况 - 季度每股收益0.31美元，超Zacks共识预期0.27美元，去年同期为0.37美元，此次盈利惊喜为14.81% [1] - 上一季度预期每股收益0.18美元，实际为0.29美元，盈利惊喜为61.11% [1] - 过去四个季度，公司两次超共识每股收益预期 [1] - 截至2024年9月季度营收2138万美元，超Zacks共识预期0.36%，去年同期为1715万美元 [1] - 过去四个季度，公司三次超共识营收预期 [1] LCNB股价表现 - 自年初以来，LCNB股价下跌约3.2%，而标准普尔500指数上涨23% [2] LCNB未来展望 - 股票近期价格走势和未来盈利预期的可持续性主要取决于管理层在财报电话会议上的评论 [2] - 公司盈利前景可帮助投资者判断股票走向，实证研究显示近期股价走势与盈利预测修正趋势强相关 [3] - 财报发布前，LCNB盈利预测修正趋势喜忧参半，当前Zacks Rank为3（持有），预计近期表现与市场一致 [4] - 下一季度共识每股收益预期为0.28美元，营收2150万美元，本财年共识每股收益预期为1美元，营收8240万美元 [4] 行业情况及相关公司 - Zacks行业排名中，银行 - 东北地区目前处于250多个Zacks行业的前23%，前50%的行业表现优于后50%超两倍 [5] - 同行业的Citizens Financial Services尚未公布2024年9月季度财报，预计季度每股收益1.38美元，同比下降14.3%，营收2610万美元，同比下降0.4%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [5]

财务指标 - 利息收入为78,121千美元,较上年同期增长38.8%[2] - 利息支出为34,039千美元,较上年同期增长133.3%[2] - 净利息收入为44,082千美元,较上年同期增长5.7%[2] - 信贷损失准备计提为1,313千美元,较上年同期增加1,454千美元[2] - 非利息收入为14,416千美元,较上年同期增长33.4%[2] - 非利息支出为48,684千美元,较上年同期增长32.0%[2] - 税前利润为8,501千美元,较上年同期下降46.1%[2] - 每股基本收益为0.53美元,较上年同期下降54.3%[2] - 每股账面价值为17.95美元,较上年同期下降1.1%[2] - 每股有形账面价值为10.97美元,较上年同期下降13.8%[2] - 总资产达到2,346,908百万美元[6] - 贷款余额为1,770,330百万美元，占总资产比重为75.4%[6] - 存款余额为1,917,005百万美元，占总资产比重为81.7%[6] - 股东权益为253,246百万美元，权益资产比为10.79%[6] - 贷款存款比为89.67%[6] - 不良贷款率为0.19%，拨备覆盖率为0.69%[6] - 资产管理总规模达到4,247,253百万美元[7] - 调整后净利润为4,765百万美元，每股收益为0.34美元[7] - 调整后资产收益率为0.80%，调整后权益收益率为7.60%[7] - 合并相关费用为281百万美元[7] - 贷款总额为1,770,383百万美元，利息收入为71,860百万美元，平均收益率为5.42%[10] - 活期存款和货币市场存款总额为625,785百万美元，利息支出为10,498百万美元，平均利率为2.24%[10] - 定期存款总额为467,425百万美元，利息支出为16,173百万美元，平均利率为4.62%[10] - 非利息收益资产为266,641百万美元，信贷损失准备为11,064百万美元[10] - 净利差为2.22%，净利息收益率为2.81%[10] - 2024年9月30日现金及现金等价物为39,374千美元[11] - 2024年9月30日贷款净额为1,707,193千美元[11] - 2024年9月30日存款总额为1,917,005千美元[12] - 2024年前三季度利息收入为78,121千美元[16] - 2024年前三季度利息支出为34,039千美元[16] - 2024年前三季度净利息收入为44,082千美元[16] - 2024年前三季度非利息收入为14,416千美元[16] - 2024年前三季度非利息支出为48,684千美元[16] - 2024年前三季度税前利润为8,501千美元[16] - 2024年前三季度净利润为7,372千美元[16]

财务业绩 - 净收入分别为925,000美元和2,840,000美元，每股基本和稀释收益分别为0.07美元和0.21美元，低于2023年同期的4,694,000美元和8,851,000美元，每股基本和稀释收益分别为0.42美元和0.79美元[262] - 净利息收入分别为15,217,000美元和29,112,000美元，高于2023年同期的14,177,000美元和28,119,000美元，主要由于贷款利息收入增加[263] - 非利息收入分别为4,080,000美元和8,009,000美元，高于2023年同期的3,646,000美元和7,227,000美元，主要由于信托收入和住房贷款出售收益增加[265] - 非利息支出分别为17,825,000美元和33,297,000美元，高于2023年同期的12,078,000美元和24,603,000美元，主要由于收购EFBI和CNNB带来的额外人员和办公室费用[266] - 净利息收入同比增加97,000美元，主要由于贷款利息收入增加14,612,000美元[289] - 2024年第二季度和上半年计提贷款损失准备分别为542,000美元和619,000美元[295] - 非利息收入同比增加434,000美元和782,000美元，主要由于信托和经纪业务收入增加[299] - 非利息支出同比增加5,747,000美元和8,694,000美元，主要由于薪酬福利、房地产费用、无形资产摊销和并购相关费用的增加[302,303] - 2024年前两季度的有效税率分别为2.0%和10.4%，低于21%的法定税率[304] 资产负债表 - 总资产增加3.48%，达到23,713.13百万美元[1] - 贷款净额增加0.73%，达到17,254.77百万美元[1] - 存款总额增加6.50%，达到19,430.60百万美元[1] - 长期债务增加43.34%，达到1,621.50百万美元[1] - 商业房地产贷款占总贷款的64%，主要集中在俄亥俄州和肯塔基州[2,3] - 银行资本充足率指标均达到监管要求的"良好资本化"水平[4,5] - 银行依赖于从子公司获得的股息来满足大部分流动性需求[6] 流动性和资金管理 - 公司剩余的联邦住房贷款银行借款额度约为1.703亿美元[326] - 公司还可通过与银行的信用额度借款约1.15亿美元[326] - 公司密切监控可用流动资产水平以满足持续的资金需求[328] - 公司认为有能力生成和获得足够的流动性以满足短期和长期的要求[328] - 公司在2024年6月30日的未使用信贷承诺总额为3.602亿美元[329] 利率风险管理 - 公司主要通过利率敏感性分析和股本经济价值分析来衡量和管理利率风险[331] - 公司的利率敏感性分析显示利率上升将对净利息收入产生负面影响,利率下降将产生正面影响[332] - 公司的股本经济价值分析显示利率上升200或300个基点将对股本经济价值产生负面影响[333,334] 内部控制 - 公司的披露控制和程序被认为截至2024年6月30日是有效的[336]

文章核心观点 - 公司盈利预测近期显著改善，股价短期上涨势头良好，有望延续涨势，建议投资者考虑将其纳入投资组合 [1][7] 分析师乐观预期推动 - 分析师对公司盈利前景愈发乐观，推动盈利预测上调，这将反映在股价上，盈利预测修正趋势与短期股价走势密切相关 [2] Zacks评级系统优势 - Zacks评级系统从1（强力买入）到5（强力卖出）分五级，自2008年以来，Zacks评级为1的股票年均回报率达25% [3] 本季度盈利预测修正 - 本季度每股盈利预测为0.27美元，较去年同期下降27.03%；过去30天，一个预测上调，无下调，Zacks共识预测提高17.39% [4] 本年度盈利预测修正 - 全年预计每股盈利1美元，同比下降35.9%；过去一个月，一个预测上调，无下调，共识预测提高13.64% [5] 有利的Zacks评级 - 积极的预测修正使公司获得Zacks评级1（强力买入），评级为1和2的股票表现显著优于标普500指数 [6] 投资建议 - 公司盈利预测大幅修正吸引了大量投资，过去四周股价上涨10.2%，仍有上涨空间，建议立即纳入投资组合 [7]

文章核心观点 - LCNB被升级为Zacks Rank 1（强力买入）评级 因其盈利预期上升 这对其股价有积极影响 该股票有望在短期内上涨 [1][3][10] 评级升级原因 - 盈利预期上升是影响股价的强大力量 LCNB盈利预期上升触发评级变化 [1] - 公司盈利状况变化是Zacks评级的核心 该系统跟踪当前和下一年的Zacks共识预期 [1] 盈利预期对股价的影响 - 公司未来盈利潜力变化与股价短期走势强相关 机构投资者会根据盈利和盈利预期计算股票公允价值并买卖 导致股价变动 [4] - LCNB盈利预期上升和评级升级意味着公司基本面业务改善 投资者对这一趋势的认可会推动股价上涨 [5] Zacks评级系统优势 - 个人投资者难依据华尔街分析师评级升级做决策 Zacks评级系统因盈利状况变化对短期股价走势的影响力而实用 [2] - Zacks评级系统利用盈利预期修正的力量 有经外部审计的出色记录 Zacks Rank 1股票自1988年以来平均年回报率达+25% [6][7] LCNB盈利预期修正情况 - 截至2024年12月的财年 LCNB预计每股收益1美元 较上年报告数字变化-35.9% [8] - 过去三个月 Zacks对该公司的共识预期提高了13.6% [8] Zacks评级系统特点及LCNB评级意义 - Zacks评级系统对超4000只股票的“买入”和“卖出”评级比例均衡 仅前5%股票获“强力买入”评级 前20%股票盈利预期修正特征优越 有望跑赢市场 [9][10] - LCNB升级为Zacks Rank 1 处于Zacks覆盖股票中预期修正排名前5% 暗示短期内股价可能上涨 [10]

文章核心观点 - LCNB公布2024年第二季度财报，收益和营收超预期，但股价年初至今下跌，未来表现待观察，可关注盈利预期变化和行业前景 [1][2][3] 公司业绩情况 - LCNB本季度每股收益0.29美元，超Zacks共识预期的0.18美元，去年同期为0.45美元 [1] - LCNB本季度营收1930万美元，超Zacks共识预期4.31%，去年同期为1782万美元 [2] - LCNB过去四个季度中两次超营收预期，仅一次超每股收益预期 [2][5] - LCNB上季度每股收益意外为-44.44%，本季度为61.11% [10] 公司股价表现 - LCNB股价自年初以来下跌约5.2%，而标准普尔500指数上涨16.7% [3] 公司盈利预期 - 下一季度预计每股收益0.23美元，营收1960万美元；本财年预计每股收益0.82美元，营收7630万美元 [4] - 即将发布的报告预计每股收益0.45美元，同比增长7.1%，过去30天该季度每股收益共识预期未变 [14] 公司评级情况 - 财报发布前LCNB盈利预期修正趋势不利，当前Zacks排名为4（卖出），预计近期股价表现逊于市场 [12] 行业相关情况 - 同行业的Hanover Bancorp, Inc.尚未公布2024年第二季度财报，预计营收1630万美元，同比增长5.3% [8][9] - Zacks行业排名中，银行-东北地区目前处于250多个Zacks行业的前27%，前50%的行业表现优于后50%超两倍 [13]

贷款相关数据 - 截至2024年6月30日，贷款总额为1,736,747，净贷款为1,725,477[2] - 截至2024年6月30日，净冲销额为18，非应计贷款为2,845，逾期90天以上仍计息贷款为159[3] - 2024年净冲销与平均贷款比率为0.00%，贷款信用损失拨备与总贷款比率为0.65%[8] 资产负债相关数据 - 截至2024年6月30日，总生息资产为2,058,110，总资产为2,371,313，总存款为1,943,060[3] - 截至2024年6月30日，短期借款为0，长期债务为162,150，股东权益总额为245,214[3] - 截至2024年6月30日，LCNB Corp.总资产为2,371,313，管理的总资产为4,205,498[4] - 截至2024年6月30日，信托和投资（公允价值）为897,746，服务的抵押贷款为422,951[4] - 截至2024年6月30日，现金管理为93,842，经纪账户（公允价值）为419,646[4] - 2024年6月30日总资产23.71313亿美元，较2023年12月31日的22.91592亿美元有所增长[10] - 2024年6月30日总负债21.26099亿美元，较2023年12月31日的2.056289亿美元有所增长[10] - 2024年6月30日股东权益2.45214亿美元，较2023年12月31日的2.35303亿美元有所增长[10] 比率相关数据 - 截至2024年6月30日，权益资产比率为10.34%，贷存比为89.38%[3] - 截至2024年6月30日，有形普通股权益为142,679，有形普通股资产为2,268,778，TCE/TCA为6.29%[3] - 生息资产与付息负债的比率分别为126.89%、141.22%、128.81%[12] 信贷损失相关数据 - 2024年第二季度，信贷损失准备金为542，冲销损失为87，回收额为69[3] 收入相关数据 - 2024年6月30日利息收入为26,965美元，较2023年6月30日的18,703美元增长44.17%[6] - 2024年6月30日净利息收入为15,217美元，较2023年6月30日的14,177美元增长7.33%[6] - 2024年6月30日净收入为925美元，较2023年6月30日的4,694美元下降80.3%[6] - 2024年总生息资产平均余额21.42064亿美元，利息收入2700.4万美元，平均收益率5.07%；2023年平均余额17.37256亿美元，利息收入1874.9万美元，平均收益率4.33%[9] - 2024年总付息负债平均余额16.88155亿美元，利息支出1174.8万美元，平均利率2.80%；2023年平均余额12.30191亿美元，利息支出452.6万美元，平均利率1.48%[9] - 2024年第二季度利息收入为2.6965亿美元，2023年同期为1.8703亿美元，同比增长44.17%[14] - 2024年上半年利息收入为5.1723亿美元，2023年同期为3.6621亿美元，同比增长41.24%[14] - 2024年第二季度利息支出为1.1748亿美元，2023年同期为4526万美元，同比增长159.57%[14] - 2024年上半年利息支出为2.2611亿美元，2023年同期为8502万美元，同比增长165.95%[14] - 2024年第二季度净利息收入为1.5217亿美元，2023年同期为1.4177亿美元，同比增长7.33%[14] - 2024年上半年净利息收入为2.9112亿美元，2023年同期为2.8119亿美元，同比增长3.53%[14] - 2024年第二季度非利息收入为4080万美元，2023年同期为3646万美元，同比增长11.89%[14] - 2024年上半年非利息收入为8009万美元，2023年同期为7227万美元，同比增长10.82%[14] - 2024年第二季度非利息支出为1.7825亿美元，2023年同期为1.2078亿美元，同比增长47.59%[14] - 2024年上半年非利息支出为3.3297亿美元，2023年同期为2.4603亿美元，同比增长35.34%[14] 股息与收益相关数据 - 2024年6月30日每股股息为0.22美元，较2023年6月30日的0.21美元增长4.76%[6] - 2024年6月30日基本每股收益为0.07美元，较2023年6月30日的0.42美元下降83.33%[6] 回报率相关数据 - 2024年6月30日平均资产回报率为0.15%，较2023年6月30日的0.98%下降84.69%[6] - 2024年6月30日平均股权回报率为1.53%，较2023年6月30日的9.22%下降83.41%[6] - 2024年6月30日净利息利润率（税等效）为2.86%，较2023年6月30日的3.28%下降12.8%[6] - 调整后平均资产回报率在不同时期分别为0.68%、0.46%、0.77%等[11] - 调整后平均权益回报率在不同时期分别为6.72%、4.45%、7.62%等[11] 调整后数据 - 调整后净收入在不同时期分别为4078万美元、2600万美元、4241万美元等[11] - 调整后基本和摊薄每股收益在不同时期分别为0.29美元、0.20美元、0.34美元等[11] 现金及证券相关数据 - 2024年6月30日现金及现金等价物为34,872美元，债务和股权证券为312,241美元[6]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2024 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number 001-35292 LCNB Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) Ohio 31-1626393 (State or other jurisdiction of incorporati ...