财务状况概述 - [截至2023年9月30日，公司总资产为61.794亿美元，较3月31日的74.262亿美元有所下降；总负债为59.881亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所下降][16] - [截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为2.236亿美元，较3月31日的2.721亿美元有所下降][16] - [截至2023年9月30日，公司应收账款净额为4.571亿美元，较3月31日的5.821亿美元有所下降][16] - [截至2023年9月30日，公司股东权益（赤字）为 -2.188亿美元，较3月31日的7.86亿美元有所下降][16] - [截至2023年9月30日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为2.692亿美元，较期初的3.13亿美元减少][26] - [截至2023年9月30日，公司总合并资产为617.94亿美元，截至2023年3月31日为742.62亿美元][169] - [截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金总额分别为2.692亿美元和3.13亿美元][192] - [截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司其他流动资产分别为3.058亿美元和2.642亿美元，其他非流动资产分别为5.855亿美元和6.161亿美元][193] 营收与亏损情况 - [2023年前三季度，公司实现营收19.241亿美元，较2022年同期的17.691亿美元增长8.76%；净亏损为9.594亿美元，较2022年同期的19.36亿美元有所收窄][17] - [2023年第三季度，公司实现营收10.155亿美元，较2022年同期的8.752亿美元增长16.03%；净亏损为8.879亿美元，较2022年同期的18.133亿美元有所收窄][17] - [2023年前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为4.12美元，较2022年同期的8.51美元有所收窄][17] - [2023年第三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为3.79美元，较2022年同期的7.95美元有所收窄][17] - [2023年前三季度，公司综合亏损为9.439亿美元，较2022年同期的18.43亿美元有所收窄][20] - [2023年第三季度，公司综合亏损为8.901亿美元，较2022年同期的17.662亿美元有所收窄][20] - [2023年第三季度公司净亏损8.862亿美元，上半年净亏损9.569亿美元][23][25] - [2022年第三季度公司净亏损18.111亿美元，上半年净亏损19.301亿美元][23][25] - [六个月净亏损为9.594亿美元，较2022年的19.36亿美元有所收窄][26] - [截至2023年9月30日，公司净亏损9.594亿美元，累计亏损34.675亿美元，但支付股息不受限制][77] - [2023年前三季度总营收19.241亿美元，2022年同期为17.691亿美元；第三季度总营收10.155亿美元，2022年同期为8.752亿美元][114] - [2023年前三季度基本和摊薄后每股净亏损为4.12美元，2022年同期为8.51美元；第三季度基本和摊薄后每股净亏损为3.79美元，2022年同期为7.95美元][124] - [2023年前三季度和第三季度因净亏损被排除在摊薄后每股净亏损计算之外的加权平均反稀释股份分别为330万股和100万股，2022年同期分别为310万股和240万股][124] - [2023年前三季度公司总营收19.241亿美元，2022年同期为17.691亿美元；前三季度总亏损9.516亿美元，2022年同期为19.25亿美元][157][160] - [2023年第三季度公司总营收10.155亿美元，2022年同期为8.752亿美元；第三季度总亏损8.899亿美元，2022年同期为18.083亿美元][157][160] 现金流情况 - [六个月经营活动产生的净现金流为3.303亿美元，2022年为-1.394亿美元][26] - [六个月投资活动使用的净现金流为3150万美元，2022年为3600万美元][26] - [六个月融资活动使用的净现金流为3.419亿美元，2022年为3.959亿美元][26] 股权结构 - [截至2023年9月30日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.73亿美元；B类无表决权普通股数量为1.514亿股，金额为24.37亿美元][23][25] - [截至2022年9月30日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.704亿美元；B类无表决权普通股数量为1.452亿股，金额为23.735亿美元][23][25] - [2023年9月30日公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权，预留未来发行股份4260万股，3月31日为5020万股][129] 其他综合收支与权益调整 - [2023年第三季度其他综合亏损2200万美元，上半年其他综合收入情况文档未明确给出具体数字][23][25] - [2022年第三季度其他综合收入4710万美元，上半年其他综合收入9300万美元][23][25] - [2023年第三季度可赎回非控制性权益对赎回价值的调整为6500万美元，上半年为7100万美元][23][25] - [2022年第三季度可赎回非控制性权益对赎回价值的调整为460万美元，上半年为2060万美元][23][25] - [2023年第三季度行使股票期权带来权益增加300万美元，上半年为300万美元][23][25] - [2023年第三季度股份支付（扣除因税收原因注销股份后）带来权益增加5600万美元，上半年为5900万美元][23][25] - [可赎回非控制性权益在2023年6个月内有变化，期初余额3.436亿美元，期末余额4.101亿美元，2022年对应期初余额3.212亿美元，期末余额3.432亿美元][101] 业务收购与分拆 - [2023年8月3日，公司拟以3.75亿美元现金收购eOne业务，预计2024年1月31日前完成交易][32] - [2023年8月3日，公司及其子公司与孩之宝签订股权购买协议，将以3.75亿美元现金收购娱乐一号（eOne）的影视业务，交易预计在满足一定条件后于2024年1月31日前完成][210] - [2023年3月公司宣布拟分拆工作室业务（电视制作和电影部门），7月向美国证券交易委员会公开提交相关文件，分拆需满足多项条件，存在不确定性][212] 资产投资与减值 - [截至2023年9月30日，电影和电视节目及授权节目权利的投资净额为25.972亿美元，较3月31日的29.479亿美元减少][35] - [六个月电影和电视节目及授权节目权利的摊销费用为7.675亿美元，2022年为8.993亿美元][36] - [六个月电影和电视节目及授权节目权利的减值损失为2.719亿美元，2022年为2.182亿美元][38] - [截至2023年9月30日，公司对权益法核算的被投资单位的投资为6560万美元，较3月31日的6470万美元增加][39] - [公司权益法投资的汇总财务信息显示，2023年9月30日，流动资产为2.112亿美元，非流动资产为1.527亿美元，流动负债为2.517亿美元，非流动负债为6160万美元；2023年前三个月收入为7830万美元，毛利润为2700万美元，净亏损为280万美元；前六个月收入为1.241亿美元，毛利润为3360万美元，净亏损为870万美元][46] - [2023年9月30日，公司媒体网络报告单元商誉减值4.939亿美元，累计商誉减值损失达19.69亿美元；2022年9月30日，该单元商誉减值14.75亿美元，累计商誉减值损失为14.75亿美元][47][51][54] - [2023年9月30日止三个月，公司对Starz业务的无限期商标进行减值评估，记录了1.7亿美元的减值费用，剩余账面价值8000万美元的商标剩余使用寿命被重新评估为10年，自2023年12月31日第三季度起将作为有限寿命无形资产摊销，预计2024年3月31日止年度摊销费用增加约400万美元][56][57] - [2023年9月30日，公司与媒体网络报告单元相关的有限寿命客户关系无形资产账面价值为9.568亿美元，经评估无需计提减值费用][60] - [2023年第三季度和前六个月，内容和其他减值费用分别为2.116亿美元和2.395亿美元，2022年同期分别为2.188亿美元和2.188亿美元][139] - [截至2023年9月30日，公司因重组计划产生的内容减值费用累计达6.189亿美元][142] 债务情况 - [2023年9月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为19.222亿美元，其中非流动部分为18.752亿美元；2023年3月31日，总债务为20.196亿美元，非流动部分为19.782亿美元][61] - [公司循环信贷额度为12.5亿美元，2023年9月30日可用额度为12.5亿美元，需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费][62] - [循环信贷额度和定期贷款A到期日为2026年4月6日，若2024年12月23日前定期贷款B未偿还、再融资或延期至2026年7月6日之后，可能提前到期；定期贷款B到期日为2025年3月24日][64] - [2023年6月，公司修订信贷协议，将基准利率从美元LIBOR替换为有担保隔夜融资利率（SOFR）][66] - [定期贷款A和定期贷款B在特定资产出售时需强制提前还款，定期贷款B还需从超额现金流中按一定比例强制还款][67] - [截至2023年9月30日，公司遵守高级信贷安排的所有适用契约][69] - [截至2023年9月30日，A类循环信贷和定期贷款的实际利率为7.18%，B类定期贷款的实际利率为7.68%][71] - [A类定期贷款从2022年9月30日起季度本金还款率为1.25%，2023年9月30日起为1.75%，2024年9月30日至2026年3月31日为2.50%；B类定期贷款季度本金还款率为0.25%][71] - [5.500%优先票据年利率为5.500%，2029年4月15日到期，提前赎回有不同价格规定][73][79] - [截至2023年9月30日，电影相关债务总额为18.018亿美元，较2023年3月31日的20.236亿美元有所减少][82] - [生产贷款加权平均利率为7.10%，10.708亿美元有抵押，1.281亿美元无抵押][82] - [生产税收抵免融资额度最高为2.35亿美元，截至2023年9月30日实际利率为6.93%，有070万美元可用额度，2025年1月27日到期][83][85] - [IP信贷融资额度最高为1.619亿美元，截至2023年9月30日实际利率为7.81%，2027年7月30日到期][87] - [2023年6月公司根据贷款协议借款1.581亿美元，其中1.1亿美元于2026年6月30日到期，年利率为Term SOFR加1.50%；4810万美元于2025年8月6日到期，年利率为Term SOFR加1.40%，该贷款于2023年9月30日止季度已全额偿还][94] 公允价值计量 - [截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司部分资产和负债按公允价值计量，如远期外汇合约、利率互换等，不同时间和层级的金额有变化][96] - [截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司未偿债务和电影相关义务的账面价值和公允价值有不同表现，如定期贷款A、定期贷款B等][99] - [截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司部分金融工具的账面价值接近公允价值，包括现金及现金等价物等][100] 业务部门情况 - [公司电影和电视制作部门主要通过内容授权产生收入，媒体网络部门主要通过STARZ高级订阅视频服务分销产生收入][111] - [2023年9月30日未完成履约义务对应的未来预计收入总计17.596亿美元，其中2024年3月31日前为6.992亿美元，2025年为5.885亿美元，2026年为3.636亿美元，之后为1.083亿美元][114] - [2023年前三季度和第三季度分别确认了1.72亿美元和6510万美元来自2023年3月31日前已履行履约义务的收入][116] - [2023年前三季度和第三季度分别确认了1.098亿美元和2350万美元与2023年3月31日递延收入余额相关的收入][122] - [2023年前三季度股份支付费用为4350万美元，2022年同期为3500万美元；第三季度股份支付费用为2710万美元，2022年同期为2660万美元][130] - [2023年前三季度和第三季度股份支付费用中，直接运营分别为140万美元和90万美元，分销和营销分别为40万美元和30万美元，一般和行政分别为4010万美元和2480万美元，重组和其他分别为160万美元和110万美元][131] - [截至2023年9月30日，A类有表决权股份的股票期权和SARs数量为250万股，加权平均行使价格为22.9

财务状况 - [截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元，较3月31日的2.721亿美元有所增加][6] - [截至2023年6月30日，公司总资产为74.622亿美元，较3月31日的74.262亿美元略有增加][6] - [截至2023年6月30日，公司总负债为63.868亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所增加][6] - [截至2023年6月30日，公司股东权益为7.282亿美元，较3月31日的7.86亿美元有所减少][6] - [截至2023年6月30日，电影和电视节目及许可节目权投资净额为30.081亿美元，高于3月31日的29.479亿美元][19] - [截至2023年6月30日，公司投资总额为6450万美元，较3月31日的6470万美元略有下降][21] - [截至2023年6月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为19.307亿美元，低于3月31日的20.196亿美元][25] - [截至2023年6月30日，电影相关债务总额为21.858亿美元，较3月31日的20.351亿美元有所增加，其中非流动部分为8588万美元][41] - [截至2023年6月30日，公司在高级信贷安排和5.500%优先票据下支付股息的能力远超累计亏损或净亏损，7150万美元净亏损和25.163亿美元累计亏损不影响支付股息][38] - [截至2023年6月30日，可赎回非控股权益余额为3.472亿美元，2022年同期为3.366亿美元][52] - [截至2023年6月30日，未完成业绩义务对应的未来预计营收为18.914亿美元，其中2024年3月31日年底前为11.151亿美元][60] - [截至2023年6月30日，公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权；预留未来发行股份4810万股][68] - [截至2023年6月30日，股票期权和SARs共2150万股，受限股和受限股单位共1040万股][68] - [截至2023年6月30日，公司已回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权回购额度][71] - [截至2023年6月30日，公司总资产为74.622亿美元，高于3月31日的74.262亿美元][94] - [截至2023年6月30日，公司有多种未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种外币][97] - [截至2023年6月30日和3月31日，公司有指定为现金流套期的固定利率支付利率互换合约，名义总额为17亿美元][99] - [截至2023年6月30日，公司估计约390万美元远期外汇合约现金流套期收益将在2024年6月30日前重分类至收益][105] - [截至2023年6月30日，公司估计约3410万美元利率互换协议现金流套期收益将在2024年6月30日前重分类至利息费用][105] - [截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元，受限现金为7.14亿美元，总计3.941亿美元，较3月31日的3.13亿美元有所增加][109] - [截至2023年6月30日，公司因个别协议未在资产负债表确认但仍继续服务的应收账款为5.002亿美元，因集合协议的约为4530万美元][111][113] - [截至2023年6月30日和3月31日，公司其他应计负债中员工相关负债分别为1.425亿美元和1.287亿美元][115] - [截至2023年6月30日，有限寿命无形资产的账面价值约为10.2亿美元，主要与美国多频道视频节目分销商的客户关系有关，金额为10.1亿美元][147] - [截至2023年3月31日，公司对某些美国和外国递延税项资产计提了4.557亿美元的估值备抵，这些资产可能无法以更可能的方式实现][150] - [截至2023年6月30日，Starz国内线性订阅用户为770万，OTT订阅用户为1180万，总计1950万，较2022年同期减少190万][188] - [截至2023年6月30日，LIONSGATE+线性订阅用户为180万，OTT订阅用户为530万，总计710万，较2022年同期减少690万][188] - [截至2023年6月30日，国内和国际订阅用户总数为2940万，较2022年同期减少790万][188] - [截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元][191] - [截至2023年6月30日，公司企业债务（不包括电影相关债务）包括：12.5亿美元循环信贷额度（无未偿还金额）、4.226亿美元A类定期贷款、8.285亿美元B类定期贷款、7.15亿美元5.500%优先票据][191][192][194][195] - [截至2023年6月30日，公司电影相关债务包括：13.744亿美元制作贷款、6220万美元节目票据、2.35亿美元生产税收抵免信贷额度（已全额使用）、1.331亿美元IP信贷额度、1.75亿美元积压信贷额度（已全额使用）][196][197][198][199][201] 营收与利润 - [2023年第二季度，公司营收为9.086亿美元，较去年同期的8.939亿美元略有增长][8] - [2023年第二季度，公司净亏损为7150万美元，较去年同期的1.226亿美元有所收窄][8] - [2023年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.31美元，去年同期为0.53美元][8] - [2023年第二季度，公司综合亏损为5380万美元，较去年同期的7670万美元有所收窄][10] - [2023年Q2净亏损7.15亿美元，较2022年Q2的12.26亿美元有所收窄][14] - [2023年Q2经营活动产生的净现金流为2920万美元，而2022年Q2为净流出200万美元][14] - [2023年Q2电影和电视节目及许可节目权摊销费用为3.599亿美元，低于2022年Q2的4.72亿美元][19] - [2023年Q2公司权益法投资企业净亏损590万美元，2022年Q2净亏损200万美元][25] - [2023年第二季度，公司以6140万美元回购了8500万美元本金的5.500%优先票据，并于2022年4月自愿提前偿还了1.936亿美元A类定期贷款][39] - [2023年和2022年第二季度，公司债务清偿收益（损失）分别为2120万美元和 - 130万美元][41] - [2023年第二季度总营收为9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元，同比增长1.6%][60] - [2023年第二季度电影业务营收4.065亿美元，2022年同期为2.788亿美元；电视制作业务营收2.185亿美元，2022年同期为4.323亿美元；媒体网络节目营收3.811亿美元，2022年同期为3.812亿美元][60] - [2023年第二季度，公司从2023年3月31日前已履行的业绩义务中确认了1.069亿美元的收入][62] - [2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为0.31美元，2022年同期为0.53美元；2023年加权平均反摊薄股份为560万股，2022年为380万股][66] - [2023年第二季度公司确认股份支付费用1640万美元，2022年同期为840万美元][68] - [2023年Q2总营收9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元，同比增长1.6%，主要由电影业务带动，电影业务营收从2.788亿美元增至4.065亿美元，增幅45.8%，电视制作业务营收从4.323亿美元降至2.185亿美元，降幅49.4%，媒体网络业务营收基本持平，从3.812亿美元降至3.811亿美元[85]] - [2023年Q2总毛贡献1.84亿美元，2022年同期为8520万美元，同比增长116%，主要因媒体网络业务扭亏为盈，从亏损1350万美元转为盈利5770万美元，电影业务毛贡献从7310万美元增至9860万美元，电视制作业务从3070万美元增至3560万美元[85]] - [2023年Q2总利润1.161亿美元，2022年同期为2800万美元，同比增长314.6%，主要因媒体网络业务扭亏为盈，从亏损3700万美元转为盈利3190万美元，电影业务利润从5050万美元增至6920万美元，电视制作业务从1960万美元增至2290万美元[85]] - [2023年Q2运营亏损1680万美元，2022年同期为6820万美元，亏损幅度收窄75.4%，主要因总利润增加及部分费用减少[87]] - [2023年Q2净亏损6170万美元，2022年同期为1.166亿美元，亏损幅度收窄47.1%，主要因运营亏损收窄及债务清偿收益增加[87]] - [2023年Q2内容减值费用2800万美元，2022年同期无此项费用，主要因媒体网络业务重组，对部分节目进行减值处理，自计划启动至2023年6月30日，累计减值费用4.073亿美元[75]] - [2023年Q2遣散费480万美元，2022年同期为340万美元，主要与重组活动和其他成本节约措施有关[75]] - [2023年Q2交易及其他成本（收益）为负80万美元，2022年同期为450万美元，2023年包含与LIONSGATE+国际重组相关的380万美元收益[75][78]] - [2023年Q2购买会计及相关调整费用为4440万美元，低于2022年的4830万美元][91] - [2023年Q2公司总综合管理费用为1.236亿美元，高于2022年的1.037亿美元][94] - [2023年Q2衍生品对综合运营和全面损失表的税前影响中，利率互换合约有收益，部分衍生品有损失][102] - [2023年第二季度，公司累计其他综合收益为2530万美元，其中外币现金流套期未实现净收益为2450万美元][115] - [2023年第二季度综合收入为9.086亿美元，较2022年同期增长1470万美元，增幅1.6%，主要因工作室业务收入减少8610万美元被部门间抵消额减少1.009亿美元所抵消][152][154] - [2023年第二季度电影业务收入为4.065亿美元，较2022年同期增加1.277亿美元，增幅45.8%，主要因影院、数字媒体家庭娱乐、国际及其他收入增加][152][154] - [2023年第二季度电视制作业务收入为2.185亿美元，较2022年同期减少2.138亿美元，降幅49.5%，主要因国内电视收入、国际收入和数字媒体家庭娱乐收入减少][152][154] - [2023年第二季度媒体网络业务收入为3.811亿美元，与2022年同期基本持平，LIONSGATE+收入增加1210万美元被Starz Networks收入减少1220万美元所抵消][152][154] - [2023年第二季度总费用为9.254亿美元，较2022年同期减少3670万美元，降幅3.8%，其中直接运营费用减少1.153亿美元，降幅19.3%，分销和营销费用增加3270万美元，增幅15.5%，一般和行政费用增加1990万美元，增幅19.2%][152] - [2023年第二季度运营亏损为1680万美元，较2022年同期减少5140万美元，降幅75.4%；净亏损为7150万美元，较2022年同期减少5110万美元，降幅41.7%][152] - [2023年Q2直接运营费用下降，工作室业务和媒体网络业务费用降低，部分被部门间抵消减少所抵消，新冠相关费用为0.2百万美元，低于2022年同期的1.0百万美元收益][156][157] - [2023年Q2分销和营销费用为2.442亿美元，较2022年同期的2.115亿美元增长15.5%，主要因工作室业务费用增加，媒体网络业务费用减少][158] - [2023年Q2一般和行政费用为1.236亿美元，较2022年同期的1.037亿美元增长19.2%，主要因基于激励的薪酬增加，部分被购买会计及相关调整减少所抵消][159] - [2023年Q2折旧和摊销费用为4440万美元，较2022年同期的4240万美元增加200万美元][161] - [2023年Q2重组及其他费用为3200万美元，较2022年同期的800万美元增加2400万美元，主要因内容减值和遣散费增加][162] - [2023年Q2利息费用为6200万美元，较2022年同期的4610万美元增加1590万美元，主要因平均利率和循环信贷额度余额增加][166] - [2023年Q2现金利息费用为5520万美元，较2022年同期的3890万美元增加，非现金利息费用为680万美元，较2022年同期的720万美元减少][167] - [2023年第二季度利息和其他收入为190万美元，高于2022年同期的130万美元][169] - [2023年第二季度其他费用为570万美元，高于2022年同期的500万美元][169] - [2023年第二季度债务清偿收益为2120万美元，2022年同期债务清偿损失为130万美元][169] - [2023年第二季度投资收益为0，2022年同期为180万美元][169] - [2023年第二季度股东净亏损为7070万美元，摊薄后每股亏损0.31

业务收入结构 - [2023财年各业务板块对公司合并收入的贡献为：电影业务34.3%，电视制作业务45.7%，媒体网络业务40.1%，部门间收入消除占比为-20.1%][28] - [2023财年电影业务收入来源占比为：影院发行9.1%，家庭娱乐45.1%，电视授权16.5%，国际业务27.6%，其他1.7%][28] - [2023财年电视制作业务收入来源占比为：电视授权65.0%，国际业务15.8%，家庭娱乐13.9%，其他5.3%][29] - [2023财年媒体网络业务收入来源占比为：Starz Networks 90.3%，LIONSGATE+ 9.7%][30] 电影业务运营 - [2023财年公司在美国影院发行了20部电影，并对部分电影的发行日期和策略进行了调整][35] - [公司管理着包含18000个影视内容的库，用于家庭娱乐业务的分发][38] - [公司通过多种方式降低电影制作的财务风险，如协商共同融资、预授权国际发行权等][31] - [公司电影发行会考虑观众观影模式和其他制片厂的排片竞争，构建发行时间表][33] - [公司旗下发行的电影获得过134项奥斯卡提名和32项奥斯卡奖][37] - [公司家庭娱乐业务收入包括包装媒体和数字媒体收入，数字媒体通过多种平台分发内容][38][40] - [公司国际电影业务包括影片版权许可和直接发行，2023财年授权和发行多部影片，如《疾速追杀4》等][42][43] - [公司通过销售和输出安排覆盖国际发行影片的部分制作预算或收购成本，输出协议覆盖斯堪的纳维亚和法国等地区][44] - [Lionsgate UK在2023财年发行多部影片，印度办公室管理南亚/印度次大陆业务并拓展STARZ服务][45] 电视业务运营 - [电视业务包括节目开发、制作、联合制作和发行，2023财年制作、联合制作或发行近80个电视节目][50][51] - [Lionsgate UK在2023财年有多部电视节目进行收购、制作或播出][55][56] 媒体网络业务运营 - [Starz Networks是美国领先的付费订阅视频节目提供商，截至2023年3月31日，STARZ有2030万订阅用户][58] - [公司通过附属协议与分销商合作，协议有效期至2027年，努力增加服务订阅用户数量][61][62] - [公司专注于开发和分发能引起女性、非裔美国人、拉丁裔和LGBTQIA观众共鸣的节目][59] - [截至2023年3月31日，Starz在国际市场拥有1000万订阅用户，其中待退出国际地区的OTT订阅用户为60万][70] - [Starz每年计划推出约100集新内容，2023财年STARZ Originals共99集][64] - [公司与Lionsgate、Universal、Sony等签订了重要的输出和库内容许可协议][65] - [Starz通过四个国际品牌服务在近50个国家提供服务][70] - [LIONSGATE+应用目前在21个欧洲和拉丁美洲国家可用，每月提供约1000个选择][71] - [2023财年LIONSGATE+的首轮原创节目包括《Tokyo Vice Season 1》等多部剧集][72] 其他业务运营 - [全球产品与体验部门通过多种方式增加收入和消费者参与度，宣布多个现场娱乐项目][46] - [公司管理影视音乐，附属收入来自非影院场所的内容授权][48][49] 设施迁移 - [公司将于2023年秋季将主要上行设施从科罗拉多州恩格尔伍德迁至第三方机构][66] - [STARZ将于2023年秋季将主要上行设施从科罗拉多州恩格尔伍德迁至第三方，设施中断可能对业务产生重大不利影响][151] 员工与多元化 - [截至2023年5月23日，公司全球约有1500名全职员工][78] - [公司通过实习计划、定向招聘和包容性招聘流程等举措促进多元化、公平和包容][79] - [公司有供应商多元化和包容性计划，旨在与多元化企业建立关系，增加与多元化供应商的支出，提高采购竞争力][82] - [公司提供多种员工资源团体，包括早期职业团体、多元文化团体、家长和照顾者团体等，促进多元化、包容性的工作场所][84] 业务风险 - [公司业务面临来自娱乐和媒体行业以及其他休闲娱乐形式的激烈竞争][77] - [公司面临电影和电视内容制作、收购和分销的巨额资本需求和财务风险，资金支出与收入回收时间间隔长，可能出现预算超支、成本增加等情况，影响项目完成、发行和财务成功][96] - [公司需根据项目预期收入流摊销资本化生产成本，若降低预期收入或增加成本预测，可能加速摊销或记录减值费用，影响业务、经营成果和财务状况][97] - [公司可能调整业务策略，包括业务增长、重组或投资新业务，可能导致成本增加、资产减记或投资回报降低，2023年3月宣布拟分拆工作室业务][98] - [拟分拆工作室业务存在不确定性，可能因条件不满足、市场条件中断等原因延迟或无法完成，且可能无法实现预期收益，还会面临诸多挑战][99] - [无论分拆是否完成，公司业务都可能面临挑战，如管理层注意力分散、员工士气和人才保留问题、业务关系维护问题等，分拆后新公司可能更易受经济和市场条件影响][100] - [公司的收入和经营成果可能因电影票房表现、节目收视率、内容发布时间和组合、会计指导变化等因素而大幅波动，各期结果可能不可比][103] - [公司与许多制作或共同融资伙伴没有长期安排，无法保证未来继续合作，可能对业务产生不利影响][104] - [公司依赖少数主要零售商和分销商，失去任何一家都可能导致收入和经营成果下降][104] - [2023财年公司超10%的收入来自一个外部客户][105] - [公司电影和电视内容的制作和发行受新冠疫情影响，虽已基本恢复，但仍可能再次中断][108] - [公司成功依赖于预测和适应内容消费模式变化的能力，新兴技术和竞争对手增加了维持可预测收入的复杂性][111] - [STARZ和LIONSGATE+的成功在一定程度上取决于独家原创节目，但预测观众对原创节目的反应存在困难][114] - [公司与其他节目网络竞争以获取所需节目，内容提供商抵制授权、竞争加剧可能导致成本上升和风险增加][115] - [STARZ和LIONSGATE+通过与分销商的合作协议分发节目，协议将于2027年不同时间到期，续约可能面临不利条款][118] - [公司吸引和留住STARZ服务订阅者的努力可能不成功，面临来自其他流媒体提供商的竞争，营销支出可能增加][120] - [公司的直接面向消费者服务依赖第三方销售平台和联网设备，若合作出现问题，业务可能受影响][122] - [公司面临支付处理风险，包括费用增加、支付生态系统变化、欺诈使用等，可能影响收入和运营结果][124] - [公司在业务各方面面临激烈竞争，包括与大型多元化企业集团、其他视频节目服务提供商的竞争，以及分销商对附属服务的偏好][125] - [公司面临法律法规风险，如贸易、投资、税收、反腐等法律政策变化及制裁影响业务[129]] - [公司进行的收购、处置、业务合并等交易可能无法实现预期收益，还会带来成本和整合挑战[131]] - [公司成功依赖吸引和留住关键人员与艺术人才，目前无重要“关键人”人寿保险政策[132][133]] - [全球经济动荡和不稳定会导致信贷市场收紧、消费者信心和支出下降，影响公司内容需求和收入[134]] - [劳动纠纷、罢工等工会行动会延误或中断公司影视内容的生产和发布，影响业务和财务状况[135]] - [公司运营易受自然灾害、疫情等不可抗力事件影响，虽有应对计划和保险，但效果和赔偿不确定[136]] - [保护和捍卫知识产权可能面临侵权诉讼，产生高额成本并分散资源[138][139]] - [公司作为媒体内容分销商，可能面临内容相关的责任索赔，未保险或超保险部分会影响业务[141]] - [影视盗版问题严重，会减少公司收入，实施反盗版措施可能带来费用和收入损失[142]] - [公司信息系统和网络面临多种安全威胁，可能导致业务中断、声誉受损和财务损失[145][146]] - [数据隐私和安全事件可能导致政府执法行动、诉讼、声誉损害等后果，CCPA违规最高可处7500美元/次罚款，EU GDPR最高可处2000万欧元或4%年全球营收的罚款][147,158,159] - [公司无法确保保险覆盖范围足以保护其免受隐私和安全相关责任的影响][148] - [信息系统或网络的关闭或中断可能导致服务降级、数据丢失等，影响公司运营和收入][149] - [公司依赖云计算服务，提供商出现问题可能影响业务运营][152,153] - [公司活动受严格且不断演变的义务约束，违规可能导致监管调查、诉讼等后果][154] - [消费者保护法律的变化可能增加公司成本、引发投诉或监管调查][165,166] - [政府可能出台与媒体和税收相关的法规，对公司业务和财务状况产生不利影响][167] - [网络和互联网媒体运营商法规的变化可能影响公司业务，增加成本或阻碍增长][168,169] 债务风险 - [公司背负大量债务，可能对运营和财务状况产生不利影响][170] - [截至2023年3月31日，公司及子公司企业债务约为20.599亿美元，电影相关债务约为20.351亿美元，循环信贷安排未使用承诺额度为12.5亿美元，约12.599亿美元债务有担保（不包括所有电影相关债务）][171] - [公司大量现金流预计用于支付高级信贷安排和5.500%优先票据的本金和利息，若经营现金流大幅下降，可能无法偿还债务][173] - [若现金流和资本资源不足以支付债务，公司可能面临流动性问题，需采取减少投资、处置资产等措施，但可能无法成功实施][174] - [高级信贷安排和优先票据契约限制公司处置资产、筹集债务或股权的能力，且可能面临信用评级下调风险][174] - [公司大量业务通过子公司开展，子公司可能无法或不被允许向公司分配资金，导致公司无法偿还债务][175] - [尽管当前负债水平较高，公司及子公司未来仍可能产生更多债务，加剧财务风险][176] - [高级信贷安排和优先票据契约包含多项限制性条款，限制公司经营和财务活动，且需维持特定财务比率，可能无法达标][179][181] - [违反高级信贷安排或优先票据契约的条款，可能导致违约事件，债权人可加速债务偿还，公司可能无法偿还][182] - [高级信贷安排和部分贷款为可变利率，利率上升将增加债务服务成本，减少净收入和现金流][183] - [某些股东增加A类有表决权普通股的所有权可能触发控制权变更，导致违约事件，公司可能需回购部分票据][185] 税收风险 - [美国和其他国家税收政策变化可能增加公司税务负担，如英国自2023年4月起将企业税率从19%提高到25%，经合组织提议全球最低企业税率为15%][198][200] 物业租赁 - [公司总部位于加拿大温哥华，主要行政办公室位于美国加州圣莫尼卡，占用面积192,584平方英尺，租约2025年8月到期][209] - [公司为影视制作和媒体网络部门租赁多处物业，总面积约623,030平方英尺，各物业租约到期时间不同][210] - [公司认为当前设施可满足可预见未来的业务运营，相信能续租或找到合适替代场所][211] 法律诉讼 - [公司目前涉及的法律诉讼预计不会对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响][212] 股权与股息 - [公司有两类普通股在纽约证券交易所上市，A类有表决权股票代码为“LGF.A”，B类无表决权股票代码为“LGF.B”][215] - [截至2023年5月23日，A类有表决权股票和B类无表决权股票的登记股东分别约为576名和1,469名][216] - [未来股息金额由董事会决定，取决于财务状况、经营成果、现金流等因素，无法保证未来股息支付情况][217]

前瞻性陈述说明 - 报告包含符合《1933年证券法》第27A条和《1934年证券交易法》第21E条定义的前瞻性陈述，可通过特定前瞻性术语识别[8] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，相关风险因素参考2022年5月26日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格年度报告中第一部分第1A项“风险因素”，并根据本报告第二部分第1A项更新[9] - 前瞻性陈述不保证未来业绩，公司实际运营结果、财务状况、流动性和行业发展可能因多种重要因素与陈述有重大不利差异[10] - 报告中的前瞻性陈述仅代表陈述日期观点，公司无义务更新此类陈述[11] 商标及公司表述说明 - 本季度报告可能提及公司及其他实体商标，虽可能未显示®或TM符号，但不影响主张相关权利[12] - 报告中“公司”“狮门”等表述指狮门娱乐公司及其直接和间接子公司[13] 报告内容页码说明 - 财务报表在报告第4页[5] - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析在报告第45页[5] - 市场风险的定量和定性披露在报告第91页[5] - 控制和程序相关内容在报告第93页[5]

报告提交信息 - 公司于2022年5月26日向美国证券交易委员会提交10 - K表格年度报告[9][10] 前瞻性陈述相关 - 报告包含前瞻性陈述，可通过“相信”“估计”等术语识别[8] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，包括新冠疫情和俄乌冲突的影响[9] - 实际运营结果、财务状况等可能与前瞻性陈述存在重大不利差异[10] - 报告中的前瞻性陈述仅代表陈述日期的情况，公司无义务更新[11] 报告其他说明 - 本季度报告可能提及公司及其他实体的商标[12] - “公司”“狮门”等表述指狮门娱乐公司及其子公司[13] 报告内容页码 - 财务报表在报告第4页[5] - 管理层对财务状况和运营结果的讨论与分析在第44页[5] - 市场风险的定量和定性披露在第89页[5]

报告提交情况 - 公司于2022年5月26日向美国证券交易委员会提交10 - K表格年度报告[10][11] 前瞻性陈述相关 - 报告包含前瞻性陈述，可通过“相信”“估计”等术语识别[9] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能受新冠疫情和俄乌冲突影响[10] - 前瞻性陈述不保证未来表现，实际结果可能与陈述有重大不利差异[11] - 公司不承担更新前瞻性陈述的义务[12] 报告商标及主体说明 - 本季度报告可能提及公司及其他实体的商标[13] - 所有提及的“公司”“狮门”等指狮门娱乐公司及其子公司[14] 报告内容结构 - 报告分为第一部分财务信息和第二部分其他信息[6] - 财务信息部分包含财务报表、管理层讨论与分析等内容[6] - 其他信息部分包含法律诉讼、风险因素等内容[6]

各业务线收入占比情况 - 2022年3月31日财年，电影、电视制作和媒体网络业务对公司合并收入的贡献分别为32.9%、42.5%和42.6%，部门间收入消除占合并收入的-18.0%[26] - 电影业务中，影院、家庭娱乐、电视、国际和其他收入占比分别为5.5%、51.6%、21.8%、19.8%和1.3%[27] - 电视制作业务中，电视、国际、家庭娱乐和其他收入占比分别为71.5%、16.8%、6.0%和5.6%[30] - 媒体网络业务中，Starz网络和STARZPLAY国际收入占比分别为93.0%和7.0%[30] 电影业务相关情况 - 2022财年，公司在美国影院发行了16部电影[33] - 狮门及其附属公司发行的电影获得129项奥斯卡提名和32项获奖[35] - 2022财年公司3部影片登上iTunes电影排行榜榜首，3部影片登上Comscore按需点播排行榜榜首[39] - 2022财年公司国际发行的内部制作影片包括《关于我的父亲》《美国追梦人》等[41] - 2022财年Lionsgate UK发行的影片包括《 Antebellum》《Wild Mountain Thyme》等[43] 电视业务相关情况 - 公司目前在超35个网络上制作、联合制作和发行近80个电视节目[55] - 2022财年公司制作、联合制作或发行的节目涵盖多个网络，如《Acapulco》在Apple播出[56] - 2022财年Lionsgate UK的电视节目包括《The Pact》《Motherland Series 3》等[61] 家庭娱乐业务相关情况 - 公司美国的家庭娱乐业务运营近17000个电影和电视内容库[36] 媒体网络业务订阅用户情况 - 截至2022年3月31日，公司旗舰高级服务STARZ拥有2100万订阅用户[65] - 截至2022年3月31日，Starz在国际市场有1280万订阅用户[87] 业务受疫情影响情况 - 自2020财年以来，新冠疫情对公司业务产生多方面影响，包括电影发行和制作延迟等[20][21] 业务风险控制与投资情况 - 公司采取多种方式降低电影制作的财务风险，如谈判共同融资和制作协议等[31] - 公司继续投资新节目，支持STARZ的直接面向消费者业务和STARZPLAY国际服务的增长[28] 现场娱乐业务情况 - 公司宣布多个现场娱乐项目，包括百老汇的《Wonder》和《Nashville》等[46] 互动娱乐业务情况 - 公司互动娱乐业务涉及将旗下资产融入《使命召唤》等知名游戏及NFT项目[47] 乐园业务情况 - 2022年1月，公司在迪拜Motiongate乐园的Lionsgate区扩建开放，新增两个过山车[48] 业务合作情况 - 公司与分销商的合作协议有效期至2026年，部分协议有年度合同费率增长[73][90] - 公司与Lionsgate、Universal、Sony等有内容授权协议[80] STARZ节目集数情况 - 2023财年STARZ原创节目共99集，2022财年为109集[77][78] - 2023财年STARZPLAY预计的首轮STARZ原创节目共96集[95] - 2023财年STARZPLAY预计的首轮第三方节目共131集[96] - 2023财年STARZPLAY预计的首轮STARZPLAY原创节目共39集[97] - 2022财年STARZPLAY首轮第三方节目总集数为123集[100] STARZ应用相关情况 - STARZ应用作为独立OTT服务，月费用为8.99美元[77] - STARZPLAY应用目前在18个国家可用，每月约有1000个节目可供选择[94] - STARZPLAY应用在英国售价为5.99英镑，欧洲为4.99欧元，拉丁美洲约为4.50美元[94] 公司员工情况 - 截至2022年5月20日，公司全球全职员工有1448人[107] 公司债务相关情况 - 2022年3月31日，公司有利率互换协议来固定17亿美元基于LIBOR的浮动利率债务的利率[393] - 循环信贷安排的最高借款额度为12.5亿美元，基于2022年3月31日的LIBOR，每季度利率变动0.25个百分点，年度净利息费用将变动260万美元[394][395] - 2021年4月1日，公司赎回全部5.187亿美元的5.875%优先票据和5.456亿美元的6.375%优先票据，并分别支付1520万美元和1740万美元的提前还款溢价[394] - 2021年4月1日，公司发行10亿美元本金总额的5.500%优先票据[394] - 2021年4月6日，公司修订信贷协议，将部分循环信贷承诺（12.5亿美元）和部分未偿还A类定期贷款（4.449亿美元）的到期日延长至2026年4月6日[394] - 2022财年，公司回购B类定期贷款，总计支付9530万美元回购9600万美元本金的B类定期贷款[394] - 可变利率的个别制作及相关贷款加权平均利率约为3.00%，利率提高0.25个百分点，将导致310万美元额外成本计入相应影视资产[396] - 生产税收抵免融资工具的最高额度为2.35亿美元，基于2022年3月31日的SOFR，每季度利率变动0.25个百分点，年度净利息费用将变动60万美元[397] - IP信贷安排适用保证金为伦敦银行同业拆借利率加2.25%，每季度利率变动0.25个百分点，IP信贷安排年度净利息费用变动30万美元[398] - 2022年3月31日，公司5.500%优先票据账面价值9.658亿美元，公允价值9.625亿美元，利率上升1%，公允价值减少约5290万美元，利率下降1%，公允价值增加约4950万美元[399] - 2023 - 2027年及以后，定期贷款A本金分别为2.103亿、0.289亿、0.411亿、0.445亿、3.137亿美元，平均利率均为2.20%，总计6.385亿美元，公允价值6.257亿美元[401] - 2023 - 2025年，定期贷款B本金分别为0.125亿、0.125亿、8.192亿美元，平均利率均为2.70%，总计8.442亿美元，公允价值8.283亿美元[401] - 2023 - 2025年，生产及相关贷款本金分别为7.329亿、1.901亿、3.637亿美元，平均利率分别为3.16%、2.53%、1.28%，总计12.867亿美元，公允价值12.867亿美元[401] - 2023 - 2027年，IP信贷安排本金分别为0.271亿、0.254亿、0.263亿、0.263亿、0.184亿美元，平均利率均为2.70%，总计1.235亿美元，公允价值1.235亿美元[401] - 5.500%优先票据本金10亿美元，平均利率5.50%，公允价值9.625亿美元[401] - 利率互换协议名义金额2025 - 2030年分别为3亿、5亿、9亿美元，总计17亿美元，公允价值 - 2580万美元，固定利率支付范围为1.840% - 2.915%[401][403] - 2022年4月1日，公司从IGR安排获得1.25亿美元[401] - 2022年4月，公司自愿提前偿还2023年定期贷款A全部本金1.936亿美元及应计未付利息[402]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日和3月31日，公司总资产分别为87.90亿美元和83.062亿美元[15] - 截至2021年12月31日和3月31日，公司现金及现金等价物分别为3.144亿美元和5.287亿美元[15] - 截至2021年12月31日和3月31日，公司总流动负债分别为19.753亿美元和16.929亿美元[15] - 2021年第四季度和前三季度，公司营收分别为8.854亿美元和26.744亿美元，2020年同期分别为8.364亿美元和23.95亿美元[16] - 2021年第四季度和前三季度，公司净亏损分别为4890万美元和9740万美元，2020年同期分别为1720万美元和盈利730万美元[16] - 2021年第四季度和前三季度，公司运营收入分别为930万美元和5940万美元，2020年同期分别为3710万美元和1.563亿美元[16] - 2021年第四季度和前三季度，公司利息费用分别为4440万美元和1.3亿美元，2020年同期分别为4500万美元和1.352亿美元[16] - 2021年第四季度和前三季度，公司综合收益（亏损）分别为 - 2800万美元和 - 8240万美元，2020年同期分别为1.82亿美元和4.32亿美元[18] - 2021年第四季度和前三季度，归属于公司股东的基本每股净亏损分别为0.20美元和0.37美元，2020年同期分别为0.06美元和盈利0.09美元[16] - 2021年前九个月净亏损9.74亿美元，2020年同期净利润7300万美元[26] - 2021年前九个月经营活动净现金流为-4.898亿美元，2020年同期为1.593亿美元[26] - 2021年前九个月投资活动净现金流为-7510万美元，2020年同期为-2090万美元[26] - 2021年前九个月融资活动净现金流为3.577亿美元，2020年同期为8900万美元[26] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司总营收分别为8.854亿美元、8.364亿美元、26.744亿美元和23.95亿美元[114] - 2021年12月31日和2021年3月31日，公司投资分别为6.11亿美元和3.19亿美元，其中权益法投资分别为5770万美元和3010万美元[44] - 2021年12月31日和2021年3月31日，公司总债务净额分别为24.306亿美元和26.309亿美元[54] - 截至2021年12月31日，公司净亏损9740万美元，累计亏损2.002亿美元，但高级信贷安排和5.500%高级票据下的股息支付能力远超亏损额，股息支付不受限制[79] - 2021年可赎回非控股权益年初余额为2.191亿美元，年末余额为2.55亿美元，2020年年初余额为1.678亿美元，年末余额为1.915亿美元[106] - 2021年12月31日和2021年3月31日，应收账款净额（流动）分别为4.152亿美元和3.837亿美元，增加3150万美元[119] - 2021年12月31日和2021年3月31日，递延收入（流动）分别为2.545亿美元和1.657亿美元，增加8880万美元[119] - 2021年3月31日和2021年12月31日，贸易应收账款坏账准备分别为6500万美元和5800万美元，减少700万美元[124] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，基本每股净亏损分别为0.20美元和0.06美元；九个月基本每股净亏损分别为0.37美元和基本每股净收益0.09美元[127] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，稀释每股净亏损分别为0.20美元和0.06美元；九个月稀释每股净亏损分别为0.37美元和稀释每股净收益0.09美元[130] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，因净亏损被排除在稀释每股净亏损计算之外的加权平均反稀释股份分别为450万股和530万股（2020年截至12月31日三个月为190万股）[130] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司的股份支付费用分别为2.26亿美元和2亿美元（三个月）、7.75亿美元和6亿美元（九个月）[137] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司所得税费用受多种因素影响，包括税前收入水平、经营地区税收法规变化等[143][145][146] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司的重组及其他费用和与COVID - 19相关的费用分别为 - 230万美元和1640万美元（三个月）、520万美元和7160万美元（九个月）[150] - 2021年和2020年九个月内，重组及其他遣散费负债期初余额分别为570万美元和1110万美元，期末余额分别为150万美元和700万美元[155] - 截至2021年12月31日的三个月，公司总部门利润为1.134亿美元，2020年同期为1.572亿美元[166] - 截至2021年12月31日的九个月，公司总部门利润为3.901亿美元，2020年同期为5.404亿美元[166] - 截至2021年12月31日的三个月，公司运营收入为930万美元，2020年同期为3710万美元[166] - 截至2021年12月31日的九个月，公司运营收入为5940万美元，2020年同期为1.563亿美元[166] - 截至2021年12月31日的三个月，公司所得税前亏损3940万美元，2020年同期亏损1020万美元[166] - 截至2021年12月31日的九个月，公司所得税前亏损7580万美元，2020年同期盈利1400万美元[166] - 2021年12月31日止三个月和九个月，公司因新冠疫情分别获得280万和200万美元收益，2020年同期分别产生1400万和5270万美元费用[167] - 2021年第四季度和前三季度，公司总综合管理费用分别为1.125亿美元和3.531亿美元，2020年同期分别为1.156亿美元和3.433亿美元[172] - 2021年12月31日和3月31日，公司总资产分别为87.9亿美元和83.062亿美元[174] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司衍生品对运营和综合收益（损失）的税前影响有不同数值，如2021年三个月远期外汇合约在累计其他综合损失中确认的收益为100万美元，2020年为200万美元等[190] - 截至2021年12月31日和2021年3月31日，公司衍生品在未审计的简明合并资产负债表中的记录金额不同，如2021年12月31日指定为现金流量套期的远期外汇合约在其他流动资产中的金额为200万美元，2021年3月31日为150万美元等[193][194] - 截至2021年12月31日，公司估计约30万美元与远期外汇合约现金流量套期相关的累计其他综合损失将在截至2022年12月31日的一年内重新分类至收益[195] - 截至2021年12月31日，公司估计约4230万美元与利率互换协议现金流量套期相关的累计其他综合损失将在截至2022年12月31日的一年内重新分类至利息费用[196] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为3.144亿美元，其他流动资产中的受限现金为490万美元，现金、现金等价物和受限现金总额为3.193亿美元[201] - 截至2021年12月31日和2021年3月31日，公司其他资产的构成及金额有变化，如2021年12月31日其他流动资产中的预付费用和其他为9560万美元，2021年3月31日为6800万美元等[202] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司通过个别协议转让应收账款的情况不同，如2021年三个月转让并终止确认的应收账款账面价值为3.362亿美元，2020年为3.532亿美元等[206] - 截至2021年12月31日，公司通过个别协议终止确认但仍继续服务的应收账款未偿还金额为4.637亿美元，2021年3月31日为5.628亿美元[206] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，转让并终止确认应收账款的现金总收入分别为2040万美元、4080万美元、1.118亿美元和1.26亿美元[208] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，应收账款转让净现金收入分别为 - 250万美元、 - 320万美元、 - 860万美元和 - 600万美元[208] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，公司回购了2550万美元此前转让的应收账款[208] - 2021年12月31日，与集合货币化协议相关、已从公司未经审计的合并资产负债表中终止确认但公司仍继续服务的应收账款未偿还金额约为6490万美元（2021年3月31日为9900万美元）[209] - 2021年3月31日至12月31日，累计其他综合损失中，外币折算调整从 - 1510万美元变为 - 1630万美元，现金流量套期净未实现损失从 - 6820万美元变为 - 5200万美元，总计从 - 8330万美元变为 - 6830万美元[208][211] - 2020年3月31日至12月31日，累计其他综合损失中，外币折算调整从 - 1880万美元变为 - 1320万美元，现金流量套期净未实现损失从 - 1.872亿美元变为 - 1.569亿美元，总计从 - 2.06亿美元变为 - 1.701亿美元[211] - 2021年九个月内，直接经营费用包含060万美元收益，利息费用包含3700万美元损失；2020年九个月内，直接经营费用包含030万美元收益，利息费用包含3640万美元损失[211] - 2021年九个月内，非现金投资活动中应计权益法投资为1900万美元[213] - 2020年九个月内，非现金投资活动中因重新评估事件导致融资租赁使用权资产减少4200万美元[213] - 2020年九个月内，非现金融资活动中因重新评估事件导致融资租赁负债减少4860万美元[213] 公司股权相关数据变化 - 2021年9月30日，A类有表决权普通股数量为8310万股，金额为6.659亿美元；B类无表决权普通股数量为1.416亿股，金额为23.143亿美元[21] - 2021年12月31日，A类有表决权普通股数量为8310万股，金额为6.671亿美元；B类无表决权普通股数量为1.418亿股，金额为23.35亿美元[21] - 2020年9月30日，A类有表决权普通股数量为8290万股，金额为6.608亿美元；B类无表决权普通股数量为1.376亿股，金额为22.544亿美元[21] - 2020年12月31日，A类有表决权普通股数量为8300万股，金额为6.621亿美元；B类无表决权普通股数量为1.379亿股，金额为22.72亿美元[21] - 2021年9 - 12月，股票期权行使使B类无表决权普通股数量增加10万股，金额增加70万美元[21] - 2021年9 - 12月，基于股份的薪酬（税后）使A类有表决权普通股金额增加110万美元，B类无表决权普通股数量增加10万股，金额增加1990万美元[21] - 2021年9 - 12月，净亏损4510万美元，其中公司股东应占亏损4560万美元，非控股权益收益50万美元[21] - 2021年3月31日至12月31日，A类有表决权普通股数量从8300万股增至8310万股，B类无表决权普通股数量从1.382亿股增至1.418亿股[24] - 2021年3 - 12月，基于股份的薪酬（税后）使A类有表决权普通股数量增加10万股，金额增加330万美元，B类无表决权普通股数量增加330万股，金额增加3580万美元[24] - 2021年3 - 12月，净亏损8300万美元，其中公司股东应占亏损8350万美元，非控股权益收益50万美元[24] - 截至2021年12月31日和2021年3月31日，公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权发行，预留未来发行的普通股分别为5400万股和5140万股[135] - 2021年9月14日，公司股东批准修订2019年绩效激励计划，将可发行或转让的普通股数量增加500万股，新的总股份上限为2110万股[136] - 2020年九个月内，公司回购了20万股A类有表决权股份，总成本100万美元，平均每股回购价格5.75美元，迄今约2.881亿美元普通股已被回购，剩余约1.799亿美元授权潜在回购额度[142] - 2021年截至12月31日九个月，股票期权和SARs中A类有表决权股份和B类无表决权股份分别为550万股和2170万股，受限股票和受限股份单位中A类有表决权股份不足10万股，B类无表决权股份为770万股[141] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为87.474亿美元，较3月31日的83.062亿美元增长5.31%[15] - 截至2021年9月30日，公司总负债为60.07亿美元，较3月31日的55.116亿美元增长9%[15] - 2021年前六个月，公司收入为17.89亿美元，较2020年同期的15.587亿美元增长14.77%[16] - 2021年前六个月，公司总费用为17.389亿美元，较2020年同期的14.396亿美元增长20.79%[16] - 2021年前六个月，公司净亏损为4850万美元，而2020年同期净利润为2450万美元[16] - 2021年前六个月，归属于公司股东的净亏损为3790万美元，而2020年同期净利润为3270万美元[16] - 2021年前六个月，基本和摊薄后每股净亏损均为0.17美元，而2020年同期每股净利润为0.15美元[16] - 2021年前六个月，综合亏损为5440万美元，而2020年同期综合收益为2500万美元[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为27.504亿美元，较3月31日的27.946亿美元下降1.58%[15] - 2021年上半年净亏损4850万美元，2020年同期净利润2450万美元[26] - 2021年上半年折旧和摊销为8780万美元，2020年同期为9710万美元[26] - 2021年上半年电影和电视节目及节目版权摊销为7.301亿美元，2020年同期为5.314亿美元[26] - 2021年上半年经营活动净现金流使用3.325亿美元，2020年同期提供2.035亿美元[26] - 2021年上半年投资活动净现金流使用6180万美元，2020年同期使用1220万美元[26] - 2021年上半年融资活动净现金流提供3.159亿美元，2020年同期使用4850万美元[26] - 2021年上半年现金、现金等价物和受限现金净减少7840万美元，2020年同期增加1.428亿美元[26] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司总营收分别为8.878亿美元、7.45亿美元、17.89亿美元和15.587亿美元[106] - 2021年9月30日，剩余履约义务总计16.4亿美元，其中2022年3月31日剩余时间为4.705亿美元，2023年为7.117亿美元，2024年为1.521亿美元，之后为3.057亿美元[108] - 2021年截至9月30日的三个月和六个月，公司分别确认了6000万美元和1.328亿美元来自2021年3月31日前已履行履约义务的收入[109] - 2021年9月30日和2021年3月31日，应收账款净额（当期）分别为4.193亿美元和3.837亿美元，增加了3560万美元[111] - 2021年9月30日和2021年3月31日，递延收入（当期）分别为2.767亿美元和1.657亿美元，增加了1.11亿美元[111] - 2021年3月31日和2021年9月30日，贸易应收账款坏账准备分别为6500万美元和5800万美元，减少了600万美元[116] - 2021年截至9月30日的三个月和六个月，公司分别确认了4290万美元和1.07亿美元与2021年3月31日递延收入余额相关的收入[118] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，基本每股净收益（亏损）分别为0.03美元和 - 0.08美元；六个月分别为 - 0.17美元和0.15美元[119] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，摊薄每股净收益（亏损）分别为0.03美元和 - 0.08美元；六个月分别为 - 0.17美元和0.15美元[122] - 2021年截至9月30日的六个月，因净亏损被排除在摊薄每股净亏损计算之外的加权平均反摊薄股份总数为570万股；2020年截至9月30日的三个月为90万股[122] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，反摊薄可发行股份中，2021年三季度总加权平均为2240万股，2020年三季度为3220万股；2021年上半年为1890万股，2020年上半年为3380万股[124] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司确认的股份支付费用中，2021年三季度为2.04亿美元，2020年三季度为2.56亿美元；2021年上半年为5.49亿美元，2020年上半年为4亿美元[129] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的重组及其他费用中，2021年三季度为350万美元，2020年三季度为1340万美元；2021年上半年为670万美元，2020年上半年为1640万美元[142] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的重组及其他和新冠相关费用总计，2021年三季度为270万美元，2020年三季度为4180万美元；2021年上半年为750万美元，2020年上半年为5520万美元[142] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的股份支付费用按费用类别划分，2021年三季度直接运营为50万美元，2020年三季度为50万美元；2021年上半年为50万美元，2020年上半年为90万美元[133] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的股份支付费用按费用类别划分，2021年三季度一般和行政为1970万美元，2020年三季度为2210万美元；2021年上半年为5410万美元，2020年上半年为3600万美元[133] - 截至2021年9月30日，遣散费负债余额约为300万美元，预计在未来12个月支付[146] - 2021年第三季度公司与除一家外的所有保险公司达成和解，净和解金额为2020万美元；前六个月为2270万美元[170] - 截至2021年9月30日，公司综合运营报表中总直接运营费用为4.832亿美元，2020年同期为3.668亿美元；总利息费用为4400万美元，2020年同期为4570万美元[182] - 截至2021年9月30日，受主净额结算安排约束的互换资产和负债头寸的总额分别为1.73亿美元和2.183亿美元；2021年3月31日分别为2.112亿美元和2.363亿美元[182] - 截至2021年9月30日，指定为现金流套期的衍生品中，远期外汇合约公允价值为2100万美元，利率互换为5230万美元；未指定为现金流套期的衍生品中，利率互换为 - 2500万美元[185] - 截至2021年3月31日，指定为现金流套期的衍生品中，远期外汇合约公允价值为1500万美元，利率互换为7270万美元；未指定为现金流套期的衍生品中，利率互换为 - 2190万美元[186] - 截至2021年9月30日，公司估计与远期外汇合约现金流套期相关的累计其他综合损失中，不到10万美元的收益将在截至2022年9月30日的一年内重新分类至收益[187] - 截至2021年9月30日，公司估计与利率互换协议现金流套期相关的累计其他综合损失中，约4740万美元的损失将在截至2022年9月30日的一年内重新分类至利息费用[188] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为4.426亿美元，其他流动资产中的受限现金为520万美元，总计4.478亿美元[193] - 截至2021年9月30日，其他流动资产为1.863亿美元，其他非流动资产为4.925亿美元；2021年3月31日分别为2.743亿美元和4.342亿美元[194] - 2021年第三季度和前六个月，公司转让并终止确认的应收账款账面价值分别为4.072亿美元和7.476亿美元，2020年同期分别为3.418亿美元和6.55亿美元[198] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，转让并终止确认的应收账款的现金总收入分别为5.23亿美元和3.37亿美元（三个月）、9.14亿美元和8.6亿美元（六个月）[200] - 2021年9月30日，公司资产负债表中终止确认但仍继续服务的应收账款未偿还金额约为9290万美元，3月31日为9900万美元[201] - 2021年3月31日至9月30日，累计其他综合损失从8.33亿美元变为8.92亿美元，2020年同期从20.6亿美元变为20.55亿美元[204] - 2021年和2020年截至9月30日的六个月，非现金投资活动中应计权益法投资为1900万美元，2020年因重新评估事件导致融资租赁使用权资产减少4200万美元[206] - 2021年和2020年截至9月30日的六个月，非现金融资活动中2020年因重新评估事件导致融资租赁负债减少4860万美元[206] - 2021年和2020年截至9月30日的六个月，经营租赁以新租赁义务换取的使用权资产分别为3880万美元和100万美元[209] 公司股权相关数据变化 - 截至2021年9月30日，A类有表决权普通股发行8310万股，B类无表决权普通股发行1.416亿股[15] - 2021年3月31日至9月30日，A类有表决权普通股数量从83.0增至83.1，金额从66320万美元增至66590万美元；B类无表决权普通股数量从138.2增至141.6，金额从22.96亿美元增至23.143亿美元[24] - 2021年9月30日和2021年3月31日，公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份获授权，2021年9月30日预留未来发行股份为5.43亿股，3月31日为5.14亿股[127] - 2021年9月14日，公司股东批准对2019年绩效激励计划的修订，将可发行或转让的普通股数量增加500万股，新的总股份限额为2110万股[128] - 2020年截至9月30日的六个月，公司回购了20万股A类有表决权股份，总成本为100万美元，平均每股回购价格为5.75美元，到目前为止，约2.881亿美元普通股已被回购，约1.799亿美元授权潜在回购额度剩余[134] - 2021年截至9月30日的六个月，股票期权和SARs中，A类有表决权股份数量为550万股，B类无表决权股份数量为2180万股；受限股票和受限股份单位中，A类有表决权股份数量不足10万股，B类无表决权股份数量为810万股[133] 公司业务交易相关情况 - 2021年7月15日，公司以1.914亿美元收购约200部故事片版权，并投资18.9%优先股权与Spyglass建立战略内容合作伙伴关系，其中1.714亿美元在交易完成时支付，2000万美元将在未来两年支付[34] - 2021年3月31日，公司以约1.236亿美元现金出售Pantaya 75%多数股权，录得税前收益约4410万美元，该收益已扣除从媒体网络部门分配的6900万美元商誉[35] 公司影视节目和授权节目权相关数据变化 - 截至2021年9月30日，影视节目和授权节目权投资净额为27.881亿美元，较2021年3月31日的22.227亿美元有所增加[36] - 2021年第三季度和上半年，影视节目和授权节目权摊销费用分别为3.59亿美元和7.301亿美元，高于2020年同期的2.502亿美元和5.314亿美元[39] - 2021年第三季度和上半年，影视节目和授权节目权减值分别为1700万美元和2670万美元，低于2020年同期的1.85亿美元和1.91亿美元[39] 公司投资相关数据变化 - 截至2021年9月30日，公司投资总额为6.11亿美元，其中权益法投资为5.88亿美元，其他投资为2300万美元[40] - 2021年第三季度和上半年，公司投资收益分别为1500万美元和1500万美元，2020年同期分别为亏损4700万美元和收益400万美元[46] 公司债务相关数据变化 - 截至2021年9月30日，公司总债务净额为24.35亿美元，较2021年3月31日的26.309亿美元有所减少[48] - 2021年4月1日，公司赎回5.875%和6.375%高级票据，本金分别为5.187亿美元和5.456亿美元，并支付预付保费1520万美元和1740万美元，同时发行10亿美元5.500%高级票据[49][50] - 2021年9月30日止三个月，公司回购4450万美元B类定期贷款，支付4420万美元；上半年回购9600万美元，支付9530万美元[52] - 2021年11月公司终止2023年循环信贷安排下2.5亿美元的循环信贷承诺，剩余12.5亿美元循环信贷承诺[55] - 截至2021年9月30日，循环信贷安排可借款和开立信用证最高达15亿美元，且有15亿美元可用，无未偿还信用证，需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费[56] - 部分12.5亿美元循环信贷承诺于2026年4月6日到期，部分2.5

报告提交信息 - 公司于2021年5月28日向美国证券交易委员会提交了10 - K表格年度报告[10][11] 前瞻性陈述相关 - 报告包含符合1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条定义的前瞻性陈述[9] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能受COVID - 19全球大流行等因素影响[10] - 前瞻性陈述不保证未来业绩，实际结果可能与陈述有重大不利差异[11] - 公司对报告中的前瞻性陈述无更新义务[12] 报告其他说明 - 本季度报告可能提及公司及其他实体的商标[13] - 报告中“公司”“狮门”等表述指狮门娱乐公司及其子公司[14] 报告结构内容 - 报告分为第一部分财务信息和第二部分其他信息[6] - 第一部分财务信息包含财务报表等4项内容[6] - 第二部分其他信息包含法律诉讼等6项内容[6]