公司市场覆盖与区域经济数据 - 公司市场覆盖九个县，有390万人口，占俄亥俄州人口约三分之一，占该州GDP的38%[22] - 2020年6月30日数据显示，公司在多个县有不同的存款市场份额，如盖亚加县约20.17%、阿什塔比拉县3.00%等[23] - 2019 - 2020年，盖亚加县人均个人收入为70955美元，在俄亥俄州88个县中排第二；2019年，特拉华县人均个人收入最高，为75778美元[24][27] - 2019年，凯霍加县GDP为880亿美元，大于13个州的GDP总和，在全国3108个县中排第31位[25] - 2007年以来，哥伦布都会区人口年均增长率为1.2%，高于俄亥俄州的0.1%和全国的0.8%[26] - 2018 - 2019年，联合县住房单元数量增长4%[27] - 2020年4月，俄亥俄州失业率峰值达17.3%，截至2020年12月，公司运营的九个县平均失业率比2019年12月高1.4%[28] 银行信贷政策与贷款限额 - 银行信贷政策目标贷款组合为25% - 50%消费目的交易、55% - 70%商业目的商业贷款、最多5%的商业和消费信用卡账户[33] - 截至2020年12月31日，MBC对单一借款人的15%资本贷款限额约为2120万美元[34] 公司业务特性 - 公司不依赖任何一个重要客户或特定行业，业务无明显季节性[32] 2020年末贷款总体数据 - 2020年末总贷款为11.04085亿美元，净贷款为10.90626亿美元，贷款和租赁损失准备金为1345.9万美元[37] 2020年末各类贷款业务数据 - 2020年末住宅房地产贷款约为2.34亿美元，占总贷款组合的21.2%，约84.1%为可调整利率[40][42] - 2020年末住宅房地产贷款约250万美元处于非应计或至少90天逾期应计状态，占比1.1%[43] - 2020年末房屋净值信贷额度组合约为1.125亿美元，占总贷款的10.2%，约42.2万美元处于非应计或90天以上逾期应计状态，占比0.4%[46] - 2020年末商业和商业房地产贷款总计6.842亿美元，占总贷款组合的62.0%，约470万美元处于非应计或90天以上逾期应计状态，占比0.7%[51] - 2020年末商业和工业贷款中包括1.161亿美元薪资保护计划贷款[51] - 2020年末房地产建设贷款总计6360万美元，占总贷款组合的5.8%，无90天逾期或非应计贷款[54] - 2020年新发放房屋净值信贷额度贷款加权平均贷款价值比为68%，加权平均FICO分数为768[44] - 2020年12月31日，消费分期贷款组合约为980万美元，占总贷款的0.9%；非应计或逾期90天以上且应计的消费分期贷款约为22.4万美元，占消费分期贷款组合的2.3%[57] - 2019年12月31日，消费分期贷款组合约为1440万美元，占总贷款的1.5%；非应计或逾期90天以上且应计的消费分期贷款约为19.7万美元，占消费分期贷款组合的1.4%[57] 贷款审批权限 - 单个官员贷款审批权限以上的贷款提交给官员贷款委员会，其有权批准最高400万美元的贷款；董事会贷款委员会对超过400万美元至750万美元的风险敞口有审批权；超过750万美元的贷款需获得董事会全体批准[59] 应收账款贷款出售收益 - 2020年，公司在出售4430万美元用于出售的应收账款贷款时录得150万美元的收益；2019年，公司在出售1970万美元用于出售的应收账款贷款时录得43.3万美元的收益[61] 分类贷款数据 - 2020年12月31日，特别提及类贷款为1013.2万美元，占比0.92%；次级类贷款为6366.3万美元，占比5.77%；可疑类贷款为0，占比0；分类贷款总额为7379.5万美元，占比6.69%[69] - 2019年12月31日，特别提及类贷款为1102.8万美元，占比1.12%；次级类贷款为1529.1万美元，占比1.55%；可疑类贷款为0，占比0；分类贷款总额为2631.9万美元，占比2.67%[69] 可供出售证券数据 - 2020年12月31日，可供出售证券的合并摊销成本为1.08937亿美元，其中美国政府机构证券为0，次级债务为2105万美元，州和政治分区应税债务为50万美元，州和政治分区免税债务为7315.7万美元，政府赞助实体抵押贷款支持证券为1423万美元[72] - 2020年12月31日，次级债务一年以上至五年的摊销成本为0，五年以上至十年为2055万美元，平均收益率5.19%，十年以上为50万美元，平均收益率4.50%，总计2105万美元，平均收益率5.17%，公允价值2129.7万美元[72] - 2020年12月31日，州和政治分区应税债务一年以上至五年的摊销成本为50万美元，平均收益率5.30%，总计50万美元，平均收益率5.30%，公允价值50.2万美元；免税债务一年以上至五年为155.6万美元，平均收益率4.84%，五年以上至十年为114万美元，平均收益率4.06%，十年以上为6453.3万美元，平均收益率3.77%，总计7315.7万美元，平均收益率3.83%，公允价值7780万美元[72] 公司持股与存款数据 - 截至2020年12月31日，公司持有49672股辛辛那提联邦住房贷款银行（FHLB）的股票，面值为100美元，最低投资为500万美元[73] - 截至2020年12月31日，10万美元及以上定期存款总额为186359千美元，其中三个月内到期的为51180千美元，占比27.46%；三到六个月到期的为36210千美元，占比19.43%；六到十二个月到期的为54889千美元，占比29.45%；一年以上到期的为44080千美元，占比23.66%[76][77] 短期借款数据 - 截至2020年、2019年和2018年12月31日，短期借款年末余额分别为5075千美元、90398千美元；平均未偿余额分别为22637千美元、14808千美元、42231千美元；最大月末余额分别为62329千美元、92000千美元、101857千美元；年末加权平均利率2019年为1.66%、2018年为2.53%；当年加权平均利率分别为0.35%、2.49%、1.99%[78] 公司员工情况 - 疫情期间公司将40.0%的员工转为远程工作[83] - 截至2020年12月31日，公司有184名全职等效员工，且无员工由集体谈判团体代表[85] 公司监管情况 - 公司是银行控股公司，受美联储理事会监管，银行子公司受FDIC和俄亥俄州金融机构部监管[87] - 银行控股公司收购另一家银行或银行控股公司超过5%的投票股份等情况需获美联储批准[90] - 收购银行控股公司“控制权”，若收购25%或以上某类有表决权证券，或公司证券按1934年《证券交易法》第12条注册时收购10%或以上但少于25%某类有表决权证券，需获美联储预先批准，收购俄亥俄州特许银行控制权还需俄亥俄州金融机构部批准[91] - 银行控股公司一般禁止收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份或从事非银行业务，有与银行业务密切相关的例外情况[92] - 金融控股公司可从事金融性质或附带金融活动等业务，其存款机构子公司需保持资本充足和管理良好[93] - 美联储要求银行控股公司作为子银行的财务和管理实力来源，公司支付股息受相关法规限制[95][96] - 美国银行组织需维持普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比例至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[99] - 2020年12月31日，银行超过“资本保护缓冲”的监管要求[101] - 《CARES法案》要求将社区银行杠杆率临时降至8%，若杠杆率降至7%或更高仍被视为资本充足，2021年比率提高到8.5%，之后恢复到9%[104] - 要被视为资本状况良好，银行必须维持总风险资本比率达10.0%或更高、一级风险资本比率达8.0%或更高、普通股一级资本比率达6.5%或更高，杠杆资本比率达5.0%或更高[105] - 截至2020年12月31日，The Middlefield Banking Company杠杆率为9.45%、一级风险资本比率为11.47%、普通股一级资本比率为11.47%、总风险资本比率为12.68%；Middlefield Banc Corp.杠杆率为10.22%、一级风险资本比率为11.68%、普通股一级资本比率为10.96%、总风险资本比率为12.88%[108] 相关法案与贷款政策 - 《CARES法案》于2020年3月27日成为法律，提供超2万亿美元抗击新冠疫情和刺激经济[110] - 《CARES法案》和《薪资保护计划和医疗保健增强法案》提供6590亿美元，通过美国小企业管理局的7(a)贷款担保计划为符合条件的小企业提供贷款[111] - PPP贷款利息率为1.0%，贷款期限为两年（2020年6月5日后发放的贷款为五年），本金和利息支付延期至美国小企业管理局向借款人的贷款人汇出贷款豁免金额或通知贷款人不允许贷款豁免之日[111] - 若借款人在24周（或2020年6月5日前发放的贷款选择8周）贷款豁免期结束后10个月内未向贷款人提交贷款豁免申请，将立即开始支付本金和利息[112] - 截至2020年12月31日，公司PPP贷款发放额为1.438亿美元，美国小企业管理局已批准豁免2890万美元[113] 存款保险情况 - 银行存款账户由FDIC保险，最高保额为25万美元[117] - 2016年7月1日起，FDIC改变存款保险评估方式，评级为CAMELS I或II的成熟小银行评估范围降至1.5至16个基点，CAMELS III至V评级的成熟小银行最高评估率为40个基点[118] - 2019年6月30日，存款保险基金储备率超1.35%，银行2020年获约1.6万美元评估信贷；2020年6月30日储备率降至1.30%；2020年9月30日小银行信贷退还结束，综合收益表中联邦存款保险费用较上一年增加83.9%[119] 银行内部贷款限制 - 银行向内部人士贷款不得超过对单一借款人法定限额，一般为资本的15%；所有内部人士贷款总额不得超过银行未受损资本和盈余；超过资本5%或2.5万美元的内部人士贷款需董事会多数提前批准；高管贷款有特殊限制，多数用途不超10万美元，超10万美元需全额担保[124] - 银行或其子公司对单一关联方贷款等交易不得超机构资本和盈余的10%，与所有关联方交易总额不得超20%[125] 商业房地产贷款监管 - 商业房地产贷款中，建设、土地开发等贷款总额占机构总资本100%以上，或商业房地产贷款总额占总资本300%以上且前36个月商业房地产贷款组合余额增加50%以上，可能被进一步监管分析[131] 银行其他相关情况 - MBC的CRA评级为“满意”[128] - 银行向FHLB辛辛那提分行投资金额根据其从FHLB的贷款或“预付款”计算[128] 金融机构法规要求 - 《银行保密法》要求金融机构保存记录和报告交易，防止用于隐藏犯罪所得和逃税[132] - 《公平信贷机会法》禁止在信贷交易中基于种族、性别等因素进行歧视[136] - 《住房抵押贷款披露法》要求金融机构收集数据，以确定其是否满足所在社区住房信贷需求，并识别可能的歧视性贷款模式[139] - 金融机构需建立尽职调查政策、程序和控制措施，以检测和报告通过代理账户和私人银行账户的洗钱活动[139] - 银行不得为外国空壳银行在美国设立、维护、管理或经营代理账户[139] - 金融机构必须遵守财政部规定，鼓励各方分享涉恐或洗钱活动信息[139] - 金融机构要遵循客户身份识别最低标准规定，实施验证开户人身份等程序[139] - 金融机构需建立反洗钱计划，包括制定内部政策和程序等[139] - 《房地产结算程序法》要求贷款机构向借款人披露房地产结算性质和成本，禁止增加借款人成本的滥用行为[140] - 《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》要求金融机构建立限制非公开客户数据共享和保护客户数据的政策和程序[141] - 《公平信用报告法》允许消费者选择不参与关联公司间用于营销目的的信息共享[141] - 作为俄亥俄州特许银行，公司受俄亥俄州金融机构部门定期检查，该部门可采取监管措施或执法行动[142]

每股相关指标变化 - 2020年前三季度基本每股净收益为0.92美元，2019年同期为1.48美元[116] - 2020年前三季度摊薄每股净收益为0.92美元，2019年同期为1.47美元[116] - 2020年前三季度每股股息为0.45美元，2019年同期为0.42美元[116] - 2020年9月30日每股账面价值为22.27美元，2019年9月30日为21.16美元[116] - 2020年9月30日有形每股账面价值为19.63美元，2019年9月30日为18.48美元[116] 股息相关指标变化 - 2020年前三季度股息收益率为3.11%，2019年同期为2.40%[116] - 2020年前三季度股息支付率为49.10%，2019年同期为28.43%[116] 回报率相关指标变化 - 2020年前三季度平均资产回报率为0.61%，2019年同期为1.06%[116] - 2020年前三季度平均股权回报率为5.48%，2019年同期为9.52%[116] 净利息收益率变化 - 2020年前三季度净利息收益率为3.56%，2019年同期为3.69%[118] 公司资产变化 - 截至2020年9月30日季度，公司总资产达13.6亿美元，较2019年12月31日增加1.823亿美元[123] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的3510万美元增至2020年9月30日的5300万美元，增加1790万美元，增幅50.9%[124] - 2020年9月30日可供出售投资证券总计1.13亿美元，较2019年12月31日增加720万美元，增幅6.8%[126] - 2020年9月30日公司持有的其他银行次级债务为1660万美元，2019年12月31日为410万美元；平均收益率从2019年12月31日的5.98%降至2020年9月30日的5.62%[127] - 净贷款应收款从2019年12月31日的9.775亿美元增至2020年9月30日的11.1亿美元，增加1.355亿美元，增幅13.9%[129] - 2020年9月30日待售贷款总计1050万美元，较2019年12月31日增加920万美元，增幅757.1%[130] - 2020年9月30日未使用的信贷承诺较2019年12月31日增加840万美元，增幅4.0%[133] - 贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的680万美元增至2020年9月30日的1140万美元，增加460万美元，增幅67.8%[134] - 2020年9月30日应计利息应收款和其他资产较2019年12月31日增加1180万美元，增幅110.1%，达2250万美元[137] 贷款冲销情况 - 2020年第三季度净贷款冲销总额为290万美元，占平均贷款的1.01%（年化），2019年同期为38.3万美元，占0.15%（年化）[134] - 2020年前九个月净贷款冲销总额为310万美元，占平均贷款的0.39%（年化），2019年同期为85.7万美元，占0.11%（年化）[134] 商誉情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日商誉账面价值均为1510万美元，2020年3月31日定量分析显示其公允价值较账面价值高约18%[135] 非执行及不良贷款情况 - 2020年9月30日非执行贷款为669万美元，非执行资产为1408.1万美元，贷款和租赁损失准备金为1135.9万美元[139] - 2020年9月30日，不良贷款为670万美元，占总贷款的0.59%，低于2019年同期的1010万美元和1.01%[158] 贷款和租赁损失准备金比率变化 - 2020年9月30日贷款和租赁损失准备金与总贷款比率从2019年12月31日的0.69%增至1.01%[141] 存款及借款情况 - 2020年9月30日存款总额为11.9亿美元，占公司总平均资金来源的104.3%，较2019年12月31日增加1.731亿美元，增幅17.0%[142] - 2020年9月30日短期借款降至0，较之前减少510万美元，其他借款增至1710万美元，较2019年12月31日增加440万美元，增幅34.1%[143] - 2020年9月30日应计利息应付款和其他负债较2019年12月31日增加570万美元，增幅93.8%，达1170万美元[144] 股东权益变化 - 2020年9月30日股东权益较2019年12月31日增加430万美元，增幅3.1%，达1.421亿美元[145] 净利润变化 - 2020年第三季度净利润为190万美元，较2019年同期减少140万美元，降幅43.3%；前九个月净利润为590万美元，较2019年同期减少370万美元，降幅38.8%[147] 净利息收入变化 - 2020年第三季度净利息收入为1140万美元，较2019年同期增加7.4%；前九个月净利息收入为3210万美元，较2019年同期增加3.3%[150] - 2020年与2019年相比，净利息收入增加1040千美元，其中因规模增加2698千美元，因利率下降1658千美元[172] 应收贷款利息和费用变化 - 2020年三季度应收贷款利息和费用减少20.1万美元，降幅1.6%；前九个月减少100万美元，降幅2.7%[152] 证券净利息变化 - 2020年三季度证券净利息增加4.8万美元；前九个月增加16.3万美元[153] 利息支出变化 - 2020年三季度利息支出减少120万美元，降幅35.0%；前九个月减少250万美元，降幅24.6%[154] 贷款损失拨备变化 - 2020年三季度贷款损失拨备为400万美元，较2019年同期增加390万美元；前九个月为770万美元，较2019年同期增加730万美元[156] 非利息收入变化 - 2020年三季度非利息收入增加70.6万美元，增幅63.9%；前九个月增加84.4万美元，增幅23.9%[159] 非利息支出变化 - 2020年三季度非利息支出为700万美元，较2019年同期降低8.5%，即65.1万美元；前九个月为2200万美元，较2019年同期降低3.1%，即69.2万美元[160] 所得税费用及税率情况 - 2020年三季度所得税费用为29.5万美元，有效税率为13.7%；前九个月为93.4万美元，有效税率为13.7%，均低于2019年同期[161] 三季度生息资产及付息负债情况 - 2020年三季度末平均生息资产为12.87583亿美元，平均收益率为4.23%；平均付息负债为9.35542亿美元，平均成本为0.91%[164] - 2020年三季度净利息收入为1135.9万美元，利率差为3.32%，净息差为3.57%[164] 九个月生息资产及付息负债情况 - 截至2020年9月30日的九个月，生息资产平均余额为1225876千美元，收益率4.38%；付息负债平均余额为902321千美元，成本率1.12%[169] FHLB额外借款能力及批发资金情况 - 2020年9月30日，FHLB额外借款能力为4.038亿美元，较2020年12月31日的2.734亿美元增加，原因是抵押了更多资产[174] - 截至2020年9月30日的九个月，批发资金减少5490万美元[174] 资本比率情况 - 2020年9月30日，The Middlefield Banking Company一级杠杆率9.51%、一级风险资本比率10.91%、普通股一级资本比率10.91%、总风险资本比率11.89%[182] - 2020年9月30日，Middlefield Banc Corp.一级杠杆率10.28%、一级风险资本比率11.15%、普通股一级资本比率10.46%、总风险资本比率12.13%[182] - 2019年12月31日，The Middlefield Banking Company一级杠杆率10.35%、一级风险资本比率12.12%、普通股一级资本比率12.12%、总风险资本比率12.79%[183] - 2019年12月31日，Middlefield Banc Corp.一级杠杆率10.23%、一级风险资本比率12.56%、普通股一级资本比率11.77%、总风险资本比率13.23%[183] 利率及通货膨胀影响 - 公司认为利率变动对财务状况和经营成果的影响大于通货膨胀率变化[177] 公司监管情况 - 公司受美联储系统、联邦存款保险公司和俄亥俄州金融机构部门的监管[178] 利率风险评估准则 - 公司评估利率风险的净利息收入模拟准则为未来十二个月预计净利息收入在利率12个月内逐步变动±200个基点且无资产负债表增长的情况下降幅不超10%[189] - 公司评估利率风险的投资组合权益模拟准则为市场利率立即且永久上调200个基点时，投资组合权益变动幅度不超股东权益的20%；下调100个基点时，变动幅度不超股东权益的10%[190] 市场利率变动影响 - 2020年9月30日市场利率上调200个基点，净利息收入变化为 -1.20%，投资组合权益变化为7.70%；下调100个基点，净利息收入变化为 -0.90%，投资组合权益变化为 -18.40%[191] - 2019年12月31日市场利率上调200个基点，净利息收入变化为0.20%，投资组合权益变化为6.20%；下调100个基点，净利息收入变化为 -0.60%，投资组合权益变化为 -9.40%[191] 新冠疫情相关情况 - 自新冠疫情爆发以来，超3200万人申请失业救济[200] - 美联储将联邦基金利率目标区间降至0% - 0.25%[200] - 新冠疫情可能导致公司产品和服务需求下降、贷款违约增加、资产收益率下降等风险[204] 公司会计及控制情况 - 公司关键会计估计自2019年12月31日至2020年9月30日未发生变化[192] - 公司管理层评估认为披露控制与程序有效，且内部控制无重大变化[195] 法律诉讼情况 - 公司目前未涉及对财务状况或经营成果有重大影响的法律诉讼[198] 报告及协议参考情况 - 2005财年10 - K报告于2006年3月29日提交[205] - 2017综合股权计划参考2017年4月4日提交的股东年会最终委托书附录A [205] - 2007综合股权计划参考2008年4月7日提交的股东年会最终委托书附录A [205] - 与Thomas G. Caldwell的控制权变更协议参考2019年3月12日提交的8 - K报告[205] - 与James R. Heslop, II的控制权变更协议参考2019年3月12日提交的8 - K报告[205] - 与Michael L. Allen的控制权变更协议参考2019年11月5日提交的10 - Q报告[206] - 与John D. Lane的控制权变更协议参考2019年11月5日提交的10 - Q报告[206] - 2019财年年度报告于2020年3月4日提交[208] 报告签署及日期情况 - 本报告由公司总裁兼首席执行官Thomas G. Caldwell于2020年11月3日签署[213] - 日期为2020年11月3日[214] - 负责人为Donald L. Stacy，其职位是首席财务和会计官[214]

公司基本信息 - 财报为Middlefield Banc Corp.截至2020年6月30日的10 - Q季度报告[189] - 公司章程第二次修订和重述文件引用2005财年12月31日结束的10 - K年度报告中的附件3.1[189] - 2017综合股权计划引用公司2017年股东大会的最终委托书附录A[189] - 与Thomas G. Caldwell的控制权变更协议引用2019年3月12日提交的8 - K当前报告中的附件10.2[189] - 与Teresa M. Hetrick的离职协议引用2008年1月9日提交的8 - K当前报告中的附件10.4.1[191] - 与Richard T. Coyne的修订后董事退休协议引用2008年1月9日提交的8 - K当前报告中的附件10.6[191] - 与Donald L. Stacy的高管幸存者收入协议引用2003财年12月31日结束的10 - K年度报告中的附件10.14[191] - 公司为MIDDLEFIELD BANC CORP. [196] - 财报日期为2020年8月4日 [197] - 公司总裁兼首席执行官为Thomas G. Caldwell [197] - 公司首席财务和会计官为Donald L. Stacy [197] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2020年6月30日，公司总资产达13.4亿美元，较2019年12月31日增加1.608亿美元[111] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的3510万美元增至2020年6月30日的5830万美元，增加2320万美元，增幅66.0%[112] - 可供出售投资证券从2019年12月31日的1.057亿美元增至2020年6月30日的1.125亿美元，增加680万美元，增幅6.4%[114] - 净应收贷款从2019年12月31日的9.775亿美元增至2020年6月30日的11亿美元，增加1.226亿美元，增幅12.5%[116] - 待售贷款从2019年12月31日的1300万美元增至2020年6月30日的4200万美元，增加2900万美元，增幅240.2%[117] - 贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的680万美元增至2020年6月30日的1020万美元，增加340万美元，增幅50.9%[120] - 应计利息应收款和其他资产从2019年12月31日的1070万美元增至2020年6月30日的1510万美元，增加440万美元，增幅41.0%[124] - 截至2020年6月30日，不良贷款为980.3万美元，不良资产为1049万美元[126] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益类 - 2020年6月30日存款总额为11.6亿美元，占公司总平均资金来源的103.9%，较2019年12月31日的10.2亿美元增加1.374亿美元，增幅13.5%[129] - 2020年6月30日短期借款增至2.04亿美元，较之前增加1530万美元；其他借款增至1.72亿美元，较2019年12月31日的1.28亿美元增加440万美元，增幅34.6%[130] - 2020年6月30日股东权益增至1.407亿美元，较2019年12月31日增加290万美元，增幅2.1%[131] 财务数据关键指标变化 - 收入与支出类 - 2020年第二季度净收入为300万美元，较2019年同期减少32.4万美元，降幅9.8%；上半年净收入为400万美元，较2019年同期减少230万美元，降幅36.4%[133] - 2020年第二季度净利息收入为1070万美元，较2019年同期增长4.4%；上半年净利息收入为2080万美元，较2019年同期增长1.3%[136] - 2020年第二季度利息和股息收入较2019年同期减少56.5万美元，降幅4.1%；上半年减少100万美元，降幅3.8%[138] - 2020年第二季度利息费用较2019年同期减少100万美元，降幅29.6%；上半年减少130万美元，降幅19.4%[141] - 2020年第二季度贷款损失拨备为100万美元，较2019年同期增加89万美元；上半年为370万美元，较2019年同期增加340万美元[143] - 2020年6月30日非利息收入较2019年同期增加19.6万美元，增幅15.1%；上半年增加13.8万美元，增幅5.7%[146] - 2020年第二季度非利息支出770万美元，较2019年同期高2.8%（20.7万美元）；2020年上半年非利息支出1490万美元，较2019年同期低0.3%（4.1万美元）[147] - 2020年第二季度数据处理成本和其他费用分别增加13.5万美元（24.6%）和7万美元（7.2%）；2020年上半年分别增加33.6万美元（33.1%）和26.4万美元（14.3%）[147] - 2020年上半年薪资和员工福利减少60.2万美元（7.3%）[147] - 2020年第二季度所得税费用56.5万美元，有效税率16.0%；2019年同期为68.6万美元，有效税率17.3%；2020年上半年所得税费用63.9万美元，有效税率13.8%；2019年同期为130万美元，有效税率17.1%[148] 财务数据关键指标变化 - 生息资产与付息负债类 - 截至2020年6月30日的三个月，总生息资产平均余额12.58401亿美元，利息收入1315.5万美元，平均收益率4.27%；2019年同期平均余额11.46115亿美元，利息收入1372万美元，平均收益率4.86%[151] - 截至2020年6月30日的三个月，总付息负债平均余额9.15204亿美元，利息支出243万美元，平均成本1.07%；2019年同期平均余额8.70925亿美元，利息支出345.1万美元，平均成本1.59%[151] - 截至2020年6月30日的三个月，净利息收入1072.5万美元，利率差3.20%，净息差3.49%；2019年同期分别为1026.9万美元、3.27%、3.65%[151] - 截至2020年6月30日的六个月，总生息资产平均余额11.95022亿美元，利息收入2616.4万美元，平均收益率4.47%；2019年同期平均余额11.44612亿美元，利息收入2720.4万美元，平均收益率4.85%[156] - 截至2020年6月30日的六个月，总付息负债平均余额8.85708亿美元，利息支出540.6万美元，平均成本1.23%；2019年同期平均余额8.68679亿美元，利息支出670.5万美元，平均成本1.56%[156] - 截至2020年6月30日的六个月，净利息收入2075.8万美元，利率差3.24%，净息差3.56%；2019年同期分别为2049.9万美元、3.29%、3.67%[156] - 2020年与2019年相比，总生息资产减少1040千美元，总付息负债减少1299千美元，净利息收入为259千美元[159] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 贷款和租赁损失准备金与总贷款比率从2019年12月31日的0.69%增至2020年6月30日的0.92%[128] - 2020年第二季度净贷款冲销总额为3.4万美元，占平均贷款的0.01%，而2019年同期为1.2万美元[120] - 2020年前六个月净贷款冲销总额为29.8万美元，占平均贷款的0.06%，而2019年同期为47.4万美元，占比0.10%[120] 资金与资本相关 - 截至2020年6月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）的额外借款能力为3.833亿美元，较2020年12月31日的2.734亿美元有所增加；2020年上半年批发资金减少5220万美元[161] - 资本比率缓冲从2016年1月1日的0.625%开始实施，到2019年1月1日达到2.5%[167] - 2020年6月30日，米德尔菲尔德银行和公司均达到资本充足率要求，如米德尔菲尔德银行一级杠杆率为9.64%，一级风险资本比率为11.13%等[169] 利率敏感性分析 - 公司规定未来十二个月预计净利息收入在利率变动200个基点（正负）且无资产负债表增长情况下，减少不超过10%[175] - 市场利率立即且永久上升200个基点时，2020年6月30日投资组合权益变动不超过股东权益的20%；下降100个基点时，变动不超过10%[176] - 市场利率上升200个基点，2020年6月30日净利息收入变化为 - 0.30%，投资组合权益变化为4.90%；利率下降100个基点，净利息收入变化为0.20%，投资组合权益变化为 - 17.50%[177] 内部控制与法律诉讼 - 截至本季度报告期末，公司披露控制和程序有效，且内部控制无重大变化[180] - 公司近期财季内财务报告内部控制无重大影响的变化[182] - 公司目前未涉及对财务状况或经营成果有重大影响的法律诉讼[183] 宏观经济环境 - 自新冠疫情爆发以来，超3200万人申请失业救济[186] - 美联储将联邦基金利率目标范围降至0% - 0.25%[186] - 10年期和30年期国债收益率降至历史低点[186]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为12.13939亿美元，较2019年12月31日的11.82475亿美元增长2.66%[9] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为1.32687亿美元，较2019年12月31日的1.37775亿美元下降3.69%[9] - 2020年第一季度，公司总利息和股息收入为1.3009亿美元，较2019年同期的1.3484亿美元下降3.52%[13] - 2020年第一季度，公司净利息收入为1.0033亿美元，较2019年同期的1.023亿美元下降1.93%[13] - 2020年第一季度，公司净收入为1041万美元，较2019年同期的3011万美元下降65.43%[13] - 2020年第一季度，公司基本和摊薄每股收益均为0.16美元，较2019年同期的0.46美元下降65.22%[13] - 2020年第一季度，公司综合亏损为3038万美元，而2019年同期综合收入为3806万美元[16] - 2020年第一季度，公司贷款损失准备金为2740万美元，较2019年同期的240万美元增长1041.67%[13] - 2020年第一季度，公司非利息收入为1074万美元，较2019年同期的1132万美元下降5.12%[13] - 2020年第一季度，公司非利息支出为7252万美元，较2019年同期的7500万美元下降3.31%[13] - 2020年第一季度净收入为1041美元，2019年同期为3011美元[22] - 2020年第一季度贷款损失准备金为2740美元，2019年同期为240美元[22] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为2980美元，2019年同期为681美元[22] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为18309美元，2019年同期为11566美元[22] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为35549美元，2019年同期为23997美元[22] - 2020年第一季度现金及现金等价物增加20220美元，2019年同期增加13112美元[22] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司对权益投资分别确认净损失160000美元和净收益58000美元[61] 公司股份相关数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，未行使股票期权为13500股，加权平均行使价格为每股8.78美元[39] - 截至2020年3月31日，未归属受限股为84688单位，加权平均授予日公允价值为每单位22.94美元[39] - 2020年和2019年第一季度股份支付费用分别为40.8万美元和9万美元[40] - 2020年和2019年3月31日与受限股计划相关的负债分别为28.7万美元和23.6万美元[40] - 截至2020年3月31日，与非归属股份支付相关的未确认股票薪酬成本总计21.9万美元，其中2020年剩余时间预计9.4万美元，2021年8.8万美元，2022年3.4万美元，2023年0.4万美元[41] - 2020年和2019年第一季度计算基本每股收益的加权平均普通股股数分别为641.7109万股和649.8278万股，计算摊薄每股收益的加权平均普通股及普通股等价物股数分别为642.9443万股和651.0568万股[44] - 2020年3月31日止三个月，有1.35万份以每股8.78美元购买普通股的期权和8.4688万股受限股流通；2019年同期，有1.49万份以每股8.78美元购买普通股的期权和6.1334万股受限股流通[44][45] - 截至2020年3月31日，公司持有92.9362万股库藏股，较2019年12月31日的87.1162万股增加了5.82万股[46] 公司资产公允价值相关数据关键指标变化 - 2020年3月31日和2019年12月31日按公允价值计量的经常性资产总计分别为1.03509亿美元和1.06443亿美元[49] - 2020年3月31日和2019年12月31日按公允价值计量的非经常性资产（受损贷款）总计分别为456.6万美元和516.6万美元，估计销售成本分别为200万美元和210万美元[52] - 2020年3月31日受损贷款的评估调整范围为35.4% - 49.5%（加权平均36.2%），2019年12月31日为40.3% - 47.4%（加权平均41.8%）[53] - 2020年3月31日，现金及现金等价物账面价值为55333千美元，净贷款账面价值为988756千美元，存款账面价值为1003710千美元[56] - 2019年12月31日，现金及现金等价物账面价值为35113千美元，净贷款账面价值为977490千美元，存款账面价值为1020843千美元[56] - 2020年第一季度，累计其他综合收益（损失）中，可供出售证券未实现收益（损失）从2019年12月31日的1842千美元变为 - 2237千美元[58] - 2020年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为105790千美元，公允价值为102959千美元；2019年12月31日，摊余成本为103401千美元，公允价值为105733千美元[60] - 2020年3月31日和2019年12月31日，分别有账面价值约53100千美元和55600千美元的投资证券被质押[64] - 2020年3月31日，有86只证券被认为暂时减值[65] 公司贷款业务相关数据关键指标变化 - 2020年3月31日和2019年12月31日净递延贷款发起成本均为130万美元[75] - 2020年3月31日总贷款为99.8万美元，2019年12月31日为98.4258万美元[75] - 2020年3月31日贷款损失准备金总额为9244美元，2019年12月31日为6768美元[76][77] - 2020年3月31日有特定准备金的受损贷款记录投资为6757美元，2019年12月31日为5726美元[80][81] - 2020年3月31日无特定准备金的受损贷款记录投资为6129美元，2019年12月31日为7344美元[80][81] - 2020年3月31日和2019年12月31日债务重组总额均为360万美元[81] - 2020年3月31日债务重组损失准备金分配额为7万美元，2019年12月31日为3.3万美元[81] - 截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，受损贷款平均余额分别为12979000美元和15025000美元，利息收入分别为105000美元和185000美元[83] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款组合中通过评级的总额分别为952553000美元和957939000美元，受批评评级的总额分别为45447000美元和26319000美元[86] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，逾期贷款总额分别为16079000美元和8692000美元[89] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款总额分别为8405000美元和8879000美元[89][90] - 2020年第一季度和2019年全年，若非应计贷款未处于非应计状态，本应记录的利息收入分别为100000美元和342000美元[90] - 2019年12月31日至2020年3月31日贷款组合总额从676.8万美元增至924.4万美元，贷款损失准备金因经济不确定性增加180万美元，非业主占用投资组合因特定储备增加51万美元[98] - 2019年3月31日，商业和工业贷款因大额关系冲销33.6万美元，建筑和其他贷款因新增大额贷款需储备66.1万美元，业主占用商业房地产贷款因一笔关系还清减少43.5万美元[99] - 2020年第一季度，住宅房地产和商业及工业领域分别有2笔和1笔债务重组，涉及金额分别为4.2万美元和9.5万美元，2019年同期无债务重组[101] - 截至2020年3月31日，部分商业贷款处于风险中，总额44173.1万美元，占总贷款的44.26%，其中零售类占比19.75%最高[106] - 截至2020年5月3日，公司批准1048份PPP贷款申请，总额达1.381亿美元[109] - 截至2020年5月1日，公司收到59位住宅抵押和消费贷款借款人咨询，涉及贷款余额780万美元，预计二季度更多借款人寻求贷款宽限或修改协议[112] - 截至2020年5月1日，公司收到606笔、总额3.332亿美元的贷款修改申请，截至4月21日已修改252笔、总额1.47亿美元[113] 公司业务活动及贷款风险相关信息 - 公司主要业务活动集中在俄亥俄州东北部、东部盖奥加县及周边县，也服务于俄亥俄州中部市场[71] - 管理层根据董事会指导评估商业贷款是否减值，消费者和住宅抵押贷款一般不单独评估[78] - 公司使用九点内部风险评级系统监控贷款组合的信用质量，前五个类别为通过评级，受批评评级包括特别提及、次级和可疑类别[83] - 公司有结构化的贷款评级流程，包括内部和外部监督，商业贷款官员负责及时准确评级，信贷部门每年审查贷款余额50万美元及以上的商业关系，外部顾问每半年进行贷款审查[84] - 商业和工业贷款主要风险与企业现金流恶化有关，房地产建设贷款主要风险是完工过程中的潜在延误和纠纷，住宅房地产贷款主要风险是当前经济不确定性和住房市场复苏缓慢，商业房地产贷款主要风险是业主或租户收入损失和市场无法维持租金水平，消费分期贷款历史上逾期率较高[85] - 公司维持贷款和租赁损失准备金以吸收贷款组合损失，其基于对贷款组合风险特征、信用质量、当前经济状况等多方面的持续评估[91] - 公司确定贷款和租赁损失准备金的方法基于ASC相关规定以及机构间政策声明和其他银行监管指导，对贷款分别进行单独和集体评估减值[92] - 2020年4月7日，联邦银行监管机构发布修订后的机构间声明，明确因COVID - 19进行的短期贷款修改，若借款人此前还款正常则不算债务重组[100] - 符合条件企业可申请最高为平均月工资成本2.5倍或1000万美元的PPP贷款，利率1%，期限两年，前六个月本息延期支付，SBA提供100%担保[108] 公司收入结构相关信息 - 主要收入来源占公司总收入的91.8%，不在ASC 606范围内[34] 公司证券交易相关信息 - 2020年第一季度和2019年第一季度均无证券出售[63] - 2020年第一季度和2019年第一季度，累计其他综合收益（损失）无其他重分类[59] - 2020年第一季度和2019年第一季度，无产生非暂时性减值的可供出售债务证券[70] 公司股票拆分相关信息 - 2019年10月9日，公司董事会授权二比一股票拆分，2019年11月8日支付额外股份，相关数据追溯调整[103]

公司贷款组合数据 - 公司贷款组合中，2019年商业和工业贷款89527000美元、房地产建设贷款63246000美元、住宅房地产抵押贷款347047000美元、商业房地产抵押贷款470027000美元、消费者分期贷款14411000美元，总贷款984258000美元[32] - 公司贷款组合中，2019年贷款和租赁损失准备金为6768000美元，净贷款为977490000美元[32] - 2019年12月31日，公司贷款到期情况为：一年以内到期40693000美元、一年至五年到期154932000美元、五年后到期427175000美元[33] - 2019年12月31日，住宅抵押贷款约为3.47亿美元，占银行总贷款组合的35.3%[35] - 2019年12月31日，约90.2%的传统抵押贷款组合为可调整利率[37] - 2019年12月31日，约330万美元住宅抵押贷款处于非应计或逾期90天以上状态，占住宅抵押贷款组合的0.9%；2018年该数据分别为350万美元和1.0%[39] - 2019年12月31日，商业和商业房地产贷款总计5.596亿美元，占银行总贷款组合的56.9%；约540万美元处于非应计或逾期90天以上状态，占比1.0%。2018年总计5.821亿美元，占比58.7%；约410万美元处于相应状态，占比0.7%[44] - 2019年12月31日，房地产建设贷款总计6320万美元，占银行总贷款组合的6.4%，无逾期90天或非应计贷款；2018年总计5670万美元，占比5.7%，同样无此类贷款[46] - 2019年12月31日，消费者分期贷款组合约为1440万美元，占总贷款的1.5%；约19.7万美元处于非应计或逾期90天以上状态，占比1.4%。2018年分别为1680万美元、1.7%和约4000美元、0.0%[49] - 2019年末分类贷款总额为2631.9万美元，占总贷款的2.67%[63] 单一借款人贷款限额 - 截至2019年12月31日，公司对单一借款人的15%资本贷款限额约为1930万美元[29] 市场区域人口与经济数据 - MBC市场覆盖区域有380万人口，约占俄亥俄州人口的三分之一[21] - 克利夫兰都会区人均实际个人收入比俄亥俄州人均收入高5200多美元，人口210万（含阿克伦为280万）[23] - 哥伦布都会区自2007年以来人口年均增长率为1.2%，高于俄亥俄州的0.1%和全国的0.8% [25] - 2019年6月，哥伦布都会区失业率降至3.3%，为18年以来最低[25] - 哥伦布都会区就业增长率高于俄亥俄州，每3个新增就业岗位中就有1个来自该地区[25] 公司信贷政策目标 - 公司信贷政策目标是消费目的交易贷款占比约25% - 50%，商业目的商业贷款占比55% - 70%，商业和消费者信用卡账户占比不超过5% [28] 应收账款贷款出售收益 - 2019年，公司在出售1970万美元应收账款贷款时录得43.3万美元收益；2018年出售1330万美元时录得23.1万美元收益[54] 商业贷款申请与审批规定 - 商业贷款申请需提供表明借款人有足够现金流偿还贷款的文件，50万美元以上商业关系需每年审查，25万美元以上需持续提供财务信息[41] - 银行信用政策规定，商业房地产贷款最高贷款价值比为评估价值或成本的80%（取较低者），贷款期限最长20年；商业信贷额度期限为1年[42] - 银行贷款审批权限分级，超过个人审批权限的贷款按金额不同分别提交给不同委员会或董事会审批[52] 投资组合数据 - 2018年1月1日公司将62.5万美元可供出售投资证券重分类为权益证券[66] - 2019年末投资组合可供出售证券摊余成本为1.03401亿美元[67] - 2019年末次级债务投资400万美元，平均收益率6.00%[68] - 2019年末银行持有38477股辛辛那提联邦住房贷款银行股票，最低投资额为380万美元[69] 存款与借款数据 - 2019年末10万美元以上定期存款总额为2.46451亿美元，其中三个月内到期占比42.73%[72] - 2019年末银行有540万美元联邦住房贷款银行借款未偿还[72] - 2019年末短期借款余额为507.5万美元，加权平均利率为1.66%[74] 员工数量 - 2019年末银行有194名全职等效员工[78] 公司监管相关规定 - 公司作为银行控股公司受美联储监管，银行子公司受联邦存款保险公司和俄亥俄州金融机构部门监管[80] - 收购银行控股公司25%或以上有表决权证券类别，被认定拥有控制权；若公司证券按1934年《证券交易法》第12条注册，或无人拥有更大比例表决权证券类别，收购10%或以上但少于25%，也被认定拥有控制权[84] - 银行控股公司一般禁止收购或持有非银行或银行控股公司超过5%有表决权股份，或从事非银行业务活动[85] - 金融控股公司的存款机构子公司须保持资本充足和管理良好，否则需在180天内达标，否则美联储可下令剥离子公司[89] - 美国银行业组织需遵循2013年7月制定的巴塞尔III资本规则，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比例至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[93] - 风险加权资产计算时，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭住宅首笔抵押贷款一般为50%，商业和消费贷款为100%，某些逾期贷款和高波动性商业房地产贷款为150%[94] - 若机构未持有占普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付；2019年12月31日，银行超过“资本保护缓冲”监管要求[95] - 符合条件的社区银行组织可选择社区银行杠杆率（CBLR）框架，需一级杠杆率大于9%，合并总资产少于100亿美元，表外风险敞口、交易资产和负债有限[96] - 为被视为资本状况良好，银行须保持总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高、杠杆资本比率5.0%或更高[100] - 《多德 - 弗兰克法案》于2010年7月21日成为法律，消费者金融保护局（CFPB）对资产达100亿美元及以上的存款机构有检查和主要执法权[106] - 新的抵押贷款规则于2014年1月生效[107] - 《监管救济法案》于2018年5月签署成为法律，对资产低于100亿美元的银行控股公司有利[108][110] - FDIC最低储备比率从1.15%提高到1.35%，目标是在2020年9月30日前达到该水平，2019年9月30日储备比率已超过1.35%[109] - 存款保险覆盖限额提高到25万美元[109] - 符合条件的社区银行采用简单杠杆比率衡量资本充足率需资产少于100亿美元、杠杆比率大于9%，若不符合框架有两季度宽限期，宽限期内杠杆比率需高于8%[111] - 管理良好、资本充足的银行获得18个月现场检查周期的资产门槛从10亿美元提高到30亿美元[111] - 资产少于100亿美元的银行可免除某些合格住宅抵押贷款的偿还能力要求[111] - 存款保险评估费率方面，最低风险类别银行是2.5至9个基点，最高风险类别银行达30至45个基点[118] - 向单个内部人士的贷款不得超过对任何单一借款人的法定贷款限额，一般为资本的15%[125] - 所有内部人士的贷款总额不得超过公司未受损的资本和盈余[125] - 超过资本5%或2.5万美元的内部人士贷款须经董事会多数预先批准[125] - 行政人员为子女教育或购买、改善住宅可无限额借款，其他用途借款不超过10万美元[125] - 商业房地产贷款中，建设、土地开发和其他土地的总报告贷款占机构总资本的100%或以上，或商业房地产贷款总额占机构总资本的300%或以上且前36个月商业房地产贷款组合余额增长50%或以上，可能会受到进一步监管分析[129] 资本充足率数据 - 2019年12月31日，米德尔菲尔德银行公司杠杆率10.35%、一级风险资本比率12.12%、普通股一级资本比率12.12%、总风险资本比率12.79%；米德尔菲尔德银行集团杠杆率10.23%、一级风险资本比率12.56%、普通股一级资本比率11.77%、总风险资本比率13.23%[102] - 资本充足比率达标为：杠杆率4.00%、一级风险资本比率6.00%、普通股一级资本比率4.50%、总风险资本比率8.00%；加上完全分阶段实施的资本保护缓冲后为：杠杆率4.00%、一级风险资本比率8.50%、普通股一级资本比率7.00%、总风险资本比率10.50%[102] - 银行资本充足率分别为5.00%、8.00%、6.50%、10.00%[103] 存款保险相关数据 - 截至2019年6月30日，存款保险基金储备率超过1.35%的法定最低要求[120] - 总资产低于100亿美元的小银行自2019年9月30日起获得信贷，以抵消部分存款保险评估费用[120] - 2019年公司获得约24.4万美元评估信贷，联邦存款保险费用较上一年减少58.2%[120] - 公司预计2020年将获得2019年评估剩余的约1.6万美元信贷[120] 社区再投资法案绩效评级 - 2020年1月21日公司社区再投资法案（CRA）绩效评级为“满意”[131] 公司办公地点分布 - 公司在盖亚加县米德尔菲尔德有两个金融服务办公室、一个行政办公室，在查顿和纽伯里有金融服务办公室[200] - 公司在波蒂奇县加勒特斯维尔和曼图亚有金融服务办公室[200] - 公司在阿什塔比拉县奥威尔有一个金融服务办公室[200] - 公司在特朗布尔县科特兰有一个金融服务办公室[200] - 公司在富兰克林县都柏林和韦斯特维尔有金融服务办公室[200] - 公司在莱克县门托有一个贷款业务办公室[200] - 公司在特拉华县森伯里和鲍威尔有金融服务办公室[200] - 公司在凯霍加县比奇伍德和索伦有金融服务办公室[200] - 公司在萨米特县特温斯堡有一个金融服务办公室[200] - 公司在麦迪逊县普莱恩城有一个金融服务办公室[200]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) X QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2019 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission File Number 001-36613 Middlefield Banc Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Ohio 34-1585111 Inc ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为12.9亿美元，较2018年12月31日增加4000万美元[106] - 截至2019年6月30日，股东权益增加600万美元，即4.7%，达到1.343亿美元[122] 现金及等价物数据关键指标变化 - 现金及现金等价物从2018年12月31日的1.079亿美元增加2740万美元（25.4%），至2019年6月30日的1.354亿美元[107] 可供出售投资证券数据关键指标变化 - 可供出售投资证券从2018年12月31日的9830万美元增加48.7万美元（0.5%），至2019年6月30日的9880万美元[108] 净应收贷款数据关键指标变化 - 净应收贷款从2018年12月31日的9.847亿美元增加620万美元（0.6%），至2019年6月30日的9.909亿美元[109] 贷款和租赁损失准备金数据关键指标变化 - 贷款和租赁损失准备金从2018年12月31日的740万美元减少12.4万美元（1.7%），至2019年6月30日的730万美元[113] 净贷款冲销数据关键指标变化 - 2019年上半年净贷款冲销总额为47.4万美元，占平均贷款的0.10%，而2018年同期为10.8万美元，占0.02%[113] 非执行资产数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，非执行贷款为1072.9万美元，非执行资产为1081.8万美元[117] 存款数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，存款总额为10.5亿美元，占公司总平均资金来源的98.5%，较2018年12月31日增加3540万美元（3.5%）[120] 短期借款数据关键指标变化 - 短期借款减少540万美元（6.0%），至2019年6月30日的8500万美元[121] 其他借款数据关键指标变化 - 其他借款增加360万美元（41.4%），至2019年6月30日的1240万美元[121] 净利润数据关键指标变化 - 2019年第二季度净利润为330万美元，较2018年同期增加19.3万美元，即6.2%；上半年净利润为630万美元，较2018年同期增加59.9万美元，即10.5%[123] 回报率数据关键指标变化 - 2019年第二季度年化平均资产回报率（ROA）和年化平均股权回报率（ROE）分别为1.09%和9.79%，上半年分别为1.05%和9.58%[124] 净利息收入数据关键指标变化 - 2019年第二季度净利息收入为1030万美元，较2018年同期增加4.8%；上半年净利息收入为2050万美元，较2018年同期增加4.0%[126] - 2019年Q2与2018年同期相比，净利息收入增加46.6万美元，其中因规模增加58.3万美元，因利率变动减少11.7万美元[141] - 2019年上半年与2018年同期相比，净利息收入增加79.4万美元，其中因规模增加129.6万美元，因利率变动减少50.2万美元[147] 利息和股息收入数据关键指标变化 - 2019年第二季度利息和股息收入增加160万美元，即13.5%；上半年增加320万美元，即13.2%[127] 贷款应收利息和费用数据关键指标变化 - 2019年第二季度贷款应收利息和费用增加150万美元，即13.5%；上半年增加290万美元，即13.2%[128] 利息支出数据关键指标变化 - 2019年第二季度利息支出增加120万美元，即50.8%；上半年增加240万美元，即55.0%[130] 贷款损失拨备数据关键指标变化 - 2019年第二季度贷款损失拨备为11万美元，较2018年同期减少10万美元，即47.6%；上半年为35万美元，较2018年同期减少7万美元，即16.7%[131] 非利息收入数据关键指标变化 - 2019年第二季度非利息收入增加25.1万美元，即24.0%；上半年增加59.7万美元，即32.6%[132] 所得税费用数据关键指标变化 - 2019年第二季度所得税费用为68.6万美元，有效税率为17.3%；上半年为130万美元，有效税率为17.1%[134] 贷款应收款数据关键指标变化 - 2019年Q2末，贷款应收款平均余额10.02346亿美元，利息1270.6万美元，收益率5.08%；2018年同期平均余额9.31504亿美元，利息1119.7万美元，收益率4.82%[137] - 2019年上半年末，贷款应收款平均余额10.01344亿美元，利息2519.4万美元，收益率5.07%；2018年同期平均余额9.30915亿美元，利息2225.1万美元，收益率4.82%[143] 总生息资产数据关键指标变化 - 2019年Q2末，总生息资产平均余额11.46115亿美元，利息1372万美元，收益率4.86%；2018年同期平均余额10.66868亿美元，利息1209.2万美元，收益率4.60%[137] - 2019年上半年末，总生息资产平均余额11.44612亿美元，利息2720.4万美元，收益率4.85%；2018年同期平均余额10.66541亿美元，利息2403.2万美元，收益率4.60%[143] 利率差和净息差数据关键指标变化 - 2019年Q2，利率差为3.27%，净息差为3.65%；2018年同期利率差为3.44%，净息差为3.74%[137] - 2019年上半年，利率差为3.29%，净息差为3.67%；2018年同期利率差为3.51%，净息差为3.78%[143] 零售存款业务产品动态 - 2019年二季度公司推出新的零售存款产品，以契合客户期望并扩大核心资金基础[148] 净收入调整为经营活动净现金项目 - 2019年上半年，将净收入调整为经营活动净现金的项目主要包括房屋设备折旧摊销、贷款损失准备、证券净摊销及其他资产负债净变动[149] 资本比率缓冲实施情况 - 资本比率缓冲实施从2016年1月1日的0.625%开始，四年内逐步增加至2019年1月1日的2.5%[154] 资本充足率指标情况 - 2019年6月30日，米德尔菲尔德银行和公司达到各项资本充足率指标，如米德尔菲尔德银行一级杠杆率9.76%、一级风险资本比率11.43%等[155][156] - 2018年12月31日，米德尔菲尔德银行一级杠杆率9.60%、一级风险资本比率11.09%等[157] 净利息收入预计降幅规定 - 公司规定未来十二个月预计净利息收入在利率逐步变动200个基点（±）且无资产负债表增长情况下，降幅不超10%[162] 市场利率变动对投资组合权益影响规定 - 市场利率立即且永久上升200个基点，投资组合权益变动幅度不超股东权益的20%；下降200个基点，变动幅度不超10%[163] 市场利率变动对净利息收入和投资组合权益实际影响 - 2019年6月30日，市场利率上升200个基点，净利息收入变动0.10%，投资组合权益变动15.00%；下降200个基点，净利息收入变动 - 3.30%，投资组合权益变动 - 49.20%[164] - 2018年12月31日，市场利率上升200个基点，净利息收入变动 - 0.12%，投资组合权益变动12.40%；下降200个基点，净利息收入变动 - 3.33%，投资组合权益变动 - 40.90%[164] 资产负债管理目标 - 公司资产负债管理主要目标是最大化净利息收入并控制利率风险[158] 资产负债管理监督机制 - 公司董事会设立资产负债管理委员会，每季度开会监督相关政策和策略[159] 利率风险和敏感性衡量方式 - 公司聘请外部顾问每季度进行收益模拟建模以衡量利率风险和敏感性[160]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) X QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2019 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission File Number 001-36613 Middlefield Banc Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Incorporation or Org ...

公司收购信息 - 2017年1月12日公司完成对Liberty Bank的收购，发行544,610股普通股，总并购对价约4220万美元[19] 市场区域数据 - MBC市场覆盖区域有380万人口，约占俄亥俄州人口的三分之一[23] - 哥伦布都会区人均实际国内生产总值比该州高近1万美元，比全国高近6500美元[24] - 克利夫兰都会区人均实际个人收入比俄亥俄州人均收入高4500多美元，MSA人口为210万（含阿克伦为280万）[25] 贷款资本限制 - 截至2018年12月31日，MBC对单一借款人的贷款15%资本限制约为1770万美元[31] 贷款组合构成 - 2018年12月31日贷款组合中商业和工业贷款8.3857亿美元，房地产建设贷款5673.1万美元，住宅房地产抵押贷款3.36487亿美元，商业房地产抵押贷款4.98247亿美元，消费分期贷款1678.7万美元[34] 贷款到期情况 - 2018年12月31日贷款组合中一年内到期金额为4077.9万美元，1 - 5年到期金额为1.43467亿美元，5年后到期金额为4.54589亿美元[35] 贷款利率类型 - 2018年12月31日后到期的固定利率贷款为2.30734亿美元，浮动或可调整利率贷款为4.08101亿美元[38] 住宅抵押贷款占比 - 截至2018年12月31日，住宅抵押贷款约为3.365亿美元，占银行总贷款组合的33.9%[38] 银行信贷政策目标 - 银行信贷政策目标是约45% - 70%为消费目的交易贷款，35% - 40%为商业目的商业贷款，商业和消费信用卡账户不超过总贷款的5%[29] 常规抵押贷款利率类型占比 - 2018年12月31日，1 - 4户家庭房地产担保的常规抵押贷款组合中约88.3%为可调整利率[40] 住宅抵押贷款逾期情况 - 2018年12月31日，约350万美元住宅抵押贷款处于非应计或逾期90天以上且应计状态，占住宅抵押贷款组合的1.0%；2017年12月31日，约400万美元住宅抵押贷款逾期90天以上或非应计，占比1.3%[42] 商业和商业房地产贷款情况 - 2018年12月31日，商业和商业房地产贷款总计5.821亿美元，占银行总贷款组合的58.7%；约410万美元处于非应计或逾期90天以上且应计状态，占该类贷款组合的0.7%。2017年12月31日，此类贷款总计5.393亿美元，占比58.4%；约440万美元逾期90天以上或非应计，占比0.8%[47] 房地产建设贷款情况 - 2018年12月31日，房地产建设贷款总计5670万美元，占银行总贷款组合的5.7%，无逾期90天或非应计贷款；2017年12月31日，此类贷款总计4700万美元，占比5.1%，无逾期90天或非应计贷款[49] 消费分期贷款情况 - 2018年12月31日，银行消费分期贷款组合约为1680万美元，占总贷款的1.7%；2017年12月31日，约为1870万美元，占比2.0%[52] 出售应收贷款情况 - 2018年，公司出售1300万美元为出售而发起的应收贷款，获得23.1万美元收益；2017年，出售1000万美元此类应收贷款，获得29.1万美元收益[56] 各类贷款政策 - 银行对1 - 4户家庭房地产贷款的贷款价值比（LTV）最高为80%，一般不超过房产评估价值或销售价格较低者的80%，住宅房地产贷款期限最长30年[39] - 银行房屋净值信贷政策允许贷款最高达房产评估价值的85%（符合条件的房产或借款人最高89%），减去未偿还的第一抵押贷款本金余额，房屋净值贷款期限一般为20年[41] - 银行商业房地产贷款最高LTV比率为评估价值或成本较低者的80%，贷款期限最长20年；商业信贷额度期限为1年[45] - 银行住宅建设贷款期限最长1年，住宅建设最高LTV比率为80%，还提供12个月建设期加30年永久融资的住宅建设 - 永久贷款[48] 分类贷款情况 - 2018年末分类贷款总额为2545.4万美元，占总贷款的2.76%[65] 投资证券重分类 - 2018年公司将62.5万美元可供出售投资证券重分类为权益证券[68] 投资证券摊销成本 - 2018年末投资证券摊销成本总额为9893.1万美元[69] 银行持有股票情况 - 2018年末银行持有36793股辛辛那提联邦住房贷款银行股票，最低投资额为370万美元[71] 定期存款情况 - 2018年末10万美元以上定期存款总额为19041.2万美元，其中超一年到期的占比47.32%[74] 借款情况 - 2018年末公司有9060万美元的联邦住房贷款银行借款未偿还[74] - 2018年末短期借款余额为9039.8万美元，加权平均利率为2.53%[75] 员工数量 - 截至2018年12月31日，银行有200名全职等效员工[79] 公司监管信息 - 公司作为银行控股公司受美联储监管，银行子公司受联邦存款保险公司和俄亥俄州金融机构部门监管[81] 银行投资限制 - 银行投资活动受俄亥俄州法律限制，可投资公司债务和股权证券最高占资产的10%，对单一发行人证券投资最高占资本的15%[66] 银行控股公司控制权认定 - 收购银行控股公司25%或以上某类有表决权证券，被认定拥有控制权；若公司证券按1934年《证券交易法》第12条注册，或无人持有更大比例该类有表决权证券，收购10%至25%被推定为拥有控制权[85] 银行控股公司股份持有限制 - 银行控股公司一般禁止直接或间接拥有或控制非银行或银行控股公司超过5%有表决权股份[86] 银行收购审批要求 - 收购另一家银行或银行控股公司超过5%股份（收购方非已拥有多数股份）等情况需获美联储批准[87] 金融控股公司子公司要求 - 金融控股公司旗下存款机构子公司须保持资本充足和管理良好，否则180天内整改，期间开展非银行业务需美联储批准[87] 巴塞尔III资本规则 - 美国银行业组织自2013年7月起执行巴塞尔III资本规则，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产比率至少为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[92] 资本分配和奖金支付限制 - 资本分配和管理层自由裁量奖金支付受限条件为未持有占普通股一级资本2.5%的资本保护缓冲[94] 社区银行杠杆率相关立法 - 2018年5月立法要求为资产低于100亿美元机构设定8%至10%社区银行杠杆率[95] - 2018年11月拟为符合条件机构创建替代资本框架，杠杆率至少9%视为资本充足[95] 银行资本状况良好标准 - 为被视为资本状况良好，银行须保持总风险资本10.0%或更高、一级风险资本8.0%或更高、普通股一级资本6.5%或更高、杠杆资本5.0%或更高[98] 资本状况不佳限制 - 资本状况不佳机构接受经纪存款和提供高于市场利率存款受限，资本类别越低限制越多[99] 银行资本率情况 - 截至2018年12月31日，米德尔菲尔德银行公司一级杠杆率为9.60%，一级风险资本率为11.09%，普通股一级资本率为11.09%，总风险资本率为11.83%；米德尔菲尔德银行集团一级杠杆率为10.55%，一级风险资本率为10.35%，普通股一级资本率为9.65%，总风险资本率为11.00%[100] 资本比率标准 - 充足资本比率分别为：杠杆率4.00%，一级风险资本率6.00%，普通股一级资本率4.50%，总风险资本率8.00%；加上完全逐步实施的资本保护缓冲后比率分别为：一级风险资本率8.50%，普通股一级资本率7.00%，总风险资本率10.50%；银行的资本充足率分别为：杠杆率5.00%，一级风险资本率8.00%，普通股一级资本率6.50%，总风险资本率10.00%[100] 《多德 - 弗兰克法案》相关规定 - 《多德 - 弗兰克法案》规定，消费者金融保护局（CFPB）对资产达100亿美元及以上的存款机构有检查和主要执法权，小机构也需遵守CFPB规则[102] - 《多德 - 弗兰克法案》规定，FDIC的最低储备率要从1.15%提高到1.35%，目标是到2020年9月30日达到该水平，截至2018年9月30日，储备率已超过1.35%[103] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险覆盖限额提高到25万美元[103] 《贷款实情法》相关规定 - 2013年CFPB修订《贷款实情法》下的Z条例，“偿还能力”规则中合格抵押贷款目前要求借款人的最大债务收入比为43%（某些情况除外）[103] 贷款风险保留要求 - 出售贷款到二级市场的抵押贷款贷款人通常需保留至少5%的贷款所有权，合格抵押贷款可豁免该风险保留要求[105] 《监管 relief 法案》相关规定 - 《监管 relief 法案》要求监管机构为社区银行创建8% - 10%的有形股权/平均资产的社区银行杠杆率[109] - 2018年11月21日，联邦银行机构提议，资产低于100亿美元的银行，若杠杆率至少为9%，且表外风险敞口资产占比不超过25%、总交易资产和负债占比不超过5%、抵押贷款服务资产占比不超过25%、临时差异递延税资产占比不超过25%，可选择社区银行杠杆率框架[109] - 符合条件且选择替代框架的社区银行组织，若社区银行杠杆率超过9%，无需计算现有基于风险和杠杆的资本要求，并被视为符合监管机构迅速纠正行动规则的资本比率要求[109] 存款机构相关政策 - 管理良好、资本充足的存款机构可持有不超过50亿美元或总负债20%的互惠存款，且不视为经纪存款[112] - 管理良好、资本充足的银行符合18个月现场检查周期的资产门槛从10亿美元提高到30亿美元[112] - 总资产低于50亿美元的存款机构可在日历年第一和第三季度提交简式电话报告[112] - 资产低于10亿美元的银行可免除某些合格住宅抵押贷款的偿还能力要求[112] - 农村地区价值低于40万美元的某些交易无需进行评估[112] - 发起少于500笔开放式和500笔封闭式抵押贷款的银行和信用社可免除多德 - 弗兰克法案规定的扩大房贷披露数据要求[112] 存款保险基金相关 - 截至2018年9月30日，存款保险基金储备率超过多德 - 弗兰克法案规定的最低1.35%，资产低于10亿美元的小银行将获得约7.5亿美元信贷[117] - 存款保险基金储备率达到或高于1.38%时，FDIC将自动使用信贷减少小银行的定期评估费用[117] 银行内部贷款限制 - 银行向单个内部人士的贷款不得超过资本的15%，所有内部人士贷款总额不得超过银行未受损资本和盈余[121] - 执行官员为子女教育或购买、改善住宅可无限额借款，其他用途借款不超过10万美元，超过需全额担保[121] 公司检查与处罚 - 公司受FDIC定期检查以确保遵守适用法规，违规可能导致罚款等处罚[132] 信贷相关法律 - 《平等信贷机会法》禁止信贷交易中基于多种因素的歧视[133] - 《诚实借贷法》要求债权人统一使用信贷术语披露信贷条款[134] - 《公平住房法》禁止住宅抵押贷款贷款人基于多种因素歧视借款人[135] - 《住房抵押贷款披露法》要求金融机构收集和披露相关数据以识别歧视性贷款模式[136] - 《房地产结算程序法》要求贷款人披露房地产结算信息并禁止增加借款人成本的滥用行为[137] - 《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》要求金融机构限制非公开客户数据共享并保护数据安全[138] - 《公平信用报告法》允许消费者选择不参与关联公司间的营销信息共享[138] 公司受州监管情况 - 公司作为俄亥俄州特许银行受该州金融机构部门定期检查和监管[139] 美联储货币政策影响 - 美联储货币政策影响金融机构的收益、贷款、投资和存款等[140]