公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为12.34276亿美元和11.00613亿美元[8] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为11.01059亿美元和9.79362亿美元[8] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为1.33217亿美元和1.21251亿美元[8] - 2019年和2018年第三季度，公司总利息收入分别为1510.1万美元和1182.5万美元[10] - 2019年和2018年第三季度，公司总利息支出分别为510.5万美元和386.1万美元[10] - 2019年和2018年前三季度，公司净利息收入分别为2922.9万美元和2224.7万美元[10] - 2019年和2018年前三季度，公司非利息收入分别为370.4万美元和177.7万美元[10] - 2019年和2018年前三季度，公司非利息支出分别为1867.4万美元和1460.5万美元[10] - 2019年和2018年前三季度，公司净利润分别为1038.7万美元和554.1万美元[10] - 2019年和2018年前三季度，公司综合收益分别为1117.9万美元和512.1万美元[11] - 2019年9月30日公司股东权益总额为1.33217亿美元，较2018年12月31日的1.21251亿美元增长9.9%[12] - 2019年前九个月净收入为1038.7万美元，2018年同期为554.1万美元[14] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为1194.2万美元，2018年同期为771.9万美元[14] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为1.12433亿美元，2018年同期为2.28281亿美元[14] - 2019年前九个月融资活动提供的净现金为1.14427亿美元，2018年同期为2.43442亿美元[14] - 2019年9月30日现金及现金等价物余额为7201.2万美元，2018年同期为6037.3万美元[14] - 2019年前九个月支付利息1422.3万美元，支付所得税301.9万美元；2018年同期分别为782.7万美元和263.1万美元[14] - 2019年第三季度净利润为3,709千美元，2018年同期为2,352千美元；2019年前九个月净利润为10,387千美元，2018年同期为5,541千美元[109] - 2019年9月30日，累计其他综合收益为425千美元，2018年12月31日为 - 367千美元[110] - 2019年第三季度净利润从2018年同期的240万美元增至370万美元，增加了130万美元[135] - 2019年第三季度总利息收入从2018年同期的1180万美元增至1510万美元，增加了330万美元，增幅为27.7%[136] - 2019年第三季度贷款利息和费用从2018年同期的1110万美元增至1420万美元，增加了310万美元，平均贷款余额从8.426亿美元增至9.968亿美元，增加了1.542亿美元，平均收益率增加45个基点，增幅为8.6%[137] - 2019年第三季度联邦基金销售和生息存款利息收入从2018年同期的42.3万美元降至41.2万美元，减少了1.1万美元，平均余额从9700万美元降至8210万美元，减少了1500万美元，但平均收益率从1.74%增至2.01%，增加了27个基点[138] - 2019年第三季度投资证券利息从2018年同期的34.1万美元增至49.7万美元，增加了15.6万美元，平均余额从5520万美元增至7120万美元，增加了1600万美元，平均收益率从2.47%增至2.79%，增加了32个基点[139] - 2019年第三季度总利息支出从2018年同期的390万美元增至510万美元，增加了120万美元，主要是定期存款利息支出增加了120万美元[140] - 2019年第三季度存款利息支出从2018年同期的340万美元增至480万美元，增加了140万美元，平均生息存款余额从7.046亿美元增至8.267亿美元，增加了1.221亿美元，平均存款成本从194个基点增至232个基点[143] - 2019年第三季度联邦住房贷款银行预付款利息支出从2018年同期的19.9万美元降至7.6万美元，减少了12.3万美元，平均余额从3440万美元降至1150万美元，减少了2290万美元，但平均利率增加了32个基点[144] - 2019年第三季度净利息收入从2018年同期的800万美元增至1000万美元，增加了约200万美元，增幅为25.5%，净利息收益率从3.20%增至3.48%，增加了28个基点[145] - 2019年第三季度净利息收入为999.6万美元，2018年同期为796.4万美元，利率差从2.71%升至2.86%，净息差从3.20%升至3.48%[148] - 2019年第三季度与2018年同期相比，生息资产利息收入增加327.6万美元，付息负债利息支出增加124.4万美元，净利息收入增加203.2万美元[152] - 2019年前三季度末贷款损失准备金降至18.5万美元，2018年同期为60万美元，非不良贷款减少180万美元，减幅94%[155] - 2019年前三季度非利息收入增至140万美元，较2018年同期增加75万美元，增幅109.3%，主要源于贷款利率互换和SBA贷款销售收益增加[156] - 2019年前三季度非利息支出增至650万美元，较2018年同期增加130万美元，增幅25.8%，主要是薪资福利和其他运营费用增加[158] - 2019年前三季度所得税费用增至100万美元，较2018年同期增加51万美元，增幅94.6%，主要因税前收入增加190万美元，增幅64.6%[159] - 2019年前三季度净收入增至1040万美元，较2018年同期增加480万美元，主要得益于贷款组合利息收入、非利息收入增加和贷款损失准备金减少[160] - 2019年前三季度总利息收入增至4380万美元，较2018年同期增加1300万美元，增幅42.4%，主要源于贷款利息和费用增加[161] - 2019年前三季度平均生息资产增至11亿美元，较2018年同期增加2.446亿美元，主要因贷款平均余额增加[161] - 2019年前三季度生息资产平均收益率升至5.24%，较2018年同期增加52个基点，主要因贷款组合平均收益率提高[161] - 2019年前9个月贷款利息和费用从2018年同期的2900万美元增至4100万美元，增加1200万美元；未偿还贷款从7.62亿美元增至9.707亿美元，增加2087万美元；贷款平均收益率增加55个基点，增幅10.8%[162] - 2019年前9个月联邦基金销售和生息存款利息收入从2018年同期的63.8万美元增至110万美元，增加49.4万美元；平均收益率从1.64%增至2.10%，增加46个基点；平均余额从5190万美元增至7200万美元，增加2010万美元[163] - 2019年前9个月投资证券利息从2018年同期的110万美元增至170万美元，增加57.9万美元；美国国债、政府机构和市政债券投资利息增加35.3万美元，增幅52.9%；抵押贷款支持证券利息增加18.3万美元，增幅222.1%；证券平均收益率从2.63%增至3.13%，增加50个基点；平均余额从5520万美元增至7110万美元，增加1580万美元[164] - 2019年前9个月总利息支出从2018年同期的850万美元增至1460万美元，增加610万美元，主要是定期存款利息支出增加520万美元和货币市场存款利息支出增加78万美元[165] - 2019年前9个月存款利息支出从2018年同期的720万美元增至1340万美元，增加620万美元；平均生息存款从5.951亿美元增至7.821亿美元，增加1.871亿美元；存款平均成本从161个基点增至228个基点；货币市场存款平均利率从1.42%增至1.97%，增加55个基点；定期存款平均余额从3774万美元增至5351万美元，增加1577万美元；定期存款平均成本从1.87%增至2.61%，增加74个基点[166] - 2019年前9个月联邦住房贷款银行预付款利息支出从2018年同期的57.7万美元降至45.7万美元，减少12万美元；平均余额从4180万美元降至2310万美元，减少1870万美元；平均利率从1.84%增至2.64%，增加80个基点[167] - 2019年前9个月净利息收入从2018年同期的2220万美元增至2920万美元，增加约700万美元，增幅31.4%；净利息收益资产从2.169亿美元增至2.937亿美元，增加7680万美元；利率差从2.98%降至2.87%，减少11个基点；净利息收益率从3.41%增至3.50%，增加9个基点[168] - 2019年前9个月贷款平均余额为9.70708亿美元，利息收入4098.5万美元，收益率5.63%；2018年同期平均余额为7.62031亿美元，利息收入2902.6万美元，收益率5.08%[171] - 2019年前9个月投资证券平均余额为7106.9万美元，利息收入166.8万美元，收益率3.13%；2018年同期平均余额为5523.5万美元，利息收入108.9万美元，收益率2.63%[171] - 2019年前9个月净利息收入变化中，因规模变化增加672.1万美元，因利率变化增加26.1万美元，总计增加698.2万美元[175] - 贷款损失准备金从2018年前九个月的260万美元降至2019年前九个月的130万美元，减少了140万美元[176] - 非利息收入从2018年前九个月的180万美元增至2019年前九个月的370万美元，增加了190万美元，增幅为108.4%[177] - 非利息支出从2018年前九个月的1460万美元增至2019年前九个月的1870万美元，增加了410万美元，增幅为27.9%[178] - 所得税费用从2018年前九个月的120万美元增至2019年前九个月的260万美元，增加了140万美元，增幅为109.3%[179] - 总资产从2018年12月31日的11亿美元增至2019年9月30日的12亿美元，增加了1.337亿美元，增幅为12.1%[180] - 投资证券从2018年12月31日的8220万美元增至2019年9月30日的1.126亿美元，增加了3050万美元，增幅为37.1%[181] - 净贷款从2018年12月31日的9.171亿美元增至2019年9月30日的9.926亿美元，增加了7550万美元，增幅为8.2%[182] - 存款从2018年12月31日的9.201亿美元增至2019年9月30日的11亿美元，增加了1.444亿美元，增幅为15.7%[186] - 2019年9月30日非计息贷款为10.2万美元，2018年为193.9万美元；非绩效贷款为11.5万美元，2018年为195万美元；其他不动产为120.7万美元，2018年为0[187] - 2019年前九个月经营活动产生的净现金为1190万美元，2018年为770万美元；投资活动使用的净现金为1.124亿美元，2018年为2.283亿美元；融资活动提供的净现金为1.144亿美元，2018年为2.434亿美元[192] 公司股本与上市情况 - 公司获授权发行1000万股普通股，面值每股4美元；授权发行200万股优先股，面值每股1美元，目前无优先股流通[16] - 2019年4月22日公司普通股获批在纳斯达克资本市场上市，股票代码“MNSB”[17] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2019年9月30日和2018年12月31日，银行持有至到期证券分别约为2440万美元和2620万美元[21] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，受限股权证券中美联储银行和亚特兰大联邦住房贷款银行股票分别为330万美元、140万美元和330万美元、240万美元，社区银行家银行股票均为12.68万美元；美联储银行要求公司维持相当于资本和盈余6%的股票，联邦住房贷款银行要求公司维持至少相当于未偿借款4.5%和总资产0.20%的股票[25] - 截至2019年9月30日，投资证券可供出售的摊余成本为87,579千美元，公允价值为88,198千美元[68] - 截至2019年9月30日，美国国债摊余成本49,996千美元，公允价值49,987千美元[68] - 截至2019年9月30日，抵押担保证券摊余成本13,988千美元，公允价值13,998千美元[68] - 2019年9月30日，持有至到期投资证券摊余成本2.441亿美元，公允价值2.5201亿美元；可供出售投资证券摊余成本8.7579亿美元，公允价值8.8

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为118.4764亿美元和110.0613亿美元[8] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为105.5728亿美元和97.9362亿美元[8] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为12.9036亿美元和12.1251亿美元[8] - 2019年和2018年第二季度，公司利息总收入分别为1486.7万美元和1017.1万美元[10] - 2019年和2018年上半年，公司利息总收入分别为2868.4万美元和1892.8万美元[10] - 2019年和2018年第二季度，公司利息总支出分别为498.2万美元和266.3万美元[10] - 2019年和2018年上半年，公司利息总支出分别为945.1万美元和464.5万美元[10] - 2019年和2018年第二季度，公司净利润分别为343.1万美元和150.3万美元[10] - 2019年和2018年上半年，公司净利润分别为667.8万美元和318.9万美元[10] - 2019年和2018年第二季度，公司综合收益分别为379.7万美元和137.1万美元[11] - 2019年6月30日公司股东权益总额为129,036千美元，较2018年12月31日的121,251千美元增长6.42%[12] - 2019年上半年净收入为6,678千美元，2018年上半年为3,189千美元，同比增长109.4%[14] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为6,731千美元，2018年上半年为3,912千美元，同比增长72.06%[14] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为70,990千美元，2018年上半年为135,322千美元，同比减少47.4%[14] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为70,994千美元，2018年上半年为125,184千美元，同比减少43.29%[14] - 2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为64,811千美元，2018年6月30日为31,267千美元，同比增长107.28%[14] - 2019年上半年支付利息现金为9,128千美元，2018年上半年为3,766千美元，同比增长142.38%[14] - 2019年上半年支付所得税现金为3,141千美元，2018年上半年为2,331千美元，同比增长34.75%[14] - 截至2019年6月30日，总资产增加8420万美元，增幅7.6%，达到12亿美元，2018年12月31日为11亿美元[174] - 截至2019年6月30日，投资证券增加290万美元，增幅3.5%，达到8500万美元，2018年12月31日为8220万美元[175] - 截至2019年6月30日，净贷款增加6640万美元，增幅7.2%，达到9.836亿美元，2018年12月31日为9.171亿美元[176] - 截至2019年6月30日，存款增加9100万美元，增幅9.9%，达到10亿美元，2018年12月31日为9201万美元[180] - 截至2019年6月30日，非计息活动提供的净现金为670万美元，2018年同期为390万美元；投资活动使用的净现金为7100万美元，2018年同期为1.353亿美元；融资活动提供的净现金为7100万美元，2018年同期为1.252亿美元[186] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物为64,811千美元，2018年12月31日为58,076千美元[8] - 截至2019年6月30日，公司贷款净额为983,574千美元，2018年12月31日为917,125千美元[8] - 截至2019年6月30日，公司总负债为1,055,728千美元，2018年12月31日为979,362千美元[8] - 截至2019年6月30日，公司股东权益为129,036千美元，2018年12月31日为121,251千美元[8] - 2019年Q2利息和贷款费用为1.3877亿美元，2018年同期为0.9649亿美元；2019年上半年为2.6793亿美元，2018年同期为1.7965亿美元[10] - 2019年Q2总利息收入为1.4867亿美元，2018年同期为1.0171亿美元；2019年上半年为2.8684亿美元，2018年同期为1.8928亿美元[10] - 2019年Q2总利息支出为0.4982亿美元，2018年同期为0.2663亿美元；2019年上半年为0.9451亿美元，2018年同期为0.4645亿美元[10] - 2019年Q2净利息收入为0.9885亿美元，2018年同期为0.7508亿美元；2019年上半年为1.9233亿美元，2018年同期为1.4283亿美元[10] - 2019年Q2净利润为0.3431亿美元，2018年同期为0.1503亿美元；2019年上半年为0.6678亿美元，2018年同期为0.3189亿美元[10] - 2019年Q2综合收入为0.3797亿美元，2018年同期为0.1371亿美元；2019年上半年为0.7259亿美元，2018年同期为0.2924亿美元[11] - 截至2019年6月30日，普通股为3.2387亿美元，资本盈余为7.4609亿美元，留存收益为2.1826亿美元，累计其他综合收入为0.0214亿美元，总计12.9036亿美元[12] - 截至2018年6月30日，普通股为2.2691亿美元，资本盈余为4.0725亿美元，留存收益为0.9019亿美元，累计其他综合损失为0.0285亿美元，总计7.2150亿美元[12] - 2019年Q2每股基本和摊薄净利润均为0.42美元，2018年同期为0.26美元；2019年上半年均为0.81美元，2018年同期为0.55美元[10] - 2019年Q2其他综合收益为0.0366亿美元，2018年同期为亏损0.0132亿美元；2019年上半年为0.0581亿美元，2018年同期为亏损0.0265亿美元[11] - 2019年上半年净收入为667.8万美元，2018年为318.9万美元[14] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为673.1万美元，2018年为391.2万美元[14] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为7099万美元，2018年为1.35322亿美元[14] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为7099.4万美元，2018年为1.25184亿美元[14] - 2019年上半年现金及现金等价物增加673.5万美元，2018年减少622.6万美元[14] - 2019年上半年末现金及现金等价物为6481.1万美元，2018年为3126.7万美元[14] - 2019年上半年支付利息现金为912.8万美元，2018年为376.6万美元[14] - 2019年上半年支付所得税现金为314.1万美元，2018年为233.1万美元[14] 证券业务线数据关键指标变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，银行持有至到期证券分别约为2490万美元和2620万美元[22] - 2019年6月30日和2018年12月31日，未摊销未实现损失税前分别为95,250美元和109,420美元[23] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，受限股权证券中美联储银行和亚特兰大联邦住房贷款银行股票分别为330万美元、180万美元和330万美元、240万美元，社区银行家银行股票均为12.68万美元；银行需维持美联储银行股票为资本和盈余的6%，联邦住房贷款银行要求银行维持股票至少为未偿借款的4.5%和总资产的0.20%[27] - 2019年6月30日，可供出售投资证券摊余成本59722000美元，公允价值60079000美元；持有至到期投资证券摊余成本24946000美元，公允价值25616000美元[70] - 2018年12月31日，持有至到期投资证券摊余成本为26178千美元，公允价值为26233千美元[71] - 2019年6月30日，可供出售证券摊余成本为59722千美元，公允价值为60079千美元；持有至到期证券摊余成本为24946千美元，公允价值为25616千美元[71] - 2019年6月30日和2018年12月31日，分别有公允价值为266948千美元和258046千美元的证券被质押以获取FHLB预付款[71] - 2019年上半年出售7只可供出售证券，4只亏损18000美元，3只盈利23000美元，净盈利5000美元；2018年未出售证券[74] - 2019年6月30日和2018年12月31日，转入持有至到期证券的未摊销未实现损失（税前）分别为95250美元和109420美元[75] - 2019年6月30日，有1只公允价值约2000万美元的美国国债证券被视为暂时减值，且处于未实现损失不到12个月的状态[74] - 2019年6月30日，有8只公允价值总计880万美元的抵押支持证券和9只公允价值总计约920万美元的美国政府机构证券处于未实现损失超过12个月的状态[74] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，银行可供出售证券组合均为Level 2证券[96] - 2019年6月30日，需按公允价值计量并报告的资产中，Level 2资产总计63,943千美元，负债中Level 2负债总计3,864千美元[98] - 2018年12月31日，需按公允价值计量并报告的资产中，Level 2资产总计57,172千美元，负债中Level 2负债总计1,192千美元[98] - 2019年6月30日，按非经常性公允价值计量的资产中，其他房地产拥有量（OREO）Level 3资产为1,207千美元[101] - 2018年12月31日，按非经常性公允价值计量的资产中，商业房地产受损贷款Level 3资产为1,207千美元[101] - 2019年6月30日，现金及银行存款的账面价值和估计公允价值均为44,976千美元，属Level 1 [104] - 2019年6月30日，受限股权证券账面价值和估计公允价值均为5,307千美元，属Level 2 [104] - 2019年6月30日，可供出售证券账面价值和估计公允价值均为60,079千美元，属Level 2 [104] - 2019年6月30日，持有至到期证券账面价值为24,946千美元，估计公允价值为25,616千美元，属Level 2 [104] - 2019年6月30日，贷款净额账面价值为983,574千美元，估计公允价值为1,000,366千美元，属Level 3 [104] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司分类为不良债务重组（TDR）的贷款分别约为150万美元和340万美元，对应贷款数量分别为1笔和2笔[31] - 贷款逾期状态基于最逾期付款的合同到期日确定，商业贷款一般在本金或利息逾期90天或以上时、消费贷款在逾期120天或以上时进入非应计状态，若有足够抵押品，逾期超90天贷款可维持应计状态[29] - 公司认为当很可能无法按贷款协议收取所有利息和本金时，贷款发生减值，减值按单笔贷款以预期未来现金流现值、可获得的市场价格或抵押物公允价值衡量（抵押物依赖型贷款）[30] - 贷款损失准备通过贷款损失拨备计入收益来建立，代表管理层认为足以吸收贷款组合中潜在损失的金额，其评估考虑多种因素和各贷款组合细分的风险特征[32][33] - 贷款损失准备包括特定和一般组成部分，特定部分针对减值贷款，一般部分覆盖未分类或正常执行贷款及未减值的分类贷款，非减值分类贷款根据内部迁移分析分配更高的准备率[36] - 其他房地产（OREO）资产按止赎日公允价值减销售成本入账，后续根据评估等进行估值，可能发生进一步减记[37] - 贷款利息按每日未偿本金余额计提，若管理层认为借款人可能无法按时还款则停止计提并冲回未付应计利息[38] - 贷款一般在所有逾期利息和本金结清并连续六个月保持正常、或贷款有充分抵押或处于催收过程时恢复应计状态，恢复后非应计期间用于偿还本金的利息支付在剩余期限内确认为收益率调整[39] - 2019年6月30日和2018年12月31日，贷款应收总额分别为994467千美元和927437千美元，净贷款分别为983574千美元和917125千美元[76]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为1146081千美元和1100613千美元，增长约4.13%[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息收入分别为13817千美元和8757千美元，增长约57.78%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利息收入分别为9348千美元和6775千美元，增长约37.98%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净收入分别为3247千美元和1686千美元，增长约92.59%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司综合收入分别为3462千美元和1553千美元，增长约122.92%[11] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司经营活动提供的净现金分别为4521千美元和2943千美元，增长约53.62%[14] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司投资活动使用的净现金分别为39512千美元和47151千美元，减少约16.20%[14] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司融资活动提供的净现金分别为36690千美元和33628千美元，增长约9.10%[14] - 2019年第一季度，公司总利息支出为446.9万美元，较2018年同期的198.2万美元增长125.48%[10] - 2019年第一季度，公司非利息收入为92.6万美元，较2018年同期的50.8万美元增长82.28%[10] - 2019年第一季度，公司非利息支出为600.8万美元，较2018年同期的457.7万美元增长31.26%[10] - 2019年第一季度，公司净利润为324.7万美元，较2018年同期的168.6万美元增长92.59%[10] - 2019年第一季度，公司综合收入为346.2万美元，较2018年同期的155.3万美元增长122.92%[11] - 2019年第一季度，公司经营活动产生的净现金为452.1万美元，较2018年同期的294.3万美元增长53.62%[14] - 2019年3月31日加权平均流通普通股股数为8,242,873，2018年为5,799,496（已考虑2018年4月30日发放的5%股票股利）[54] - 2019年3月31日累计其他综合损失为152千美元，2018年为367千美元[116] - 2019年三个月净利润为3,247千美元，2018年为1,686千美元；2019年加权平均发行股份数为8,242,873股，2018年为5,799,496股；2019年基本和摊薄后每股收益为0.39美元，2018年为0.29美元[114] - 2019年第一季度加权平均流通普通股为8,242,873股，2018年同期经调整后为5,799,496股，调整原因是2018年4月30日发放了5%的股票股息[54] 公司股权与上市相关情况 - 公司授权发行10000000股普通股，面值为每股4美元；授权发行2000000股优先股，面值为每股1美元，目前无优先股流通[8][16] - 公司于2019年4月18日完成普通股在证券交易委员会的注册，4月22日获批在纳斯达克资本市场上市[18] - 2019年2月15日公司提交证券注册声明[124] - 2019年4月22日，公司普通股获批在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“MNSB”[18] 公司重组与子公司情况 - 2016年7月15日，重组生效，银行成为公司的全资子公司[17] 银行证券持有情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，银行持有到期证券分别约为2550万美元和2620万美元[24] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，未摊销未实现损失税前分别为102336美元和109420美元[24] - 截至2019年3月31日，美联储银行和亚特兰大联邦住房贷款银行的受限股权证券分别为330万美元和230万美元，2018年12月31日分别为330万美元和240万美元[28] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，社区银行家银行股票均为126800美元[28] - 2019年3月31日可供出售投资证券摊余成本为69,409千美元，公允价值为69,308千美元；持有至到期投资证券摊余成本为25,487千美元，公允价值为25,853千美元[66] - 2018年12月31日可供出售投资证券摊余成本为56,348千美元，公允价值为55,979千美元；持有至到期投资证券摊余成本为26,178千美元，公允价值为26,232千美元[66] - 2019年3月31日，可供出售证券和持有至到期证券按到期日划分，一年及以内到期的可供出售证券摊余成本为30,012千美元、公允价值为30,005千美元，持有至到期无此类证券[68] - 2019年3月31日和2018年12月31日，分别有公允价值2.65064亿美元和2.58046亿美元的证券被质押以获取联邦住房贷款银行的预付款[68] - 2019年3月31日，可供出售证券未实现损失总计40.5万美元，持有至到期证券未实现损失总计12.6万美元[69] - 2018年12月31日，可供出售证券未实现损失总计40.6万美元，持有至到期证券未实现损失总计26万美元[70] - 2019年3月31日和2018年12月31日，可供出售投资证券的摊余成本分别为69,409千美元和56,348千美元，公允价值分别为69,308千美元和55,979千美元[66] - 2019年3月31日和2018年12月31日，持有至到期投资证券的摊余成本分别为25,487千美元和26,178千美元，公允价值分别为25,853千美元和26,232千美元[66] 银行股票持有要求 - 银行需维持美联储银行股票为资本和盈余的6%，联邦住房贷款银行要求银行至少维持股票为未偿借款的4.5%和总资产的0.20%[28] - 美联储银行要求公司维持相当于资本和盈余6%的股票，联邦住房贷款银行要求公司至少维持相当于未偿借款4.5%和总资产0.20%的股票[28] 银行不良债务重组贷款情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，银行分类为不良债务重组的贷款约为340万美元[33] - 截至2019年3月31日，一笔约150万美元的贷款按修改条款执行，另一笔约190万美元的贷款处于非应计状态[33] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司分类为不良债务重组的贷款约为340万美元[33] - 截至2019年3月31日，一笔约150万美元的不良债务重组贷款按修改后条款正常履约，另一笔约190万美元的处于非应计状态[33] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司认定为问题债务重组（TDR）的贷款共两笔，总计340万美元[90] - 2019年3月31日和2018年12月31日，有一笔TDR贷款按重组条款履约且处于应计状态[90] - 2019年第一季度，分类为TDR的贷款无修改情况[90] - 2019年3月31日和2018年12月31日，针对一笔TDR贷款有732892美元的特定准备金[90] - 2019年3月31日，公司不良债务重组（TDR）总额为344.1万美元，2018年12月31日为344.9万美元[91] 贷款相关政策与规定 - 商业贷款一般在本金或利息逾期90天以上或更早（若收款不确定）时置于非应计状态，消费贷款一般在逾期120天以上或更早（若收款不确定）时置于非应计状态[31] - 贷款损失准备由特定和一般组成部分构成，特定部分针对减值贷款，一般部分覆盖未分类或正常贷款及未减值的分类贷款[38] - 贷款利息按未偿本金每日余额应计并计入收入，当管理层认为借款人可能无法按时还款时停止应计，未付应计利息冲回[43] - 贷款转回应计状态需满足所有逾期利息和本金结清并在贷款协议条款下连续六个月保持正常，或贷款有充分担保或处于催收过程中[44] - 贷款发起和承诺费及某些相关直接成本递延，净额作为收益率调整进行摊销[45] - 商业贷款一般在本金或利息逾期90天或以上时置于非应计状态，消费贷款一般在逾期120天或以上时置于非应计状态[31] - 贷款减值是指公司很可能无法按贷款协议约定收回所有本金和利息[32] - 通过贷款损失准备计入收益来建立贷款损失准备金[34] - 公司可能因借款人财务状况给予贷款让步或修改，形成问题债务重组（TDR），TDR视为减值贷款计算贷款损失备抵[87] 公司会计政策与准则相关 - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，要求基于历史经验、当前状况和合理可支持的预测计量报告日金融资产的所有预期信用损失，对SEC申报公司自2019年12月15日之后的财年及其中期有效，公司正在评估其影响[63] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，修改公允价值计量的披露要求，对2019年12月15日之后开始的财年及其中期有效，公司预计其对合并财务报表无重大影响[64] - premises和设备按成本减累计折旧和摊销列示，折旧和摊销主要按直线法在3至27.5年的估计使用寿命内计算[46] - 公司关键会计政策涉及贷款损失准备、金融工具公允价值、衍生金融工具和所得税，需使用估计、假设和判断[59] - FASB于2016年6月发布的ASU No. 2016 - 13，对SEC申报公司自2019年12月15日之后的财年及中期生效，公司正评估其影响[63] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 13，对财年始于2019年12月15日之后及其中期生效，公司预计其对合并财务报表无重大影响[64] - premises和设备按成本减累计折旧和摊销列示，折旧和摊销主要按直线法在资产3至27.5年的估计使用寿命内计算[46] - 公司自2018年1月1日起采用ASU 2016 - 01，计算非经常性按公允价值计量的金融工具时使用退出价格概念[108] 贷款相关财务数据关键指标变化 - 2019年3月31日，贷款应收总额为9.5459亿美元，净贷款为9.43735亿美元；2018年12月31日，贷款应收总额为9.27437亿美元，净贷款为9.17125亿美元[73] - 2019年第一季度，贷款损失准备金期初余额为883.1万美元，期末余额为918.9万美元[77] - 2018年第一季度，贷款损失准备金期初余额为570.5万美元，期末余额为633.4万美元[79] - 2019年3月31日，贷款应收总额中单独评估减值的金额为34.41万美元，集体评估减值的金额为951.149万美元[81] - 2018年12月31日，贷款应收总额中单独评估减值的金额为34.49万美元，集体评估减值的金额为923.988万美元[82] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司均未持有待售贷款[74] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，不良贷款总额分别为344.1万美元和344.9万美元，相关备抵金均为73.3万美元[83] - 2019年和2018年第一季度，不良贷款平均投资分别为344.5万美元和346.5万美元，确认利息收入均为1.5万美元[83] - 若对非应计贷款计提利息，2019年和2018年第一季度的利息收入分别为3515.5万美元和2671.5万美元[83] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款均为193.9万美元[85] - 截至2019年3月31日，公司内部风险评级系统中，通过评级的贷款为94537万美元，受批评类别的贷款为9182万美元；截至2018年12月31日，通过评级的贷款为91899.4万美元，受批评类别的贷款为8443.3万美元[86] - 截至2019年3月31日，逾期贷款总额为16.5万美元；截至2018年12月31日，逾期贷款总额为13.2万美元[87] - 2019年3月31日，净贷款为9.43735亿美元，较2018年12月31日的9.17125亿美元增长2.9%[73] - 2019年第一季度，贷款损失准备金期末余额为918.9万美元，较2018年同期的633.4万美元增长45.1%[77][79] - 2019年3月31日，贷款应收款总额为9.5459亿美元，较2018年12月31日的9.27437亿美元增长2.9%[81][82] - 2019年3月31日，个别评估减值的贷款应收款为344.1万美元，较2018年12月31日的