文章核心观点 MainStreet Bank执行副总裁兼首席贷款官Tom Floyd入选《独立银行家》杂志“40位40岁以下新兴社区银行领袖”榜单，他在银行贷款业务和客户关系管理方面表现出色，公司对其成就表示认可 [1][3] 关于Tom Floyd - 39岁，负责管理经验丰富的贷款团队和17亿美元贷款组合，在帮助银行和客户应对利率变化方面发挥关键作用 [2] - 2017年加入MainStreet Bank，在华盛顿都会区银行业工作17年，一直是银行表现顶尖的贷款人员，专注房地产和建筑贷款 [2][4] - 毕业于弗吉尼亚理工大学金融专业，也是弗吉尼亚银行家协会银行管理学院毕业生 [4] - 认为客户参与在经济环境变化时尤为重要，理解客户是建立长期关系的关键，精心管理贷款组合至关重要 [3] - 在当前环境下指导团队审慎增加贷款并维持良好客户关系，在利率接近峰值时通过浮动利率贷款帮助借款人利用低利率可能性 [3] 关于MainStreet Bank - 是MainStreet Bancshares子公司，在赫恩登、费尔法克斯等地设有6家分行，拥有55000台免费ATM，提供全面集成的网上和移动银行解决方案 [1][5] - 不受传统分行系统限制，通过强大易用的网上企业银行技术，将服务拓展到都会区数千家企业 [5] - 拥有丰富的企业和专业贷款产品，包括政府合同信贷额度、商业信贷和定期贷款等，是美国小企业管理局首选贷款机构 [6] - 是华盛顿特区都会区首家提供全面网上企业银行解决方案的社区银行，也是弗吉尼亚州首家提供CDARS（提供数百万美元联邦存款保险公司保险的解决方案）的银行 [7] 关于ICBA - 美国独立社区银行家协会使命是创造和促进社区银行蓬勃发展的环境，通过有效宣传、教育和创新发挥社区银行潜力 [8] - 美国社区银行作为当地可靠信贷来源，利用基于关系的商业模式和创新产品，将存款投入服务社区，创造就业、促进经济繁荣并助力客户实现金融目标 [9]

财务业绩 - 2024年第一季度总利息收入为3.2374亿美元，2023年同期为2.8645亿美元[9] - 2024年第一季度总利息支出为1.7001亿美元，2023年同期为7554万美元[9] - 2024年第一季度净利息收入为1.5373亿美元，2023年同期为2.1091亿美元[9] - 2024年第一季度净利润为3305万美元，2023年同期为8151万美元[9] - 2024年第一季度综合收入为2853万美元，2023年同期为9033万美元[11] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为3643万美元，2023年同期为8834万美元[14] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为2.3301亿美元，2023年同期为3.7904亿美元[14] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为2.9886亿美元，2023年同期为12.3804亿美元[14] - 2024年第一季度净收入为330.5万美元，2023年同期为815.1万美元[95] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净收入为276.6万美元，2023年同期为761.2万美元[95] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.36美元，2023年同期为1.01美元[95] - 2024年第一季度利息收入为3237.4万美元，2023年同期为2864.5万美元；利息支出为1700.1万美元，2023年同期为755.4万美元[9] - 2024年第一季度净收入为330.5万美元，2023年同期为815.1万美元；归属于普通股股东的净收入为276.6万美元，2023年同期为761.2万美元[9] - 2024年第一季度综合收入为285.3万美元，2023年同期为903.3万美元[11] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.36美元，2023年同期均为1.01美元[9] - 2024年第一季度净收入为3305000美元，2023年同期为8151000美元[14] 股东权益与股本 - 截至2024年3月31日，股东权益总额为2.23121亿美元，截至2023年3月31日为2.04988亿美元[13] - 公司获授权发行1000万股普通股，面值每股4美元；200万股优先股，面值每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[16] - 公司普通股于2019年4月22日在纳斯达克资本市场上市，优先股存托股份于2020年9月16日在纳斯达克资本市场上市[18] - 2024年3月31日股东权益总额为22312.1万美元，2023年12月31日为22151.7万美元[13] - 公司授权发行10000000股普通股，面值为每股4美元；授权发行2000000股优先股，面值为每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[16] 子公司与业务部门 - 2021年9月公司成立全资子公司MainStreet Community Capital, LLC，2022年1月获美国财政部社区发展金融机构基金认证为注册社区发展实体[20] - 2021年10月25日公司正式推出Avenu部门，其SaaS软件程序将于2024年第二季度部署[21] - 2021年9月公司成立全资子公司MainStreet Community Capital, LLC，2022年1月获认证为注册社区发展实体[20] - 2021年10月25日公司推出Avenu部门，其SaaS软件程序将于2024年第二季度部署[21] 会计政策变更 - 2024年1月1日公司采用修正追溯法采用ASU 2023 - 02，对符合条件的新市场税收抵免投资采用比例摊销法核算[26] - 公司预计采用ASU 2023 - 02、ASU 2023 - 03、ASU 2023 - 06和ASU 2023 - 09不会对合并财务报表产生重大影响[26][27][28][29][31] - 公司预计采用ASU 2024 - 02和ASU 2024 - 01不会对合并财务报表产生重大影响[32][33] - 2024年1月1日公司采用ASU 2023 - 02，对符合条件的新市场税收抵免投资采用比例摊销法核算[26] - ASU 2024 - 02和ASU 2024 - 01分别于2024年12月15日后的财年和年度期间生效，均允许提前采用[32][33] 投资证券 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未对持有至到期证券投资组合计提信用损失准备[35] - 2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为6.8997亿美元，公允价值为5.8699亿美元，未实现损失为1.0313亿美元，未实现收益为15万美元[36] - 截至2024年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7251亿美元，公允价值为1.7043亿美元；可供出售投资证券摊余成本为6.8997亿美元，公允价值为5.8699亿美元[37][40] - 截至2023年12月31日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7275亿美元，公允价值为1.7163亿美元；可供出售投资证券摊余成本为6.9665亿美元，公允价值为5.9928亿美元[37][41] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有至到期证券无逾期30天以上的本金或利息支付，也无分类为非应计的证券[39] - 2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券和持有至到期证券的公允价值分别为1550万美元和1610万美元的证券被质押[41] - 截至2024年3月31日，可供出售证券未实现损失总计1.0313亿美元；截至2023年12月31日，未实现损失总计9763万美元[42] - 2024年3月31日，有多种证券处于未实现损失状态，如23笔抵押担保证券总计1900万美元处于超12个月未实现损失状态[43] - 2013年部分原作为可供出售的市政证券转入持有至到期，相关未实现损失于2023年12月31日摊销完毕[44] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为6.8997亿美元，公允价值为5.8699亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.7251亿美元，公允价值为1.7043亿美元[36][37] - 截至2023年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为6.9665亿美元，公允价值为5.9928亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.7275亿美元，公允价值为1.7163亿美元[37] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有至到期证券组合未计提信用损失准备[35][37] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司没有逾期30天以上的持有至到期证券，也没有分类为非应计的持有至到期证券[39] - 2024年3月31日和2023年12月31日，分别有公允价值为1550万美元和1610万美元的证券被质押[41] - 截至2024年3月31日，可供出售证券未实现损失为1.0313亿美元；截至2023年12月31日，未实现损失为9763万美元[36][37][42] - 公司至少每季度评估持有至到期证券的信用风险，使用证券级信用评级估计预期信用损失[37] - 公司持有至到期证券的主要信用质量指标是证券类型和信用评级，多数有信用风险的证券是州和政治分区的债务[37] - 2024年3月31日，有1笔公允价值约7.2万美元的抵押房贷支持证券处于未实现损失状态且期限少于12个月，23笔总计1900万美元的抵押房贷支持证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，21笔总计780万美元的次级债务证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，2笔公允价值总计约64.3万美元的免税市政证券处于未实现损失状态且期限少于12个月，28笔总计1650万美元的免税市政证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，11笔总计830万美元的应税市政证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，1笔公允价值140万美元的政府机构证券处于未实现损失状态且期限少于12个月，6笔公允价值约68.3万美元的政府机构证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] 贷款业务 - 截至2024年3月31日，贷款应收总额为17.49005亿美元，净贷款为17.2711亿美元；截至2023年12月31日，贷款应收总额为17.27091亿美元，净贷款为17.05137亿美元[47] - 2024年3月31日和2023年12月31日，无担保消费贷款中分别有33.9万美元和27.1万美元的透支重新分类为贷款[47] - 截至2024年3月31日，贷款应收总额为17.49005亿美元，较2023年12月31日的17.27091亿美元有所增加[49] - 2024年第一季度，信贷损失准备金期末余额为1.6531亿美元，较2023年同期的1.5435亿美元有所增加[50] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为926.3万美元，较2023年12月31日的100万美元大幅增加[52] - 2024年第一季度，公司冲销应计利息应收款39.9万美元，2023年同期无冲销情况[53] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款摊余成本为1184.1万美元，较2023年12月31日的231.7万美元有所增加[54][55] - 截至2024年3月31日，无处于止赎程序中的房地产贷款[55] - 公司使用加权平均剩余寿命模型确定信贷损失准备金[56] - 若提供本金减免，资产摊余成本基础将冲减信贷损失准备金[57] - 公司有时会对特定贷款提供多种类型的让步[58] - 2024年第一季度，公司对有财务困难的借款人修改了贷款，2023年同期无此类情况[60] - 公司贷款按风险类别分类，包括Pass、Special Mention、Substandard、Doubtful和Loss，未分类贷款评级为Pass[61] - 截至2024年3月31日，住宅房地产单户贷款摊销成本总计209,272千美元，其中Pass类204,712千美元，Substandard类4,560千美元[63] - 截至2024年3月31日，住宅房地产多户贷款摊销成本总计242,577千美元，均为Pass类[63] - 截至2024年3月31日，住宅房地产农田贷款摊销成本总计142千美元，均为Pass类[64] - 截至2024年3月31日，商业房地产业主自用贷款摊销成本总计318,470千美元，均为Pass类[64] - 截至2024年3月31日，商业房地产非业主自用贷款摊销成本总计494,917千美元，其中Pass类478,952千美元，Special Mention类15,965千美元[64] - 截至2024年3月31日，建筑与土地开发贷款摊销成本总计408,903千美元，其中Pass类398,053千美元，Substandard类10,850千美元[64] - 截至2024年3月31日，商业与工业贷款摊销成本总计71,822千美元，其中Pass类66,170千美元，Substandard类5,652千美元[64] - 截至2024年3月31日，消费者无担保贷款摊销成本总计339千美元，均为Pass类[64] - 2024年第一季度，住宅房地产单户贷款当期总冲销为132千美元，其他类别贷款当期总冲销均为0[63][64] - 消费者无担保贷款总额为339美元[65] - 消费者有担保贷款总额为2563美元，当期总冲销额为9美元[65] - 所有贷款类别总计为1749005美元，当期总冲销额为141美元[65] - 单户住宅房地产贷款总额为203417千美元[66] - 多户住宅房地产贷款总额为271040千美元[66] - 农田住宅房地产贷款总额为145千美元[66] - 业主自用商业房地产贷款总额为282052千美元[66] - 非业主自用商业房地产贷款总额为461775千美元[66] - 单户住宅房地产次级贷款为409千美元[66] - 非业主自用商业房地产特别提及贷款为16000千美元，次级贷款为7738千美元[66] - 截至2024年3月31日，各业务类别中，建设与土地开发业务总金额为429,637美元，商业与工业业务总金额为75,415美元，消费者无担保业务总金额为271美元，消费者有担保业务总金额为3,339美元[67] - 2024年3月31日，总贷款为17.49005亿美元，净贷款为17.2711亿美元；2023年12月31日，总贷款为17.27091亿美元，净贷款为17.05137亿美元[47] - 截至2024年3月31日，逾期30 - 59天的贷款为222.8万美元，逾期60 - 89天的贷款为162.3万美元，逾期超过90天且仍应计的贷款为0，非应计贷款为926.3万美元，当前贷款为1.735891亿美元[49] -

财务数据和关键指标变化 - 本季度每股收益为0.36美元 [22] - 效率比率为76% [22] - 平均资产收益率为0.65% [22] - 平均权益收益率为5.97% [22] - 净利差为3.24% [22] - 净贷款增加2200万美元 [22] - 存款总额增加4700万美元 [22] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款组合中64%为固定利率贷款,56%的浮动利率贷款有利率下限,加权平均利率为6.29% [29] - 投资商业房地产和建筑贷款敞口得到管控 [30] - 资产质量良好,不良贷款率仅0.5%,关注类贷款占比2.12% [32] - 新发放贷款加权平均利率为8.37%,贷款质量良好 [32] - 建筑贷款组合加权平均利率为8.49%,86%有利息储备 [33][34] 各个市场数据和关键指标变化 - 华盛顿特区地区经济发展良好,失业率低,人均收入高 [14] - 华盛顿特区甲级写字楼市场疲软,但城郊和城中心的房地产市场保持旺盛 [15] - 住房需求强劲,供给短缺,房价保持上涨 [15] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司专注于提供负责任的银行业务即服务(BaaS)解决方案,与金融科技公司合作 [8][9][10] - 公司自主研发了一体化的BaaS平台,提供全面的合规和安全解决方案 [8][9][10] - 公司认为这种直接连接银行和金融科技公司的模式将取代中间商模式 [7][8][9] - 公司正在积极拓展BaaS业务,已有6家金融科技公司进入合作流程 [11][12] - 公司认为BaaS业务将成为未来的重要增长点,有望降低存款成本 [12][17] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为公司资产质量良好,风险管理有效,2023年整体表现优于同业 [16][17] - 管理层预计2024年下半年BaaS业务将实现突破性进展,有望达到2024年的存款和收入目标 [58][59] - 管理层对公司未来发展前景充满信心,认为公司目前股价被严重低估 [16][20] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **关于BaaS业务的收入和存款目标时间线** **管理层回答** 第一个BaaS客户Safari Pay的存款规模为300-500万美元,其他客户的存款规模公司尚未掌握[52][53]。公司有一个客户承诺会带来较大存款,预计可以帮助公司接近50%完成2024年2.25亿美元的存款目标[53]。公司仍然有信心在2024年底前实现这一目标[58][59]。 问题2 **关于不良贷款9百万美元的增加,涉及的行业和处置时间** **管理层回答** 这主要是一个建筑项目,预计将在年底前通过出售完全偿还贷款本息[55][56]。这是一个高质量的建筑商,由于一些意外因素导致项目延期,但最终将以良好的结果解决[56]。 问题3 **关于内部人员股票交易的限制期和未来预期** **管理层回答** 内部人员必须遵守公司的限制交易期,下一个交易窗口将在4月24日开启,届时可以进行交易直至下一个限制期开始[73][74]。目前公司没有预期内部人员会在未来几个月内进行大规模的股票交易[74]。

文章核心观点 - MainStreet Bank本季度财报不佳，盈利和营收均未达预期，股价表现逊于市场，未来表现取决于管理层表态和盈利预期变化，当前Zacks Rank显示股票近期或跑输市场，行业排名靠后也会影响其表现；Citizens Financial Services尚未公布本季度财报，有相应盈利和营收预期 [1][3][6][8][12] MainStreet Bank财报情况 - 本季度每股收益0.36美元，未达Zacks共识预期的0.52美元，去年同期为1.01美元，本季度盈利意外为 -30.77%，上一季度盈利意外为 -10.29%，过去四个季度仅一次超共识每股收益预期 [1][2] - 截至2024年3月季度营收1626万美元，未达Zacks共识预期6.85%，去年同期为2209万美元，过去四个季度均未超共识营收预期 [3] MainStreet Bank股价表现 - 自年初以来，公司股价下跌约30.6%，而标准普尔500指数上涨4.1% [5] MainStreet Bank未来展望 - 股价短期走势取决于管理层在财报电话会议上的表态 [4] - 盈利预期可帮助投资者判断股票走向，实证研究显示近期股价走势与盈利预测修正趋势强相关，可通过Zacks Rank跟踪 [6][7] - 财报发布前盈利预测修正趋势不利，当前Zacks Rank为4（卖出），股票近期或跑输市场 [8] - 未来需关注未来季度和本财年盈利预测变化，当前未来季度共识每股收益预期为0.50美元，营收1796万美元，本财年共识每股收益预期为2.05美元，营收7266万美元 [9] 行业情况 - Zacks行业排名中，银行 - 东北地区行业目前处于250多个Zacks行业的后40%，排名前50%的行业表现比后50%的行业好两倍多 [10] Citizens Financial Services情况 - 尚未公布截至2024年3月季度财报，预计本季度每股收益1.55美元，同比变化 -9.4%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [11][12] - 预计本季度营收2590万美元，较去年同期增长27.9% [12]

净收入和利润 - MainStreet Bancshares Inc. 报告了 2024 年第一季度净收入为 277 万美元[1] - MainStreet Bancshares Inc. 的净利润为 2,766 万美元，每股基本和稀释后的净收入分别为 0.36 美元[13] - MainStreet Bancshares Inc. 的净收入为 3,305 万美元，可供普通股东使用的净收入为 2,766 万美元[13] 资产和负债 - MainStreet Bancshares Inc. 的总资产为 2,070,015 千美元，总负债为 1,846,894 千美元[12] - MainStreet Bancshares Inc. 的股东权益为 223,121 千美元，包括优先股、普通股和留存收益[12] 业务情况 - MainStreet Bancshares Inc. 在华盛顿特区拥有六家分行，提供完全集成的在线和移动银行解决方案[6] - MainStreet Bancshares Inc. 是华盛顿特区首家提供完整在线企业银行解决方案的社区银行[9] 贷款、存款和借款情况 - 2024年3月31日，公司总贷款金额为1,749,005千美元，较去年同期增长1.3%[14] - 2024年3月31日，公司总存款金额为1,732,735千美元，较去年同期增长2.8%[14] - 2024年3月31日，公司总借款金额为72,741千美元，较去年同期下降17.0%[14] 利息收入和支出 - MainStreet Bancshares Inc. 的贷款利息和费用为 30,487 万美元，投资证券利息为 435 万美元[13] - 公司核心客户资金来源占比为72.7%，较去年同期增长4.8%[14] - 公司利息收入占比为6.80%，较去年同期增长0.38%[17] - 公司利息支出占比为4.81%，较去年同期增长2.23%[17] - 公司净利息收入为15,445千美元，较去年同期下降27.1%[17] 股东权益和回报率 - 公司资产回报率为0.65%，较去年同期下降1.1%[18] - 公司股东权益回报率为5.97%，较去年同期下降10.43%[18] - 公司每股收益为0.36美元，较去年同期下降0.65美元[18] 其他指标 - 2024年第一季度，公司的净利息收入（FTE）为15445千美元，较2023年同期的21161千美元有所下降[20] - 2024年第一季度，公司的平均利息收入资产为1914175千美元，净利息利差（FTE）为1.99%，较2023年同期的3.84%下降[20] - 2024年第一季度，公司的有形普通股东权益为180167千美元，较2023年同期的167166千美元有所增长[20]

文章核心观点 - 2024年第一季度MainStreet Bancshares公司净收入277万美元，贷款组合适应利率周期，虽存款成本上升致净息差压缩，但资产质量良好，公司聚焦改善资金成本并为股东创造回报，同时介绍了银行业务、Avenu业务及财务状况等信息 [1][2] 公司业绩 - 2024年第一季度净收入277万美元 [1] - 2024年第一季度净利息收入1537.3万美元，净息差压缩至3.24% [2][12] - 2024年第一季度非利息收入89.1万美元，非利息支出1232.4万美元 [12] 贷款与存款情况 贷款 - 2024年3月31日总贷款17.49亿美元，较去年同期增长6.8%，其中商业房地产贷款增长10.4%，住宅房地产贷款增长15.4%，消费贷款下降61.5% [12] - 贷款损失准备金1653.1万美元，贷款损失准备金与总贷款比率为0.95% [12][16] 存款 - 2024年3月31日总存款17.33亿美元，较去年同期增长6.2%，其中计息活期存款增长64.5%，货币市场账户增长71.7% [12] - 核心客户资金来源占比72.7%，较去年同期增长13.5% [13] 资产与负债情况 资产 - 2024年3月31日总资产20.7亿美元，现金及现金等价物1.25亿美元，投资证券7595万美元 [11] 负债 - 2024年3月31日总负债18.47亿美元，存款17.33亿美元，次级债务7274.1万美元 [11] 业务亮点 传统银行业务 - 拥有6家分行，5.5万台免费ATM，提供全面在线和移动银行解决方案，可将银行服务嵌入企业办公室 [6] - 提供丰富商业和专业贷款产品，与SBA合作提供7A和504贷款解决方案 [7] 金融科技业务 - Avenu是嵌入式银行解决方案，连接合作伙伴和应用程序与核心解决方案，客户包括金融科技公司、应用开发者等 [4][5] 行业趋势 - 2023年为金融科技公司提供银行即服务的银行面临困境，未来可能出现更具弹性的模式，银行在合规方面起主导作用，关注有可持续业务和现实目标的金融科技公司 [3] 管理层观点 - 董事长兼CEO Jeff W. Dick表示贷款组合适应利率周期，将改善资金成本为股东创造回报，虽低估技术建设和推出时间，但推出的解决方案符合行业需求 [2][4] - 首席贷款官Tom Floyd强调关注借款人及关系，及时识别问题管理风险 [3] - 银行行长Abdul Hersiburane表示专注拓展大都市地区业务关系，现有客户是优质业务来源 [3]

公司财务状况 - 公司截至2023年12月31日，总资产为20亿美元，总净贷款为17亿美元，总存款为17亿美元，总股东权益为2.215亿美元[14] - 公司的平均资产回报率分别为2023年1.38%和2022年1.53%[14] - 公司的核心贷款和存款业务部门继续表现良好，2023年和2022年每年的净核销贷款占平均贷款的比例分别为0.03%和0.00%[14] - 银行的法定贷款限额为每位借款人约为4680万美元[19] - 2023年12月31日，持有到期投资组合总额约为1730万美元[21] - 2021年4月，公司发行了3000万美元的固定-浮动利率次级票据[21] 公司治理与社会责任 - 公司的主席和首席执行官职位合并，促进了明确的责任、有效的决策和企业战略的一致性[25] - 独立董事提供了对公司管理和事务的独立监督[29] - 公司的目标是每年减少碳排放量[31] - 公司采取了多项措施来减少对环境的影响，如LED照明、HVAC单位的调度、增加室内植物等[32] - 公司与资产处置公司合作，确保电子资产的处理和回收符合环保标准[33] - 公司员工中，74%自我认定为女性或少数族裔[35] - 公司员工中，年龄分布合理多样化，20-29岁占6%，30-39岁占22%，40-49岁占28%，50-59岁占28%，60岁以上占16%[37] - 公司员工中，婴儿潮一代占15.6%，X一代占43.5%，千禧一代占34.4%，Z一代占6%[38] 银行监管与合规 - 银行在2022年8月22日接受的评估中获得了“优秀”评级[42] - 银行必须实施政策、程序和控制措施以检测、预防和报告洗钱和恐怖融资[43] - 银行的消费者金融产品和服务受到联邦储备局的审查，以确保符合相关法规和标准[43] - 银行必须建立信息安全标准和网络安全程序，以应对信息技术风险[43] - 银行必须在发生“计算机安全事件”后36小时内通知主要联邦监管机构[43] - 银行必须实施政策、程序和控制措施以检测、预防和报告洗钱和恐怖融资[43] - 银行必须遵守联邦和州法律对投资的限制[43] - 银行必须遵守联邦银行监管机构关于商业房地产贷款集中度的风险管理指导[43] 公司资本管理 - 公司作为金融控股公司受到联邦储备局的监管和审查[45] - 公司目前资产总额不到30亿美元，不受联邦监管资本规则的约束[46] - 公司已于2021年10月选择成为金融控股公司[46] - 公司必须维持资本充足和良好管理状态，否则将被要求与联邦储备委员会达成协议以符合所有适用的资本和管理要求[46] 公司风险管理 - 公司的主要市场风险暴露是资产负债表中的利率风险，市场风险还包括产品流动性风险、价格风险和公司业务线的波动性风险[138] - 公司通过资产/负债委员会制定政策管理利率波动风险[139] - 预测不同利率假设下公司未来一年的净利息收入变化[139] - 通过经济资本价值模型分析公司财务状况对利率变化的敏感性[139] - 公司相信通货膨胀对财务结果的最显著影响是利率变化[140] - 公司努力保持资产和负债之间的平衡，以最小化利率波动对净利息收入的影响[141]

财务收入与支出 - 2023年前三季度总利息收入为9.1045亿美元，2022年同期为5.8073亿美元[9] - 2023年前三季度总利息支出为3.2105亿美元，2022年同期为8660万美元[9] - 2023年前三季度净利息收入为5.894亿美元，2022年同期为4.9413亿美元[9] - 2023年前三季度非利息收入为2777万美元，2022年同期为3773万美元[9] - 2023年前三季度非利息支出为3.3984亿美元，2022年同期为2.8349亿美元[9] - 2023年前三季度所得税前收入为2.6557亿美元，2022年同期为2.3557亿美元[9] - 2023年前三季度净利润为2.1438亿美元，2022年同期为1.9095亿美元[9] - 2023年前三季度归属于普通股股东的净利润为1.9821亿美元，2022年同期为1.7478亿美元[9] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股收益为2.64美元，2022年同期为2.31美元[9] - 2023年前三季度综合收益为1.9175亿美元，2022年同期为9142万美元[10] - 2023年前三季度净收入为2143.8万美元，2022年同期为1909.5万美元[15] - 2023年第三季度净收入为634.1万美元，2022年同期为774.3万美元；2023年前九个月净收入为2143.8万美元，2022年同期为1909.5万美元[92] - 2023年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.77美元，2022年同期为0.97美元；2023年前九个月为2.64美元，2022年同期为2.31美元[92] - 2023年前三季度总利息收入9.1045亿美元，较2022年的5.8073亿美元增长56.77%[9] - 2023年前三季度总利息支出3.2105亿美元，较2022年的8660万美元增长270.73%[9] - 2023年前三季度净利息收入5.894亿美元，较2022年的4.9413亿美元增长19.28%[9] - 2023年前三季度非利息收入2777万美元，较2022年的3773万美元下降26.4%[9] - 2023年前三季度非利息支出3.3984亿美元，较2022年的2.8349亿美元增长20%[9] - 2023年前三季度所得税前收入2.6557亿美元，较2022年的2.3557亿美元增长12.73%[9] - 2023年前三季度净利润2.1438亿美元，较2022年的1.9095亿美元增长12.27%[9] - 2023年前三季度归属于普通股股东的净利润1.9821亿美元，较2022年的1.7478亿美元增长13.4%[9] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股收益分别为2.64美元和2.64美元，2022年分别为2.31美元和2.31美元[9] - 2023年前三季度综合收益1.9175亿美元，较2022年的9142万美元增长109.75%[10] - 2023年前九个月净收入为2143.8万美元，2022年同期为1909.5万美元[15] 现金流量 - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为2630.8万美元，2022年同期为2287万美元[15] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为1.02108亿美元，2022年同期为1.86246亿美元[15] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为6638.3万美元，2022年同期为1.74911亿美元[15] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为1.21183亿美元，2022年同期为1.04734亿美元[15] - 2023年前三季度支付利息现金为2958.1万美元，2022年同期为786.9万美元[15] - 2023年前三季度支付所得税现金为618万美元，2022年同期为394.1万美元[15] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为2630.8万美元，2022年同期为2287万美元[15] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为1.02108亿美元，2022年同期为1.86246亿美元[15] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为6638.3万美元，2022年同期为1.74911亿美元[15] - 2023年前九个月现金及现金等价物减少941.7万美元，2022年同期增加1153.5万美元[15] - 2023年9月30日现金及现金等价物余额为1.21183亿美元，2022年同期为1.04734亿美元[15] - 2023年前九个月支付利息2958.1万美元，2022年同期为786.9万美元[15] - 2023年前九个月支付所得税618万美元，2022年同期为394.1万美元[15] 股东权益与股本 - 2023年9月30日公司总股东权益为2.13743亿美元，2022年同期为1.9亿美元[12][13] - 公司获授权发行1000万股普通股，面值每股4美元；200万股优先股，面值每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[17] - 2023年9月30日公司股东权益总额为2.13743亿美元，2022年同期为1.9亿美元[12][13] 会计政策变更 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，记录留存收益净减少170万美元，信贷准备金增加220万美元，净递延税资产增加50.6万美元[28][29] - 2023年3月、7月、10月FASB分别发布ASU 2023 - 02、ASU 2023 - 03、ASU 2023 - 06，公司预计对合并财务报表无重大影响[30][31][32] - 2023年1月1日公司采用ASU 2022 - 02，对合并财务报表及相关披露无重大影响[34] - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改追溯法，留存收益净减少170万美元，信贷准备金增加220万美元，净递延税资产增加50.6万美元[28][29] - 2023年3月FASB发布ASU 2023 - 02，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[30] - 2023年7月FASB发布ASU 2023 - 03，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[31] - 2023年10月FASB发布ASU 2023 - 06，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[32] - 2023年1月1日公司采用ASU 2022 - 02，对合并财务报表及相关披露无重大影响[34] 公司发展历程 - 2021年9月公司成立全资子公司MainStreet Community Capital, LLC，2022年1月获认证为注册社区发展实体[21] - 2021年10月25日公司推出Avenu部门，其嵌入式银行解决方案SaaS已与首个测试客户上线[22] - 2019年4月18日公司完成普通股在SEC的注册，4月22日获批在纳斯达克资本市场上市[18][19] - 2020年9月16日公司优先股存托股份获批在纳斯达克资本市场上市[19] - 银行于2004年5月26日开始常规运营，服务华盛顿特区都会区零售客户、中小企业和专业人士[20] - 2021年9月公司成立全资子公司MainStreet Community Capital, LLC，2022年1月获美国财政部社区发展金融机构基金认证为注册社区发展实体[21] - 2021年10月25日公司推出Avenu部门，提供嵌入式银行解决方案，SaaS解决方案已与首个测试客户上线[22] 投资证券情况 - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券摊余成本7.0789亿美元，公允价值5.6726亿美元，未实现损失1406.6万美元[36] - 截至2023年9月30日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7565亿美元，公允价值为1.6812亿美元；可供出售投资证券摊余成本为7.0789亿美元，公允价值为5.6726亿美元[37][39] - 截至2022年12月31日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7642亿美元，公允价值为1.744亿美元；可供出售投资证券摊余成本为7.3739亿美元，公允价值为6.2631亿美元[37][40] - 2023年9月30日和2022年12月31日，分别质押了公允价值为1580万美元和360万美元的证券[40] - 2023年9月30日，可供出售证券未实现损失总计1.4066亿美元，持有至到期证券未实现损失总计75.3万美元；2022年12月31日，可供出售证券未实现损失总计1.112亿美元，持有至到期证券未实现损失总计23.7万美元[37][40] - 2023年9月30日，有1笔公允价值约7.2万美元的抵押担保债券处于未实现损失不足12个月的状态，24笔总计1900万美元的抵押担保债券处于未实现损失超12个月的状态[41] - 2023年9月30日，21笔总计750万美元的次级债务证券处于未实现损失超12个月的状态[41] - 2023年9月30日，9笔公允价值总计约1420万美元的市政证券处于未实现损失不足12个月的状态，37笔总计2640万美元的市政证券处于未实现损失超12个月的状态[41] - 2023年9月30日，7笔公允价值约87万美元的政府机构证券处于未实现损失超12个月的状态[41] - 2023年9月30日和2022年12月31日，转入持有至到期证券的未摊销未实现税前损失分别为205.6万美元和822.8万美元[42] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券摊余成本7.0789亿美元，公允价值5.6726亿美元，未实现总损失1406.6万美元，未实现总收益3万美元[36] - 截至2023年9月30日，公司未对持有至到期证券投资组合计提信贷损失准备[35] - 截至2023年9月30日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7565亿美元，公允价值为1.6812亿美元；可供出售投资证券摊余成本为7.0789亿美元，公允价值为5.6726亿美元[37][39] - 截至2022年12月31日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7642亿美元，公允价值为1.744亿美元；可供出售投资证券摊余成本为7.3739亿美元，公允价值为6.2631亿美元[37][40] - 2023年9月30日和2022年12月31日，分别质押公允价值为1580万美元和360万美元的证券[40] - 2023年9月30日，可供出售证券未实现损失总计1.4066亿美元，持有至到期证券未实现损失总计75.3万美元；2022年12月31日，可供出售证券未实现损失总计1.112亿美元，持有至到期证券未实现损失总计23.7万美元[37][40] - 截至2023年9月30日，有1笔公允价值约7.2万美元的抵押担保债券处于不足12个月的未实现损失状态，24笔总计1900万美元的抵押担保债券处于超过12个月的未实现损失状态[41] - 截至2023年9月30日，21笔总计750万美元的次级债务证券处于超过12个月的未实现损失状态，9笔公允价值总计约1420万美元的市政证券处于不足12个月的未实现损失状态[41] - 截至2023年9月30日，37笔总计2640万美元的市政证券处于超过12个月的未实现损失状态，7笔公允价值约87万美元的政府机构证券处于超过12个月的未实现损失状态[41] - 2013年部分原可供出售的市政证券转入持有至到期，2023年9月30日和2022年12月31日未摊销的未实现税前损失分别为205.6万美元和822.8万美元[42] - 公司至少每季度评估持有至到期证券的信用风险，使用证券级信用评级估计预期信用损失，2023年9月30日持有至到期证券的信用损失准备金不重要[37] 贷款业务情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总毛贷款分别为1702701000美元和1599592000美元，净贷款分别为1681444000美元和1579950000美元[45] - 2023年9月30日和2022年12月31日，无担保消费者贷款中的透支重新分类为贷款的金额分别为177000美元和2000000美元[45] - 2023年第三季度，贷款信用损失准备金期末余额为15626000美元，较期初的16047000美元减少98000美元[49] - 2023年前九个月，贷款信用损失准备金期末余额为15626000美元，较期初（采用ASC 326前）的14114000美元增加1512000美元[49] - 2022年第三季度，贷款信用损失准备金期末余额为12994000美元，较期初的12982000美元增加12000美元[49] - 2022年前九个月，贷款信用损失准备金期末余额为12994000美元，较期初的11697000美元增加1297000美元[49] - 贷款信用质量风险评级包括监管分类的合格

财务总体情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为19.49351亿美元，较2022年12月31日的19.25751亿美元有所增长[4] - 截至2023年6月30日，公司总资产为19.49351亿美元，总负债为17.38843亿美元，股东权益为2.10508亿美元[4] - 截至2023年6月30日，公司股东权益总额为2.10508亿美元，较2022年12月31日的1.98282亿美元有所增加[7] - 2023年上半年净收入为1509.8万美元，2022年同期为1135.2万美元[9] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为1668万美元，2022年同期为1397.2万美元[9] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为5710.8万美元，2022年同期为1.29197亿美元[9] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为786.9万美元，2022年同期为1.24675亿美元[9] - 2023年上半年总收入增加2260万美元，至6120万美元；总支出增加1820万美元，至4150万美元[122] - 2023年上半年净收入增加370万美元，至1510万美元[123] - 截至2023年6月30日，总资产增加2360万美元，增幅1.2%，达19.5亿美元[144] - 2023年上半年经营活动提供净现金1670万美元，2022年同期为1400万美元；投资活动使用净现金5710万美元，2022年同期为1.292亿美元；融资活动提供净现金790万美元，2022年同期为1.247亿美元[157] 收入与利润情况 - 2023年第二季度净利息收入为1927.1万美元，较2022年同期的1612.1万美元增长[5] - 2023年上半年净利息收入为4036.3万美元，较2022年同期的3131.8万美元增长[5] - 2023年第二季度净利润为694.6万美元，较2022年同期的593万美元增长[5] - 2023年上半年净利润为1509.8万美元，较2022年同期的1135.2万美元增长[5] - 2023年第二季度普通股基本和摊薄每股收益均为0.85美元，2022年同期为0.71美元[5] - 2023年上半年普通股基本和摊薄每股收益均为1.86美元，2022年同期为1.35美元[5] - 2023年上半年综合收益为1529.8万美元，2022年同期为459.4万美元[6] - 2023年上半年净收入为1509.8万美元，2022年同期为1135.2万美元[9] - 2023年第二季度总营收为3150万美元，较2022年同期的2010万美元增加1140万美元，净收入为690万美元，较2022年同期的590万美元增加100万美元[104] - 2023年第二季度总利息收入为3070万美元，较2022年同期的1880万美元增加1190万美元，增幅63.2%[105] - 2023年第二季度贷款利息和费用为2890万美元，较2022年同期的1800万美元增加1090万美元，贷款平均收益率增加200个基点，增幅39.8%[106] - 2023年第二季度联邦基金销售和生息存款利息收入为120万美元，较2022年同期的20万美元增加100万美元，平均收益率从0.80%增至5.40%[107] - 2023年第二季度投资证券利息收入为74.2万美元，较2022年同期的73.4万美元增加8000美元[108] - 2023年第二季度总利息支出为1140万美元，较2022年同期的270万美元增加870万美元，主要因定期存款和货币市场存款利息支出增加[109] - 2023年第二季度净利息收入为1930万美元，较2022年同期的1610万美元增加约320万美元，增幅19.5%[110] - 2023年第二季度平均生息资产为18.43亿美元，较2022年同期的16.45亿美元增加1.983亿美元，平均收益率从4.60%增至6.70%[105][111] - 2023年第二季度平均计息负债为12.80亿美元，较2022年同期的10.00亿美元增加2.80亿美元，平均成本从1.08%增至3.58%[111] - 利率和规模变动对净利息收入的影响为增加315万美元，其中利率因素增加113.5万美元，规模因素增加201.5万美元[112] - 2023年第二季度贷款信用损失拨备增加13.7万美元，达到61.7万美元[114] - 2023年第二季度贷款发放量为7520万美元，较2022年同期减少1.015亿美元[115] - 2023年第二季度非利息收入减少45.4万美元，降幅35.9%，至81万美元[119] - 2023年第二季度非利息支出增加140万美元，增幅14.3%，至1090万美元[120] - 2023年上半年总利息收入增加2320万美元，增幅64.1%，至5940万美元[124] - 2023年上半年总利息支出增加1410万美元，至1900万美元[128] - 2023年上半年存款利息支出增加1270万美元，至1620万美元[129] - 2023年上半年次级债务平均余额增加1430万美元[130] - 2023年上半年净利息收入约增加900万美元，增幅28.7%，达4050万美元[131] - 2023年上半年贷款损失拨备减少24.8万美元，降至100万美元[135] - 2023年上半年非利息收入减少61.2万美元，降幅25.2%，为180万美元[140] - 2023年上半年非利息支出增加410万美元，增幅22.2%，达2260万美元[141] - 2023年上半年所得税费用增加94.8万美元，增幅35.7%，为360万美元[143] - 2023年上半年贷款发放额为1.282亿美元，较2022年同期减少1.207亿美元[136] - 2023年Q2净利息收入（GAAP）为1927.1万美元，2022年同期为1612.1万美元；2023年上半年为4036.3万美元，2022年同期为3131.8万美元[168] - 2023年Q2净利息收益率（GAAP）为4.19%，2022年同期为3.93%；2023年上半年为4.43%，2022年同期为3.92%[168] - 2023年Q2净利润为694.6万美元，2022年同期为593万美元；2023年上半年为1509.8万美元，2022年同期为1135.2万美元[5] - 2023年Q2基本和摊薄后每股收益均为0.85美元，2022年同期为0.71美元；2023年上半年均为1.86美元，2022年同期为1.35美元[5] 资产情况 - 截至2023年6月30日，贷款净额为16.37484亿美元，较2022年12月31日的15.7995亿美元增长[4] - 截至2023年6月30日，存款总额为15.93383亿美元，较2022年12月31日的15.12889亿美元增长[4] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券摊余成本7.1441亿美元，公允价值6.0579亿美元；持有至到期投资证券摊余成本1.759亿美元，公允价值1.74亿美元[29][30][32] - 截至2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本7.3739亿美元，公允价值6.2631亿美元；持有至到期投资证券摊余成本1.7642亿美元，公允价值1.744亿美元[30][33] - 2023年6月30日和2022年12月31日，分别有公允价值1700万美元和360万美元的证券被质押[33] - 2023年6月30日，可供出售证券未实现损失1.0882亿美元，持有至到期证券未实现损失202万美元；2022年12月31日，可供出售证券未实现损失1.112亿美元，持有至到期证券未实现损失237万美元[30][33] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，转入持有至到期证券的未摊销未实现税前损失分别为411.4万美元和822.8万美元[36] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为16.58953亿美元和15.99592亿美元，净贷款分别为16.37484亿美元和15.7995亿美元[38] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，重新分类为贷款的透支额分别为17.3万美元和200万美元[38] - 2023年6月30日，有1笔公允价值约7.5万美元的抵押担保证券处于未实现损失不足12个月的状态，24笔总计2050万美元的抵押担保证券处于未实现损失超过12个月的状态[34] - 2023年6月30日，21笔总计760万美元的次级债务证券处于未实现损失超过12个月的状态[35] - 截至2023年6月30日的三个月，房地产贷款信用损失准备金期末余额为16047000美元，较期初的15435000美元有所增加[39] - 截至2023年6月30日的六个月，房地产贷款信用损失准备金期末余额同样为16047000美元，期初（采用ASC 326前）为14114000美元[39] - 2023年6月30日，公司内部风险评级系统中，贷款总摊销成本基础为1658953000美元，其中合格贷款为1554875000美元[42][43] - 2023年6月30日，公司内部风险评级系统中，关注类贷款为93035000美元，次级类贷款为10394000美元，可疑类贷款为649000美元[42][43] - 截至2022年6月30日的三个月，房地产贷款信用损失准备金期末余额为12982000美元[39] - 截至2022年6月30日的六个月，房地产贷款信用损失准备金期末余额为12982000美元[39] - 2023年6月30日，住宅房地产单户合格贷款的摊销成本基础为183454000美元[42] - 2023年6月30日，商业房地产非业主占用合格贷款的摊销成本基础为404814000美元[42] - 2023年6月30日，建设与土地开发合格贷款的摊销成本基础为400766000美元[43] - 2023年6月30日，商业与工业合格贷款的摊销成本基础为92730000美元[43] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款应收总额分别为165895.3万美元和159959.2万美元[44][45] - 截至2023年6月30日，抵押依赖贷款的摊余成本为149.6万美元，包括单户住宅13.5万美元、非业主占用商业地产63万美元、商业和工业73.1万美元[48] - 2023年3月31日至6月30日，表外信贷敞口的信贷损失准备金从117.8万美元增至119.9万美元；2022年12月31日至2023年6月30日，从0增至119.9万美元[52] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，开发的计算机软件账面价值分别为1230万美元和910万美元[52] - 预计计算机软件无形资产将于2023年第三季度投入使用，摊销期为10年[53] - 截至2023年6月30日，与客户相关的利率互换合约名义金额为25146.6万美元，头寸46个；截至2022年12月31日，名义金额为24571.7万美元，头寸44个[57][58] - 2023年上半年未记录利率互换手续费收入，2022年上半年为10.1万美元[58] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，均无计入非应计且有信贷损失准备金的贷款[44][45] - 2023年上半年未对财务困难借款人的贷款进行修改[48] - 截至2023年6月30日，无处于止赎程序中的房地产贷款[48] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司需定期按公允价值计量和报告的资产公允价值分别为83186千美元和86527千美元[67] - 2023年上半年，三级工具的公允价值无变化[67] - 截至2023年6月30日，公司非定期按公允价值计量的资产价值为362千美元[69] - 2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值与估计公允价值均为98041千美元和130600千美元[73][74] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，累计其他综合损失分别为8346千美元和8546千美元[77] - 可供出售证券除一项次级债务证券为三级外，其余均为二级[64] - 利率互换衍生资产（负债）归类为二级[65] - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款净额账面价值分别为1637484千美元和1579950千美元，估计

财务数据对比 - 2023年第一季度净收入为815.1万美元，2022年同期为542.3万美元，同比增长约50.3%[5] - 2023年第一季度总利息收入为2864.5万美元，2022年同期为1734.8万美元，同比增长约65.1%[5] - 2023年第一季度总利息支出为755.4万美元，2022年同期为215.1万美元，同比增长约251.2%[5] - 2023年第一季度非利息收入为100.3万美元，2022年同期为116.2万美元，同比下降约13.7%[5] - 2023年第一季度非利息支出为1170.3万美元，2022年同期为896.3万美元，同比增长约30.6%[5] - 2023年第一季度综合收入为903.3万美元，2022年同期为162.8万美元，同比增长约454.9%[6] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益分别为1.01美元和0.64美元，2022年同期分别为0.64美元和0.64美元[89] - 2023年第一季度总营收从1.85亿美元增至2.96亿美元，净收入从5400万美元增至8200万美元[118] - 2023年第一季度总利息收入增加1.13亿美元，增幅65.1%，达2.86亿美元[119] - 2023年第一季度平均生息资产增加2.539亿美元，达18.3亿美元[119] - 2023年第一季度贷款利息和费用增加1亿美元，达2.67亿美元[120] - 2023年第一季度联邦基金出售和生息存款利息收入增加110万美元，达110万美元[121] - 2023年第一季度投资证券利息增加15.1万美元，达85.2万美元[122] - 2023年第一季度总利息支出增加540万美元，从2022年同期的220万美元增至760万美元[123] - 2023年第一季度存款平均余额增加1.56亿美元，从2022年同期的8.778亿美元增至10.3亿美元[123] - 2023年第一季度净利息收入增加约590万美元，增幅38.8%，从2022年同期的1520万美元增至2110万美元[125] - 2023年第一季度贷款信用损失拨备减少38.5万美元，从2022年同期的80万美元降至41.5万美元[130] - 2023年第一季度贷款发放额减少1.287亿美元，从2022年同期的1.742亿美元降至4550万美元[130] - 2023年第一季度非利息收入减少15.9万美元，降幅13.7%，从2022年同期的120万美元降至100万美元[133] - 2023年第一季度非利息支出增加270万美元，增幅30.6%，从2022年同期的900万美元增至1170万美元[134] - 2023年第一季度次级贷款减少66.7万美元，余额为1020万美元，其中83%与酒店业相关[132] - 2023年第一季度平均付息负债成本为2.58%，2022年同期为0.91%[126] - 2023年第一季度平均生息资产收益率为6.37%，2022年同期为4.49%[126] - 2023年第一季度所得税费用增加78.4万美元，增幅66.8%，至200万美元，有效税率从17.8%升至19.4%[135] - 截至2023年3月31日，总资产增加1.293亿美元，增幅6.7%，至21亿美元[136] - 投资证券减少130万美元，降幅1.3%，至1.033亿美元[137] - 净贷款增加3730万美元，增幅2.4%，至16.2亿美元[138] - 存款增加1.194亿美元，增幅7.9%，至16.3亿美元，核心存款减少13万美元，降幅0.01%[141] - 非计息活期存款减少6280万美元，降幅1.4%，计息活期存款增加2040万美元，增幅25.5%[141] - 2023年第一季度经营活动提供净现金880万美元，投资活动使用净现金3790万美元，融资活动提供净现金1.238亿美元[148] - 2023年第一季度净利息收入为21,091千美元，2022年同期为15,197千美元；净利息收益率（GAAP）2023年为4.68%，2022年为3.91%；净利息收益率（FTE，非GAAP）2023年为4.69%，2022年为3.93%[159] - 2023年第一季度总利息收入为28,645千美元，2022年同期为17,348千美元；总利息支出为7,554千美元，2022年同期为2,151千美元[5] - 2023年第一季度净利润为8,151千美元，2022年同期为5,423千美元；归属于普通股股东的净利润为7,612千美元，2022年同期为4,884千美元[5] - 2023年第一季度综合收入为9,033千美元，2022年同期为1,628千美元[6] - 截至2023年3月31日，股东权益总额为204,988千美元，截至2022年12月31日为198,282千美元[7] - 2023年第一季度净收入为815.1万美元，2022年同期为542.3万美元[8] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为883.4万美元，2022年同期为731.3万美元[8] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为3790.4万美元，2022年同期为1.02184亿美元[8] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为1.23804亿美元，2022年同期为1.03414亿美元[8] 证券与贷款情况 - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本7.3183亿美元，公允价值6.3209亿美元；持有至到期投资证券摊余成本1.7616亿美元，公允价值1.7518亿美元[47][48] - 截至2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本7.3739亿美元，公允价值6.2631亿美元；持有至到期投资证券摊余成本1.7642亿美元，公允价值1.7440亿美元[48] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别质押公允价值为1840万美元和360万美元的证券[51] - 截至2023年3月31日，有25笔抵押担保证券处于超12个月未实现损失状态，总计2210万美元[52] - 截至2023年3月31日，1笔次级债务证券处于不足12个月未实现损失状态，公允价值约47.4万美元；20笔总计750万美元处于超12个月未实现损失状态[52] - 截至2023年3月31日，15笔市政证券处于不足12个月未实现损失状态，公允价值约840万美元；25笔总计1780万美元处于超12个月未实现损失状态[52] - 截至2023年3月31日，1笔美国政府机构证券处于不足12个月未实现损失状态，公允价值约180万美元；7笔总计100万美元处于超12个月未实现损失状态[52] - 2013年部分原可供出售市政证券转至持有至到期，2023年3月31日和2022年12月31日未摊销未实现税前损失分别为6170美元和8228美元[53] - 截至2023年3月31日，公司总毛贷款为16.38216亿美元，净贷款为16.17275亿美元；截至2022年12月31日，总毛贷款为15.99592亿美元，净贷款为15.7995亿美元[54] - 2023年第一季度，贷款信用损失准备期末余额为1543.5万美元，较2022年同期的1250万美元有所增加[55] - 截至2023年3月31日，贷款中评级为“通过”的金额为15.99988亿美元，“关注”为2804.7万美元，“次级”为1018.1万美元；截至2022年12月31日，“通过”为15.65084亿美元，“关注”为2499.4万美元，“次级”为951.4万美元[57][58][59] - 截至2023年3月31日，逾期贷款总计5.5万美元，其中商业非房地产的商业与工业贷款逾期1.5万美元，消费者非房地产的有担保贷款逾期4万美元；截至2022年12月31日无逾期贷款[59] - 2023年3月31日，住宅房地产单户贷款为1.79507亿美元，多户贷款为2.11988亿美元，农田贷款为15.3万美元；2022年12月31日，单户贷款为1.78615亿美元，多户贷款为2.15624亿美元，农田贷款为15.5万美元[54] - 2023年3月31日，商业房地产业主自用贷款为2.66929亿美元，非业主自用贷款为4.7009亿美元；2022年12月31日，业主自用贷款为2.28374亿美元，非业主自用贷款为4.72354亿美元[54] - 2023年3月31日，建筑与土地开发贷款为4.15078亿美元，2022年12月31日为3.93783亿美元[54] - 2023年3月31日，商业非房地产的商业与工业贷款为8693.7万美元，2022年12月31日为9735.1万美元[54] - 2023年3月31日，消费者非房地产的无担保贷款为20.4万美元，有担保贷款为733万美元；2022年12月31日，无担保贷款为198.4万美元，有担保贷款为1135.2万美元[54] - 2023年第一季度，因采用ASC 326准则，贷款信用损失准备增加了89.5万美元[55] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无计入非应计的贷款且有信用损失准备金[60] - 截至2023年3月31日，抵押依赖型住宅房地产贷款摊余成本为14.8万美元[62] - 2022年12月31日，贷款应收款总额为15.99592亿美元，其中单独评估减值为14.9万美元，集体评估减值为15.99443亿美元[63] - 2023年3月31日和2022年12月31日，表外信贷敞口的信用损失准备金分别为120万美元和0美元[65] - 2023年3月31日和2022年12月31日，开发的计算机软件账面价值分别为1060万美元和910万美元[66] - 2023年3月31日，与客户相关的利率互换合约名义金额为24796.6万美元，与交易对手的名义金额相同[70] - 2022年12月31日，与客户相关的利率互换合约名义金额为24571.7万美元，与交易对手的名义金额相同[71] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，银行可供出售证券组合除一支次级债务证券为Level 3外，其余均为Level 2 [77] - 银行将利率互换按公允价值计量，归类为Level 2 [78] - 公司在2023年第一季度未修改任何贷款，截至2023年3月31日无房地产贷款处于止赎程序中[62] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，需定期按公允价值计量和报告的资产公允价值分别为8253.1万美元和8652.7万美元[80] 公司业务与项目进展 - 公司授权发行1000万股普通股，面值每股4美元；授权发行200万股优先股，面值每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[9] - 2023年1月，MainStreet Community Capital提交2022年新市场税收抵免（NMTC）计划分配申请，预计2023年第四季度公布分配结果[13] - Avenu™部门的软件即服务（SaaS）解决方案进入beta测试阶段，计划2023年第二季度软启动[14] - 公司普通股于2019年4月22日在纳斯达克资本市场上市，优先股存托股于2020年9月16日在纳斯达克资本市场上市[11] - 公司旗下MainStreet Bank目前运营6家分行，分布在弗吉尼亚州和华盛顿特区[102] - 公司于2021年10月推出AvenuTM，为金融科技客户提供银行即服务解决方案，目前处于开发后期[110] - 公司于2021年8月成立MainStreet Community Capital, LLC，申请新市场税收抵免分配[111] 会计准则相关 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13金融工具信用损失准则，采用修正追溯法，留存收益净减少170万美元，信贷准备金增加220万美元，递延所得税资产增加50.6万美元[19][20] - 截至2023年1月1日，贷款信用损失总拨备从采用准则前的1411.4万美元增至1631.9万美元，增加220.5万美元[20] - 公司对有相似风险特征的贷款按集体（池）基础计量信用损失拨备，对无相似风险特征的贷款进行单独评估[22][33] - 公司采用加权平均剩余寿命（WARM）方法计算历史和未来损失准备金[27] - 公司估计表外信贷敞口的预期信用损失，通过信用损失费用进行调整[34][35] - 公司按主要证券类型和信用评级对持有至到期证券的预期信用损失进行集体计量[36] - 公司的拨备委员会负责批准预期信用损失的估计，拨备模型需遵循公司的模型风险管理标准[37] - 公司正在评估ASU 2020 - 04及其对公司贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响[39] - 2022年12月FASB发布ASU 2022 - 06，延长了Topic 848中参考利率改革救济指导的使用时间[40] - 某些期限的美元LIB