财务数据关键指标变化 - 2023财年前三个月净销售额较2022财年同期增长12%，自有品牌合同制造销售增长24%，专利和商标许可收入下降72%至140万美元[89][90] - 2023财年前三个月欧元兑美元加权平均汇率降至1.12，2022财年同期为1.18 [89][100] - 2023财年前三个月，诉讼和专利合规费用约为3万美元，2022财年同期为10万美元 [92] - 预计2023财年合并净销售额将比2022财年略有增长，但营业收入将受销售组合变化、不利汇率和通胀因素的负面影响 [93] - 截至2022年9月30日的三个月，销售、一般和行政费用减少20万美元，即6% [103] - 截至2022年9月30日的三个月，其他费用增加20万美元，主要是由于不利的外汇重估活动和未对冲外汇汇率的波动 [104] - 截至2022年9月30日的三个月，所得税费用减少70万美元，主要与税前收入减少有关 [105] - 截至2022年9月30日的三个月，经营活动净现金使用量为460万美元，2021年同期为380万美元 [107] - 2022年第三季度库存变动使用现金750万美元，上年同期为470万美元[109] - 2022年第三季度应付账款和应计负债变动提供现金100万美元，2021年同期为30万美元[109] - 2022年第三季度投资活动使用现金780万美元，上年同期为1830万美元[110] - 2022年第三季度融资活动提供现金280万美元，上年同期为1000万美元[111] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，最大自有品牌合同制造客户收入占总净销售额的比例为35%，与2021年同期持平 [89] - 截至2022年9月30日的三个月，自有品牌合同制造净销售额增长24%，专利和商标许可净销售额下降72% [100][101] 财务状况相关 - 截至2022年9月30日，公司信贷安排有340万美元未偿还，富国银行信贷安排有1660万美元可借款[112] - 截至2022年9月30日，2021年8月购买仓库使用的定期票据有970万美元未偿还[113] - 截至2022年9月30日，公司有现金及现金等价物1230万美元[114] - 截至2022年9月30日，公司没有表外债务及相关交易安排[115] 内部控制相关 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效[118] - 2022年第三季度公司财务报告内部控制无重大变化[119]

合并净销售额相关 - 2022财年公司合并净销售额较2021财年下降4%，其中自有品牌合同制造销售额下降6%，最大客户销售额下降40%，该客户收入占比从2021财年的51%降至2022财年的32%，预计2023财年保持一致[142][153] - 预计2023财年合并净销售额将比2022财年增长10.0% - 15.0%，营业利润将达到净销售额的5.0% - 7.0%，但会受销售组合变化和运营成本增加的负面影响[146] - 2022财年净销售额1.70966亿美元，2021财年为1.7852亿美元；净利润1071.2万美元，2021财年为1076.8万美元[184] - 2022年和2021年，公司业务两个细分板块净销售额分别为1.70966亿美元和1.7852亿美元[310] - 2022年美国市场净销售额为1.15255亿美元，2021年为9470.2万美元；美国以外市场2022年净销售额为5571.1万美元，2021年为8381.8万美元；2022年总净销售额为1.70966亿美元，2021年为1.7852亿美元[313] 专利和商标许可收入相关 - 2022财年专利和商标许可收入增长14%，从2021财年的1420万美元增至1620万美元，预计2023财年销售水平将恢复历史趋势[143][153][154] - 2022财年beta - 丙氨酸原料销售及特许权使用费和许可收入为1620万美元，2021财年为1420万美元；2022财年特许权使用费支出为70万美元，2021财年为60万美元[220] 诉讼和专利合规费用相关 - 2022财年公司为保护CarnoSyn®业务产生的诉讼和专利合规费用约为20万美元，低于2021财年的120万美元，预计2023财年与2022财年持平[145] 毛利率贡献相关 - 2022财年自有品牌合同制造毛利率贡献下降0.3个百分点，专利和商标许可毛利率贡献增加1.1个百分点，总毛利率变化为0.8个百分点[155] 销售、一般和行政费用相关 - 2022财年销售、一般和行政费用与2021财年持平，均为1680万美元[153][155] 其他净损失相关 - 2022财年其他净损失较2021财年减少150万美元，主要是由于有利的外汇重估活动[153][156] 所得税费用相关 - 2022财年所得税费用较2021财年增加160万美元，主要是因为2021财年有离散税收优惠项目，而2022财年没有[153][157] - 2022财年美国国内税费用为200万美元，2021财年为60万美元[258] - 2022年税前收入为1365.9万美元，2021年为1212.5万美元；2022年所得税拨备为294.7万美元，2021年为135.7万美元[259] - 2022财年有效税率为21.6%，2021财年为11.3%，预计未来美国联邦法定税率为21%[266] 经营活动现金相关 - 2022财年经营活动提供的净现金为1190万美元，低于2021财年的2080万美元[158] - 2022财年应收账款提供现金60万美元，而2021财年使用现金80万美元；存货使用现金550万美元，而2021财年提供现金100万美元；应付账款和应计负债提供现金310万美元，高于2021财年的190万美元[159][160] - 2022年经营活动提供的净现金为11,866,000美元，2021年为20,806,000美元[189] 投资活动现金相关 - 2022财年投资活动使用现金2650万美元，2021财年为500万美元[161] - 2022年投资活动使用的净现金为26,458,000美元，2021年为5,039,000美元[189] 融资活动现金相关 - 2022财年融资活动提供现金430万美元，2021财年使用现金1410万美元[162] - 2022年融资活动提供的净现金为4,292,000美元，2021年使用的净现金为14,112,000美元[189] 信贷额度与贷款相关 - 截至2022年6月30日，公司信贷额度无未偿还余额，可用额度2000万美元，定期贷款欠款980万美元；2021年同期无未偿还余额，可用额度2000万美元[163] - 2021年5月24日，公司与富国银行签订新信贷安排，总贷款额度达2000万美元，到期日延至2024年5月24日；8月18日修订协议，增加1000万美元定期贷款；2022年2月8日再次修订，股票回购和股息发放年度限额从500万美元提高到700万美元[251] - 信贷协议规定借款需满足多项条件，如总负债与有形净资产比率不超1.5:1等；2022财年资本支出限额为1500万美元，之后财年为750万美元[252] - 用于购买加州卡尔斯巴德房产的定期贷款本金为1000万美元，期限7年，前三年固定利率2.4%[253] - 截至2022年6月30日，定期贷款未偿还金额为980万美元，未来债务还款总额为979.5万美元[256] - 截至2022年6月30日，公司与富国银行的信贷安排有2000万美元可用于借款[257] 现金及现金等价物相关 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为2180万美元，其中1780万美元由NAIE持有[165] - 2022年现金及现金等价物净减少10,300,000美元，2021年净增加1,655,000美元[189] - 2022年末现金及现金等价物为21,833,000美元，2021年末为32,133,000美元[189] 资产、负债和股东权益相关 - 2022年6月30日，公司总资产1.46003亿美元，2021年为1.20281亿美元；总负债5748.3万美元，2021年为4019.8万美元；股东权益8852万美元，2021年为8008.3万美元[182] - 2022年6月30日，二级资产和负债中，衍生工具公允价值净额资产为426.7万美元，2021年6月30日为净负债81.8万美元[202] - 2022年6月30日客户存款为14万美元，2021年6月30日为170万美元[205] - 2022年6月30日和2021年6月30日，前三大客户应收账款余额分别占总应收账款的52.4%和64.8%[237] - 2022年6月30日和2021年6月30日，β-丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的5.4%和8.6%[238] - 2022年和2021年6月30日，存货净额分别为3247.5万美元和2700.6万美元[239] - 2022年和2021年6月30日，物业和设备净值分别为4457.3万美元和2227.1万美元，折旧费用分别约为420万美元和430万美元[240] - 2022年6月30日和2021年6月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限均为6.3年，加权平均折现率分别为4.12%和3.24%[242] - 2022年和2021年，经营租赁负债现金支付分别为328.9万美元和329.8万美元[249] - 2022年和2021年，因租赁重新计量导致的经营租赁负债和使用权资产增加分别为851.3万美元和18.7万美元[249] - 2022年长寿命资产美国为4376.9万美元，欧洲为2250.5万美元，总计6627.4万美元；2021年美国为2110.9万美元，欧洲为1703.9万美元，总计3814.8万美元[314] - 2022年总资产美国为8344.3万美元，欧洲为6256万美元，总计1.46003亿美元；2021年美国为6730.7万美元，欧洲为5297.4万美元，总计1.20281亿美元[314] 综合收入与每股收益相关 - 2022财年综合收入1297.2万美元，2021财年为1139万美元[184] - 2022财年基本每股净收益1.75美元，2021财年为1.71美元；摊薄后每股净收益1.74美元，2021财年为1.69美元[184] - 2022财年加权平均流通普通股基本股数为611.7044万股，摊薄后为615.5118万股；2021财年基本股数为629.0689万股，摊薄后为637.9486万股[184] - 2022年和2021年净利润分别为1071.2万美元和1076.8万美元，基本每股收益分别为1.75美元和1.71美元，摊薄每股收益分别为1.74美元和1.69美元[236] 原材料和成本压力相关 - 公司预计2023财年原材料和产品成本定价压力将持续，当前通胀率将对运营产生负面影响[167] 普通股股份相关 - 2020年6月30日至2022年6月30日，普通股股份从8,856,677股增至9,191,406股[187] 支付款项相关 - 2022年支付的税款为2,608,000美元，2021年为2,960,000美元[189] - 2022年支付的利息为206,000美元，2021年为131,000美元[189] 会计准则采用相关 - 公司于2022财年采用ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 04，预计2023财年第一季度采用ASU 2022 - 01，均未或预计不会对合并财务报表产生重大影响[195][196][197] 减值损失相关 - 2022财年未确认减值损失，2021财年确认减值损失2.1万美元[209] 外汇合同相关 - 2022年6月30日，指定为现金流量套期的外汇合同名义金额为3770万美元（3190万欧元），将在未来14个月到期[211] - 2022年6月30日，未指定为现金流量套期的外汇合同名义金额为520万美元（500万瑞士法郎），将在2023财年第一季度到期[212] - 2022年7月21日，公司购买三份远期合约作为现金流套期，名义金额为590万欧元，加权平均远期汇率为1.030，合约从2022年12月开始按季度到期，至2023年9月结束[315] - 2022年8月16日，公司购买一份远期合约，名义金额为750万瑞士法郎，加权平均远期汇率为0.9477，该合约于2022年9月7日到期[316] - 2022年9月7日，公司购买另一份与长期租赁负债相关的远期合约，名义金额为1200万瑞士法郎，加权平均远期汇率为0.9735[316] - 截至2022年6月30日，外汇合约名义金额为3770万美元，现金流量套期衍生工具在OCI中记录净损失约230万美元[301] 研发与广告成本相关 - 截至2022年6月30日的两个财年，研发费用2022财年为250万美元，2021财年为190万美元[224] - 2022财年广告成本为110万美元，2021财年为80万美元[225] 离散税收利益相关 - 2021年公司对2020财年估计税款调减40万美元作为离散收益，2021年确认永久离散税收利益30万美元，2021年NAIE额外外国估计税收利益为10万美元[227] 退货准备金相关 - 截至2022年6月30日，公司维持的退货准备金为1.3万美元[219] 未归属受限股与股票期权相关 - 2022年，公司排除了93114股未归属受限股，2021年排除了22500股与股票期权相关的股份和52108股受限股[236] - 截至2022年6月30日，公司无未行使的股票期权；2021年有130000份期权被行使[287][288] - 2022年6月30日，受限股相关未确认薪酬成本为210万美元，未归属受限股加权平均剩余服务期为2.4年[289] 税务负债相关 - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司未就不确定税务状况记录任何税务负债[231] 其他综合收益余额相关 - 截至2022年6月30日，其他综合收益余额为169.9万美元，2021年为56.1万美元[250] 资本化利息相关 - 截至2022年6月30日，建筑改良资本化利息为17.1万美元[255] 401(k)及相关计划费用相关 - 2022财年401(k)计划运营收入费用为0.5百万美元，2021财年为0.4百万美元；2022财年401(k)利润分享计划运营收入费用为0.5百万美元，2021财年为0美元[267][268] - 2022财年“Cafeteria Plan”保费运营收入费用为1.4百万美元，2021财年为1.2百万美元[269] 递延现金奖励相关 - 截至2022年6月30日，授予董事会成员和管理层的递延现金奖励为

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Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q QUARTERLY REPORT pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 FOR THE QUARTERLY PERIOD ENDED DECEMBER 31, 2021 NATURAL ALTERNATIVES INTERNATIONAL, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) 000-15701 Delaware 84-1007839 (State of incorporation) (IRS Employer Identification No.) 1535 Faraday Ave Carlsbad, CA 92008 (760) 736-7700 (Address of principal executive offices ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 84-1007839 (State of incorporation) (IRS Employer Identification No.) FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 FOR THE QUARTERLY PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2021 ☐ TRANSITION REPORT pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from to . 000-15701 ( ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财年公司合并净销售额较2020财年增长50%，预计2022财年将增长5.0% - 10.0%[147][153] - 2021财年净收入较2020财年增长755%，达1076.8万美元[162] - 2021财年销售、一般和行政费用较2020财年减少360万美元，降幅18%[162][164] - 2021财年其他收入净额较2020财年减少130万美元，所得税费用增加150万美元[165] - 2021财年经营活动提供的净现金为2080万美元，2020财年为370万美元[166] - 2021财年应收账款使用现金80万美元，2020财年为430万美元；2021财年坏账准备提供现金10万美元，2020财年使用330万美元；销售未收款天数从2020财年的51天降至2021财年的36天[167] - 2021财年存货提供现金100万美元，2020财年使用200万美元；应付账款和应计负债提供现金190万美元，2020财年为270万美元[168] - 2021财年投资活动使用现金500万美元，2020财年为450万美元；资本支出为510万美元，2020财年为450万美元[169] - 2021财年融资活动使用现金1410万美元，2020财年提供630万美元；2021财年股票回购增加至410万美元，2020财年为370万美元[170] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为3210万美元，其中1560万美元由NAIE持有；2021年8月使用750万美元现金用于购买建筑物[172] - 2021财年公司经历了产品原材料和运营成本的价格上涨，预计2022财年原材料和产品成本定价压力将持续[174] - 截至2021年6月30日，公司总资产为1.20281亿美元，总负债为4019.8万美元，股东权益为8008.3万美元[190] - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.20203亿美元，总负债为4882.8万美元，股东权益为7137.5万美元[190] - 2021年净销售额为178,520美元，2020年为118,876美元，同比增长约50.2%[192] - 2021年净利润为10,768美元，2020年净亏损为1,645美元，实现扭亏为盈[192] - 2021年基本每股净收益为1.71美元，2020年为 - 0.25美元[192] - 2021年加权平均基本流通普通股为6,290,689股，2020年为6,695,302股[192] - 2021年经营活动提供的净现金为20,806千美元，2020年为3,691千美元，同比增长约463.7%[198] - 2021年投资活动使用的净现金为5,039千美元，2020年为4,506千美元[198] - 2021年融资活动使用的净现金为14,112千美元，2020年融资活动提供的净现金为6,253千美元[198] - 2021年末现金及现金等价物为32,133千美元，2020年末为30,478千美元[198] - 2021年6月30日，公司远期外汇合约公允价值为净负债0.8百万美元，2020年6月30日为净资产0.3百万美元[210] - 2021年6月30日，公司客户存款为1.7百万美元，2020年6月30日为0.1百万美元[212] - 2021财年，公司确认减值损失21,000美元，2020财年未确认[215] - 2021财年和2020财年，公司“现金销售折扣”均为1.6百万美元，记录为净销售额的减少[225] - 2021财年和2020财年，公司β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费和许可收入分别为14.2百万美元和12.6百万美元，特许权使用费支出分别为0.6百万美元和0.5百万美元[226] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的两个财年，公司研发费用分别为1.9百万美元和1.8百万美元[230] - 2021财年和2020财年，公司广告费用分别为0.8百万美元和1.4百万美元[231] - 2021年6月30日财年，公司记录2020财年估计税款减少40万美元，永久离散税收优惠30万美元，额外外国估计税收优惠10万美元[234] - 2021年和2020年6月30日，基本加权平均普通股流通股数分别为629.1万股和669.5万股，稀释加权平均普通股流通股数分别为637.9万股和669.5万股；基本每股净收益（亏损）分别为1.71美元和 - 0.25美元，摊薄每股净收益（亏损）分别为1.69美元和 - 0.25美元[234] - 2021年6月30日和2020年6月30日，两大客户应收账款余额分别占总应收账款的64.8%和65.7%；2021年和2020年6月30日，β - 丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的8.6%和2.5%[245][246] - 2021年6月30日和2020年6月30日，存货净值分别为2700.6万美元和2797.2万美元，其中2020年存货储备含Kaged Muscle相关储备100万美元，2021年无；2021财年收回2020年储备金额80万美元[247] - 2021年6月30日和2020年6月30日，物业和设备净值分别为2227.1万美元和2152.3万美元；2021财年和2020财年折旧费用分别约为430万美元和400万美元[248] - 2021年和2020年财年净收入（亏损）分别为1076.8万美元和 - 164.5万美元[243] - 2021财年公司记录美国国内税费用60万美元，2020财年记录美国国内税收益80万美元[266] - 2021年和2020年税前收入分别为1212.5万美元和 - 173.8万美元，所得税拨备分别为135.7万美元和 - 9.3万美元[267] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，净递延所得税资产分别为21.4万美元和19.6万美元[269] - 2021财年公司401(k)计划运营收入费用为40万美元，2020财年为30万美元[276] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司“自助餐厅计划”运营收入费用分别为120万美元和140万美元[277] - 2021年和2020年公司有效税率分别为11.3%和5.4%，与美国联邦法定税率21%的差异主要源于全球无形低税收入和永久性差异[275] - 截至2021年6月30日，公司有州税净运营亏损结转约130万美元，将于2029财年开始到期[269] - 2021财年公司授予董事会成员和管理层关键成员150万美元递延现金奖励，分三次等额支付[280] - 2021年6月30日，公司设定受益养老金计划的福利义务为182万美元，计划资产公允价值为142.9万美元，资金缺口为39.1万美元[283] - 2021财年公司设定受益养老金计划的净定期福利费用为16.3万美元，2020财年为2.7万美元[284] - 预计未来设定受益养老金计划的净损失将有3.4万美元从累计其他综合收益摊销至净定期福利成本[288] - 预计2022 - 2031年设定受益养老金计划的福利支付总额为158万美元[289] - 2021年和2020年确定设定受益养老金计划净养老金成本的折现率分别为2.74%和2.45%[283][289] - 2021年6月30日，公司设定受益养老金计划的资产配置中，权益证券占62%，债务证券占25%，大宗商品占12%，现金和货币市场基金占1%[290] - 2021财年公司回购库存股总成本为414.7万美元，2020财年为374.7万美元[293] - 2021财年公司2009年计划的13万份股票期权全部行权，其中12万份为无现金净行权，发行55915股[295] - 2021年6月30日，受限股未归属数量2009计划为61,324股，加权平均授予日公允价值11.47美元；2020计划为87,773股，加权平均授予日公允价值16.81美元[298] - 2021年6月30日，未归属受限股相关的总未确认补偿成本为180万美元，加权平均剩余服务期限为1.9年[298] - 2021财年租金费用为340万美元，2020财年为320万美元；截至2021年6月30日，不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总额为903.8万美元[302] - 2021财年对客户1和客户2的净销售额分别为9082万美元和2541万美元，2020财年分别为5246.2万美元和2469.2万美元；截至2021年6月30日，来自这些客户的应收账款为1400万美元，2020年为1340万美元[303] - 2021年从供应商1的原材料采购额为2303.3万美元，占比24%；2020年从供应商2的采购额为635.6万美元，占比10%[304] - 截至2021年6月30日，外汇合约名义金额为6040万美元（5130万欧元），现金流量套期相关净损失约3.3万美元，扣除8000美元递延税项后计入OCI；预计6000美元的毛损失将在未来12个月重新计入收益[309] - 2021财年，公司在OCI中确认280万美元净损失，从OCI重新分类320万美元损失和远期点摊销至净销售额；2020财年，在OCI中确认140万美元净收益，重新分类270万美元收益和远期点摊销至净销售额，重新分类10万美元收益至其他收入[311] - 截至2021年6月30日，未指定为现金流量套期的外汇合约名义金额约为620万美元（550万瑞士法郎），其公允价值20万美元分类为流动负债[312] - 2021年净销售额为17.852亿美元，2020年为11.8876亿美元[318] - 2021年经营收入为1367.2万美元，2020年经营亏损为150.9万美元[318] - 2021年资产总额为1.20281亿美元，2020年为1.20203亿美元[318] - 2021年美国市场净销售额为9470.2万美元，非美国市场为8381.8万美元；2020年美国市场净销售额为6691.2万美元，非美国市场为5196.4万美元[320] - 2021年长寿命资产总额为3814.8万美元，2020年为3987.7万美元[321] - 2021年资本支出总额为510.7万美元，2020年为454.1万美元[321] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年自有品牌合同制造销售额增长55%，主要因全球多数分销渠道销售增加，最大客户收入占比从44%升至51%，预计2022财年下降[147][161][162] - 2021财年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入增长13%，达1420万美元，预计2022财年销售水平将回归历史趋势[149] - 2021财年专利和商标许可净销售额增长13%，主要因现有客户材料发货量增加[163] - 2021财年自有品牌合同制造毛利润贡献率提高3.0个百分点，专利和商标许可毛利润贡献率下降1.8个百分点[164] - 自有品牌合同制造业务2021年净销售额为1.6431亿美元，2020年为1.06291亿美元；专利和商标许可业务2021年净销售额为1421万美元，2020年为1258.5万美元[318] - 自有品牌合同制造业务2021年经营收入为1774.4万美元，2020年为403万美元；专利和商标许可业务2021年经营收入为444.2万美元，2020年为250.8万美元[318] - 自有品牌合同制造业务2021年资产总额为9532.4万美元，2020年为1.00094亿美元；专利和商标许可业务2021年资产总额为2495.7万美元，2020年为2010.9万美元[318] - 2021财年NAIE制造的产品占美国以外市场合并净销售额的77%，2020财年占89%，2021和2020财年NAIE制造的产品未在美国销售[320] 公司业务相关其他信息 - 公司于1999年1月22日成立全资子公司Natural Alternatives International Europe S.A.，同年9月开设制造工厂[202] - 2022财年第一季度起将采用ASU No. 2019 - 12会计准则，预计对合并财务报表无重大影响[205] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司均无分类为Level 3的金融资产或负债，2021财年未在任何级别之间转移资产或负债[210] - 2019年7月1日采用ASC 842准则，记录经营租赁使用权资产调整2070万美元，相关租赁负债调整2090万美元[250] - 2021年和2020年，经营租赁负债现金支付分别为329.8万美元和345.

整体净销售额变化 - 2021财年前九个月净销售额较2020财年同期增长60%[106] - 预计2021财年净销售额较2020财年增长45%-55%，运营收入占净销售额的7%-9%[110] 自有品牌合同制造业务数据变化 - 2021财年前九个月，自有品牌合同制造销售额增长70%，主要因全球多数分销渠道销量增加[106] - 最大自有品牌合同制造客户收入占总净销售额的比例从2020财年前九个月的43%增至2021财年前九个月的54%[106] - 截至2021年3月31日的三个月，自有品牌合同制造净销售额增长86%，九个月增长70%[116] - 截至2021年3月31日的三个月，自有品牌合同制造毛利润率提高5.3个百分点，九个月提高5.0个百分点[118] CarnoSyn® β - 丙氨酸收入变化 - 2021财年前九个月，CarnoSyn® β - 丙氨酸收入降至960万美元，较2020财年同期的1030万美元减少7%[107] 特定渠道销售额变化 - 2021财年第三季度，该渠道销售额同比增长46%，主要因全国新冠限制措施放宽[107] 诉讼和专利合规费用变化 - 2021财年前九个月，诉讼和专利合规费用约为100万美元，低于2020财年同期的170万美元[109] 专利和商标许可业务数据变化 - 截至2021年3月31日的三个月，专利和商标许可净销售额增长46%，九个月减少7%[117] - 专利和商标许可毛利润占合并净销售额的百分比在2021年第一季度下降1.9个百分点，前九个月下降2.9个百分点[119] 销售、一般和行政费用变化 - 销售、一般和行政费用在2021年第一季度减少300万美元，降幅42%，前九个月减少360万美元，降幅22%[119] 其他收入净额变化 - 其他收入净额在2021年第一季度减少30万美元，前九个月减少150万美元[121] 所得税拨备变化 - 所得税拨备在2021年第一季度增加70万美元，前九个月增加110万美元[122] 经营活动现金流量变化 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1600万美元，上年同期为520万美元[123] 应收账款现金流量及销售未收款天数变化 - 2021年前九个月应收账款提供的现金为20万美元，上年同期为30万美元，销售未收款天数从47天降至35天[124] 库存、应付账款和应计负债现金流量变化 - 2021年前九个月库存使用现金110万美元，上年同期为10万美元；应付账款和应计负债提供现金410万美元，上年同期为170万美元[125] 投资活动现金流量变化 - 2021年前九个月投资活动使用现金420万美元，上年同期为340万美元[126] 融资活动现金流量及股票回购活动变化 - 2021年前九个月融资活动使用现金1410万美元，上年同期提供现金650万美元；股票回购活动从340万美元增加到430万美元[127] 现金及现金等价物情况 - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为2810万美元[129]

整体净销售额变化 - 2021财年上半年净销售额较2020财年上半年增长51%[106] - 预计2021财年净销售额较2020财年增长30% - 50%，预计2021财年运营收入占净销售额的5% - 7%[110] 自有品牌合同制造业务数据变化 - 2021财年上半年自有品牌合同制造销售额增长62%，主要因全球多数分销渠道现有产品发货量增加和新获产品销售增长[106] - 2021财年上半年最大自有品牌合同制造客户收入占总净销售额的比例从2020财年上半年的46%增至56%[106] - 2020年12月31日止三个月自有品牌合同制造净销售额增长83%，六个月增长62%[117] - 自有品牌合同制造毛利润占合并净销售额的百分比在2020年第四季度增加7.6个百分点，在2020年下半年增加5.2个百分点[123] CarnoSyn®β - 丙氨酸收入变化 - 2021财年上半年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入降至540万美元，较2020财年上半年的750万美元下降27%[107] 专利和商标许可业务数据变化 - 2020年12月31日止三个月专利和商标许可业务净销售额下降35%，六个月下降27%[118] - 专利和商标许可毛利润占合并净销售额的百分比在2020年第四季度下降4.9个百分点，在2020年下半年下降3.5个百分点[123] 销售、一般和行政费用变化 - 2020年12月31日止三个月销售、一般和行政费用下降2%，六个月下降7%[120] 其他收入净额变化 - 2020年12月31日止三个月其他收入净额下降70万美元，六个月下降120万美元[121] 所得税费用变化 - 2020年12月31日止三个月所得税费用增加90万美元，六个月增加40万美元[122] 经营活动净现金变化 - 2020年下半年经营活动提供的净现金为470万美元，上一财年同期为480万美元[124] 应收账款相关变化 - 2020年12月31日应收账款使用现金10万美元，上一年同期提供现金170万美元；2020年下半年销售未收款天数为36天，上一年同期为48天[125] 库存及应付账款相关变化 - 2020年下半年库存使用现金650万美元，上一年同期提供现金340万美元；应付账款和应计负债提供现金100万美元，2019年第四季度使用现金270万美元[126] 投资活动现金使用变化 - 2020年下半年投资活动使用现金300万美元，上一年同期为160万美元[127] 融资活动现金使用变化 - 2020年下半年融资活动使用现金350万美元，上一年同期为130万美元[128] 公司贷款安排到期情况 - 2020年12月31日公司贷款安排到期金额为1000万美元[129] 现金及现金等价物与债务情况 - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为2860万美元；2021年2月2日偿还富国银行1000万美元信贷额度[130] - 截至2020年12月31日，公司没有表外债务及相关交易安排[131]

流动性与资金安排 - 2020财年第三季度，公司从富国银行信贷安排中提取1000万美元以增加流动性[102] - 截至2020年9月30日，公司有现金及现金等价物27.4百万美元，贷款到期金额10.0百万美元[126][127] 2021财年第一季度整体财务数据关键指标变化 - 2021财年第一季度净销售额较2020财年同期增长36%，其中自有品牌合同制造销售额增长42%，最大客户销售额增长67%，该客户收入占比从49%升至60%[103][104] - 2021财年第一季度，CarnoSyn® β - 丙氨酸收入降至270万美元，较2020财年同期减少16%[105] - 2021财年第一季度，公司诉讼和专利合规费用约40万美元，较2020财年同期的80万美元有所下降[108] - 预计2021财年净销售额较2020财年增长30% - 50%，运营收入占净销售额的5% - 7%[109] 截至2020年9月30日三个月财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日的三个月，自有品牌合同制造净销售额为3704.7万美元，较上年同期增长42%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，专利和商标许可收入为267.9万美元，较上年同期下降16%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，总净销售额为3972.6万美元，较上年同期增长36%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，商品销售成本为3372.1万美元，较上年同期增长36%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，毛利润为600.5万美元，较上年同期增长37%，毛利率为15.1%[112] 2020年第三季度各业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度专利和商标许可业务净销售额同比下降16%[116] - 2020年第三季度各业务毛利率变化：合同制造业务增加2.1%，专利和商标许可业务减少2.0%，总体变化为增加0.1%[117] 2020年第三季度费用及收入净额关键指标变化 - 2020年第三季度销售、一般和行政费用减少0.5百万美元，降幅12%[118] - 2020年第三季度其他收入净额减少0.5百万美元[119] - 2020年第三季度所得税费用减少0.5百万美元[120] 2020年第三季度现金流量关键指标变化 - 2020年第三季度经营活动提供净现金0.1百万美元，上年同期为4.6百万美元[121] - 2020年第三季度应收账款使用现金2.2百万美元，上年同期提供现金2.2百万美元，销售未收款天数从47天降至42天[122] - 2020年第三季度库存使用现金7.2百万美元，上年同期提供现金1.2百万美元；应付账款和应计负债提供现金6.6百万美元，上年同期为0.8百万美元[123] - 2020年第三季度投资活动使用现金1.5百万美元，上年同期为1.1百万美元；融资活动使用现金1.7百万美元，上年同期为15,000美元[124][125]

财务流动性与信贷安排 - 2020财年第三季度，公司从富国银行信贷安排中提取1000万美元以增加流动性[135] - 2019年7月1日公司与富国银行修订信贷安排，将工作信贷额度到期日从2021年2月1日延长至2022年11月1日，信贷额度最高为1000万美元[248] - 2020年公司从富国银行信贷安排提取1000万美元，截至2020年6月30日无剩余可用额度[252] 合并净销售额变化 - 2020财年合并净销售额较2019财年下降14%，为1.18876亿美元[136][148] - 预计2021财年合并净销售额和营业收入将增加，因销售增长和不再计提430万美元准备金[143] - 2020财年净销售额为1.18876亿美元，2019财年为1.3829亿美元；2020财年净利润亏损164.5万美元，2019财年净利润为654.1万美元[176] 自有品牌合同制造与最大客户销售情况 - 2020财年自有品牌合同制造销售额下降13%，为1.06291亿美元；最大客户销售额下降23%，其收入占比从2019财年的49%降至44%[136][138][148] CarnoSyn®β - 丙氨酸收入变化 - 2020财年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入下降25%，从1670万美元降至1260万美元[140] 应收账款和库存准备金预留 - 2020财年因终止与Kaged Muscle合作，预留430万美元应收账款和库存准备金[139] 诉讼和专利合规费用 - 2020财年诉讼和专利合规费用约200万美元，低于2019财年的240万美元，预计2021财年降至100 - 150万美元[142] 专利和商标许可收入变化 - 2020财年专利和商标许可收入下降25%，为1258.5万美元[148][149] 销售、一般和行政费用变化 - 2020财年销售、一般和行政费用增加280万美元，即16%[150] 其他收入净额与所得税费用变化 - 2020财年其他收入净额减少220万美元，所得税费用减少150万美元[151][152] 经营活动净现金变化 - 2020财年经营活动提供的净现金为370万美元，2019财年为660万美元[153] - 2020年经营活动提供的净现金为3,691美元，2019年为6,564美元[182] 净亏损与净利润变化 - 2020财年净亏损160万美元，2019财年净利润为650万美元[154] - 2020年净亏损1,645美元，2019年净收入6,541美元[182] - 2020财年净亏损164.5万美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.25美元；2019财年净利润654.1万美元，基本每股净收益0.96美元，摊薄每股净收益0.92美元[231] 应收账款相关情况 - 2020财年应收账款使用现金430万美元，2019财年为130万美元；坏账准备使用现金330万美元，2019财年为零；应收账款周转天数从2019财年的40天增至2020财年的51天[155] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，两大客户应收账款余额分别占总应收账款的65.7%和59.4%，2020年6月30日对前合同制造客户的330万美元应收账款全额计提坏账准备[232] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，β - 丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的2.5%和8.0%[233] 存货与应付账款现金情况 - 2020财年存货使用现金200万美元，2019财年为240万美元；应付账款和应计负债提供现金270万美元，2019财年使用现金50万美元[156] 投资活动现金使用情况 - 2020财年投资活动使用现金450万美元，2019财年为380万美元；资本支出为450万美元，2018财年为530万美元[157] - 2020年投资活动使用的净现金为4,506美元，2019年为3,808美元[182] 融资活动现金情况 - 2020财年融资活动提供现金630万美元，2019财年使用现金130万美元；截至2020年6月30日，贷款安排欠款1000万美元，2019年6月30日无未偿还余额[158] - 2020年融资活动提供的净现金为6,253美元，2019年使用的净现金为1,329美元[182] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为3050万美元，其中1380万美元由NAIE持有[160] - 2020年现金及现金等价物年末余额为30,478美元，2019年为25,040美元[182] 公司资产、负债与股东权益情况 - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.20203亿美元，2019年为9349万美元；总负债为4882.8万美元，2019年为1740.6万美元[174] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为7137.5万美元，2019年为7608.4万美元[174] 普通股股份及相关权益情况 - 2018年6月30日普通股股份为8,656,677股，金额为85美元，留存收益为50,839美元，库存股为1,098,268股，金额为 - 6,584美元，累计总额为68,248美元[179] - 2019年6月30日普通股股份为8,851,677股，金额为87美元，留存收益为57,380美元，库存股为1,626,605股，金额为 - 7,955美元，累计总额为76,084美元[179] - 2020年6月30日普通股股份为8,856,677股，金额为87美元，留存收益为56,181美元，库存股为2,104,305股，金额为 - 11,702美元，累计总额为71,375美元[180] 会计准则采用情况 - 2019年7月1日采用ASU 2016 - 02，确认使用权资产约2070万美元和租赁负债约2090万美元[188] - 2019年7月1日采用ASC 842准则，对资产负债表有重大影响，记录了2077.4万美元的使用权资产调整和2089.7万美元的租赁负债调整[238] 远期点摊销情况 - 2020年将86.4万美元的远期点摊销计入销售，2019年将160万美元的远期点摊销计入其他收入[189] 远期外汇合约公允价值情况 - 截至2020年6月30日，远期外汇合约公允价值为净资产25.4万美元，2019年6月30日为净资产230万美元[195] 应收贸易账款票据情况 - 2017年9月30日，公司接受Kaged Muscle 150万美元应收贸易账款的12个月票据，2018年延期并收取2.5万美元延期费，年利率15%，2019年确认10.4万美元利息收入[197] 外汇合约名义金额情况 - 截至2020年6月30日，外汇合约名义金额为4940万美元（4350万欧元），合约将在未来14个月到期[203] - 2020年6月30日，外汇合约名义金额为4940万美元（4350万欧元），现金流量套期衍生工具在OCI记录净损失约388000美元，抵减93000美元递延税；2019年6月30日，OCI记录净收益约957000美元，抵减229000美元递延税[289] - 2020年7月8日和7月30日，公司分别购买名义金额为1730万欧元和1500万欧元的外汇远期合约作为现金流量套期[300][306] 与Juice Plus+协议情况 - 2017年8月7日，公司与Juice Plus+签订三项协议，授予其50万股受限股；2019年3月31日修订协议，Juice Plus+归还40万股受限股换取现金销售折扣[211][212] 销售折扣情况 - 2020财年记录“现金销售折扣”160万美元，2019财年记录“非现金销售折扣”8.2万美元和“现金销售折扣”39.5万美元[212] β - 丙氨酸相关收入与支出情况 - 2020财年β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费和许可收入为1260万美元，2019财年为1670万美元；2020财年特许权使用费支出为54.4万美元，2019财年为68.6万美元[213] 研发费用情况 - 过去两个财年截至6月30日的研发费用均为180万美元[217] 广告成本情况 - 2020财年广告成本为140万美元，2019财年为160万美元[218] 《CARES法案》影响情况 - 《CARES法案》于2020年3月27日在美国颁布，公司预计该法案不会对财务结果产生重大影响[219] 所得税拨备确定方式 - 公司使用估计的年度有效税率确定季度所得税拨备，某些重大或不寻常项目作为离散项目单独确认[220] 期权与限制性股票情况 - 2020财年和2019财年均未授予任何期权，2020财年无期权行权，2019财年有5000份期权行权[226] - 2020财年授予5000股限制性股票，2019财年授予190000股限制性股票[227] - 截至2020年6月30日，未归属限制性股票的未确认薪酬成本为170万美元，加权平均剩余服务期限为1.3年，2020财年授予的加权平均公允价值为每股8.50美元，2019财年为每股11.57美元[228] 存货净值情况 - 截至2020年6月30日，存货净值为2797.2万美元，2019年为2600.3万美元，2020年存货储备包括对前客户Kaged Muscle的100万美元储备[234] 物业和设备净值与折旧费用情况 - 截至2020年6月30日，物业和设备净值为2152.3万美元，2019年为2108.5万美元，2020财年折旧费用约为400万美元，2019财年为350万美元[235] 经营租赁情况 - 截至2020年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为7.2年，加权平均折现率为3.24%[240] - 截至2020年6月30日，所有不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总计11964000美元，2020财年和2019财年的租金费用分别为3200000美元和3100000美元[282] 其他综合损失情况 - 2020年6月30日其他综合损失为118.3万美元，其中设定受益养老金计划为88.8万美元，现金流套期为29.5万美元[247] 美国国内税收情况 - 2020财年公司记录美国国内税收优惠82.1万美元，2019财年记录美国国内税收支出6000美元[253] 净递延税资产与州税净营业亏损情况 - 2020年6月30日净递延税资产为19.6万美元，2019年为递延税负债101.8万美元[256] - 2020年6月30日公司有州税净营业亏损结转约340万美元，将于2032财年开始到期[256] 所得税率情况 - 2020财年和2019财年法定联邦所得税率为21%，2020年有效税率为5.4%，2019年为17.8%[261] 401(k)计划缴款情况 - 2020财年401(k)计划计入运营收入的总缴款为31.4万美元，2019财年为28.3万美元[263] “自助餐厅计划”保费情况 - 2020年6月30日财年“自助餐厅计划”计入运营收入的保费为140万美元，2019年为130万美元[264] 非合格激励计划情况 - 2020年7月16日董事会批准并采用非合格激励计划[265] 设定受益养老金计划情况 - 2020年6月30日，公司设定受益养老金计划的受益义务为2035000美元，计划资产公允价值为1339000美元，资金状况差额为 - 696000美元[268] - 2020财年和2019财年确定设定受益养老金计划预计受益义务的加权平均折现率分别为2.45%和3.5%[269] - 2020财年和2019财年设定受益养老金计划的净定期福利费用分别为27000美元和53000美元[270] - 2021财年第一季度，公司向设定受益养老金计划缴款7000000美元[270] - 预计设定受益养老金计划未来将支付的福利款项总计1786000美元，其中2021年预计支付888000美元[272] 股票回购计划情况 - 2020年1月8日和3月13日，董事会分别授权增加2000000美元和1000000美元的股票回购计划，使总授权回购金额达到10000000美元[275] - 2020财年，公司回购400787股普通股，加权平均成本为每股8.25美元，总成本为3300000美元[276] - 2020财年，公司因受限股归属获得61913股，加权平均成本为每股7.14美元，总成本为400000美元[277] - 2020年9月18日，董事会授权股票回购计划增加200万美元，使总授权回购金额达到1200万美元[306] 客户净销售额与应收账款情况 - 2020财