财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司净亏损为17,984美元，其中运营费用为43,943美元，被运营账户利息收入4,901美元和信托账户利息收入21,058美元部分抵消[114] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外持有现金967,356美元，营运资金为520,661美元[117][118] 融资活动与资本结构 - 2023年3月28日完成的首次公开募股发行5,750,000个单位，每单位10.00美元，总募集资金57,500,000美元[115] - 同时进行的私募配售向发起人出售343,125个单位，每单位10.00美元，总募集资金3,431,250美元[115] - 公司可获得的营运资金贷款最高1,151,000美元，可在业务合并完成后以每单位10.00美元的价格转换为单位[118] - 承销商获得现金承销折扣每单位0.20美元，总计1,150,000美元；并有权获得递延费用每单位0.35美元，总计2,012,500美元[128] - 截至2023年3月31日，发起人提供的本票总额为380,340美元[125] 运营与业务状况 - 公司为空白支票公司，截至2023年3月31日尚未开始任何运营，也未产生任何运营收入[111][112] - 自2023年3月28日起，公司需每月向发起人支付10,000美元行政服务费[125] 管理层讨论和指引 - 管理层对公司的持续经营能力存在重大疑虑[119] 会计准则与披露 - 公司采纳ASU 2020-06会计准则的生效日期为2024年1月1日[136] - 公司允许提前采纳ASU 2020-06准则的起始日期为2021年1月1日[136] - 公司正在评估ASU 2020-06准则对其财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[136] - 管理层认为其他新发布但尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[137] - 作为规模较小的报告公司，公司无需进行市场风险的定量和定性披露[138]

发行情况 - 公司拟公开发行500万个单位，发行价为每个单位10美元，总金额5000万美元[7][8] - 承销商有45天超额配售选择权，可额外购买最多75万个单位[9] - 公司赞助商将以每个单位10美元价格购买31.5万个私募单位，总价315万美元[11] - 本次发行每单位承销折扣和佣金为0.55美元，总金额275万美元，公司净收益为4725万美元[16] 股份与权证 - 每个单位包含一股A类普通股、一份可赎回认股权证和一份特定权利[8] - 每份认股权证允许持有人以每股11.50美元价格购买一股A类普通股，特定时间可行使，有效期5年[8] - 公司初始股东目前持有143.75万股B类普通股，最多18.75万股可能被赞助商没收[12] 资金与账户 - 公司将把本次发行出售给公众的每个单位10.175美元存入美国信托账户[19] - 信托资金有4825万美元，支付175万美元递延承销费后可用于业务合并；超额行使配售权后约有5548.75万美元可用[59] - 发行结束时，信托账户将持有5087.5万美元（全额行使超额配售权为5850.625万美元）[144] 业务合并与目标 - 公司需在发行结束后12个月内（最多可延长至18个月）完成初始业务合并，否则赎回公众股份[10] - 初始业务合并目标公司可能是中国公司，面临中国法律法规相关风险[21] - 公司收购策略优先考虑医疗保健等行业目标，聚焦企业价值2 - 8亿美元的中市场成长型企业[44][50] 法规与风险 - 《外国公司问责法案》等规定，若审计师无法被检查，公司证券可能被禁止交易[26][122] - 中国相关法规如《网络安全法》等，可能使公司面临审查、合规等风险[97][100] - 若采用VIE架构，公司支付股息和偿债能力受中国法规对股息支付和资产转移限制影响[112] 财务数据 - 2022年12月31日实际营运资金缺口为275,730美元，调整后为558,698美元[199] - 2022年12月31日实际总资产为267,906美元，调整后为51,433,698美元[199] - 2022年12月31日实际总负债为309,208美元，调整后为1,876,000美元[199] 交易与限制 - 公司计划申请将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“OAKUU”，A类普通股等后续单独交易[13] - 初始业务组合获批需500万个公开发行股份中的1,717,501个（34.35%）投票赞成[143] - 持有本次发行股份15%或以上的股东赎回权受限[172]

发行与上市 - 公司计划发行500万个单位，每个单位售价10美元，总发行额5000万美元[7][8] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多75万个单位以覆盖超额配售[9] - 单位计划在纳斯达克资本市场上市，代码为“OAKUU”[13] 财务数据 - 每单位发行公司所得净收益9.45美元，总发行额5000万美元，净收益4725万美元[16] - 承销商递延承销佣金为每单位0.35美元，总计175万美元，存入美国信托账户[18] - 发行完成后，每单位10.175美元将存入美国信托账户[19] - 2022年12月31日实际营运资本为负275,730美元，调整后为558,698美元[199] - 2022年12月31日实际总资产为267,906美元，调整后为51,433,698美元[199] - 2022年12月31日实际总负债为309,208美元，调整后为1,876,000美元[199] - 2022年12月31日可转换/要约的A类普通股价值调整后为50,875,000美元[199] - 2022年12月31日实际股东赤字为负41,302美元，调整后为负1,317,302美元[199] 股权结构 - 初始股东持有143.75万个B类普通股，最多18.75万个可能被赞助商没收[12] - 初始股东将集体持有公司发行和流通股份的20%[67] - 2022年10月25日，公司向发起人发行215.625万股B类普通股，总价2.5万美元，约每股0.012美元[66] - 2023年2月10日，发起人交回并注销71.875万股B类普通股，每股约0.017美元[67] 收购策略 - 公司是空白支票公司，旨在与亚太地区科技医疗服务行业的企业进行初始业务合并[7] - 收购策略优先考虑科技医疗和医疗服务行业，也会探索企业服务、人工智能等领域[46] - 主要寻求收购总企业价值在2亿美元至8亿美元之间的成长型企业[50] 时间要求 - 公司需在本次发行结束后12个月内完成首次业务合并，最长可延长至18个月[60] - 需在2023年6月30日确定2022财年是否为“外国私人发行人”，若不符自2024年1月1日起适用美国国内发行人规则[128] 风险因素 - 收购中国目标公司，面临法律法规解释和应用不确定性等风险[21] - 若中国监管机构未来不允许VIE结构，公司财务业绩等可能发生重大变化[22] - 收购中国目标公司，资金转移面临外汇管制风险[25] - 若审计师无法被PCAOB全面检查，公司证券可能被禁止交易[26] 其他 - 公司是新兴成长公司，将遵守简化的上市公司报告要求[14] - 公司于2022年3月11日在开曼群岛注册为豁免公司，获20年税务豁免承诺[37]

发行情况 - 公司拟公开发行500万个单位，发行价10美元，总金额5000万美元[7][8] - 承销商有45天超额配售选择权，可额外购买最多75万个单位[9] - 公司赞助商将以10美元/单位价格购买31.5万个私募单位，总价315万美元；若超额配售权行使，最多再购买2.8125万个[11] - 每单位承销佣金0.55美元，总佣金275万美元，公司所得收益为4725万美元[16] 股权结构 - 初始股东目前持有143.75万个B类普通股，最多18.75万个可能被没收[12] - 2022年10月25日，公司向发起人发行215.625万股B类普通股，总价2.5万美元，约每股0.012美元[66] - 2023年2月10日，发起人交出并注销71.875万股B类普通股，截至该日，初始股东持有143.75万股，每股约0.017美元[67] 上市安排 - 单位预计在纳斯达克资本市场上市，代码“OAKUU”，A类普通股、权利和认股权证预计在招股书日期后的第52个工作日开始单独交易[13] 业务合并 - 需在本次发行结束后12个月内完成首次业务合并，最多可延长至18个月[60] - 首次业务合并目标企业公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应计利息税）的80%[61] 信托账户 - 发行完成后，每单位10.175美元将存入美国信托账户[19] - 信托账户资金4825万美元，支付175万美元递延承销费后可用于业务合并，若超额配售权全部行使，支付最多201.25万美元递延承销费后约为5548.75万美元[59] 风险因素 - 公司初始业务合并目标公司可能包括中国公司，面临中国法律法规解释和应用的不确定性风险[21] - 若中国监管机构未来不允许VIE结构，将导致公司财务业绩、运营结果和普通股价值发生重大变化[22] 收购策略 - 公司收购策略将利用团队关系网，优先考虑医疗和科技服务领域[44][45] - 公司投资标准倾向企业价值2 - 8亿美元的中等增长企业[50] 财务数据 - 2022年12月31日实际营运资本为负275,730美元，调整后为558,698美元[199] - 2022年12月31日实际总资产为267,906美元，调整后为51,433,698美元[199] - 2022年12月31日实际总负债为309,208美元，调整后为1,750,000美元[199] - 2022年12月31日调整后A类普通股可能转换/要约价值为50,875,000美元[199] - 2022年12月31日实际股东赤字为负41,302美元，调整后为负1,191,302美元[199]

发售信息 - 公司拟公开发售500万个单位，每个单位10美元，总金额5000万美元[7][8] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多75万个单位以应对超额配售[9] - 每单位的承销折扣为0.55美元，总承销折扣为275万美元，公司所得收益为4725万美元[16] - 发售完成后，每单位10.175美元将存入美国信托账户[19] 股权结构 - 初始股东目前持有143.75万个B类普通股，最多18.75万个可由赞助商根据超额配售情况决定是否没收[12] - 2022年10月25日，公司向发起人发行215.625万股B类普通股，总价2.5万美元，约每股0.012美元[66] - 2023年2月10日，发起人交出71.875万股B类普通股，剩余143.75万股，每股约0.017美元[67] 上市安排 - 公司计划将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“OAKUU”，A类普通股、权利和认股权证将于招股书日期后第52个工作日开始分开交易[13] 业务合并 - 公司旨在与目标企业进行业务合并，不限特定行业或地理位置，收购策略聚焦医疗保健等行业，也会探索其他领域机会[38][45][46] - 公司需在本次发行结束后12个月内（最多可延长至18个月）完成首次业务合并[60] - 首次业务合并目标企业公允价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[61] 风险因素 - 公司为空白支票公司，初始业务合并目标公司可能是中国公司，面临中国法律法规解释和应用的不确定性风险[21] - 中国政府新政策影响教育和互联网等行业，可能不利公司潜在业务合并及合并后公司经营[21] - 若PCAOB无法对中国大陆和香港的注册会计师事务所进行完整检查和调查，相关公司证券可能被禁止在美国市场交易[26] 财务数据 - 信托账户资金4825万美元，行使超额配售权后约为5548.75万美元，可用于业务合并[59] - 2022年12月31日，实际营运资本赤字为275730美元，调整后为558698美元[199] - 2022年12月31日，实际总资产为267906美元，调整后为51433698美元[199] 交易规则 - 每份可赎回认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买1股完整的A类普通股，行使价格可能会根据特定条件进行调整[133] - 若A类普通股最后售价连续20个交易日内至少有20个交易日等于或超过18美元，公司可赎回认股权证[134] - 创始人股份在业务合并完成后1年或清算等交易完成后30天内不得转让，若A类普通股收盘价连续20个交易日内至少有20个交易日等于或超过12美元则不受限制[145]