整体财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度净收入为279.3万美元，较2023年同期减少111.5万美元；每股收益为0.58美元，低于2023年同期的0.82美元[110] - 2024年第一季度净资产收益率降至7.77%，2023年同期为11.85%；资产回报率降至0.83%，2023年同期为1.28%[110] - 2024年第一季度公司效率比率从2023年同期的65.7%升至71.5%[173] - 2024年第一季度公司所得税拨备较2023年同期减少219美元[174] 净利息相关数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收入减少53.2万美元，降幅4.5%；净息差从4.21%降至3.61%；平均生息资产增长10.5%，贷款增加7899.7万美元[111] - 2024年第一季度，净利息收入较2023年同期减少532美元，降幅4.5%；总利息和手续费收入增加3,890美元，增幅28.2%；证券利息减少81美元，降幅8.1%[155][156][158] - 2024年第一季度公司净息差降至3.61%，2023年第一季度为4.21%[161] 信贷损失拨备费用关键指标变化 - 2024年第一季度信贷损失拨备费用增加26.2万美元，增幅53.6%[112] - 2024年第一季度公司信贷损失拨备费用总计751美元，较2023年同期增加262美元，增幅53.6%；净冲销增加106美元，增幅37.0%[162] 非利息收支关键指标变化 - 截至2024年3月31日的三个月，非利息收入减少7.1万美元，降幅1.9%；非利息支出增加46.9万美元，增幅4.6%[113][114] - 2024年第一季度非利息收入较2023年同期减少71美元，降幅1.9%；服务收费增加114美元，增幅18.7%；其余非利息收入类别减少24美元，降幅0.9%[165][166][167] - 2024年第一季度非利息支出较2023年同期增加469美元，增幅4.6%；其余非利息支出类别减少13美元，降幅0.5%[168][169][170][171][172] 资产负债关键指标变化 - 截至2024年3月31日，总资产为13.72599亿美元，较2023年末增加204.64万美元；总负债为12.26817亿美元，增加186.89万美元；股东权益为1457.82万美元，增加17.75万美元[116][117][118] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为1290.6万美元，较2023年末增加9.34万美元，增幅0.7%[122] - 截至2024年3月31日，证券总额为1701.54万美元，较2023年末减少9000美元，降幅0.1%；美国政府证券增加45.83万美元，增幅9.1%；美国政府机构抵押贷款支持证券减少45.95万美元，降幅4.3%[124] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物等流动资产总计292142美元，占总资产21.3%；定期存款较2023年末增长4.6%；贷款增长1.8%[181] 贷款业务关键指标变化 - 截至2024年3月31日，贷款总额较2023年末增加179.62万美元，增幅1.8%；商业房地产贷款增长4.0%，商业和工业贷款增长2.0%，住宅房地产贷款增长1.6%，消费贷款减少2.0%[116] - 截至2024年3月31日，公司贷款余额增至989,862美元，较2023年末增加17,962美元，增幅1.8%[133] - 商业贷款组合较2023年末增加16,178美元，增幅3.4%；商业房地产组合贷款余额增加13,003美元，增幅4.0%；商业和工业组合贷款增加3,175美元，增幅2.0%[134][135] - 住宅房地产贷款组合较2023年末增加5,234美元，增幅1.6%；长期固定利率贷款组合减少1,527美元，短期可变利率抵押贷款增加8,646美元[137] - 消费贷款组合较2023年末减少3,450美元，降幅2.0%；其他消费贷款减少3,171美元，降幅4.2%；汽车贷款减少2,820美元，降幅4.6%；房屋净值信贷额度增加2,541美元，增幅7.1%[138] 贷款信贷损失及不良情况关键指标变化 - 截至2024年3月31日，持有至到期债务证券确认2美元的信贷损失准备金，基于0.02%的累计违约率，与2023年12月31日持平[141] - 截至2024年3月31日，贷款的信贷损失准备金总计9,229美元，占总贷款的0.93%，较2023年末增加462美元，增幅5.3%[143] - 截至2024年3月31日，不良贷款占总贷款比例增至0.37%，不良资产占总资产比例增至0.27%，较2023年末均有所上升[144] 存款及借款资金关键指标变化 - 截至2024年3月31日，总存款较2023年末增加21,648美元，增幅1.9%；有息存款增加37,296美元，增幅4.6%；无息存款减少15,648美元，降幅4.9%[147] - 截至2024年3月31日，其他借款资金为43,261美元，较2023年末减少1,332美元，降幅3.0%[152] 带息负债利息支出关键指标变化 - 2024年第一季度公司带息负债的总利息支出较2023年同期增加4422美元，加权平均成本从2023年3月31日的1.07%增至2.94%，上升187个基点[160] 股息支付关键指标变化 - 2024年前三个月公司支付现金股息1050美元，年初至今每股股息0.22美元[179] 银行社区银行杠杆率关键指标 - 截至2024年3月31日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为10.65%[178] 存款结构及流动性关键指标 - 截至2024年3月31日，公司总存款余额为1148784美元，其中33.9%（即389826美元）被视为未保险存款[183] - 截至2024年3月31日，资产负债表内流动性和可用批发资金来源总和超过未保险存款余额[183] 表外信贷相关活动 - 公司从事某些表外信贷相关活动，包括信贷承诺和备用信用证[186] ACL相关情况 - 公司认为确定ACL比其他重大会计政策需要更高程度的判断和复杂性[188] - ACL计算目的是维持管理层认为足以吸收资产或表外信贷敞口整个生命周期内预计信贷损失的准备金水平[188] - 管理层对ACL充足性的确定基于对过去事件、当前状况和合理可支持预测的定期评估[188] - 评估ACL有主观成分，包括预期违约概率、违约损失率等[188] 信贷组合及风险情况 - 公司保持多元化信贷组合，住宅房地产贷款占比最大[190] - 信贷风险主要来自俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部的企业和个人贷款[190] - 公司通过避免行业集中来分散贷款组合以限制信贷风险[190] 商业房地产贷款结构 - 商业房地产贷款中，房地产租赁和租赁业占比46.35%，金额为15569.3万美元；住宿和餐饮服务业占比16.97%，金额为5699.1万美元[129]

财务数据关键指标变化 - 银行业务收入占公司2023年和2022年总合并收入的比例分别为95.2%和94.2%[12] - 截至2023年和2022年12月31日，公司合并资产分别约为13.52135亿美元和12.10787亿美元，股东权益总额分别约为1.44007亿美元和1.35028亿美元[15] - 2023年公司贷款组合增加8685.1万美元，达到9.719亿美元，主要来自商业贷款组合增长[36] - 2023年商业贷款增加4020.5万美元，增幅9.1%；消费贷款增加2417.8万美元，增幅16.3%；住宅房地产贷款增加2246.8万美元，增幅7.6%[36] - 2023年和2022年，贷款的合并利息和手续费收入分别占总合并收入的73.59%和73.16%[36] - 2023年和2022年证券利息和股息收入分别占合并总收入的5.59%和6.64%[44] - 2023年12月31日和2022年12月31日，未保险存款分别估计为366,649千美元和254,993千美元[133] - 2023年12月31日，未保险定期存款中3个月或更短、3至6个月、6至12个月、超过12个月的金额分别为36,254千美元、7,466千美元、18,906千美元、15,174千美元[129] - 2023年和2022年12月31日，银行可供出售债务证券投资组合未实现损失分别为14,661美元和18,751美元[181] - 公司于2023年1月1日采用新会计标准，对留存收益净charge 2209万美元，增加信贷损失准备金216.2万美元，为未使用承诺和持有至到期证券分别建立63.1万美元和3000美元的准备金[185] 业务线运营情况 - 银行目前在俄亥俄州和西弗吉尼亚州有17个办事处，除一个外均提供自动取款机服务，12个提供免下车服务[20] - 贷款中心目前在俄亥俄州东南部有6个办事处[28] - 2023年12月，公司因拟议的美国国税局法规影响，停止了附属公司OVBC Captive的运营[16] - 2023年12月，公司因贷款需求低、员工留存率差和缺乏盈利能力，停止了Race Day Mortgage的运营[25] - 2018年底MetaBank停止使用银行服务，2019年和2020年银行电子退款支票/电子退款存款手续费收入大幅下降[48] - 2020年3月10日银行与第三方达成新协议，将从2021年到2025年五个纳税季处理电子退款支票和存款[48] - 银行拥有12个金融服务中心，租赁5个金融服务中心，拥有并运营38个ATM，包括21个离行式ATM [199] - Loan Central通过6个办公室开展消费金融业务，除2个设施外均为租赁，还将部分设施租给第三方[201] 融资与资本结构 - 公司拥有一个特殊目的实体，已发行850万美元信托优先股[32] - 公司通过俄亥俄河谷法定信托三号发行信托优先股证券融资850万美元用于支持银行增长[46] 监管政策影响 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法》颁布，资产低于1000亿美元的银行控股公司不再受强化审慎标准约束[65] - 2020年7月22日消费者金融保护局发布小额贷款最终规则，合规日期为2022年6月13日，但全国合规生效日期不确定[72] - 小额贷款规则在2023年和2022年对公司合并财务状况和经营成果无重大影响[73] - 2020年3月26日起美联储将存款准备金率降至0%，截至2023年12月31日仍维持该水平[74] - 适用于小型银行组织的《巴塞尔协议III资本规则》于2015年1月1日生效，新最低资本要求于同日开始执行[77] - 新的资本保护缓冲和普通股资本扣除从2016年1月1日至2019年1月1日逐步实施，大部分一级普通股资本扣除从2015年1月1日至2019年1月1日逐步实施[77] - 巴塞尔协议III资本规则规定最低普通股一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6.0%，总风险资本比率为8.0%，一级杠杆比率为4.0%[78] - 若公司普通股一级资本的资本留存缓冲未超过最低风险资本要求的2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本留存缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配支付[83] - 公司于2023年1月1日采用CECL模型，联邦银行机构为其提供了监管资本过渡安排[84] - 资本不足机构的控股公司须为其资本缺口提供最高达资产5%的担保[86] - 截至2023年12月31日，银行满足“资本充足”的资本比率要求，普通股一级资本比率至少6.5%，总风险资本比率至少10.0%，一级风险资本比率至少8.0%，杠杆比率至少5.0%[87] - 美联储规定金融控股公司需维持10.0%的总风险资本和6.0%的一级风险资本，俄亥俄河谷银行符合SBHCP要求，无需满足控股公司层面的合并资本要求[89] - FDIC为银行存款提供最高25万美元的保险，设定存款保险基金指定储备比率目标为2.0%，并根据情况调整评估费率[94][96] - 截至2023年6月30日，存款保险基金储备比率从1.25%降至1.10%，但预计仍能在2028年9月30日前达到法定最低1.35%[96] - 2024年第一季度起，FDIC将对估计未保险存款超过50亿美元的机构征收约13.4个基点的特别评估费，银行未保险存款低于50亿美元无需缴纳[98] - 银行最近一次CRA评估评级为“优秀”，2026年1月1日和2027年1月1日起，CRA法规的大部分变更和额外要求将生效[100] 网络安全与信息披露要求 - 受网络安全事件影响的银行需在确定事件发生后尽快且不迟于36小时通知各自的联邦监管机构[109] - 某些受涵盖实体需在合理认为发生涵盖网络安全事件后72小时内向美国国土安全部网络安全与基础设施安全局报告[110] - 若因勒索软件攻击支付赎金，需在24小时内向美国国土安全部网络安全与基础设施安全局单独报告[110] - 上市公司需在确定重大网络安全事件后四个工作日内通过8 - K表格的当期报告及时披露[111] - 上市公司需在10 - K表格的年度报告中每年详细披露其网络安全风险管理、战略和治理信息[111] 公司治理与政策 - 2023年9月公司采用了追回政策，适用于在发行人需要进行重述日期前三个完整财年支付的薪酬[113] - 2023年采用额外上市要求以遵守多德 - 弗兰克法案和美国证券交易委员会2022年10月通过的规则[113] 业务风险与挑战 - 2023年公司部分贷款、衍生品合约、借款和其他金融工具从伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）过渡到有担保隔夜融资利率（SOFR），该转变未对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[147] - 2023年几家知名银行机构倒闭，造成市场大幅波动、监管不确定性增加以及对美国银行系统信心下降，公司可能面临更多存款波动[152] - 公司业务面临激烈竞争，竞争对手包括其他商业银行、储蓄贷款协会等金融机构，部分竞争对手资源和贷款额度远超公司[154] - 公司业务战略包含增长计划，若无法实现增长或有效管理增长，财务状况和经营成果可能受负面影响[156] - 公司可能收购其他金融机构或拓展新业务，扩张会带来诸多费用和风险，如评估成本、融资稀释股权等[158] - 金融服务行业技术变革迅速，若公司未能有效采用新技术产品和服务，可能影响增长、收入和利润[160] - 公司需接受州和联邦监管机构定期审查，审查可能导致贷款损失准备金增加或贷款评级下调，影响财务状况和经营成果[161] - 公司贷款组合中商业和商业房地产贷款占比较大，此类贷款信用风险较高，可能导致不良贷款增加，影响盈利和财务状况[163] - 若公司实际贷款损失超过信贷损失准备金，净收入将减少，且监管机构可能要求增加准备金[166] - 公司系统或第三方服务提供商系统故障、安全漏洞可能对业务造成重大不利影响，还面临员工不当行为和客户欺诈风险[167] - 公司可能受零售商和第三方数据泄露影响，或承担重新发行借记卡和弥补损失的重大费用[171] - 公司支付现金股息的能力受限，未来能否支付取决于满足监管限制和子公司盈利等因素[173] - 高级管理团队关键成员流失可能对业务产生不利影响[175] - 若对抵押财产进行止赎并拥有房地产，公司可能面临房地产所有权相关成本增加和收入减少的风险[177] - 公司普通股交易市场有限，可能导致价格波动[178] - 流动性风险可能损害公司为运营提供资金的能力，对收益和财务状况产生不利影响[180] - 新法律和监管监督增加可能显著影响公司业务、财务状况和经营成果[182] - 公司可能面临各种诉讼，若判决或和解金额超过保险范围，可能对财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[192] 人员与股东情况 - 截至2023年12月31日，公司及其子公司约有284名员工和管理人员，270名全职等效员工和管理人员[115] - 信息安全官有25年银行经验，其中24年与IT相关[197] - 截至2024年2月29日，公司普通股约有2096名在册股东[207] 股息政策 - 公司计划继续按历史水平支付季度现金股息，但受多种因素和监管要求限制[208] 股权证券出售情况 - 截至2023年12月31日的三个月内，公司未出售任何未注册的股权证券[210]

会计政策变更影响 - 2023年1月1日起采用新会计指引，信用损失准备金增加2162千美元，未使用承诺和持有至到期证券储备分别为631千美元和3千美元，留存收益净费用为2209千美元[113] 净收入变化 - 2023年第三季度净收入为2251千美元，较2022年同期减少1439千美元；前九个月净收入为9408千美元，较2022年同期减少406千美元[114] 净利息收入与净息差变化 - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期减少469千美元，净息差降至3.85%；前九个月净利息收入较2022年同期增加2324千美元，净息差升至4.03%[115] - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期减少469美元，降幅4.0%，前九个月净利息收入较2022年同期增加2,324美元，增幅7.2%[153] - 2023年第三季度净息差降至3.85%，低于2022年同期的4.03%；2023年前三季度净息差升至4.03%，高于2022年同期的3.73%[158][159] 信用损失拨备费用变化 - 2023年前三季度信用损失拨备费用分别为888千美元和1401千美元，2022年同期为负378千美元和负691千美元[116] - 2023年前三季度，信贷损失拨备费用总计1,401美元，较2022年同期增加2,092美元；第三季度总计888美元，较2022年同期增加1,266美元[160][162] 非利息收入变化 - 2023年第三季度非利息收入较2022年同期减少47千美元，前九个月较2022年同期增加77千美元[117] - 2023年前三季度，非利息收入较2022年同期增加77美元，增幅0.9%，第三季度减少47美元，降幅1.8%[166] 非利息费用变化 - 2023年前三季度非利息费用较2022年同期分别增加32千美元和908千美元[118] - 2023年前三季度，非利息支出较2022年同期增加908美元，增幅3.0%，第三季度增加32美元，增幅0.3%[170] - 2023年前三季度，薪资和员工福利费用较2022年同期增加514美元，第三季度增加42美元；因Race Day裁员，前三季度节省500美元，第三季度节省253美元[170] - 2023年前三季度，软件成本较2022年同期增加151美元，第三季度增加60美元；专业费用前三季度减少109美元，第三季度增加12美元[173][174] - 2023年前三季度和前三季度末，非利息费用类别分别减少174美元（6.7%）和增加22美元（0.3%）[175] 所得税拨备变化 - 2023年前三季度所得税拨备较2022年同期分别减少375千美元和193千美元[119] - 2023年前三季度和前三季度末，公司所得税拨备分别减少375美元和193美元[177] 资产负债与股东权益变化 - 截至2023年9月30日，总资产为1313952千美元，较2022年末增加103165千美元；总负债为1177159千美元，较2022年末增加101400千美元；股东权益为136793千美元，较2022年末增加1765千美元[120][121][122] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为91190千美元，较2022年末增加45200千美元，增幅98.3%；证券余额较2022年末减少17512千美元，降幅9.1%[125][128] - 截至2023年9月30日，贷款总额增至961222千美元，较2022年末增加76173千美元，增幅8.6%[130] - 至2023年9月30日，股东权益较2022年末增加1,765美元，增幅1.3%，达到136,793美元[151] 各业务线贷款组合变化 - 公司商业贷款组合较2022年末增加28,698美元，增幅6.5%，其中商业房地产组合贷款余额增加22,655美元，增幅7.8%，商业和工业组合贷款增加6,043美元，增幅4.0%[131][132] - 住宅房地产贷款组合较2022年末增加24,931美元，增幅8.4%，其中短期可调整利率抵押贷款增加24,468美元，增幅14.9%[133] - 消费者贷款余额较2022年末增加22,544美元，增幅15.2%，其中其他消费者贷款增加10,883美元，增幅16.6%，汽车贷款增加7,379美元，增幅13.5%，房屋净值信贷额度增加4,282美元，增幅15.4%[134] 持有至到期债务证券相关变化 - 至2023年9月30日，持有至到期债务证券的信用损失准备金从年初的3美元降至2美元，累计违约率从0.03%降至0.02%，实现准备金费用回收1美元[139] - 2023年前三季度，证券总利息较2022年同期增加360美元，增幅14.0%，第三季度增加23美元，增幅2.5%；同期平均证券余额减少16,870美元和19,301美元[156] 贷款信用损失准备金与不良情况 - 至2023年9月30日，贷款信用损失准备金总计8,173美元，占总贷款的0.85%，较2022年末增加2,904美元，增幅55.1%[141] - 至2023年9月30日，不良贷款占总贷款比例降至0.28%，不良资产占总资产比例降至0.21%，较2022年末均有所下降[142] 存款与借款资金变化 - 至2023年9月30日，总存款较2022年末增加67,885美元，增幅6.6%，其中计息存款余额增加95,753美元，增幅14.2%，非计息存款减少27,868美元，降幅7.9%[145] - 至2023年9月30日，其他借款资金为45,751美元，较2022年末增加27,806美元，增幅155.0%[150] 有息存款与负债相关变化 - 2023年前三季度，有息存款总利息收入较2022年同期增加897美元，第三季度增加85美元；同期美联储银行平均余额减少73,664美元和46,031美元[155] - 2023年前三季度，有息负债总利息支出较2022年同期增加8,009美元，第三季度增加3,869美元；有息存款加权平均成本从2022年9月30日的0.28%增至2023年的1.64%，上升136个基点[157] 未使用承诺与证券准备金费用 - 2023年前三季度，未使用承诺准备金产生信贷损失费用12美元，第三季度为77美元；持有至到期债务证券准备金在前三季度和第三季度均实现1美元拨备费用回收[163][164] 公司效率比率变化 - 2023年第三季度公司效率比率从2022年同期的71.0%升至73.6%，前三季度从2022年同期的72.3%降至70.3%[176] 银行社区银行杠杆率与过渡金额 - 截至2023年9月30日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为11.06%，CECL过渡金额为2276美元，使一级资本和平均资产各增加1707美元[181] 现金股息支付情况 - 2023年前九个月公司支付现金股息3820美元，每股累计股息0.80美元[182] 流动性资产与存款结构 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物等流动性资产总计258617美元，占总资产19.7%，高于2022年末的230853美元和19.1%[183] - 截至2023年9月30日，公司总存款余额1095540美元，其中34.8%（381673美元）为未保险存款[183] 银行借款额度 - 截至2023年9月30日，银行可从FHLB额外借款87522美元，从美联储借款额度为62519美元[183] 定期存款与贷款增长关系 - 定期存款较2022年末增长111.4%，推动贷款增长8.6%[183] 公司信贷组合特点 - 公司信贷组合以住宅房地产贷款为主，主要面向俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部的企业和个人[191]

会计政策变更影响 - 2023年1月1日采用新会计指引ASC 326，信用损失准备金增加2162000美元，未使用承诺和持有至到期证券储备分别为631000美元和3000美元，留存收益净费用为2209000美元[109] 净收入与每股收益情况 - 2023年第二季度净收入3249000美元，较2022年同期增加1250000美元；上半年净收入7157000美元，较2022年同期增加1033000美元[110] - 2023年第二季度每股收益0.68美元，2022年同期为0.42美元；上半年每股收益1.50美元，2022年同期为1.29美元[110] 资产回报率与净资产收益率变化 - 2023年上半年资产回报率增至1.16%，2022年同期为0.98%；净资产收益率增至10.63%，2022年同期为8.87%[110] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第二季度和上半年净利息收入分别增加1061000美元和2793000美元，净息差分别为4.03%和4.12%，2022年同期分别为3.64%和3.58%[112] - 2023年第二季度，净利息收入较2022年同期增加1,061美元，增幅10.1%；上半年较2022年同期增加2,793美元，增幅13.6%[153] - 2023年第二季度净息差升至4.03%，上半年升至4.12%，较2022年同期的3.64%和3.58%有所改善，但二季度较一季度的4.21%和2022年四季度的4.38%有所下降[158] 平均生息资产、贷款及美联储余额变化 - 2023年第二季度平均生息资产下降0.3%，上半年下降1.2%；平均贷款分别增加92386000美元和85513000美元，美联储平均余额分别减少70852000美元和81479000美元[112][113] 资产、负债及股东权益情况 - 2023年6月30日，总资产1274230000美元，较2022年末增加63443000美元；总负债1136158000美元，较2022年末增加60399000美元；股东权益138072000美元，较2022年末增加3044000美元[119][120][121] - 截至2023年6月30日，股东权益总额增至138,072美元，较2022年末增加3,044美元，增幅2.3%[152] 现金及现金等价物与定期存款证情况 - 2023年6月30日，现金及现金等价物56795000美元，较2022年末增加10805000美元，增幅23.5%[123] - 2023年6月30日，公司持有的定期存款证为245000美元，低于2022年末的1862000美元[125] 证券余额变化 - 证券余额较2022年末减少9828000美元，降幅5.1%，主要是美国政府机构抵押贷款支持证券减少8460000美元，降幅7.0%[126] 贷款业务情况 - 截至2023年6月30日，贷款总额增至949,952美元，较2022年末增加64,903美元，增幅7.3%[129] - 住宅房地产贷款组合较2022年末增加22,000美元，增幅7.4%，占总贷款组合的33.6%[130] - 消费者贷款余额较2022年末增加20,921美元，增幅14.1%[132] - 商业贷款组合较2022年末增加21,982美元，增幅5.0%[133] 贷款信贷损失准备金与不良贷款情况 - 截至2023年6月30日，贷款的信贷损失准备金总额为7,571美元，占总贷款的0.80%，较2022年末增加2,302美元，增幅43.7%[140] - 截至2023年6月30日，不良贷款占总贷款的比例降至0.29%，不良资产占总资产的比例降至0.22%[142] 存款与其他借款资金情况 - 截至2023年6月30日，存款总额较2022年末增加48,917美元，增幅4.8%[145] - 截至2023年6月30日，其他借款资金为26,904美元，较2022年末增加8,959美元，增幅49.9%[151] 证券利息与收益率情况 - 2023年第二季度证券总利息增加79美元，增幅8.8%，上半年增加337美元，增幅20.6%；同期平均证券收益率分别提升37和49个基点，至2.08%和2.09%；平均证券余额分别减少21,837美元和15,452美元[156] 计息负债利息支出与存款成本情况 - 2023年第二季度计息负债的总利息支出增加2,735美元，上半年增加4,140美元；加权平均存款成本从2022年6月30日的0.29%增至2023年6月30日的1.37%，上升108个基点[157] - 2023年一季度公司发行62,707美元经纪定期存单，平均成本在4.5% - 4.6%[157] 信贷损失拨备费用情况 - 2023年第二季度信贷损失拨备费用为24美元，较2022年同期减少789美元；上半年为513美元，较2022年同期的负313美元增加826美元[159] 非利息收入情况 - 2023年3 - 6月非利息收入增加77美元，增幅2.9%，1 - 6月增加124美元，增幅2.0%；主要源于其他非利息收入、存款账户服务费和借记卡/信用卡交换收入的增加，部分被抵押贷款银行业务收入的减少所抵消[163][164][165][166] - 2023年3 - 6月和1 - 6月，Race Day的经纪费收入分别为16美元和247美元，公司预计2023年剩余时间不会再有此类佣金收入[163] 非利息支出情况 - 2023年第二季度非利息支出增加392美元，增幅3.9%，上半年增加876美元，增幅4.4%；主要源于薪资和员工福利、建筑和设备成本、FDIC保费、数据处理和软件成本的增加，部分被专业费用的减少所抵消[168][169][170][171][172][173] 效率比率情况 - 2023年3 - 6月效率比率从2022年同期的75.3%降至71.9%，1 - 6月从73.0%降至68.7%[175] 未使用承诺拨备费用情况 - 2023年6月30日，公司对未使用承诺重新评估，二季度和上半年分别收回拨备费用90美元和66美元[161] 所得税拨备情况 - 2023年截至6月30日的三个月和六个月内，公司所得税拨备分别增加了285美元和182美元[176] 社区银行杠杆率框架情况 - 符合条件的社区银行组织（QCBO）若总资产少于100亿美元、特定交易资产和负债及表外风险敞口有限且杠杆率超过9.0%，可选择社区银行杠杆率（CBLR）框架代替巴塞尔协议III资本要求[178] - 选择CBLR框架的QCBO须维持9.0%的CBLR，有两季度宽限期，宽限期内杠杆率需超8.0% [179] - 截至2023年6月30日，银行CBLR为11.13%，因采用CECL增加了1707美元至一级资本和平均资产[180] 现金股息情况 - 2023年上半年公司支付现金股息2769美元，年初至今每股股息0.58美元[181] 流动性资产与借款额度情况 - 2023年6月30日，现金及现金等价物、一年内到期持有至到期证券和可供出售证券总计231888美元，占总资产18.2%，2022年12月31日为230853美元和19.1% [182] - 贷款增长7.3%，定期存款较2022年末增长73.7%，2023年6月30日定期存款余额263881美元中，20.8%（54906美元）为未保险存款[182] - 2023年6月30日，银行可从FHLB额外借款106932美元，与美联储借款额度为60804美元[182] 信用损失拨备判断情况 - 公司认为信用损失拨备的确定比其他重要会计政策更具判断性和复杂性[184] 信贷组合与风险情况 - 公司维持多元化信贷组合，住宅房地产贷款占比最大，信贷风险主要来自俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部的企业和个人贷款[186]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为390.8万美元，较2022年同期减少21.7万美元；每股收益为0.82美元，低于2022年同期的0.87美元；资产回报率降至1.28%，股权回报率升至11.85%[109] - 截至2023年3月31日，总资产为12.66465亿美元，较2022年末增加556.78万美元；总负债为11.2892亿美元，较2022年末增加531.61万美元；股东权益为1375.45万美元，较2022年12月31日增加25.17万美元[116][117][118] - 至2023年3月31日，股东权益较2022年末增加2517美元，增幅1.9%，达137545美元[146] 净利息收入及相关指标变化 - 2023年第一季度净利息收入增加173.2万美元，增幅17.3%；净息差从2022年同期的3.51%升至4.21%；平均资产减少2553.1万美元，降幅2.2%[110] - 2023年第一季度，净利息收入较2022年同期增加1732美元，增幅17.3%[147] - 2023年第一季度公司净息差提高至4.21%，2022年第一季度为3.51%[152] 平均贷款与余额变化 - 2023年第一季度平均贷款增加7856.3万美元，在美联储的平均余额减少9222.4万美元[111] 信贷损失拨备变化 - 2023年第一季度信贷损失拨备增加161.5万美元，主要因2022年第一季度有112.6万美元的负信贷损失拨备[112] - 截至2023年3月31日的三个月，公司信贷损失拨备费用总计489美元，较2022年同期的负拨备费用1126美元增加1615美元[153] 非利息收入与支出及所得税拨备变化 - 2023年第一季度非利息收入增加4.7万美元，增幅1.3%；非利息支出增加48.4万美元，增幅4.9%；所得税拨备减少10.3万美元[113][114][115] - 2023年第一季度非利息收入增加47美元，增幅1.3%[157] - 2023年第一季度非利息支出增加484美元，增幅4.9%[161] - 截至2023年3月31日的三个月，公司所得税拨备较2022年同期减少103美元[168] 现金及等价物与定期存款证变化 - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为898.48万美元，较2022年12月31日增加438.58万美元，增幅95.4%；其中在美联储的有息清算账户增加427.53万美元，增幅138.8%[119] - 截至2023年3月31日，公司持有的定期存款证为73.5万美元，低于2022年末的112.7万美元[121] 证券余额变化 - 截至2023年3月31日，证券余额较2022年末减少45.46万美元，降幅2.4%；美国政府机构抵押贷款支持证券减少29.54万美元，降幅2.4%[122] 贷款总额及各类型贷款变化 - 截至2023年3月31日，贷款总额增至9.06313亿美元，较2022年12月31日增加212.64万美元，增幅2.4%；其中消费贷款余额增加161.46万美元，增幅10.9%[124][125] - 商业贷款组合较2022年末增加11106美元，增幅2.5%，其中工商业贷款组合增加6516美元，增幅4.3%，商业房地产组合增加4590美元，增幅1.6%[126][127] - 住宅房地产贷款组合较2022年末减少5988美元，降幅2.0%[129] 信贷损失准备金与不良贷款、资产比例变化 - 至2023年3月31日，持有至到期债务证券的信贷损失准备金为3美元，基于0.03%的累计违约率确认[132] - 至2023年3月31日，贷款的信贷损失准备金总计7607美元，占总贷款的0.84%，较2022年末增加2338美元，增幅44.4%[134] - 至2023年3月31日，不良贷款占总贷款比例降至0.39%，不良资产占总资产比例降至0.28%，较2022年末均有所下降[136] 存款与借款资金变化 - 至2023年3月31日，总存款较2022年末增加53540美元，增幅5.2%，其中计息存款增加68359美元，增幅10.2%，非计息存款减少14819美元，降幅4.2%[139] - 至2023年3月31日，其他借款资金为17330美元，较2022年末减少615美元，降幅3.4%[145] 总利息和手续费收入及相关支出变化 - 2023年第一季度，总利息和手续费收入较2022年同期增加3137美元，增幅29.4%，其中贷款利息增加2478美元，增幅25.3%[148] - 2023年第一季度公司带息负债的总利息支出较2022年同期增加1405美元，带息存款的总加权平均成本从2022年3月31日的0.29%增至2023年3月31日的1.04%，上升75个基点[151] 公司季度效率指标变化 - 公司季度效率指标从2022年同期的70.8%降至2023年3月31日止三个月的65.7%[167] 银行社区银行杠杆率 - 截至2023年3月31日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为11.22%[172] 现金股息支付情况 - 2023年前三个月公司支付现金股息1002美元，年初至今每股股息总计0.21美元[173] 现金及等价物与证券占比变化 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物、一年内到期的持有至到期证券和可供出售证券总计270186美元，占总资产的21.3%，高于2022年12月31日的230853美元和19.1%[174] 表外信贷相关活动 - 公司从事表外信贷相关活动，包括信贷承诺和备用信用证[175] 信贷损失拨备判断与评估 - 公司认为确定信贷损失拨备比其他重大会计政策涉及更高程度的判断和复杂性[176] - 管理层对信贷损失拨备充足性的确定基于对过去事件、当前状况和合理可支持预测的定期评估[177] - 信贷损失评估有主观成分，需重大估计，实际结果与估计不同可能影响未来收益[178] 信贷组合与风险情况 - 公司维持多元化信贷组合，住宅房地产贷款占比最大[179] - 信贷风险主要来自俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部的企业和个人贷款[179] - 公司通过避免行业集中来分散贷款组合以限制信贷风险[180] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[181]

未保险存款数据 - 2022年12月31日和2021年12月31日未保险存款分别估计为254,993美元和271,727美元[54] - 2022年12月31日未保险定期存款中，3个月或更短到期的为13,031千美元，3至6个月到期的为4,015千美元，6至12个月到期的为8,588千美元，超过12个月到期的为11,236千美元[55] 证券集中度情况 - 除美国政府及其机构的债务外，不存在任何发行人的证券集中度超过公司股东权益10%的情况[48] 外国存款情况 - 2022年12月31日和2021年12月31日无未偿还的外国存款[53] 宏观经济与政策风险 - 经济、政治和市场风险可能通过贷款需求下降、投资证券质量下降等影响公司收益和资本[57] - 公司收益受美国政府及其机构财政和货币政策影响，美联储政策影响重大且难以预测[59][60] 利率相关风险 - 利率变化可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，市场利率上升会降低净利息收入[61][62] - 2022年市场利率上升，银行投资组合未实现损失增加，影响账面价值资本和有形普通股权益比率[75] 金融市场过渡与波动风险 - 从伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）过渡可能对公司收入、费用和金融合同价值产生负面影响[63] - 金融市场的不利变化可能对公司经营成果产生不利影响，结构化投资存在市场波动风险[63][64] 金融机构违约风险 - 另一家大型金融机构违约可能导致市场流动性和信贷问题，对公司业务产生不利影响[64] 疫情相关风险 - 新冠疫情或其他大流行病可能对公司业务、财务状况、流动性、现金流和经营业绩产生不利影响[65] 市场竞争风险 - 公司所处市场竞争激烈，竞争对手资源和贷款额度可能远超公司，去银行中介化或导致手续费收入、客户存款及相关收入损失[65] 目标市场风险 - 公司目标市场为中小企业，其财务资源较少，经济低迷时公司经营业绩和财务状况可能受负面影响[65] 增长计划风险 - 公司增长计划若失败或增长管理不善，可能对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响，扩张存在诸多费用和风险[66] 技术应用风险 - 未能集成或采用新技术可能影响公司满足客户需求的能力，对财务状况和经营业绩产生不利影响[67] 监管审查风险 - 监管审查可能影响公司运营和财务状况，贷款评级下调或需增加贷款损失准备金或冲销贷款[68] 贷款组合风险 - 公司贷款组合中商业和商业房地产贷款占比较大，信用风险较高，贷款损失可能超过贷款损失准备金，导致净收入减少[68][69] 系统与安全风险 - 公司系统或第三方服务提供商的故障或安全漏洞可能对业务产生重大不利影响[70] 员工与数据风险 - 员工欺诈、不当或未经授权的活动以及数据泄露可能使公司面临民事索赔、监管执法行动和财务损失[71] 股息与人员风险 - 公司支付现金股息的能力受限，未来可能无法支付，关键管理人员流失可能对业务产生不利影响[72] 新会计标准影响 - 2023年1月1日采用新会计标准CECL后，管理层预计将确认一次性累计效应调整，大幅增加信贷损失准备金，公司将选择分三年逐步计入该标准对监管资本的首日影响[77] - 会计标准、政策、估计或程序的变化可能影响公司财务状况和经营成果的报告[77] 股票市场风险 - 公司普通股交易市场有限，可能导致价格波动[75] 流动性资金风险 - 银行流动性应急资金高度集中于联邦住房贷款银行辛辛那提分行（FHLB），无法获得FHLB资金可能对银行流动性管理产生重大不利影响[75] 抵押品成本风险 - 公司可能因抵押品房产所有权产生额外成本，导致收入减少[74] 法律与监管加强风险 - 新法律和监管加强可能影响公司业务、财务状况和经营成果[76] ESG审查风险 - 公司面临客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对ESG实践的审查，可能增加成本或带来新风险[79] 诉讼与欺诈风险 - 公司可能面临诉讼，若判决或和解金额超过保险范围，将对财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[80] - 公司面临欺诈风险增加，可能导致损失[80]

财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度净收入为369万美元，较2021年同期增加65.4万美元；前九个月净收入为981.4万美元，较2021年同期增加38.6万美元[97] - 2022年第三季度每股收益为0.77美元，2021年同期为0.63美元；2022年前九个月每股收益为2.06美元，2021年同期为1.97美元[97] - 2022年前九个月资产回报率增至1.04%，2021年同期为1.03%；股权回报率增至9.56%，2021年同期为9.13%[97] - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入增加148.6万美元，增幅14.3%；前九个月增加176.6万美元，增幅5.8%[98] - 截至2022年9月30日的三个月，贷款损失拨备为负37.8万美元，使拨备费用较2021年同期减少28.5万美元；前九个月贷款损失拨备为负69.1万美元，使拨备费用较2021年同期减少57.3万美元[99] - 截至2022年9月30日的三个月，非利息收入增加3000美元，增幅0.1%；前九个月增加51.4万美元，增幅6.1%[100] - 截至2022年9月30日的三个月，非利息费用增加87.8万美元，增幅9.3%；前九个月增加220.5万美元，增幅7.9%[101] - 截至2022年9月30日，总资产为12.52474亿美元，较2021年末增加27.05万美元；总负债为11.23854亿美元，较2021年末增加154.41万美元；股东权益为1286.2万美元，较2021年末减少127.36万美元[103][104][105] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为1131.11万美元，较2021年末减少389.23万美元，降幅25.6%[108] - 2022年第三季度，净利息收入较2021年同期增加1,486美元，增幅14.3%；前九个月，净利息收入较2021年同期增加1,766美元，增幅5.8%[132] - 2022年第三季度，总利息和手续费收入较2021年同期增加1,306美元，增幅11.6%；前九个月，较2021年同期增加859美元，增幅2.6%[133] - 2022年第三季度，总利息支出较2021年同期减少180美元，降幅20.8%；前九个月，较2021年同期减少907美元，降幅31.0%[137] - 2022年第三季度净息差提升至4.03%，2021年同期为3.57%；截至2022年9月30日，年初至今净息差提升至3.73%，2021年同期为3.62%[138] - 2022年第三季度拨备费用较2021年同期减少285美元；截至2022年9月30日的前九个月，拨备费用较2021年同期减少573美元[139] - 2022年第三季度非利息收入增加3美元，增幅0.1%；截至2022年9月30日的前九个月，非利息收入增加514美元，增幅6.1%[141] - 2022年第三季度非利息支出增加878美元，增幅9.3%；截至2022年9月30日的前九个月，非利息支出增加2205美元，增幅7.9%[146] - 2022年第三季度效率比率降至71.0%，2021年同期为72.3%；截至2022年9月的前九个月，效率比率升至72.3%，2021年同期为70.9%[153] - 2022年第三季度所得税拨备增加242美元；截至2022年9月30日的前九个月，所得税拨备增加262美元[154] - 截至2022年9月30日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为10.55%[159] - 2022年前九个月公司支付现金股息3717美元，年初至今每股股息总计0.78美元[160] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物、一年内到期的持有至到期证券和可供出售证券总计298314美元，占总资产的23.8%，2021年12月31日为329264美元，占比26.3%[161] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，贷款总额增至8559.13万美元，较2021年末增加247.22万美元，增幅3.0%[114] - 公司商业贷款组合较2021年末增加15,098美元，增幅3.6%，其中工商业贷款组合增加11,892美元，增幅8.4%，商业房地产组合增加3,206美元，增幅1.1%[115][116] - 消费者贷款余额较2021年末增加11,778美元，增幅8.8%，其中汽车贷款增加6,203美元，增幅12.9%，房屋净值信贷额度增加4,380美元，增幅19.6%[118] - 住宅房地产贷款组合较2021年末减少2,154美元，降幅0.8%[119] - 2022年9月30日，公司贷款损失准备金为4,811美元，较2021年末的6,483美元有所减少，非执行贷款占总贷款的比例从2021年末的0.56%降至0.46%，非执行资产占总资产的比例从0.37%降至0.32%[120][121] - 总存款较2021年末增加14,417美元，增幅1.4%，其中计息存款余额增加14,643美元，增幅2.1%，非计息存款减少226美元，降幅0.1%[124] - 其他借款资金在2022年9月30日为18,085美元，较2021年末减少1,529美元，降幅7.8%[129] - 股东权益较2021年末减少12,736美元，降幅9.0%，至128,620美元[130] 业务活动及风险相关 - 公司从事某些表外信贷相关活动，包括信贷承诺和备用信用证[163] - 减值贷款通常包括余额200美元及以上的非应计贷款或本质上为不良的贷款[168] - 消费者和房地产投资组合部分的历史损失经验基于公司近3年的实际损失历史，商业投资组合部分基于近5年[171] - 2022年第二季度，公司为可能影响贷款组合的某些风险建立了新的经济风险因素[171] - 商业和工业贷款一般以企业资产（如设备、应收账款、存货等）为担保[172] - 商业房地产包括由自用和非自用商业房地产担保的非农场、非住宅贷款以及商业建设贷款[173] - 住宅房地产贷款是向个人提供的用于购买一至四户主要住宅的贷款[174] - 消费贷款包括以汽车为担保的个人贷款、开放式房屋净值贷款等，期限通常为6年或更短[175] - 公司保持多元化信贷组合，目前住宅房地产贷款占比最大[177] - 信贷风险主要来自俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部向企业和个人发放的贷款[177] - 公司通过避免行业集中来分散贷款组合以限制信贷风险[177]

财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度净收入为199.9万美元，较2021年同期减少86.2万美元；上半年净收入为612.4万美元，较2021年同期减少26.8万美元[102] - 2022年第二季度每股收益为0.42美元，2021年同期为0.60美元；2022年前六个月每股收益为1.29美元，2021年同期为1.34美元[102] - 截至2022年6月30日的六个月，公司资产回报率降至0.98%，2021年同期为1.06%；净资产收益率降至8.87%，2021年同期为9.39%[102] - 2022年第二季度净利息收入较2021年同期增加33.8万美元，增幅3.3%；上半年净利息收入较2021年同期增加28万美元，增幅1.4%[103] - 2022年第二季度贷款损失拨备为81.3万美元，较2021年同期增加78.6万美元；上半年贷款损失拨备为负，较2021年同期减少28.8万美元[104] - 2022年第二季度非利息收入较2021年同期增加13万美元，增幅5.2%；上半年非利息收入较2021年同期增加51.1万美元，增幅8.7%[105] - 2022年第二季度非利息支出较2021年同期增加72.6万美元，增幅7.8%；上半年非利息支出较2021年同期增加132.7万美元，增幅7.2%[106] - 截至2022年6月30日，总资产为12.53886亿美元，较2021年末增加41.17万美元；总负债为11.21316亿美元，较2021年末增加129.03万美元；股东权益为1325.7万美元，较2021年12月31日减少87.86万美元[107][108][109] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为940.94万美元，较2021年12月31日减少579.4万美元，降幅38.1%[112] - 2022年第二季度净利息收入较2021年同期增加338美元，增幅3.3%，上半年增加280美元，增幅1.4%[136] - 2022年第二季度总利息和费用收入仅增加22美元，增幅0.2%，上半年减少447美元，降幅2.0%[137] - 2022年第二季度净息差升至3.64%，2021年同期为3.58%；2022年上半年净息差为3.58%，2021年同期为3.65%[141] - 2022年第二季度拨备费用较2021年同期增加786美元；2022年上半年拨备费用较2021年同期减少288美元[142] - 2022年第二季度非利息收入增加130美元，增幅5.2%；2022年上半年增加511美元，增幅8.7%[144] - 2022年第二季度非利息支出增加726美元，增幅7.8%；2022年上半年增加1327美元，增幅7.2%[149] - 2022年第二季度效率比率升至75.3%，2021年同期为72.4%；2022年上半年升至73.0%，2021年同期为70.2%[156] - 2022年第二季度所得税拨备减少182美元，2022年上半年增加20美元[157] - 截至2022年6月30日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为10.43%[161] - 2022年上半年公司支付现金股息2716美元，每股股息0.57美元[162] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物等占总资产的23.0%，2021年12月31日为26.3%[163] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，证券余额较2021年末增加1605.8万美元，增幅8.6%；贷款总额较2021年12月31日增加3906.1万美元，增幅4.7%[116][118] - 住宅房地产贷款组合较2021年末增加33,716美元，增幅12.3%，占总贷款组合的35.4%[119] - 商业贷款组合较2021年末增加1,790美元，增幅0.4%，其中工商业贷款组合增加7,052美元，增幅5.0%[120] - 商业房地产投资组合较2021年末减少5,262美元，降幅1.9%，占2022年6月30日总商业贷款组合的65.0%[121] - 消费贷款余额较2021年末增加3,555美元，增幅2.7%，其中房屋净值信贷额度增加2,583美元，增幅11.5%[123] - 2022年6月30日贷款损失准备金为5,214美元，较2021年末的6,483美元有所减少[124] - 总存款较2021年末增加13,446美元，增幅1.3%，其中计息存款余额增加20,880美元，增幅3.0%，非计息存款减少7,434美元，降幅2.1%[128] - 其他借款资金在2022年6月30日为18,484美元，较2021年末减少1,130美元，降幅5.8%[122] - 2022年6月30日股东权益总额较2021年12月31日减少8,786美元，降幅6.2%，至132,570美元[133] 贷款业务相关政策及定义 - 公司认为贷款损失准备金的充足性是一项关键会计政策[167] - 减值贷款一般指余额200美元以上的非应计贷款或本质上的不良贷款[170] 贷款组合损失经验及风险因素 - 消费者和房地产投资组合细分的历史损失经验基于公司最近3年的实际损失历史，商业投资组合细分基于最近5年[173] - 2022年第二季度，公司为可能影响贷款组合的某些风险建立了新的经济风险因素[173] 各类贷款业务定义 - 商业和工业贷款通常以企业资产（如设备、应收账款、存货等）为担保[174] - 商业房地产包括非农场、非住宅贷款，由自用和非自用商业房地产以及商业建设贷款担保[175] - 住宅房地产贷款是向个人提供的用于购买一至四户主要住宅的贷款[177] - 消费贷款包括以汽车为担保的个人贷款、开放式房屋净值贷款等，期限通常为6年或更短[178] 贷款组合风险情况 - 近年来，公司净贷款冲销的很大一部分来自消费贷款[178] - 公司目前住宅房地产贷款占比最大，信贷风险主要来自俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部的企业和个人贷款[180] - 公司通过避免行业集中来分散贷款组合以限制信贷风险[180]

整体财务关键指标变化 - 2022年第一季度净收入为4125000美元，较2021年同期增加594000美元；每股收益为0.87美元，2021年同期为0.74美元；资产回报率增至1.34%，2021年3月31日为1.20%；净资产收益率增至11.78%，2021年3月31日为10.47%[100] - 2022年第一季度净利息收入减少58000美元，降幅0.6%；平均贷款减少2.2%，导致贷款利息和费用减少7.3%；净息差从2021年3月31日季度的3.73%降至2022年3月31日季度的3.51%[101] - 2022年第一季度贷款损失拨备为负，拨备费用较2021年同期减少1074000美元[102] - 2022年第一季度非利息收入增加381000美元，增幅11.4%[103] - 2022年第一季度非利息费用增加601000美元，增幅6.5%[104] - 2022年第一季度所得税拨备增加202000美元，增幅28.0%[105] - 2022年3月31日总资产为1258176000美元，较2021年末增加8407000美元；贷款减少19545000美元，降幅2.4%[106] - 2022年3月31日总负债为1121565000美元，较2021年末增加13152000美元；存款余额增加14510000美元[107] - 2022年3月31日股东权益为136611000美元，较2021年12月31日减少4745000美元[108] - 2022年3月31日现金及现金等价物为163724000美元，较2021年12月31日增加11690000美元，增幅7.7%；证券余额增加12382000美元，增幅6.6%；贷款总额降至811646000美元，较2021年12月31日减少19545000美元，降幅2.4%[112][115][118] - 2022年第一季度净利息收入较2021年同期下降58美元，降幅0.6%，主要因生息资产收益率降低和贷款费用减少，部分被平均生息资产增加和存款平均成本降低所抵消[137] - 2022年第一季度总利息和手续费收入较2021年同期减少469美元，降幅4.2%，其中贷款利息和手续费减少767美元，降幅7.3%，PPP费用从2021年第一季度的367美元降至2022年第一季度的15美元[138] - 2022年第一季度贷款损失拨备费用较2021年同期减少1074美元，主要因一般分配减少，包括释放645美元的新冠一般准备金[143] - 2022年第一季度非利息收入较2021年同期增加381美元，增幅11.4%，主要因存款账户服务费增加153美元，增幅37.8%和交换收入增加85美元，增幅8.1%[145][146] - 2022年第一季度非利息费用增加601美元，增幅6.5%，其中薪资和员工福利增加300美元，增幅5.7%，主要因Race Day员工配置导致[149] - 2022年第一季度数据处理费用增加97美元，增幅16.9%，因借记卡和信用卡交易量增加导致处理成本上升[150] - 2022年第一季度专业费用增加59美元，增幅13.7%，受会计和法律费用影响；软件成本增加54美元，增幅12.0%，与Race Day相关；其他非利息费用增加162美元，增幅12.2%，受Race Day相关成本影响；其余非利息费用类别减少71美元，降幅6.2%，源于营销和设备成本节约[151][152][153][154] - 2022年第一季度公司效率比率从68.0%升至70.8%，因非利息收入增加381美元未能完全抵消间接费用增加601美元[156] - 2022年第一季度公司所得税拨备增加202美元，与应税收入变化直接相关[157] 贷款业务关键指标变化 - 2022年3月31日公司贷款组合受消费贷款余额减少影响下降3672美元，降幅2.8%，其中汽车贷款余额下降1184美元，降幅2.5%，其余消费贷款组合下降2488美元，降幅2.9%[123] - 2022年3月31日公司贷款损失准备金为5268美元，较2021年末的6483美元有所减少，第一季度一般准备金减少1271美元，主要因与新冠风险因素相关的准备金降低[124] - 排除新冠风险因素影响，公司贷款损失准备金的一般分配因各种经济风险因素改善减少574美元，历史贷款损失率从2021年末的0.18%降至2022年3月31日的0.17%[125] 存款业务关键指标变化 - 2022年3月31日公司存款总额较2021年末增加14510美元，增幅1.4%，其中有息存款余额增加22435美元，增幅3.2%，无息存款减少7925美元，降幅2.2%[128] 其他借款业务关键指标变化 - 2022年3月31日其他借款资金为18929美元，较2021年末减少685美元，降幅3.5%，主要因第一季度对各种联邦住房贷款银行预付款进行了本金偿还[134] 股东权益关键指标变化 - 2022年3月31日股东权益总额较2021年12月31日减少4745美元，降幅3.4%，降至136611美元，原因是季度净收入被现金股息支付和可供出售证券未实现净收益减少完全抵消[135] 抵押银行业务关键指标变化 - 2022年第一季度抵押银行业务收入增加56美元，增幅31.3%，主要因新在线抵押公司Race Day带来96美元收入，但被二级市场收入减少40美元部分抵消[147] 其他非利息收入业务关键指标变化 - 2022年第一季度其他非利息收入增加52美元，增幅34.7%，源于商业贷款服务费提高；其余非利息收入类别增加35美元，增幅2.3%，来自银行持有的人寿保险和年金资产收益增加[148] 银行相关比率及股息情况 - 截至2022年3月31日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为10.56%，符合相关要求；2022年前三个月公司支付现金股息998美元，年初至今每股股息0.21美元[161][162] 银行资金及借款额度情况 - 截至2022年3月31日，公司现金及等价物、一年内到期持有至到期证券和可供出售证券总计353,763美元，占总资产28.1%，高于2021年12月31日的329,264美元和26.3%；银行可从FHLB额外借款107,949美元，美联储借款额度为51,344美元[163] 贷款损失准备金会计政策 - 公司认为贷款损失准备金的充足性是关键会计政策，贷款损失准备金由特定和一般组成部分构成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并根据当前因素调整[165][166]

公司银行业务板块收入占比 - 公司银行业务板块收入占2021、2020和2019年总合并收入的比例分别为94.1%、94.3%和94.2%[10] 公司资产与股东权益 - 截至2021年12月31日，公司合并资产约为12.49769亿美元，股东权益总额约为1.41356亿美元[13] 信托优先证券发行 - 公司拥有一家特殊目的实体，发行了850万美元的信托优先证券[30] - 公司通过俄亥俄河谷法定信托三号发行信托优先股证券，筹集资金850万美元用于支持银行增长[44] 贷款组合变化 - 2021年公司贷款组合减少1747.3万美元，降至8.31191亿美元[34] - 2021年住宅房地产贷款减少3105.3万美元，降幅为10.2%[34] - 2021年商业贷款增加1218.1万美元，增幅为3.0%[34] - 2021年消费贷款增加139.9万美元，增幅为1.1%[34] 贷款利息和手续费收入占比 - 2021、2020和2019年，贷款的合并利息和手续费收入分别占总合并收入的77.14%、74.99%和76.94%[34] 商业贷款审批规定 - 银行贷款委员会将审查和批准所有超过贷款官小组最高贷款限额的新商业贷款发放，无担保最高75万美元，有担保最高300万美元，总计最高300万美元[37] - 银行董事会执行委员会将审查和批准所有达到银行法定贷款限额的新商业贷款发放[37] 证券利息和股息收入占比 - 证券利息和股息收入在2021年、2020年和2019年分别占合并总收入的4.43%、4.68%和5.51%[42] 第三方业务合作 - 公司自2021年至2025年的五个纳税季将为第三方处理电子退款支票和存款业务[46] 银行收购与监管要求 - 银行控股公司收购超过5%投票股份、收购资产或合并需获得美联储事先批准[61] - 若金融控股公司或子银行未达标，需45天内与美联储达成协议，180天未纠正可能需剥离银行子公司所有权[61] 相关法案与政策影响 - 2020年3月27日《CARES法案》签署，2020年12月27日《CAA》签署，允许部分银行推迟实施CECL模型[63] - PPP贷款申请截止日期为2021年5月31日，银行作为参与方持续监测相关动态[64] - 2018年5月25日《监管救济法案》颁布，资产低于1000亿美元的银行控股公司不再受增强审慎标准约束[65] 银行存款保险 - 银行存款由FDIC提供最高限额保险[68] - 银行存款由FDIC保险，最高限额为每位独立储户250,000美元，FDIC按季度评估保险费，DIF指定储备比率为2.0%，2021年9月30日DRR为1.27%[93][95] 消费者保护法律 - 银行需遵守《社区再投资法》《公平信贷机会法》等多项消费者保护法律[71] 小额贷款规则 - 2020年7月22日，CFPB发布小额贷款最终规则，合规日期为2022年6月13日，该规则对公司2021年财务状况和经营成果无重大影响[73][74] 巴塞尔III资本规则 - 巴塞尔III资本规则自2015年1月1日起生效，包括最低普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总风险资本比率8.0%和一级杠杆比率4.0%[76][77] 资本分配与奖金支付限制 - 若公司普通股一级资本缓冲低于最低风险资本要求的2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配和奖金支付[83] CECL模型监管处理 - 2018年12月，联邦银行机构发布规则处理CECL下信贷损失准备金监管问题，允许银行分三年逐步消化采用CECL模型对监管资本的不利影响[84] 银行资本充足标准 - 为达到“资本充足”标准，银行需满足普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本比率至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%和杠杆比率至少5.0%，2021年12月31日，银行满足该标准[86] 金融控股公司资本要求 - 联邦储备委员会要求金融控股公司保持总风险资本10.0%和一级风险资本6.0%，若满足SBHCP要求则无需满足合并资本要求，截至2021年12月31日，公司满足SBHCP要求[89] 银行股息支付限制 - 银行支付股息受多种限制，包括需满足资本水平、资本缓冲要求，超过一定金额需监管机构批准等，这些规定可能限制公司支付普通股股息的能力[90] 银行CRA评估评级 - 银行最近一次CRA评估评级为“满意”[97] 合规规定 - 公司需遵守《爱国者法案》和OFAC规定，建立相关程序和政策，否则可能面临严重后果[100][101] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司及其子公司约有264名员工和管理人员，255名全职等效员工和管理人员[109] 未保险存款情况 - 2021年和2020年12月31日，未保险存款分别估计为271,727千美元和238,914千美元[129] - 2021年12月31日，3个月或更短、3至6个月、6至12个月、超过12个月到期的未保险定期存款分别为15,993千美元、11,178千美元、11,316千美元、3,795千美元[124] 网络安全监管 - 2015年3月，联邦监管机构发布两份网络安全相关声明，若公司未遵守监管指导，可能会受到各种监管制裁，包括罚款[102] - 2018年2月，美国证券交易委员会发布解释性指导，协助上市公司披露网络安全风险和事件[103] - 2021年11月，联邦银行机构发布最终规则，要求遭遇计算机安全事件的银行组织在确定事件发生后尽快且不迟于36小时通知相关实体[104] 环境相关影响 - 公司预计资本支出、收益和竞争地位不会因环境相关法律受到重大影响，当前财年及可预见未来预计不会有重大环境控制设施资本支出[111] 公司海外业务情况 - 公司子公司在外国没有办事处，没有外国资产、负债及相关收入和费用[114] 证券集中度情况 - 除美国政府及其机构的债务外，不存在任何发行人的证券集中度超过公司股东权益10%的情况[122] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，实际结果可能与预测有重大差异，公司不承担更新或修订前瞻性陈述的义务[126][127][128] LIBOR过渡影响 - LIBOR自2021年12月31日起1周和2个月期限设置停止提供，其余设置2023年6月30日后停止，替代利率SOFR或使公司资金成本差异增大，过渡存在运营问题[138][139] 市场波动与投资风险 - 自2008年以来资本市场和信贷市场波动空前，公司部分投资证券信用风险较高，价值受利率和信用利差影响[143] COVID - 19影响 - COVID - 19影响全球经济、供应链和金融市场，公司业务需求、贷款组合和运营受冲击，还面临运营和网络安全风险[146][147] 市场竞争影响 - 公司市场竞争激烈，竞争对手资源和贷款额度大，技术发展使银行中介地位受威胁，影响费用收入和客户存款[151] 目标客户影响 - 公司目标客户为中小企业，经济下行时其财务资源少，可能影响公司经营和财务状况[152] 公司增长风险 - 公司有增长计划，若无法有效增长或管理增长，可能对业务、财务和经营成果产生不利影响[153] 公司扩张风险 - 公司未来可能进行收购、开设新分行或开展新业务，扩张有成本和风险，可能影响利润和股东权益[156] 技术变革影响 - 金融服务行业技术变革快，公司若不能适应，可能影响增长、收入和利润[157] 监管审查影响 - 公司受监管审查，贷款评估结果可能使贷款损失准备或冲销增加，影响财务状况和经营成果[159] 贷款信用风险 - 公司贷款组合中商业和商业房地产贷款占比大，信用风险高，依赖客户财务信息可能受误导，还可能需回购已售贷款[161][162][163] 贷款损失影响 - 贷款实际损失超拨备会致公司净收入下降，FASB新规2023年一季度生效[165] 消费者行为影响 - 消费者减少银行交易或电子存款至外部银行，会使公司损失收入并增加资金成本[166] 系统与服务风险 - 系统或第三方服务提供商故障、安全漏洞会对公司业务产生重大不利影响[167] 员工行为风险 - 员工欺诈、不当或未经授权活动会使公司面临民事索赔和监管处罚[168] 股息政策不确定性 - 公司支付现金股息受子公司收益和监管限制，未来股息政策不确定[174] 关键成员流失风险 - 高级管理团队关键成员流失会对公司业务产生不利影响[175] 普通股交易市场影响 - 公司普通股交易市场有限，会导致价格波动[179] 法律法规影响 - 新法律法规和监管加强会影响公司业务、财务状况和经营成果[180] FDIC保险费影响 - FDIC保险费增加会对公司收益产生重大不利影响[184] 会计标准影响 - 会计标准、政策等变化会影响公司财务状况和经营成果，CECL实施有运营风险[186][187] 公司设施情况 - 银行拥有12个金融服务中心，租赁4个金融服务中心，拥有并运营36个ATM机，其中20个为离行式ATM机，还拥有4处办公场地和2处租赁给第三方的设施[197] - 贷款中心通过6个办公室开展消费金融业务，除3处设施外其余均为租赁，且租赁的2处设施部分出租给第三方[198] 公司股东情况 - 截至2022年2月28日，公司普通股约有2179名在册股东[204] 普通股回购情况 - 2021年10 - 12月，公司共回购17625股普通股，平均价格为28.14美元[208] - 2021年7月，公司董事会批准一项计划，最多回购价值5000万美元的普通股，该计划将于2022年8月31日到期[208] 公司法律诉讼情况 - 公司可能面临各种诉讼，诉讼风险在不良贷款催收活动增加时上升，保险可能无法覆盖所有索赔[193] - 公司目前未涉及重大非常规法律诉讼[201] 未来股息支付决定因素 - 未来现金股息支付由董事会决定，受经营结果、业务状况、财务状况等因素及监管要求限制[205] 未注册股权证券出售情况 - 2021年10 - 12月，公司未出售任何未注册的股权证券[208]