净收入与每股收益变化 - 2024年第一季度GAAP净收入为380.8万美元，2023年同期为465.8万美元[96][99] - 2024年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.51美元，2023年同期分别为0.66美元和0.64美元[96][100] 回报率变化 - 2024年第一季度年化平均资产回报率为0.69%，2023年同期为0.92%；年化平均股权回报率为8.03%，2023年同期为11.12%[96] 利息和股息收入变化 - 2024年第一季度利息和股息收入较2023年同期增加636.6万美元，增幅32.05%[101][102] 利息支出变化 - 2024年第一季度利息支出较2023年同期增加691.8万美元，增幅124.29%[103][104] 净息差变化 - 2024年第一季度净息差为2.69%，2023年同期为3.10%[105] 贷款组合与证券投资组合变化 - 2024年第一季度平均贷款组合余额较2023年同期增加1.855亿美元，平均收益率提高79个基点[105] - 2024年第一季度证券投资组合收益率提高85个基点，应税等效利息收入增加46.3万美元[105] 信用损失拨备与准备金变化 - 2024年第一季度信用损失拨备较2023年同期增加6.7万美元至13.8万美元[96] - 信贷损失拨备2024年第一季度为13.8万美元，2023年同期为7.1万美元[115] - 信贷损失准备金从2023年12月31日的1144.6万美元增至2024年3月31日的1154.2万美元，2024年3月31日和2023年12月31日占总贷款比例均为0.62%[114] 资产处置损失 - 2024年第一季度处置两项前分行物业相关资产产生税后损失26.1万美元[96] 利息收入与支出及净利息收入变化 - 2024年第一季度总利息收入为2623万美元，总利息支出为1248.4万美元，净利息收入（GAAP）为1374.6万美元，净利息收入（完全应税等效）（NON - GAAP）为1386.9万美元；2023年同期分别为1986.4万、556.6万、1429.8万和1443.9万美元[108] - 2024年第一季度与2023年同期相比，净利息收入因规模因素减少50.4万美元，因利率因素减少6.6万美元，总计减少57万美元[109] 不良贷款变化 - 不良贷款从2023年12月31日的314.8万美元增至2024年3月31日的545.4万美元，占总贷款比例从0.17%增至0.43%[116] 净贷款冲销情况 - 2024年第一季度净贷款冲销为38万美元，影响了信贷损失准备金，2024年3月31日信贷损失准备金占总贷款比例为0.62%，2023年3月31日为0.69%[116] 非利息收入变化 - 2024年第一季度总非利息收入为246.2万美元，2023年同期为225.7万美元，增加20.5万美元，增幅9.08%[119][120] 非利息收入构成 - 2024年第一季度非利息收入中，服务收费51.5万美元，占比20.92%；银行自有寿险46.3万美元，占比18.81%；贷款销售收益30.5万美元，占比12.39%等[120] 非利息支出变化 - 2024年第一季度总非利息支出较2023年同期增加72.5万美元[121] - 2024年第一季度非利息费用为1.1623亿美元，较2023年同期的1.0898亿美元增加72.5万美元，增幅6.65%[122] 非利息支出增加原因 - 2024年第一季度非利息支出增加原因包括薪资和员工福利因常规加薪和医保成本增加、家具设备及占用费用因维护和折旧成本增加等[121] 所得税变化 - 2024年第一季度所得税较2023年同期减少28.9万美元，有效税率从16.61%降至14.37%[123] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2023年12月31日的3746.2万美元降至2024年3月31日的3254.3万美元，减少491.9万美元[124] 贷款总额变化 - 截至2024年3月31日，贷款总额较2023年12月31日增加1558.3万美元，主要因住宅房地产抵押贷款和商业、金融及农业贷款增加[126] 投资债务证券组合变化 - 投资债务证券组合公允价值较2023年12月31日减少370万美元，摊余成本减少366.4万美元[128] 可供出售权益证券组合变化 - 可供出售权益证券组合摊余成本在2024年3月31日和2023年12月31日保持在130万美元，公允价值同期减少1万美元[131] 总存款变化 - 总存款从2023年12月31日的1.589493亿美元增至2024年3月31日的1.618562亿美元，增加290.69万美元，增幅1.83%[134][135] 总借款变化 - 总借款较2023年12月31日的3985.24万美元减少255.46万美元，降至3729.78万美元，降幅6.41%[136] 未保险存款情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未保险存款分别为4.40846亿美元和4.36074亿美元[135] 资本充足情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，FDIC将银行归类为资本充足机构，需满足普通股一级风险资本比率至少6.5%等要求[142] 公司资本比率情况 - 截至2024年3月31日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为186,544,000美元，比率为10.033%；总资本（相对于风险加权资产）实际金额为199,102,000美元，比率为10.708%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为186,544,000美元，比率为10.033%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为186,544,000美元，比率为8.562%[145] 泽西海岸州立银行资本比率情况 - 截至2024年3月31日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为132,476,000美元，比率为9.908%；总资本（相对于风险加权资产）实际金额为142,983,000美元，比率为10.694%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为132,476,000美元，比率为9.908%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为132,476,000美元，比率为8.364%[145] 卢泽恩银行资本比率情况 - 截至2024年3月31日，卢泽恩银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为52,874,000美元，比率为10.124%；总资本（相对于风险加权资产）实际金额为54,925,000美元，比率为10.517%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为52,874,000美元，比率为10.124%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为52,874,000美元，比率为8.197%[146] 监管资本要求 - 适用的监管资本要求规定，每家银行需维持由一级普通股构成的“资本 conservation 缓冲”，CET1、一级资本和总资本比率需分别比监管最低资本要求高2.5%，即至少达到7%、8.5%和10.5%[143] 贷款与存款及资产比率情况 - 截至2024年3月31日，净贷款与总存款比率为114%，超出100%的上限；净贷款与总资产比率最高为85%；90天累计到期缺口百分比最高为+/- 15%；1年累计到期缺口百分比最高为+/- 20%[148][149] 借款能力与额度情况 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前总最大借款能力为831,020,000美元，与代理行还有100,000,000美元的额外信贷额度，截至2024年3月31日，FHLB借款总额为361,844,000美元[151] 利率变动对净利息收入影响 - 假设2024年3月31日资产负债表静态不变，在截至2025年3月31日的十二个月内，利率平行变动-300、-200、-100、0、+100、+200、+300、+400个基点时，净利息收入分别为60,799,000美元、63,411,000美元、65,975,000美元、68,305,000美元、70,399,000美元、72,178,000美元、73,601,000美元、74,325,000美元，较静态情况的百分比变化分别为-10.99%、-7.16%、-3.41%、0、3.07%、5.67%、7.75%、8.81%[157] 资产负债期限结构调整 - 公司目前维持资产敏感的缺口头寸，此前通过增加优质短期和中期贷款（如房屋净值贷款）缩短了盈利资产组合的期限，因利率大幅上升增加了某些长期盈利资产，并延长了负债组合（主要是定期存款）的期限[153] 市场风险价值计算情况 - 市场风险价值计算用于监测利率变化对公司资产负债表尤其是股东权益的影响，公司不以此计算来管理资产负债表结构，该计算结果作为参考，更注重利率敏感性[154] 股权分配协议情况 - 2024年第一季度，公司未根据2023年9月13日与D.A. Davidson & Co.签订的股权分配协议出售任何股份，公司需按出售股份总收益的2.75%向分销代理支付费用[146] 公司应对市场变化能力 - 公司认为自身在市场利率前景变化时能迅速做出反应[158,162] 财务报表编制基础 - 公司资产和负债基本与银行业务相关且为货币性，按GAAP编制合并财务报表和相关财务数据，部分按公允价值计量[159] 利率与通胀对公司影响 - 管理层认为利率变动对公司财务状况和经营成果的影响大于通胀率变化，利率和通胀相互影响但不一定相关[160] 公司市场风险及管理 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率和流动性风险管理在公司和银行层面开展[161] 利率敏感性监测 - 公司通过独立第三方提供的利率风险指标监测利率敏感性[161] 缺口分析或模拟分析情况 - 与2023年12月31日结束的年度报告相比，公司的缺口分析或模拟分析无重大变化[161]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度公司净收入为380万美元，基本和摊薄后每股收益为0.51美元[2] - 截至2024年3月31日，总资产增至22亿美元，较2023年同期增加1.45亿美元；净贷款增至18亿美元，较2023年同期增加1.555亿美元[8] - 截至2024年3月31日，存款降至16亿美元，较2023年同期减少2030万美元；非利息存款降至4.715亿美元，较2023年同期减少3090万美元[10] - 截至2024年3月31日，股东权益增至1.935亿美元，较2023年同期增加1950万美元；每股账面价值为25.72美元，高于2023年同期的24.64美元[11] - 截至2024年3月31日，公司总资产为22.10116亿美元，较2023年增长7.02%[19] - 2024年3月31日总存款为16.18562亿美元，2023年同期为16.38835亿美元[27] - 2024年3月31日股东权益为1935.17万美元，占总资产的8.76%，2023年同期为1739.7万美元，占比8.42%[27] 核心业务财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度核心业务净收入为380万美元，低于2023年同期的470万美元；年化核心平均资产回报率和核心平均股权回报率分别为0.69%和8.09%，低于2023年同期的0.93%和11.19%[4] - 2024年3月31日非GAAP核心收益为383.4万美元，2023年同期为469万美元[29] - 2024年3月31日非GAAP核心平均资产回报率为0.69%，2023年同期为0.93%[29] 净息差及相关数据关键指标变化 - 2024年第一季度净息差为2.69%，低于2023年同期的3.10%，付息负债利率增加156个基点[5] - 2024年第一季度净利息收入减少55.2万美元，主要因美联储加息导致利息支出显著增加[5] - 2024年第一季度，总利息和股息收入为2623万美元，较2023年增长32.05%[21] - 2024年第一季度，总利息支出为1248.4万美元，较2023年增长124.29%[21] - 2024年第一季度，净利息收入为1374.6万美元，较2023年下降3.86%[21] - 2024年3月31日净利息收益率为2.69%，2023年同期为3.10%[26] 不良贷款相关数据关键指标变化 - 不良贷款与总贷款比率从2023年3月31日的0.28%增至2024年3月31日的0.43%，不良贷款从480万美元增至800万美元[9] - 2024年3月31日非应计贷款为79.58万美元，占总资产的0.36%，2023年同期为47.66万美元，占比0.23%[27] 信用损失拨备数据关键指标变化 - 2024年第一季度信用损失拨备增至13.8万美元，较2023年同期增加6.7万美元[5] - 2024年3月31日贷款信用损失拨备为115.42万美元，占总贷款的0.62%[27] 其他收支数据关键指标变化 - 2024年第一季度处置两处前分行物业相关资产产生税后损失26.1万美元[5] - 2024年第一季度，非利息收入为246.2万美元，较2023年增长9.08%[21] - 2024年第一季度，非利息支出为1162.3万美元，较2023年增长6.65%[21] 收益及每股收益数据关键指标变化 - 2024年第一季度，所得税前收入为444.7万美元，较2023年下降20.39%[21] - 2024年第一季度，净利润为380.8万美元，较2023年下降18.25%[21] - 2024年第一季度，基本每股收益为0.51美元，较2023年下降22.73%[21] - 2024年3月31日季度净利润为380.8万美元，而2023年同期为465.8万美元[26] - 2024年3月31日年化平均资产回报率为0.69%，2023年同期为0.92%[26] - 2024年3月31日基本每股收益为0.51美元，2023年同期为0.66美元[26] 平均生息资产收益率数据关键指标变化 - 2024年第一季度，平均生息资产收益率为5.10%，较2023年的4.30%有所上升[24]

净利息收入相关 - 2023年、2022年和2021年净利息收入的免税资产收益率调整为应税等价物的金额分别为52.5万美元、52.2万美元和44.9万美元[105] - 截至2023年12月31日的年度，报告的净利息收入较2022年减少281.6万美元至5496.4万美元[105] - 截至2022年12月31日的年度，报告的净利息收入较2021年增加806.2万美元至5778万美元[107] - 2023年、2022年和2021年的净利息收入（完全应税等价物）分别为5548.9万美元、5830.2万美元和5016.7万美元[113] - 2023年与2022年相比，净利息收入变化为减少281.3万美元，其中因交易量增加129万美元，因利率因素减少410.3万美元[115] - 2023年净利息收入为5496.4万美元，较2022年的5778万美元下降4.87%[194] 利息支出相关 - 截至2023年12月31日的年度，利息支出较2022年增加2948.3万美元至3663.1万美元，付息存款平均利率增加168个基点[106] - 截至2022年12月31日的年度，利息支出较2021年减少154.8万美元至714.8万美元，付息存款平均利率减少17个基点[108] - 2023年总利息支出为3663.1万美元，较2022年的714.8万美元增长412.46%[194] 贷款相关数据 - 2023年贷款平均余额为17.58605亿美元，利息为8367.9万美元，平均利率为4.76%；2022年平均余额为14.94914亿美元，利息为5898.5万美元，平均利率为3.95%；2021年平均余额为13.45633亿美元，利息为5350.7万美元，平均利率为3.98%[110] - 2023年末贷款总额为18.39764亿美元，较2022年末的16.39731亿美元增加2.00033亿美元[142] - 2022年末贷款总额较2021年末增加2475.84万美元[143] - 2023年末总贷款额为18.39764亿美元，较2022年的16.39731亿美元增长1.99993亿美元，增幅12.20%[144] - 2023年末商业、金融和农业贷款为2.13466亿美元，占比11.60%，较2022年增长12.08%[144] - 2023年末住宅房地产抵押贷款为7.98501亿美元，占比43.40%，较2022年增长12.75%[144] - 2023年末商业房地产抵押贷款为5.31601亿美元，占比28.90%，较2022年增长6.19%[144] - 2023年末消费者汽车贷款为2.44398亿美元，占比13.28%，较2022年增长31.32%[144] - 2023年末贷款总计1,838,716,000美元，净递延贷款费用和折扣1,048,000美元，贷款损失准备11,446,000美元，净贷款1,828,318,000美元[286] 生息资产与付息负债相关 - 2023年总生息资产平均余额为19.83197亿美元，利息为9212万美元，平均利率为4.65%；2022年平均余额为18.03063亿美元，利息为6545万美元，平均利率为3.63%；2021年平均余额为17.6036亿美元，利息为5886.3万美元，平均利率为3.35%[110] - 2023年总付息负债平均余额为14.37109亿美元，利息为3663.1万美元，平均利率为2.55%；2022年平均余额为12.25517亿美元，利息为714.8万美元，平均利率为0.58%；2021年平均余额为12.25959亿美元，利息为869.6万美元，平均利率为0.71%[110] 利率差相关 - 2023年、2022年和2021年的利率差分别为2.10%、3.05%和2.64%[110] 贷款损失拨备相关 - 2023年末贷款损失拨备从2022年末的1563.7万美元降至1144.6万美元，占总贷款比例从0.95%降至0.62%[120] - 2022年末贷款损失拨备从2021年末的1417.6万美元增至1563.7万美元，占总贷款比例从1.02%降至0.95%[122] - 2023年信用损失拨备为收回92.7万美元，2022年为191万美元[121] - 2023年净收回52.5万美元，占平均贷款的0.03%，2022年净冲销44.9万美元，占比0.03%[121] - 2022年贷款损失拨备总计191万美元，2021年为64万美元[123] - 2022年净冲销44.9万美元，占平均贷款的0.03%，2021年净冲销26.7万美元，占比0.02%[123] - 2023年末信贷损失准备金降至1144.6万美元，占总贷款的0.62%，2022年末为1563.7万美元，占比0.95%[150] - 2023年信贷损失准备金减少的原因是采用CECL模型及净贷款回收52.5万美元，占年均贷款的0.03%[150] - 2022年末贷款损失准备金增至1563.7万美元，主要因贷款总额增长2.47584亿美元，增幅17.78%[151] - 2023年末未分配信贷损失准备金为0，2022年末为63.8万美元[152] - 2023年末贷款信用损失准备（ACL）总计12,788,000美元，其中贷款ACL为11,446,000美元，表外信贷敞口ACL为1,342,000美元[290] 非利息收入与支出相关 - 2023年与2022年相比，非利息收入减少33.8万美元，降幅3.88%[125][126] - 2022年与2021年相比，非利息收入减少295.6万美元，降幅25.33%[127][128] - 2023年与2022年相比，非利息费用增加149.8万美元[129] - 2023年总非利息支出为4449.6万美元，较2022年的4299.8万美元增加149.8万美元，增幅3.48%[130] - 2022年总非利息支出较2021年增加209.3万美元，增幅5.12%[132] - 2023年总非利息收入为837.5万美元，较2022年的871.3万美元下降3.88%[194] - 2023年总非利息支出为4449.6万美元，较2022年的4299.8万美元增长3.48%[194] 有效所得税税率相关 - 2023年有效所得税税率为18.28%，低于2022年的19.29%[133] - 2022年有效所得税税率为19.29%，高于2021年的19.12%[134] 投资组合公允价值相关 - 2023年投资组合公允价值较2022年减少274.8万美元，主要因市政板块价值下降[136] - 2022年投资组合公允价值较2021年增加2711.7万美元，得益于市政板块增长[137] 证券余额相关 - 2023年美国政府机构证券余额为394.3万美元，较2022年的289.6万美元增长36.15%[138] - 2023年抵押贷款支持证券余额为1535.5万美元，较2022年的128.2万美元增长1097.74%[138] 存款相关 - 2023年总平均存款较2022年减少3366.1万美元，降幅2.10%，非利息存款平均余额减少4136.1万美元，定期存款增加13127万美元[161] - 2022年总平均存款较2021年增加4307.3万美元，增幅2.76%，非利息存款平均余额增加4020.5万美元，定期存款平均余额减少8235.9万美元[164] - 2023年末未保险存款为4.36074亿美元，2022年末为6.17515亿美元，其中抵押公共资金分别为7768.7万美元和1.80252亿美元[166] 股东权益相关 - 2023年末股东权益较2022年末增加2389.1万美元至1.91556亿美元，账面价值为每股25.51美元，权益资产比率为8.69%[167] - 2022年末股东权益较2021年末减少460.9万美元至1.67665亿美元，账面价值为每股23.76美元，权益资产比率为8.38%[168] - 2023年末总股东权益为191,556千美元，较2022年末的167,665千美元增长约14.25%[198] 普通股与股息相关 - 2023年公司通过注册随行就市发行出售420069股普通股，净收益829.1万美元，股息再投资计划发行17929股，净收益40.6万美元[167] - 2023年和2022年每股股息均为1.28美元[167][168] 资本比率与流动性指标相关 - 截至2023年12月31日，公司及各银行的核心资本和合格总资本与风险加权资产等的比率均远超最低要求，如普通股一级资本与风险加权资产比率，公司为10.098%，最低标准为7.000%[169] - 截至2023年12月31日，除净贷款与总存款比率为115%超出100%的上限外，其他流动性指标均在规定范围内[172] 借款能力与信贷额度相关 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前借款能力为8.59444亿美元，已使用3.96365亿美元，剩余4.63079亿美元可用，此外还有与代理银行的1亿美元额外信贷额度[177] 利率冲击预测相关 - 假设2023年12月31日资产负债表静态，2024年12月31日止十二个月的利率冲击预测显示，利率平行变动时净利息收入会相应变化，如利率上升400个基点时净利息收入为7.1763亿美元，较静态情况增长8.50%[182] 存款支付相关 - 截至2023年12月31日，无固定到期日存款一年内需支付12.04701亿美元；定期存款一年内支付2.66948亿美元，一到三年支付1.11794亿美元等[189] 商誉与无形资产相关 - 公司需每年评估商誉和其他无形资产是否减值，若未来现金流低于账面价值，需对资产进行减记[187] - 2022年确认与The M Group相关的商誉减值65.3万美元，2023年和2021年未确认商誉减值[244] - 公司因购买两本与投资产品销售相关的业务簿，拥有无形资产21万美元，累计摊销81万美元，该业务簿无形资产按直线法在十年内摊销[245] 市场风险相关 - 公司市场风险主要包括利率风险和流动性风险，管理层通过内部选定的利率风险指标监测利率敏感性[191] 法律与法规等因素影响相关 - 公司提醒读者，法律和法规变化、会计政策和实践变化等因素可能影响公司实际结果，使其与前瞻性陈述存在重大差异[190] 总资产相关 - 2023年末总资产为22.04809亿美元，较2022年末的20.0008亿美元增长10.24%[192] 总利息和股息收入相关 - 2023年总利息和股息收入为9159.5万美元，较2022年的6492.8万美元增长41.07%[194] 合并净收入相关 - 2023年合并净收入为1660.8万美元，较2022年的1742.2万美元下降4.67%[194] 基本每股收益相关 - 2023年基本每股收益为2.34美元，较2022年的2.47美元下降5.26%[194] 其他综合收入与综合收入相关 - 2023年其他综合收入为480.8万美元，较2022年的 - 1284.6万美元实现扭亏为盈[196] - 2023年综合收入为2141.6万美元，较2022年的457.6万美元增长367.99%[196] 现金流量相关 - 2023年经营活动提供的净现金为18,822千美元，2022年为23,893千美元，2021年为17,923千美元[200] - 2023年投资活动使用的净现金为196,995千美元，2022年为297,647千美元，2021年为55,979千美元[200] - 2023年融资活动提供的净现金为175,302千美元，2022年为50,225千美元，2021年为88,560千美元[200] - 2023年末现金及现金等价物为37,462千美元，较2022年末的40,333千美元减少约7.12%[200] 支付款项相关 - 2023年支付利息33,420千美元，2022年为7,196千美元，2021年为9,157千美元[201] - 2023年支付所得税3,021千美元，2022年为3,001千美元，2021年为4

净收入相关 - 2023年第三季度和前九个月净收入分别为220万美元和1110万美元，2022年同期为530万美元和1290万美元[129] - 2023年第三季度和前九个月核心业务净收入分别为230万美元和1120万美元，2022年同期为540万美元和1320万美元[129] 净利息收入相关 - 2023年第三季度和前九个月净利息收入分别减少220万美元和120万美元[129] - 2023年第三季度和前九个月利息和股息收入分别增加705.7万美元和1935.5万美元[135] - 2023年第三季度和前九个月利息支出分别增加925.7万美元和2057.1万美元[139] - 2023年第三季度和前九个月净息差分别为2.65%和2.82%，2022年同期为3.47%和3.17%[141] - 2023年第三季度和前九个月净利息收入（GAAP）分别为1.3332亿美元和4.1016亿美元，完全应税等效净利息收入分别为1.3459亿美元和4.1413亿美元[148] - 2022年第三季度和前九个月净利息收入（GAAP）分别为1.5532亿美元和4.2232亿美元，完全应税等效净利息收入分别为1.5678亿美元和4.2607亿美元[148] - 2023年第三季度净利息收入较2022年减少221.9万美元，九个月减少119.5万美元[149] 人寿保险收入相关 - 2023年前九个月银行持有的人寿保险收入因死亡抚恤金收益增加38万美元，2022年前九个月因分行关闭税后损失20.1万美元[129] 信贷损失拨备相关 - 2023年第三季度信贷损失拨备增加51.7万美元，前九个月减少110万美元[129] - 2023年第三季度和前九个月信用损失拨备分别为137.2万美元和26.3万美元，2022年同期分别为85.5万美元和133.5万美元[155] 每股收益相关 - 2023年第三季度和前九个月基本每股收益分别为0.31美元和1.56美元，摊薄后每股收益为0.31美元和1.53美元，2022年同期基本和摊薄后每股收益分别为0.74美元和1.83美元[129] 资产回报率相关 - 2023年第三季度和前九个月年化平均资产回报率分别为0.41%和0.70%，2022年同期为1.09%和0.89%[129] 股权回报率相关 - 2023年第三季度和前九个月年化平均股权回报率分别为5.06%和8.58%，2022年同期为12.61%和10.48%[129] 利率相关 - 2023年第三季度和前九个月付息负债利率分别增加239和189个基点[141] - 2023年第三季度和前九个月短期借款利率较2022年同期分别增加429和467个基点，费用分别增加240万美元和610万美元[141] - 2023年第三季度和前九个月付息存款利率较2022年同期分别增加207和154个基点[141] - 2023年第三季度和前九个月定期存款利率较2022年同期分别增加328和259个基点[141] - 2023年第三季度和前九个月经纪存款利率较2022年同期分别增加384和328个基点，平均余额分别增加9736.6万美元和5021.2万美元[141] 贷款组合相关 - 2023年第三季度和前九个月贷款组合平均余额分别增加2.768亿美元和2.782亿美元，平均收益率分别增加87和76个基点[142] - 自2022年12月31日以来，总贷款增加1.7873亿美元，主要因住宅和商业房地产抵押贷款及消费汽车贷款增加[170] 证券投资组合相关 - 2023年第三季度和前九个月证券投资组合收益率较2022年同期分别增加113和101个基点[142] - 投资债务证券组合公允价值较2022年12月31日减少900.6万美元，摊余成本减少765.5万美元[173] - 可供出售权益证券组合摊余成本在2023年9月30日和2022年12月31日保持在130万美元，公允价值同期减少7万美元[176] 信用损失准备金相关 - 2023年9月30日，信用损失准备金较2022年12月31日从1563.7万美元降至1289万美元，占总贷款比例从0.95%降至0.71%[154] - 2023年9月30日，商业、金融和农业贷款信用损失准备金为391.3万美元，占总贷款比例为1.85%[158] 不良贷款相关 - 2023年9月30日，不良贷款从2022年12月31日的489万美元降至368.3万美元，占总贷款比例从0.37%降至0.20%[156] - 2023年9月30日，90天逾期贷款为167.8万美元，非应计贷款为200.5万美元，总计368.3万美元[157] 非利息收入相关 - 2023年第三季度和前九个月非利息收入较2022年同期分别减少20.8万美元和47.8万美元[161] - 2023年第三季度服务收费为54.5万美元，占非利息收入29.07%，较2022年减少1.4万美元[162] - 2023年第三季度净债务证券损失为4.5万美元，较2022年减少11.1万美元[162] - 2023年第三季度贷款销售收益为25.7万美元，较2022年减少3.7万美元[162] - 截至2023年9月30日的九个月，公司非利息收入为615.4万美元，较去年同期的663.2万美元减少47.8万美元，降幅7.21%[163] 非利息支出相关 - 2023年前三季度和前三季度，非利息支出分别增加85.2万美元和175.2万美元，主要因薪资福利、营销等成本增加[164] 所得税相关 - 2023年前三季度和前三季度，所得税分别减少75.1万美元和51.4万美元，有效税率分别为16.49%和17.56%，低于去年同期[167] 现金及现金等价物相关 - 现金及现金等价物从2022年12月31日的4033.3万美元降至2023年9月30日的3559万美元，减少474.3万美元[168] 贷款持有待售业务相关 - 截至2023年9月30日的九个月，贷款持有待售业务销售所得比贷款发放额少78.5万美元，扣除73.2万美元已实现收益[169] 存款相关 - 截至2023年9月30日，总存款较2022年12月31日减少1080.7万美元，定期存款增加1116.01万美元至2.4955亿美元[179] - 经纪存款增加983.61万美元，核心存款下降，因存款从无息和低利率产品流向定期存款等高利率产品[179] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司存款总额分别为1567267000美元和1556460000美元，增长0.69%[180] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无保险存款分别为435931000美元和617515000美元[180] 借款相关 - 截至2023年9月30日，公司借款总额为411391000美元，较2022年12月31日的256132000美元增长60.62%[181][183] - 截至2023年9月30日，公司短期借款为193746000美元，较2022年12月31日的153349000美元增长26.34%[183] - 截至2023年9月30日，公司长期借款为217645000美元，较2022年12月31日的102783000美元增长111.75%[183] 资本比率相关 - 截至2023年9月30日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际比率为9.505%，2022年12月31日为9.973%[190] - 截至2023年9月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）实际比率为10.290%，2022年12月31日为10.925%[190] - 截至2023年9月30日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际比率为9.396%，2022年12月31日为9.781%[190] - 截至2023年9月30日，卢泽恩银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际比率为9.687%，2022年12月31日为9.877%[191] 股权出售相关 - 2023年第三季度，公司通过股权分销协议出售34411股普通股，实现净收益753000美元[191] 比率限制相关 - 净贷款与总资产比率最高为85%，净贷款与总存款比率最高为100%，90天累计期限缺口率最高为±15%，1年累计期限缺口率最高为±20%[194] 借款能力相关 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前总最大借款能力为8.30316亿美元，与代理行的额外信贷额度为1亿美元，截至2023年9月30日，FHLB借款总额为3.99234亿美元[197] 利率敏感性分析相关 - 利率敏感性分析假设市场利率瞬间变动100、200、300和400个基点，且所有利率平行移动[201] - 截至2024年9月30日的十二个月期间，假设静态资产负债表，利率变动对净利息收入的影响：-300基点时为6.0604亿美元，-200基点时为6.2477亿美元，-100基点时为6.405亿美元，静态时为6.5448亿美元，+100基点时为6.6448亿美元，+200基点时为6.7194亿美元，+300基点时为6.791亿美元，+400基点时为6.8645亿美元[203] - 利率变动与静态相比的变化金额：-300基点时为-484.4万美元，-200基点时为-297.1万美元，-100基点时为-139.8万美元，+100基点时为100万美元，+200基点时为174.6万美元，+300基点时为246.2万美元，+400基点时为319.7万美元[203] - 利率变动与静态相比的百分比变化：-300基点时为-7.40%，-200基点时为-4.54%，-100基点时为-2.14%，+100基点时为1.53%，+200基点时为2.67%，+300基点时为3.76%，+400基点时为4.88%[203] 资产负债期限相关 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，此前通过增加优质短期和中期贷款缩短了盈利资产组合的期限，因利率大幅上升增加了某些长期盈利资产，并延长了负债组合期限[199] 市场风险价值相关 - 市场风险价值计算用于监测利率变化对公司资产负债表和股东权益的影响，最新分析结果在既定准则范围内[200] 利率与通胀影响相关 - 公司认为利率变动对财务状况和经营成果的影响大于通货膨胀率变化，资产负债管理中匹配金融资产和负债的利率敏感性可降低利率变化的影响[206] 市场风险相关 - 公司的市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率风险和流动性风险管理在公司和银行层面进行[207]

净利润与每股收益变化 - 2023年第二季度和上半年净利润分别为420万美元和880万美元，2022年同期为420万美元和770万美元[95] - 2023年第二季度和上半年基本及摊薄后每股收益分别为0.59美元和1.25美元，2022年同期为0.60美元和1.08美元[95] 资产与股权回报率变化 - 2023年第二季度和上半年年化平均资产回报率分别为0.80%和0.86%，2022年同期为0.88%和0.80%[95] - 2023年第二季度和上半年年化平均股权回报率分别为9.53%和10.37%，2022年同期为10.15%和9.20%[95][96] 核心业务净收入变化 - 2023年第二季度和上半年核心业务净收入分别为420万美元和890万美元，2022年同期为430万美元和780万美元[96] 利息及股息收入与支出变化 - 2023年第二季度和上半年利息及股息收入较2022年同期分别增加670.9万美元和1229.8万美元[98] - 2023年第二季度和上半年利息支出较2022年同期分别增加717万美元和1131.4万美元[100] 净息差与利率差变化 - 2023年第二季度和上半年净息差分别为2.77%和2.92%，2022年同期为3.12%和3.03%[101] - 截至2023年6月30日的三个月，利率差为2.08%；六个月利率差为2.13%[102][103] 贷款组合余额与收益率变化 - 2023年第二季度和上半年平均贷款组合余额分别增加2.91207亿美元和2.78882亿美元[101] - 2023年第二季度和上半年证券投资组合收益率分别提高109个基点和99个基点[101] 生息资产与净利息收入情况 - 截至2023年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为1962857000美元，利息收入22022000美元，平均利率4.50%；六个月平均余额为1927029000美元，利息收入42027000美元，平均利率4.20%[102][103] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入为13515000美元，利润率2.77%；六个月净利息收入为27954000美元，利润率2.92%[102][103] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，净利息收入较2022年同期分别变化 - 452000美元和增加1025000美元[105] 信贷损失拨备与回收情况 - 信贷损失拨备金从2022年12月31日的15637000美元降至2023年6月30日的11592000美元，占总贷款比例从0.95%降至0.66%[109] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，信贷损失回收分别为1180000美元和1109000美元，而2022年同期信贷损失拨备分别为330000美元和480000美元[110] - 截至2023年6月30日的六个月，净贷款回收349000美元影响信贷损失拨备金，占总贷款比例从2022年6月30日的0.97%降至2023年的0.66%[111] 不良贷款情况 - 不良贷款从2022年12月31日的4890000美元降至2023年6月30日的4276000美元，占总贷款比例从0.34%降至0.24%[111] - 截至2023年6月30日，总不良贷款为427.6万美元，较2023年3月31日的476.6万美元有所下降[112] 非利息收入与支出变化 - 2023年上半年非利息收入较2022年同期减少27万美元，排除净证券损失后减少30.6万美元[113] - 2023年上半年非利息支出较2022年同期增加90万美元，主要因薪资、营销和专业费用增加[115] 所得税情况 - 2023年上半年所得税较2022年同期减少1.5万美元，有效税率为17.83%[118] 现金及等价物变化 - 现金及现金等价物从2022年12月31日的4033.3万美元增至2023年6月30日的4486.1万美元[119] 贷款持有待售情况 - 2023年上半年贷款持有待售的销售收益比贷款发放额多24.9万美元，减去已实现收益47.5万美元[120] 总贷款变化 - 自2022年12月31日起，总贷款增加1.29672亿美元，主要因住宅和商业房地产抵押贷款及消费汽车贷款增加[121] 投资债务证券组合情况 - 截至2023年6月30日，投资债务证券组合的公允价值较2022年12月31日减少704.7万美元，摊余成本减少713.1万美元[122] - 截至2023年6月30日，约84.02%的债务证券组合按摊余成本计算被标准普尔或穆迪评为A或更高评级[122] - 2023年6月30日债务证券组合按摊销成本和公允价值划分的信用评级分布显示，各类证券有不同数值，总摊销成本为19.8971亿美元，总公允价值为18.6626亿美元[126] 可供出售权益证券组合情况 - 可供出售权益证券组合摊销成本在2023年6月30日和2022年12月31日保持在135万美元，公允价值同期增加1000美元[125] 存款情况 - 从2022年12月31日到2023年6月30日，总存款减少270.3万美元，定期存款增加8827.5万美元至2.26224亿美元[126] - 经纪存款增加7884.5万美元，核心存款下降，互联网和移动银行产品利用率提高[127] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司未保险存款分别为4.50127亿美元和6.17515亿美元，其中抵押公共资金分别为8992.9万美元和1.80252亿美元[128] 借款资金情况 - 截至2023年6月30日，总借款资金较2022年12月31日增加49.57%，即1.2697亿美元，达到3.83102亿美元[129] - 短期借款中，FHLB回购协议减少2257.4万美元，短期FHLB借款增加5000万美元，证券出售回购协议减少36.5万美元，总短期借款增加2706.1万美元[130] - 长期借款中，长期FHLB借款增加1亿美元，长期融资租赁减少9.1万美元，总长期借款增加9990.9万美元[130] 资本比率情况 - 公司2023年6月30日和2022年12月31日的各项资本比率有不同数值，如普通股一级资本（风险加权资产）实际比率分别为9.695%和9.973%[133] - 泽西海岸州立银行2023年6月30日和2022年12月31日的各项资本比率也有不同数值，如普通股一级资本（风险加权资产）实际比率分别为9.516%和9.781%[133] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为46,679千美元和43,364千美元，比率分别为9.810%和9.877%[134] - 截至2023年6月30日，总资本（相对于风险加权资产）实际金额为49,023千美元，比率为10.303%；2022年12月31日金额为47,549千美元，比率为10.830%[134] - 截至2023年6月30日，一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为46,679千美元，比率为9.810%；2022年12月31日金额为43,364千美元，比率为9.877%[134] - 截至2023年6月30日，一级资本（相对于平均资产）实际金额为46,679千美元，比率为8.215%；2022年12月31日金额为43,364千美元，比率为8.260%[134] 贷款与存款比率情况 - 截至2023年6月30日，净贷款与总存款比率为113%，超出100%的上限[135] - 净贷款与总资产比率上限为85%，累积90天到期缺口百分比上限为±15%，累积1年到期缺口百分比上限为±20%[135] FHLB借款情况 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前总最大借款能力为8.12216亿美元，与代理银行还有1亿美元的额外信贷额度，截至2023年6月30日，FHLB借款总额为3.70622亿美元[139] 利率敏感性分析 - 利率敏感性分析假设市场利率瞬间变化100、200、300和400个基点，以2023年6月30日静态资产负债表为基础，预测截至2024年6月30日十二个月的净利息收入，如利率上升400个基点，净利息收入为67,518千美元，较静态情况增长5.82%[144] 资产负债期限管理 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，通过增加优质短期和中期贷款缩短了盈利资产组合的期限，并增加了一些长期盈利资产，同时延长了负债组合期限[142] 市场风险情况 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率风险和流动性风险管理在公司和银行层面进行，与2022年12月31日年度报告相比，缺口分析和模拟分析无重大变化[147] 银行持有的人寿保险情况 - 2023年上半年，银行持有的人寿保险因死亡福利收益增加38万美元[113]

净利润与每股收益变化 - 2023年第一季度净利润为465.8万美元，2022年同期为343.2万美元[98] - 2023年第一季度基本每股收益为0.66美元，摊薄后每股收益为0.64美元；2022年同期基本和摊薄后每股收益均为0.49美元[98] - 2023年第一季度核心业务基本每股收益为0.66美元，摊薄后为0.64美元；2022年同期基本和摊薄后均为0.50美元[98] 资产回报率与股权回报率变化 - 2023年第一季度年化平均资产回报率为0.92%，2022年同期为0.72%；年化平均股权回报率为11.12%，2022年同期为8.17%[98] 利息和股息收入变化 - 2023年第一季度利息和股息收入较2022年同期增加558.9万美元[100] 利息支出变化 - 2023年第一季度利息支出较2022年同期增加414.4万美元[101] 净息差变化 - 2023年第一季度净息差为3.10%，2022年同期为2.93%[104] 信贷损失拨备变化 - 2023年第一季度信贷损失拨备降至7.1万美元，2022年同期为15万美元[98] - 信贷损失拨备从2022年12月31日的1563.7万美元降至2023年3月31日的1173.4万美元，占总贷款比例从0.95%降至0.69%[112] - 2023年和2022年截至3月31日的三个月信贷损失拨备分别为7.1万美元和15万美元[113] 核心业务净收入变化 - 2023年第一季度核心业务净收入为469万美元，2022年同期为348万美元[98] 贷款组合收入变化 - 2023年第一季度贷款组合收入增加，主要因平均贷款组合余额和平均收益率上升[100] 不良贷款变化 - 不良贷款从2022年12月31日的489万美元降至2023年3月31日的476.6万美元，占总贷款比例从0.38%降至0.28%[114] 非利息收入变化 - 2023年和2022年截至3月31日的三个月非利息收入分别为225.7万美元和241.2万美元，减少15.5万美元[117] 非利息支出变化 - 2023年和2022年截至3月31日的三个月非利息支出分别为1089.8万美元和1100.7万美元，减少10.9万美元[119] 所得税变化 - 2023年和2022年截至3月31日的三个月所得税分别增加25.2万美元，有效税率分别为16.61%和16.46%[119] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2022年12月31日的4033.3万美元增至2023年3月31日的4164.6万美元[120] 贷款持有待售销售收益与发放额情况 - 2023年截至3月31日的三个月贷款持有待售销售收益比贷款发放额多159.3万美元，减去已实现收益23.1万美元[121] 总贷款变化 - 总贷款自2022年12月31日以来增加6029.2万美元，主要因住宅和商业房地产抵押贷款及消费汽车贷款增加[122] 投资债务证券组合变化 - 投资债务证券组合公允价值在2023年3月31日较2022年12月31日增加351.7万美元，摊余成本增加112.3万美元[123] 可供出售权益证券组合变化 - 可供出售权益证券组合摊余成本在2023年3月31日和2022年12月31日保持在135万美元，公允价值同期增加2.1万美元[126] 债务证券组合信用评级分布情况 - 截至2023年3月31日，债务证券组合按摊余成本和公允价值划分的信用评级分布中，可供出售债务证券总额摊余成本为2.07225亿美元，公允价值为1.9719亿美元[127] 总存款及各类存款变化 - 从2022年12月31日到2023年3月31日，总存款增加8237.5万美元，定期存款增加5325.4万美元至1.91203亿美元[127] - 2023年3月31日与2022年12月31日相比，活期存款减少1671.1万美元（-3.22%），货币市场存款增加2968.4万美元（10.97%），定期存款增加5325.4万美元（38.60%），经纪存款增加3360万美元[130] 未保险存款情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未保险存款分别为6.33342亿美元和6.17515亿美元[130] 总借款资金及长短期借款变化 - 截至2023年3月31日，总借款资金较2022年12月31日减少10.27%，即2629.2万美元，降至2.2984亿美元[132] - 2023年3月31日与2022年12月31日相比，短期借款减少5624.7万美元（-36.68%），长期借款增加2995.5万美元（29.14%）[133] 资本比率情况 - 截至2023年3月31日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际比率为9.867%，总资本实际比率为10.661%[136] - 截至2023年3月31日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际比率为9.681%，总资本实际比率为10.587%[136] - 截至2023年3月31日，卢泽恩银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际比率为10.099%，总资本实际比率为10.583%[137] 借款能力与信贷额度情况 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前最大借款能力为7.87689亿美元，与代理行的额外信贷额度为1亿美元，截至2023年3月31日，FHLB借款总额为2.17853亿美元[142] 利率敏感性分析 - 利率敏感性分析中，假设市场利率瞬间平行变动100、200、300和400个基点，对净利息收入产生不同影响，如利率上升400个基点时，净利息收入为7249万美元，较静态情况增长6.94% [147][148] - 截至2024年3月31日的十二个月期间，假设静态资产负债表，利率下降300个基点时，净利息收入为6169万美元，较静态情况下降8.99% [148] 资金来源与资源情况 - 公司主要资金来源包括存款、贷款和投资证券的本金及利息支付、FHLB借款和经纪存款，管理层认为公司有足够资源满足正常资金需求[139] 流动性管理情况 - 公司通过监控和确定理想的流动性水平，考虑贷款需求、投资机会、存款定价和增长潜力以及当前借款成本等因素[142] 资产负债期限管理情况 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，通过增加优质短期和中期贷款缩短盈利资产组合期限，同时延长负债组合期限以应对利率上升[145] 利率风险监控情况 - 公司使用风险价值计算来监控利率变化对资产负债表和股东权益的影响，该计算结果作为指导，更强调利率敏感性[146] 市场风险情况 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率风险和流动性风险管理在公司和银行层面进行[151] 利率与通胀对公司影响情况 - 管理层认为利率变动对公司财务状况和经营成果的影响大于通货膨胀率变化，公司资产负债管理可尽量降低利率变化的影响[150] 公司应对市场利率变化能力情况 - 公司管理层认为公司能够在市场利率前景变化时及时做出反应[152]

净利息收入相关指标变化 - 2022、2021、2020年净利息收入的免税资产收益率应税等价调整额分别为52.2万美元、44.9万美元、47.6万美元[90] - 2022年净利息收入较2021年增加806.2万美元至5778万美元，贷款组合收益率从3.98%降至3.95%[91] - 2021年净利息收入较2020年增加149.5万美元至4971.8万美元，生息资产收益率从3.80%降至3.35%[93] - 2022年总利息收入较2021年增加658.7万美元，主要源于贷款组合增长[91] - 2021年总利息收入较2020年减少425.1万美元，主要因贷款组合应税等价收益率下降28个基点[93] - 2022年净利息收入为5.778亿美元，较2021年的4.9718亿美元增长约16.22%[166] 利息支出相关指标变化 - 2022年利息支出较2021年减少154.8万美元至714.8万美元，付息存款平均利率下降17个基点[92] - 2021年利息支出较2020年减少571.9万美元至869.6万美元，付息存款平均利率下降51个基点[95] - 2022年利息总支出为7148万美元，较2021年的8696万美元下降约17.80%[166] 贷款损失准备金相关指标变化 - 2022年末贷款损失准备金从2021年末的1417.6万美元增至1563.7万美元，占总贷款比例从1.02%降至0.95%[103][121] - 2022年贷款损失拨备总计191万美元，较2021年的64万美元增加，净冲销额为44.9万美元，占平均贷款的0.03%[104] - 2021年净冲销额为26.7万美元，占平均贷款的0.02%[104] - 贷款损失准备金从2020年12月31日的1380.3万美元增至2021年12月31日的1417.6万美元，占总贷款比例从1.03%降至1.02%[106] - 2021年贷款损失拨备为64万美元，较2020年的262.5万美元减少；2021年净冲销为26.7万美元，占平均贷款的0.02%，2020年净冲销为71.6万美元，占比0.05%[107] - 2022年，净贷款冲销为44.9万美元，占平均贷款的0.03%，贷款损失拨备为191万美元[121] - 2022年，商业、金融和农业贷款损失准备金为191.4万美元，占该类贷款的1.00%[124] - 2022年贷款损失准备金总额为1563.7万美元，2021年为1417.6万美元[263][264] 不良贷款相关指标变化 - 2022年不良贷款减少136万美元，主要因一笔不良贷款还清[105] - 2022年非应计贷款总额为361.5万美元，较2021年的538.9万美元减少；90天逾期贷款为127.5万美元，较2021年的86.1万美元增加；非执行贷款总额为489万美元，较2021年的625万美元减少[130] - 2022年非应计贷款为361.5万美元，占未偿还总贷款的0.22%，贷款损失准备金是非应计贷款的432.56%[124] 非利息收入与支出相关指标变化 - 2022年非利息收入较2021年减少295.6万美元，降幅25.33%；2021年较2020年减少49.9万美元，降幅4.10%[108] - 2022年非利息支出较2021年增加209.3万美元，增幅5.12%；2021年较2020年增加183.7万美元，增幅4.70%[109] - 2022年非利息收入为8713万美元，较2021年的1.1669亿美元下降约25.33%[166] - 2022年非利息支出为4.2998亿美元，较2021年的4.0905亿美元增长约5.12%[166] 有效所得税税率变化 - 2022年有效所得税税率为19.29%，2021年为19.12%，2020年为18.58%[109] - 2022年、2021年和2020年，所得税费用分别为416.3万美元、379.4万美元和347.4万美元，有效所得税税率分别为19.29%、19.12%和18.58%[278] 投资组合相关指标变化 - 2022年投资组合公允价值较2021年增加2711.7万美元，2021年较2020年增加410.9万美元[110][111] - 2022年末投资证券账面价值总计1.94815亿美元，2021年末为1.67698亿美元[112] - 2022年可供出售债务证券中，美国政府机构证券余额为289.6万美元，占比1.49%；州和政治证券余额为1.42809亿美元，占比73.30%[112] - 约86%的债务证券投资组合按摊余成本计算目前被标准普尔或穆迪评为A或更高评级[110] - 截至2022年12月31日，投资组合总价值为20.7452亿美元，总收益率为2.64%[113] - 2022年12月31日，债务证券投资组合按摊余成本计算为2.06102亿美元，按估计公允价值计算为1.93673亿美元[114] - 2022年12月31日，投资证券摊余成本为20.7452亿美元，公允价值为19.4815亿美元；2021年摊余成本为16.4756亿美元，公允价值为16.7698亿美元[227] - 2022年12月31日，有146只个别证券处于连续未实现损失状态不足12个月，98只超过12个月；2021年相关数据未明确给出具体证券数量[228] - 2022年、2021年和2020年可供出售证券销售总收益分别为555.7万美元、1794.7万美元和2076.7万美元[231] - 2022年、2021年和2020年证券销售总实现收益分别为1.4万美元、73.1万美元和161.5万美元，总实现损失分别为23.3万美元、3.2万美元和2.3万美元[231] - 2022年12月31日和2021年12月31日，分别有账面价值约1.54946亿美元和1.39435亿美元的投资证券被质押[232] - 2022年12月31日和2021年12月31日，权益证券公允价值分别为114.2万美元和128.8万美元[233] - 2022年、2021年和2020年权益证券期间净损失分别为14.6万美元、4万美元和净收益1.6万美元[233] 贷款业务相关指标变化 - 2022年12月31日，总贷款为16.39731亿美元，较2021年增加2.47584亿美元，增幅17.78%[114][116][121] - 2022年，商业、金融和农业贷款占比11.62%，住宅房地产抵押贷款占比43.19%，商业房地产抵押贷款占比30.53%[116] - 2022年，浮动利率贷款为12.02689亿美元，固定利率贷款为4.36394亿美元[116] - 2022年，应计和非应计债务重组贷款总额为746.8万美元，2021年为941万美元[119] - 2022年其他消费分期贷款组合从2020年末的1994万美元降至2021年末的927.7万美元[128] - 截至2022年12月31日，贷款总额为1639083千美元，净额为1608322千美元；2021年贷款总额为1391846千美元，净额为1366184千美元[238] - 2022年 impaired loans 记录投资为11233千美元，未偿还本金余额为11214千美元，相关准备金为961千美元；2021年分别为13985千美元、16772千美元和1023千美元[241][242] - 2022年 impaired loans 平均记录投资为12727千美元，应计利息收入为415千美元，现金利息收入为29千美元；2021年分别为16495千美元、312千美元和0千美元；2020年分别为15446千美元、428千美元和19千美元[242][243] - 截至2022年12月31日，与 impaired loans 相关承诺额外预支资金为2000千美元[243] - 2022年完成的TDR贷款修改合同数为1个，修改前记录投资为220千美元，修改后为220千美元；2021年分别为6个、3056千美元和3056千美元；2020年分别为5个、2291千美元和2291千美元[245][246] - 2022年有一笔总额220000美元的贷款获得利率优惠；2021年有两笔总额842000美元的贷款获得还款优惠，一笔124000美元的贷款获得利率优惠[246][247] - 2022年12月31日前十二个月内完成的TDR贷款修改无违约情况；2021年有一笔住宅房地产抵押贷款违约，记录投资为687千美元[248] - 公司使用十点内部风险评级系统监控贷款组合信用质量，前六类为“Pass”评级[249] - 2022年贷款审查评估了银行平均未偿还商业投资组合的55%[251] - 对分类为次级、可疑或损失的贷款按季度进行详细审查并制定解决方案[251] - 2022年末贷款总额为16.39083亿美元，2021年末为13.91846亿美元[252] 存款业务相关指标变化 - 2022年总平均存款较2021年增加4307.3万美元，增幅2.76%；2021年较2020年增加1.35808亿美元，增幅9.52%[132][133] - 截至2022年12月31日和2021年，公司未保险存款分别为6.17515亿美元和6.56484亿美元[135] - 截至2022年12月31日，无固定到期日存款为14.10178亿美元，定期存款为1.46282亿美元，回购协议为0.05153亿美元，短期借款为1.48196亿美元，长期借款为1.02783亿美元，经营租赁为0.03605亿美元[162] - 2022年12月31日和2021年12月31日，25万美元及以上定期存款分别约为3150.1万美元和5434.3万美元[272] - 2022年12月31日，10万美元及以上定期存款按计划到期总额为8119.1万美元，全部定期存款到期总额为14628.2万美元[273] - 2022年和2021年12月31日，总存款分别为15.5646亿美元和16.21315亿美元[273] - 2022年12月31日，回购协议年末余额为515.3万美元，加权平均利率为0.29%；隔夜借款年末余额为14819.6万美元，加权平均利率为4.45%[274] - 2022年和2021年12月31日，长期借款总额分别为9500万美元和1.18亿美元，加权平均利率分别为2.14%和2.32%[275] 股东权益相关指标变化 - 2022年末股东权益较2021年末减少460.9万美元至1.67665亿美元，账面价值从每股24.37美元降至23.76美元，权益资产比率从8.88%降至8.40%[136] 净收入相关指标变化 - 2022年净收入与平均总资产的比率为0.90%，与平均股东权益的比率为10.73%；2021年分别为0.85%和9.93%；2020年分别为0.85%和9.66%[140] - 2022年宣布的股息与净收入的比率为51.87%，2021年为56.39%，2020年为59.32%[140] - 2022年净收入为1742.2万美元，2021年为1604.8万美元，2020年为1522.4万美元[169] - 2022年税前收入为2.1585亿美元，较2021年的1.9842亿美元增长约8.79%[166] - 2022年净利润为1.7422亿美元，较2021年的1.6048亿美元增长约8.56%[166] - 2022年每股基本收益为2.47美元，2021年为2.27美元，增长约8.81%[166] 资本比率相关指标 - 截至2022年12月31日，公司和各银行的核心一级资本与风险加权资产比率、一级资本与风险加权资产比率、总资本与风险加权资产比率、一级资本与平均资产比率均高于最低标准[139] 贷款拨备原因相关 - 2022年商业和农业贷款拨备因非应计贷款水平和趋势以及净冲销下降而减少；消费汽车贷款拨备因间接贷款量增加和通胀影响而增加[125][126] - 2021年商业和建设房地产贷款拨备因经济环境疲软而增加；消费汽车贷款拨备因间接贷款量减少和组合规模下降而减少[127][128] 利率敏感性分析相关 - 截至2023年12月31日的十二个月利率冲击预测

净收入相关数据变化 - 2022年第三季度和前九个月净收入分别为525万美元和1291.3万美元，2021年同期分别为412.5万美元和1115.4万美元[117] - 2022年第三季度和前九个月核心业务净收入分别为541.7万美元和1320万美元，2021年同期分别为409.3万美元和1090万美元[117] 额外补偿费用与损失 - 2022年前九个月，因346,725份未行使股票期权自愿现金结算产生额外补偿费用18.3万美元（税后14.5万美元），分行关闭产生税后损失20.1万美元[117] 贷款损失拨备变化 - 2022年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别增加78万美元和39.5万美元，达到85.5万美元和130万美元，2021年同期分别为7.5万美元和94万美元[117] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月的贷款损失拨备分别为85.5万美元和133.5万美元，2021年同期分别为7.5万美元和94万美元[140] 每股收益变化 - 2022年第三季度和前九个月基本和摊薄每股收益分别为0.74美元和1.83美元，2021年同期分别为0.58美元和1.58美元[117] 资产回报率变化 - 2022年第三季度和前九个月年化平均资产回报率分别为1.09%和0.89%，2021年同期分别为0.86%和0.79%[117] 股权回报率变化 - 2022年第三季度和前九个月年化平均股权回报率分别为12.61%和10.48%，2021年同期分别为9.85%和9.17%[117] 利息和股息收入变化 - 2022年第三季度和前九个月利息和股息收入分别增加215万美元和260.8万美元[122] 利息支出变化 - 2022年第三季度和前九个月利息支出分别减少75万美元和282.7万美元[124] 净息差变化 - 2022年第三季度和前九个月净息差分别为3.47%和3.17%，2021年同期分别为2.85%和2.84%[126] 总生息资产数据变化 - 截至2022年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为17.98806亿美元，利息为1701万美元，平均利率3.76%；2021年同期平均余额为17.76075亿美元，利息为1482.1万美元，平均利率3.32%[128] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为17.96525亿美元，利息为4669.8万美元，平均利率3.48%；2021年同期平均余额为17.51713亿美元，利息为4405.5万美元，平均利率3.37%[131] 净利息收入变化 - 2022年第三季度净利息收入（GAAP）为1553.2万美元，净利息收入（完全应税等效）（非GAAP）为1567.8万美元；2021年同期分别为1263.2万美元和1273.9万美元[133] - 2022年前九个月净利息收入（GAAP）为4223.2万美元，净利息收入（完全应税等效）（非GAAP）为4260.7万美元；2021年同期分别为3679.7万美元和3713.7万美元[133] - 2022年第三季度与2021年同期相比，净利息收入因规模增加209.2万美元，因利率增加84.7万美元，净增加293.9万美元[134] - 2022年前九个月与2021年同期相比，净利息收入因规模增加413.9万美元，因利率增加133.1万美元，净增加547万美元[134] 总贷款数据变化 - 截至2022年9月30日，总贷款平均余额为15.22065亿美元，利息为1513.4万美元，平均利率3.94%；2021年同期平均余额为13.42983亿美元，利息为1344.6万美元，平均利率3.97%[128] - 截至2022年9月30日的九个月，总贷款平均余额为14.56773亿美元，利息为4192.6万美元，平均利率3.85%；2021年同期平均余额为13.38245亿美元，利息为4003.4万美元，平均利率4.00%[131] - 自2021年12月31日起，总贷款增加1.68553亿美元，主要因住宅和商业房地产抵押贷款及消费者汽车贷款增加[153] 贷款损失准备金情况 - 贷款损失准备基于管理层对贷款组合的季度审查，贷款损失准备金通过对各类未偿还贷款应用损失因素确定[135][136] - 尽管管理层认为截至2022年9月30日贷款损失准备金充足，但未来若情况或经济条件与初始假设差异大，可能需调整[137] - 贷款损失准备金从2021年12月31日的1417.6万美元增至2022年9月30日的1521.1万美元，占总贷款比例从1.02%降至0.97%[139] 不良贷款情况 - 不良贷款从2021年12月31日的625万美元降至2022年9月30日的574.3万美元，占总贷款比例从0.58%降至0.37%[141] 非利息收入变化 - 2022年截至9月30日的三个月和九个月非利息收入较2021年同期分别减少86.8万美元和184.2万美元[144] - 2022年截至9月30日的三个月服务收费占非利息收入26.84%，金额为55.9万美元，较2021年同期增加10.3万美元，增幅22.59%[145] - 2022年截至9月30日的九个月出售贷款收益为90.5万美元，较2021年同期减少112.9万美元，降幅55.51%[146] 非利息支出变化 - 2022年截至9月30日的三个月非利息支出较2021年同期减少12.7万美元，九个月较2021年同期增加110.1万美元[147] - 2022年第一季度因关闭一家分行对租赁改良进行25.4万美元的减记，导致九个月其他费用增加[147] - 2022年截至9月30日的三个月薪资和员工福利占非利息支出58.29%，金额为601.6万美元，较2021年同期增加17.9万美元，增幅3.07%[148] - 2022年截至9月30日的三个月营销费用为15.1万美元，较2021年同期减少8万美元，降幅34.63%[148] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息总费用为3174.7万美元，较2021年同期增加110.1万美元，增幅3.59%[149] 所得税变化 - 2022年第三和九个月所得税分别增加25.8万美元和35.3万美元，有效税率分别为18.48%和18.18%，2021年同期为18.42%和18.39%[150] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2.63862亿美元降至2022年9月30日的3686.2万美元，减少2.27亿美元[151] 贷款持有待售情况 - 截至2022年9月30日的九个月，贷款持有待售销售收益比贷款发放额多124万美元，减去已实现收益90.5万美元[152] 投资债务证券组合情况 - 截至2022年9月30日，投资债务证券组合公允价值较2021年12月31日增加2178.6万美元，摊余成本增加3887.2万美元[156] 可供出售权益证券组合情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售权益证券组合摊余成本均为135万美元，公允价值同期减少15.8万美元[159] 存款情况 - 截至2022年9月30日，总存款较2021年12月31日减少3090万美元，定期存款减少6255.9万美元，核心存款增加3165.9万美元[161] 借款情况 - 截至2022年9月30日，总借款较2021年12月31日增加202万美元，增幅1.53%，达到1.3373亿美元[163] - 短期借款中FHLB回购协议从无到2585.2万美元，证券出售回购协议减少69.8万美元；长期借款减少2313.4万美元，降幅18.37%[164] 投资债务证券质押与回购协议情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，投资债务证券质押公允价值分别为694.1万美元和888.1万美元，回购协议分别为504.9万美元和574.7万美元[166] 资本要求与比率 - 公司需维持一定最低金额和比率的普通股一级风险资本、一级风险资本、总风险资本和一级杠杆资本，“资本状况良好”的对应比率至少为6.5%、8%、10%和5%[168] 普通股一级资本情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为1.6223亿美元和1.56439亿美元，比率分别为10.178%和10.791%[171] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为1.16369亿美元和1.10682亿美元，比率分别为9.887%和10.337%[171] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，卢泽恩银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为4338万美元和4229.1万美元，比率分别为10.406%和11.164%[172] 流动性指标监控 - 公司监控的流动性指标包括净贷款与总资产比率（最高85%）、净贷款与总存款比率（最高100%）、90天累计到期缺口率（最高±15%）、1年累计到期缺口率（最高±20%）[176] 借款能力与额度 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前总最大借款能力为7.20252亿美元，与代理银行还有1亿美元的额外信贷额度，截至2022年9月30日，FHLB借款总额为1.20852亿美元[178] 资产负债管理策略 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，通过增加优质中短期贷款降低生息资产组合久期，增加了一些长期生息资产，并延长了负债组合期限[180] 利率风险监控 - 公司使用风险价值计算来监控利率变化对资产负债表和股东权益的影响，最新分析结果在既定指引范围内[181] - 公司分析市场利率变动100、200、300和400个基点对净利息收入的影响，假设变动是即时的且所有利率平行移动[182] - 利率平行冲击下，静态时净利息收入为71,694千美元，利率 - 200基点时为66,551千美元， - 100基点时为69,113千美元， + 100基点时为74,346千美元， + 200基点时为76,969千美元， + 300基点时为79,559千美元， + 400基点时为82,072千美元[184] - 利率平行冲击下，与静态相比，利率 - 200基点时净利息收入变化为(5,143)千美元，变化百分比为 - 7.17%； - 100基点时变化为(2,581)千美元，变化百分比为 - 3.60%； + 100基点时变化为2,652千美元，变化百分比为3.70%； + 200基点时变化为5,275千美元，变化百分比为7.36%； + 300基点时变化为7,865千美元，变化百分比为10.97%； + 400基点时变化为10,378千美元，变化百分比为14.48%[184] 财务报表列报原则 - 公司大部分资产和负债与银行业务相关且为货币性，合并财务报表和相关财务数据按GAAP列报，除特定资产按公允价值计量外，以历史美元计量财务状况和经营成果[185] 利率与通胀对公司影响 - 管理层认为利率变动对公司财务状况和经营成果的影响大于通胀率变化，利率和通胀相互影响但不一定相关[186] 利率风险应对策略 - 公司通过资产/负债管理匹配金融资产和负债的利率敏感性，可尽量降低利率变化对公司业绩的影响[186] 市场风险与管理 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率风险和流动性风险管理在公司和银行层面进行[187] - 公司通过独立第三方提供的选定利率风险指标监测利率敏感性，与2021年12月31日结束期间的10 - K年度报告相比，缺口分析和模拟分析无重大变化[187] 市场利率响应能力 - 管理层认为公司在市场利率前景变化时能及时做出响应[184][188]

净利润与每股收益变化 - 2022年Q2和H1净利润分别为423.1万美元和766.3万美元，2021年同期分别为358.8万美元和702.9万美元[117] - 2022年Q2和H1基本和摊薄每股收益分别为0.60美元和1.08美元，2021年同期分别为0.51美元和1.00美元[117] 资产与股权回报率变化 - 2022年Q2和H1年化平均资产回报率分别为0.88%和0.80%，2021年同期分别为0.76%和0.75%[117] - 2022年Q2和H1年化平均股权回报率分别为10.15%和9.20%，2021年同期分别为8.70%和8.69%[117] 核心业务净收入变化 - 2022年Q2和H1核心业务净收入分别为430万美元和780万美元，2021年同期分别为350万美元和680万美元[117] 利息和股息收入变化 - 2022年Q2和H1利息和股息收入较2021年同期分别增加77.8万美元和45.8万美元[122] 利息支出变化 - 2022年Q2和H1利息支出较2021年同期分别减少97.4万美元和207.7万美元[124] 净息差变化 - 2022年Q2和H1净息差分别为3.12%和3.03%，2021年同期分别为2.78%和2.83%[126] 贷款组合与投资证券收入情况 - 2022年Q2贷款组合收入增加是由于平均贷款组合余额增加，部分被投资组合平均收益率下降所抵消[122] - 2022年Q2投资证券收入受到投资组合平均收益率下降的影响，因高收益的遗留投资到期[122] 总生息资产情况 - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为17.98349亿美元，利息收入为1530.4万美元，平均利率为3.42%；2021年同期平均余额为17.62069亿美元，利息收入为1452.1万美元，平均利率为3.31%[128] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为17.95365亿美元，利息收入为2968.8万美元，平均利率为3.34%；2021年同期平均余额为17.39332亿美元，利息收入为2923.4万美元，平均利率为3.39%[130] 净利息收入情况 - 2022年第二季度净利息收入（GAAP）为1384.7万美元，经税收等价调整后（NON GAAP）为1396.7万美元；2021年同期分别为1209.5万美元和1221万美元[131] - 2022年上半年净利息收入（GAAP）为2670万美元，经税收等价调整后（NON GAAP）为2692.9万美元；2021年同期分别为2416.5万美元和2439.8万美元[131] 利率差与净利息收入/利润率情况 - 截至2022年6月30日的三个月，利率差为2.98%，净利息收入/利润率为3.12%；2021年同期分别为2.55%和2.78%[128] - 截至2022年6月30日的六个月，利率差为2.88%，净利息收入/利润率为3.03%；2021年同期分别为2.59%和2.83%[130] 净利息收入与利息支出变化原因 - 2022年第二季度与2021年同期相比，净利息收入因规模增加120.4万美元、利率减少42.1万美元，净增加78.3万美元；利息支出因规模减少37.1万美元、利率减少60.3万美元，净减少97.4万美元；净利息收入变化为增加175.7万美元[132] - 2022年上半年与2021年同期相比，净利息收入因规模增加194.6万美元、利率减少149.2万美元，净增加45.4万美元；利息支出因规模减少69.9万美元、利率减少137.8万美元，净减少207.7万美元；净利息收入变化为增加253.1万美元[132] 贷款损失准备金情况 - 贷款损失准备基于管理层对贷款组合的季度审查，贷款损失准备金通过对各类未偿贷款应用损失因素确定[133][134] - 尽管管理层认为截至2022年6月30日贷款损失准备金充足，但未来若情况或经济条件与初始假设差异较大，可能需要进行调整[135] - 贷款损失准备金从2021年12月31日的1417.6万美元增至2022年6月30日的1439.3万美元，占总贷款比例从1.02%降至0.97%[136] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月贷款损失拨备分别为33万美元和48万美元，较2021年同期的35万美元和86.5万美元有所下降[137] 不良贷款情况 - 不良贷款从2021年12月31日的625万美元降至2022年6月30日的510万美元，占总贷款比例从0.45%降至0.34%[138] 非利息收入变化 - 2022年截至6月30日的三个月和六个月非利息收入较2021年同期分别减少77.2万美元和97.4万美元[142] 服务收费情况 - 2022年截至6月30日的三个月服务收费为50.9万美元，占比23.82%，较2021年同期增加13万美元，增幅34.30%[143] - 2022年截至6月30日的六个月服务收费为100.4万美元，占比22.07%，较2021年同期增加24.2万美元，增幅31.76%[145] 非利息支出变化 - 2022年截至6月30日的三个月和六个月非利息支出较2021年同期分别增加17.2万美元和122.8万美元[146] 薪资和员工福利情况 - 2022年截至6月30日的三个月薪资和员工福利为614.1万美元，占比58.93%，较2021年同期增加46.9万美元，增幅8.27%[147] 非应计贷款相关情况 - 2022年6月30日非应计贷款为467.9万美元，占总贷款比例为0.31%，贷款损失准备金与非应计贷款比例为307.61%[139] - 2021年12月31日非应计贷款为538.9万美元，占总贷款比例为0.39%，贷款损失准备金与非应计贷款比例为263.05%[141] 非利息总费用变化 - 2022年上半年非利息总费用为2.1427亿美元，较2021年同期的2.0199亿美元增加1228万美元，增幅6.08%[148] 所得税情况 - 2022年3月和6月所得税分别增加19万美元和9.5万美元，有效税率分别为19.16%和17.97%，2021年同期分别为18.44%和18.10%[149] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2.63862亿美元降至2022年6月30日的9099.2万美元，减少1.7287亿美元[150] 贷款总额变化 - 2022年上半年贷款总额较2021年12月31日增加9698.5万美元，增幅6.97%，主要因住宅和商业房地产抵押贷款增加[152][154] 投资债务证券组合情况 - 投资债务证券组合公允价值自2021年12月31日起增加2602.8万美元，摊余成本增加3690.8万美元[155] - 截至2022年6月30日，约90.47%的债务证券组合按摊余成本计算被标准普尔或穆迪评为A或更高评级[155] 可供出售权益证券组合情况 - 可供出售权益证券组合摊余成本在2022年6月30日和2021年12月31日保持在135万美元，公允价值同期减少10.2万美元[158] 总存款变化 - 总存款从2021年12月31日的16.21315亿美元降至2022年6月30日的15.89579亿美元，减少3173.6万美元，降幅1.96%[160][161] 总借款变化 - 总借款从2021年12月31日的1.3171亿美元降至2022年6月30日的1.18338亿美元，减少1337.2万美元，降幅10.15%[162][163] 贷款持有待售活动情况 - 2022年上半年贷款持有待售活动导致销售收益比贷款发放额少13.2万美元，减去已实现收益61.1万美元[151] 投资债务证券质押与回购协议情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，投资债务证券质押公允价值分别为8231千美元和8881千美元，回购协议分别为5464千美元和5747千美元[165] 资本充足率要求与实际情况 - 银行需满足最低资本要求，普通股一级资本充足率至少4.5%（视为“资本状况良好”需6.5%），一级资本充足率至少6.0%（视为“资本状况良好”需8.0%），总资本充足率至少8.0%（视为“资本状况良好”需10.0%）[168] - 截至2022年6月30日，公司普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为157230千美元，比率为10.216%；总资本实际金额为171740千美元，比率为11.158% [170] - 截至2022年6月30日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为113053千美元，比率为10.024%；总资本实际金额为123795千美元，比率为10.977% [170] - 截至2022年6月30日，卢泽恩银行普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为43269千美元，比率为10.487%；总资本实际金额为47037千美元，比率为11.400% [171] 资产/负债管理目标与流动性情况 - 公司资产/负债管理的基本目标是保持充足流动性并最小化利率风险，流动性指标在2022年6月30日处于规定范围内[173] 借款能力与借款情况 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前总最大借款能力为6.82627亿美元，与代理银行还有1亿美元的额外信贷额度，截至2022年6月30日，FHLB借款总额为1.05亿美元[177] 资产敏感缺口头寸调整情况 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，通过增加优质短期和中期贷款、出售长期市政债券缩短盈利资产组合期限[179] 利率风险监测情况 - 公司使用风险价值计算来监测利率变化对资产负债表和股东权益的影响，最新分析结果在既定准则范围内[180] - 公司分析市场利率100、200、300和400个基点变化对净利息收入的影响，假设变化是瞬时且所有利率平行移动[181] - 利率平行冲击下，静态时净利息收入为65407千美元，-200基点时为58925千美元，-100基点时为62220千美元，+100基点时为68509千美元，+200基点时为71676千美元，+300基点时为74855千美元，+400基点时为78037千美元[183] - 利率平行冲击下，与静态相比，-200基点时净利息收入变化为-6482千美元，百分比变化为-9.91%；-100基点时变化为-3187千美元，百分比变化为-4.87%；+100基点时变化为3102千美元，百分比变化为4.74%；+200基点时变化为6269千美元，百分比变化为9.58%；+300基点时变化为9448千美元，百分比变化为14.44%；+400基点时变化为12630千美元，百分比变化为19.31%[183] 市场风险与管理情况 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率和流动性风险管理在公司和银行层面进行[185] - 公司通过独立第三方提供的选定利率风险指标监测利率敏感性[185] - 与2021年12月31日结束的年度报告相比，公司的缺口分析和模拟分析无重大变化[185] 利率对公司业绩影响情况 - 公司资产和负债结构主要是货币性质，利率对公司业绩影响比通胀更显著[184] 管理层应对市场利率变化能力 - 管理层认为公司在市场利率前景变化时能及时做出反应[183][186]

净利润与每股收益变化 - 2022年第一季度净利润为343.2万美元，2021年同期为344.1万美元[114] - 2022年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.49美元，与2021年同期持平；核心基本和摊薄每股收益为0.50美元，2021年同期为0.47美元[114] 资产回报率与股权回报率变化 - 2022年第一季度平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.72%和8.17%，2021年同期分别为0.75%和8.59%[114] 核心业务净收入变化 - 2022年第一季度核心业务净收入为348万美元，2021年同期为334.7万美元[114] 利息和股息收入变化 - 2022年第一季度利息和股息收入降至1427.5万美元，2021年同期为1459.5万美元[120] 利息支出变化 - 2022年第一季度利息支出较2021年同期减少110.3万美元[122] 净息差变化 - 2022年第一季度净息差为2.93%，2021年同期为2.88%[124] 收益率与利率变化 - 2022年第一季度贷款平均收益率为3.80%，2021年同期为4.06%[126] - 2022年第一季度投资证券平均收益率为2.47%，2021年同期为2.79%[126] - 2022年第一季度计息负债平均利率为0.47%，2021年同期为0.85%[126] 净利息收入变化 - 2022年第一季度净利息收入（GAAP）为1285.3万美元，2021年同期为1207万美元；净利息收入（完全应税等价，NON - GAAP）2022年为1296.2万美元，2021年为1218.8万美元[128] 贷款损失准备金与拨备变化 - 贷款损失准备金2022年第一季度为15万美元，2021年同期为51.5万美元，同比减少[134] - 贷款损失拨备从2021年12月31日的1417.6万美元降至2022年3月31日的1402.3万美元，拨备与总贷款的比率从1.02%降至1.00%[133] 不良贷款变化 - 不良贷款从2021年12月31日的625万美元降至2022年3月31日的528.1万美元，不良贷款与总贷款的比率从0.45%降至0.38%[135] 非利息收入变化 - 2022年第一季度非利息收入为241.2万美元，2021年同期为261.4万美元，减少20.2万美元，降幅7.73%[141] 贷款销售收益、经纪佣金与服务收费变化 - 2022年第一季度贷款销售收益为34.5万美元，2021年同期为90.8万美元，减少56.3万美元，降幅62%[141] - 2022年第一季度贷款经纪佣金为54.1万美元，2021年同期为18.1万美元，增加36万美元，增幅198.9%[141] - 2022年第一季度服务收费为49.5万美元，2021年同期为38.3万美元，增加11.2万美元，增幅29.24%[141] 非利息支出变化 - 2022年第一季度非利息支出较2021年同期增加105.6万美元[142] - 2022年第一季度薪资和员工福利、家具和设备费用、软件摊销等费用增加，其他费用因分支机构关闭的租赁改良减值25.4万美元而增加[142] - 2022年第一季度非利息支出为1.1007亿美元，较2021年同期的9951万美元增加1056万美元，增幅10.61%[143] 所得税与有效税率变化 - 2022年第一季度所得税较2021年同期减少9.5万美元，有效税率从18.28%降至16.46%[144] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2.63862亿美元降至2022年3月31日的2.18803亿美元，减少4505.9万美元[146] 贷款销售收益与发放额关系 - 2022年第一季度贷款销售收益比贷款发放额多236.5万美元，扣除已实现收益34.5万美元[147] 总贷款变化 - 自2021年12月31日以来，总贷款增加1381.9万美元，主要因住宅和建筑房地产抵押贷款增加[148] 投资债务证券组合变化 - 投资债务证券组合公允价值自2021年12月31日以来增加926.4万美元，摊余成本增加1615.9万美元[150] 可供出售权益证券组合变化 - 可供出售权益证券组合摊余成本在2022年3月31日和2021年12月31日保持在130万美元，公允价值同期减少5.8万美元[153] 总存款变化 - 总存款从2021年12月31日的1.621315亿美元降至2022年3月31日的1.612395亿美元，减少892万美元[155] 总借款变化 - 总借款从2021年12月31日的1.3171亿美元降至2022年3月31日的1.19552亿美元，减少1215.8万美元，降幅9.23%[157] 资本充足性审查 - 公司持续审查资本充足性，以支持现有资产和预期资产增长，保持资本市场准入和高质量信用评级[161] 资本比率变化 - 公司2022年3月31日和2021年12月31日普通股一级资本（风险加权资产）实际金额分别为158,069千美元和156,439千美元，比率分别为10.730%和10.791%[164] - 公司2022年3月31日和2021年12月31日总资本（风险加权资产）实际金额分别为172,198千美元和170,708千美元，比率分别为11.690%和11.776%[164] FHLB借款情况 - 公司在FHLB的当前总最大借款能力为6.69483亿美元，与代理银行还有1亿美元的额外信贷额度，截至2022年3月31日，FHLB借款总额为1.05亿美元[171] 流动性指标监控 - 公司监控的流动性指标包括净贷款与总资产比率最高85%、净贷款与总存款比率最高100%、90天累计到期缺口率最高±15%、1年累计到期缺口率最高±20%[169] 资本充足标准 - 若要被归类为“资本充足”，普通股一级风险资本比率至少为6.5%，一级风险资本比率至少为8%，总风险资本比率至少为10%，一级杠杆资本比率至少为5%[162] - 现有资本规则下，银行组织最低普通股一级资本比率为4.5%（“资本充足”为6.5%），一级资本比率为6.0%（“资本充足”为8.0%），总资本比率为8.0%（“资本充足”为10.0%）[163] - 为避免资本分配限制，银行组织需持有占总风险加权资产超过2.5%的普通股一级资本保护缓冲[163] 利率冲击下净利息收入变化 - 假设2022年3月31日资产负债表静态，在利率平行冲击下，2023年3月31日结束的十二个月期间，净利息收入在-200基点时为51,824千美元，+400基点时为71,893千美元[177] - 与静态相比，利率-200基点时净利息收入变化为-5,550千美元，百分比变化为-9.67%；+400基点时变化为14,519千美元，百分比变化为25.31%[177] 资产负债期限调整 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，通过增加优质短期和中期贷款、出售长期市政债券缩短生息资产组合期限，并延长负债组合期限[173] 利率与通胀对业绩影响 - 金融机构资产负债结构主要是货币性的，利率对公司业绩影响比通胀更显著[179] 市场风险与管理 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险[180] - 公司和银行层面都进行利率风险和流动性风险管理[180] - 管理层通过独立第三方提供的选定利率风险指标监测公司利率敏感性[180] - 与2021年12月31日结束期间的10 - K年度报告相比，公司缺口分析或模拟分析无重大变化[180] 市场利率反应能力 - 管理层认为公司能在市场利率前景变化时及时做出反应[181]