文章核心观点 - 加利福尼亚州的精品咖啡零售商Reborn Coffee宣布在亚马逊平台正式上线，此战略举措旨在增强全渠道策略，推动收入大幅增长并扩大在线客户群体 [1] 行业情况 - 据Grand View Research预测，到2025年全球咖啡市场规模将达1447亿美元，其中精品咖啡占比可观；2023 - 2025年美国在线精品咖啡市场预计以8%的复合年增长率增长，到2025年预计价值达55亿美元 [3] 公司举措 - 公司在亚马逊平台上线，可接触数百万潜在客户，利用先进营销工具提升品牌知名度和流量，通过亚马逊物流实现快速可靠交付，借助数据分析制定营销策略和产品开发方案，整合线上线下业务以增强全渠道战略，提供无缝客户体验 [4] 公司目标 - 公司目标是占据在线精品咖啡市场的可观份额，预计2024年占据1%的市场份额，实现约4500万美元收入；到2025年将市场份额提升至1.5%，目标收入约8250万美元 [5] 公司简介 - Reborn Coffee专注于在零售店、售货亭和咖啡馆提供高品质精品烘焙咖啡，通过探索新技术和优质服务不断提升咖啡体验，采用创新技术进行咖啡豆采购、清洗、烘焙和冲泡，以此区别于其他咖啡烘焙商 [7]

文章核心观点 - 瑞本咖啡宣布在中国广州开设首家旗舰店的深入计划，还将在广东省及中国其他城市拓展超70家门店，并计划进行国际扩张 [1][4] 公司概况 - 瑞本咖啡是一家总部位于加利福尼亚的特色咖啡零售商，专注于在零售店、售货亭和咖啡馆提供高品质特色烘焙咖啡，通过探索新技术和优质服务不断提升咖啡体验 [1][10] 广州旗舰店计划 - 公司在广东省成功签订主特许经营协议后，将于2024年第三季度在广州沙面的李文光艺术博物馆开设首家旗舰店，该店将配备烘焙和培训设施 [1] - 旗舰店位于广州沙面岛李文光艺术博物馆一楼，利用该地区高客流量和丰富文化背景，向中国咖啡爱好者推出独特产品 [7] 中国市场扩张计划 - 以广州为基础，公司计划在广东省开设超70家门店，目标是融入当地社区，丰富咖啡文化并提升全球影响力 [4] - 公司将利用广州的活力环境推动在中国的扩张，目标是在成都、杭州和武汉等一线和新兴一线城市以及二三线城市开设超70家新门店 [8] - 公司计划将博物馆的二、三、四层改造成综合设计中心和一流的咖啡师培训及烘焙设施，由IAID有限公司首席执行官何亨利领导 [8] 国际市场扩张计划 - 公司计划进行更广泛的国际扩张，从亚洲其他市场开始，已在新加坡、泰国、越南和印度尼西亚建立主特许经营协议，以满足亚洲对优质咖啡体验的需求，加强国际品牌影响力 [9]

文章核心观点 - 加利福尼亚州的特色咖啡零售商Reborn Coffee宣布签署意向书收购土耳其手工零食和冷冻烘焙食品生产商Derin Lezzetler 55%的多数股权，这是其向健康食品市场扩张的重要里程碑 [1] 收购事件 - Reborn Coffee签署意向书收购Derin Lezzetler 55%的多数股权，此战略举措助力其向健康食品市场扩张并渗透美欧、中东和亚太地区 [1] - 收购完成后Reborn Coffee将借助Derin Lezzetler的既有关系拓展全球和美国市场 [3] - 战略收购聚焦丰富产品线、保障食品安全、持续创新以服务全球注重健康的消费者 [4] 双方表态 - Reborn Coffee董事长称收购意向书契合公司愿景，Derin Lezzetler对健康食品领域的质量和创新承诺是公司业务的宝贵补充，合作将加速其在美国市场的扩张 [3] - Derin Lezzetler创始人表示很高兴与Reborn Coffee合作，凭借其全球影响力和双方对品质的共同追求，有望实现显著增长并服务美国市场 [4] 公司介绍 - Derin Lezzetler是位于伊斯坦布尔的土耳其公司，2015年成立，专业生产手工零食和冷冻烘焙产品，以高品质、注重健康的产品著称，拥有强大的分销网络并与全球知名品牌合作 [2][5] - Reborn Coffee专注于在零售店、售货亭和咖啡馆提供高品质特色烘焙咖啡，通过探索新技术和优质服务不断提升咖啡体验，以创新技术区别于其他咖啡烘焙商 [6]

营业收入 - 2023年，Reborn Coffee的总净收入为595.4万美元，较2022年增长45.6%[147] 成本管理 - 2023年，Reborn Coffee的产品、食品和饮料成本约为175.8万美元，较2022年增长37.9%[147] - 2023年，Reborn Coffee的总营运成本和费用为983.2万美元，较2022年增长28.9%[147] 贷款情况 - 2023年，Reborn Coffee与Square Capital签订了贷款协议，截至2023年底，尚有112.65万美元未偿还[153] - 公司在2020年12月31日执行了SBA的经济伤害灾难贷款(EIDL Loan)，借款额为50万美元，利率为3.75%每年[154] - 公司在2020年5月获得了PPP贷款，分别为11.5万美元和16.7万美元，利率为1.00%每年[155] 现金流 - Reborn Coffee在2023年底的现金余额约为67.6万美元[152] 公司经营情况 - Reborn Coffee专注于在零售店、亭子和咖啡馆提供高质量的特色烘焙咖啡[138] - Reborn Coffee在2017年和2018年的“美国最佳冷萃”比赛中获得第一名[139] - 公司目前租赁所有公司拥有的零售店铺，租赁费用按照直线法分摊，预开业租金计入销售、一般和管理费用[156]

公司整体收入情况 - 2023财年公司收入增长84%，达到600万美元，2022财年为320万美元[1][4][12] - 2023年Q4收入增长109%，达到180万美元，2022年Q4为90万美元[4][12] - 2023年总净收入为5,953,986，2022年为3,240,523 [24] 公司毛利润情况 - 2023财年公司毛利润增长93%，达到190万美元[1] - 2023年公司运营门店毛利润为400万美元，2022年为210万美元[4][13] 公司门店情况 - 截至2023年12月31日财年结束，公司有14家营业门店，1家在建[4] - 2024年公司计划在美国开4家旗舰店、最多20家自营店和20家加盟店，海外开10多家店[16] 公司运营门店销售及毛利率情况 - 2023年公司运营门店销售额增至570万美元，占比79%[4] - 2023年Q4公司运营门店毛利率提高至73.2%，2022年同期为66.1%[5][13] - 2023年全年公司运营门店毛利率提高至69.2%[13] 公司投融资情况 - 2023年公司获得两笔共200万美元私募股权投资，还将100万美元债务转换为股权[4][9] 公司运营成本、亏损及每股亏损情况 - 2023年总运营成本和费用为9,832,064，2022年为6,781,065 [24] - 2023年运营亏损为3,878,078，2022年为3,540,542 [24] - 2023年净亏损为3,997,686，2022年为3,554,897 [24] - 2023年每股亏损为0.30，2022年为0.29 [24] 公司现金流量情况 - 2023年经营活动净现金使用量为2,790,956，2022年为3,297,058 [27] - 2023年投资活动净现金使用量为1,019,353，2022年为681,531 [27] - 2023年融资活动净现金提供量为1,467,722，2022年为6,092,573 [27] - 2023年现金净减少2,342,587，2022年现金净增加2,113,984 [27] - 2023年末现金为676,448，2022年末现金为3,019,035 [27]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为8440942美元，较2022年12月31日的8457541美元略有下降[15] - 2023年前九个月，公司总净收入为4155503美元，较2022年同期的2379871美元增长74.62%[17] - 2023年前九个月，公司净亏损为3006708美元，较2022年同期的2422320美元扩大24.13%[17] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行和流通股数为13262723股，较2022年12月31日的13162723股增加100000股[15] - 2023年前九个月，经营活动净现金使用量为2990792美元，较2022年同期的1996700美元增加49.79%[22] - 2023年前九个月，投资活动净现金使用量为746426美元，较2022年同期的333189美元增加124.02%[22] - 2023年前九个月，融资活动净现金提供量为1082134美元，较2022年同期的6154935美元减少82.42%[22] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为363951美元，较2022年12月31日的3019035美元大幅下降87.94%[15] - 2023年前九个月，公司基本和摊薄后每股亏损为0.23美元，较2022年同期的0.20美元有所增加[17] - 2023年前九个月，公司支付的租赁负债为900978美元，较2022年同期的669265美元增加34.62%[22] - 2023年前九个月，公司所得税费用为7828美元，2022年同期为0美元[75] - 截至2023年9月30日，公司联邦和州税累计净营业亏损结转额约为3356000美元[79] - 2023年前九个月净亏损3,006,708美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.23美元；2022年同期净亏损2,422,320美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.20美元[104] - 2023年前九个月净收入约420万美元，2022年同期约240万美元，增长180万美元，增幅74.6%；2023年第三季度净收入约150万美元，2022年同期约83.8万美元，增长67.6万美元，增幅80.6%[133] - 2023年前九个月产品、食品和饮料成本约130万美元，2022年同期约80.6万美元，增长约51.8万美元，增幅64.2%；2023年第三季度约44.2万美元，2022年同期约24.3万美元，增长20万美元，增幅82.3%[134] - 2023年前九个月产品、食品和饮料成本占收入的比例降至31.9%，2022年同期为33.9%[135] - 2023年前九个月一般及行政费用约570万美元，2022年同期约400万美元，增长约170万美元，增幅43.8%；2023年第三季度约170万美元，2022年同期约150万美元，增长约30.7万美元，增幅20.6%[136] - 2023年前九个月净亏损300.6708万美元，2022年同期为242.232万美元，亏损增加58.4388万美元，增幅24.1%；2023年第三季度净亏损74.8902万美元，2022年同期为92.006万美元，亏损减少17.1158万美元，减幅38.0%[132] - 2023年和2022年前九个月，公司运营活动前所得税净亏损分别为300万美元和240万美元，运营活动使用现金分别为300万美元和200万美元[138] - 2023年和2022年前九个月，运营活动净现金使用量分别约为300万美元和200万美元，投资活动净现金使用量分别为74.6万美元和33.3万美元，融资活动净现金提供量分别为110万美元和620万美元[142] - 截至2023年9月30日，公司总资产约840万美元，现金余额约36.4万美元[145] 公司业务线数据关键指标变化 - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[33][34] - 特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年9月30日止期间特许权使用费收入为0[35] - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%，特许权使用费和其他费用中，特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年前九个月特许权使用费收入均为0[123][124][125] 公司股权与股票相关事项 - 2022年6月公司批准1比100反向股票分割，将所有B类普通股转换为A类普通股，并修改公司章程消除B类普通股[26] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除相关费用后净收益约620万美元[28] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多21.6万股（占发行股份15%），并同意向承销商代表发行认股权证，可购买股份总数为IPO发行股份的5%，认股权证行权价为发行价的125%，目前均未行使[29] - 公司有权随时发行并流通40,000,000股面值为每股0.0001美元的普通股[98] - 公司有权随时发行并流通1,000,000股面值为每股0.0001美元的优先股，截至2023年9月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[99] - 2021年公司根据反摊薄条款发行325,495股普通股[100] - 2023年11月6日公司特别股东大会上，股东以7,556,062票赞成、92,310票反对、7,608票弃权批准了反向股票分割提案[110] - 2022年8月，公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除承销折扣、佣金和其他发行费用后，净收益约620万美元[140] 公司费用相关数据变化 - 2023年和2022年9月30日止九个月广告费用分别为60581美元和27110美元[39] - 2023年前九个月广告费用为60,581美元，2022年同期为27,110美元[129] - 2023年前九个月运营租赁费用为914,645美元，2022年同期为668,261美元[95] 公司资产与负债相关数据变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司认为应收账款、应付账款等账面价值接近公允价值，财务报表未按公允价值计量金融工具[53] - 截至2023年9月30日，公司财产和设备净值为2129577美元，较2022年12月31日的1581805美元有所增加[62] - 2023年第二季度，公司与金融机构签订信贷协议，最高借款限额2000000美元，年利率5%，截至2023年9月30日借款余额约349027美元[63] - 2023年6月1日，公司与DRE签订债务协议，获得1000000美元信贷额度，利率为华尔街日报公布的优惠利率加1%，最低年利率8%，截至2023年9月30日借款余额约660000美元[65][66] - 截至2023年9月30日，公司应付金融机构贷款净额为19112美元，较2022年12月31日的6234美元有所增加[67] - 公司应急伤害灾难贷款（EIDL）本金为500000美元，年利率3.75%，截至2023年9月30日贷款净额为469940美元[68] - 截至2023年9月30日，公司薪资保护计划贷款（PPP）净额为68601美元，较2022年12月31日的98697美元有所减少[73] - 2023年7月，公司出售位于加利福尼亚州布雷亚的仓库和烘焙设施，售价3800000美元，并还清2850000美元的未偿还抵押贷款[74] - 截至2023年9月30日，运营租赁负债未折现现金流总计6,541,423美元，现值为4,624,233美元[95] - 2023年第二季度，公司与Square Capital签订三份贷款协议，总本金29.48万美元，贷款成本4.0811万美元，截至2023年9月30日，未偿还余额为15.9332万美元[146] - 2020年5月16日，公司获得经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，每月还款731美元，还获得1万美元赠款无需偿还[149] - 2020年5月和2021年2月，公司分别获得薪资保护计划贷款11.5万美元和16.7万美元，年利率1%，首笔贷款已获豁免，预计后续剩余贷款也将获豁免[151] - 2023年第二季度，公司与金融机构签订信贷额度协议，最高借款额度200万美元，年利率5%，截至2023年9月30日，借款余额约34.9027万美元[152] - 2023年6月1日，公司与DRE签订100万美元信贷额度协议，年利率为《华尔街日报》公布的优惠利率加1个百分点，最低8%，截至2023年9月30日，借款余额约66万美元[155][156] 公司会计政策与评估 - 公司评估认为采用ASU No. 2016 - 13规定对合并财务报表无重大影响[60] - 其他近期发布的会计更新预计对公司合并财务报表无重大影响[61] 公司经营租赁情况 - 公司签订了两份经营租赁协议，一份位于布雷亚的公司办公室租赁将于2024年8月到期，另一份位于拉弗洛雷斯塔的商店租赁延期至2024年11月到期[80][81] 公司门店情况 - 公司目前有14家零售咖啡店，还有一家正在开发中[122][114] 公司纳斯达克相关事项 - 2023年10月26日，纳斯达克通知公司其证券将被摘牌，公司已支付20,000美元费用并申请听证会，听证会定于2024年1月18日举行[105][106] - 2023年9月5日公司收到纳斯达克通知，股东权益降至1564821美元，低于继续上市所需的250万美元最低要求[177] - 截至2023年6月30日，公司不符合市值或持续经营净收入的替代标准[177] - 2023年10月26日，纳斯达克通知公司其证券将于11月6日开市时暂停交易并摘牌，原因是不符合最低出价和股东权益规则[179] - 公司支付2万美元费用并正式请求听证会，听证会定于2024年1月18日举行[180] 公司董事会变动 - 2023年10月12日，董事会规模从五名成员增至六名，并任命Jennifer Tan为新成员[107] - 2023年10月12日，董事会从五名成员增至六名，并任命Jennifer Tan为新成员[181] 公司证券注册事项 - 2023年10月18日，公司向美国证券交易委员会注册了S - 3货架注册声明，拟不时发售总计20,000,000美元的证券组合，该声明于10月26日下午4点生效[109] - 2023年10月18日，公司向美国证券交易委员会注册S - 3表格，拟不时发售总计2000万美元的证券，该表格于10月26日下午4点生效[183] 市场情况 - 2021年美国咖啡零售市场预计为462亿美元，且因消费者偏好转向优质咖啡而有望增长[120] 公司内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序无效，存在会计资源不足、职责分离缺失和内部控制环境薄弱等问题，但管理层认为本季度财务报表符合GAAP[165][166]

总净收入变化 - 2023年上半年总净收入为2641244美元，2022年同期为1541626美元；2023年第二季度总净收入为1518923美元，2022年同期为788476美元[8] 净亏损及每股亏损变化 - 2023年上半年净亏损为2257806美元，2022年同期为1502260美元；2023年第二季度净亏损为1293642美元，2022年同期为937148美元[8] - 2023年上半年每股亏损为0.17美元，2022年同期为0.13美元；2023年第二季度每股亏损为0.10美元，2022年同期为0.08美元[8] - 2023年上半年净亏损为2,257,806美元，2022年同期为1,502,260美元；2023年第二季度净亏损为1,293,642美元，2022年同期为937,148美元[96] - 2023年上半年基本和摊薄后每股净亏损均为0.17美元，2022年同期均为0.13美元；2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损均为0.10美元，2022年同期均为0.08美元[96] - 2023年上半年净亏损2,257,806美元，2022年同期为1,502,260美元；基本和摊薄后每股净亏损均为0.17美元和0.13美元[96] - 2023年第二季度净亏损1,293,642美元，2022年同期为937,148美元；基本和摊薄后每股净亏损均为0.10美元和0.08美元[96] 加权平均流通普通股数量变化 - 2023年6月30日加权平均流通普通股数量为13216270股，2022年同期为11642550股[8] 现金流量变化 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为2283101美元，2022年同期为1199979美元[10] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为4417782美元，2022年同期为168397美元[10] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为4019340美元，2022年同期为613149美元[10] 现金余额变化 - 2023年6月30日现金余额为337492美元，2022年同期为149824美元[10] 反向股票分割及首次公开募股 - 2022年6月公司批准1比100反向股票分割等事项[17] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行1440000股普通股，发行价每股5美元，总收益7200000美元，扣除费用后净收益约6200000美元[18] - 承销商获45天选择权，可额外购买216,000股，占公开发行普通股的15%；承销商代表获认股权证，可购买占首次公开募股发行和出售普通股总数5%的股份，行权价为公开发行价的125%[19] 各业务线收入占比 - 零售商店收入约占公司总收入的99%，批发和在线收入约占1%[22][23] 特许权使用费收入 - 特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年6月30日止期间特许权使用费收入为0美元[24] 广告费用变化 - 2023年和2022年6月30日止六个月广告费用分别为49,531美元和20,513美元[28] 呆账准备金情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，呆账准备金均为零[31] 财产和设备情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为5,864,189美元和1,581,805美元[54] - 2023年和2022年6月30日止六个月，财产和设备折旧费用分别约为135,398美元和97,922美元；2023年和2022年6月30日止三个月，分别约为79,301美元和48,479美元[54] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司财产和设备总值分别为6870725美元和2452943美元，净值分别为5864189美元和1581805美元；2023年和2022年6个月折旧费用约为135398美元和97922美元，3个月折旧费用为79301美元和48479美元[54] 金融资产和负债公允价值 - 公司认为2023年6月30日和2022年12月31日应收账款、应付账款、应计费用及其他流动资产和负债的账面价值接近公允价值[44] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认为应收账款、应付账款等账面价值接近公允价值[44] 会计准则影响评估 - 公司评估认为采用ASU No. 2016 - 13规定对其合并财务报表无重大影响[52] 可报告部门情况 - 公司目前只有一个可报告部门，包括咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[39] 信贷协议及借款情况 - 2023年第二季度公司与金融机构签订最高借款限额200万美元、年利率5%的信贷协议，截至6月30日借款余额约49.9万美元[55] - 2023年6月1日公司与DRE签订100万美元信贷协议，利率为华尔街日报公布的优惠利率加1%且不低于8%，截至6月30日借款余额约47.5万美元[57] - 截至2023年6月30日，应付金融机构贷款净额为7.4918万美元，较2022年12月31日的6234美元有所增加[58] - 2023年第二季度，公司与金融机构签订信贷协议，最高借款限额2000000美元，年利率5%，2023年12月31日到期，截至2023年6月30日借款余额约499000美元[55] - 2023年6月1日，公司与DRE, Inc签订债务协议，获1000000美元信贷额度，可变利率，2025年5月31日到期，利率不低于8%，截至2023年6月30日借款余额约475000美元[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付金融机构贷款净额分别为74918美元和6234美元[58] 应急伤害灾难贷款情况 - 应急伤害灾难贷款（EIDL）本金共50万美元，利率3.75%，截至2023年6月30日和2022年12月31日贷款净额均为46.994万美元[59] - 公司于2020年5月16日和2021年6月28日分别获得SBA的EIDL贷款15万美元和35万美元，截至2023年6月30日未违约[60][61] - EIDL贷款本金总计50万美元，年利率3.75%，自2022年10月16日起每月支付利息2505美元，本金和利息30年后还清[63] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应急伤害灾难贷款（EIDL）总额为500000美元，扣除当期部分后为469940美元[59] 薪资保护计划贷款情况 - 薪资保护计划贷款（PPP）截至2023年6月30日为12.0824万美元，净额为8.0377万美元，较2022年12月31日有所减少[64] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，PPP贷款分别为120824美元和144375美元，扣除流动部分后分别为80377美元和98697美元，年利率1% [64] 抵押贷款协议情况 - 2023年4月公司与GF Capital签订285万美元抵押贷款协议，年利率为优惠利率加3%，第二季度月利息约2.7万美元[66] 所得税情况 - 2023年和2022年上半年公司所得税费用均为0，法定联邦税率21%，有效税率为0%[67] - 截至2023年6月30日，递延所得税资产为298.8713万美元，但因估值备抵后净额为0，公司累计净经营亏损结转约298.8713万美元[68] - 2023年和2022年上半年法定联邦税率为21%，有效税率为0%，所得税收益与按21%计算的金额不同是因加州所得税8.84%和估值备抵的变化[67] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，递延所得税资产分别为2988713美元和2515031美元，估值备抵后净额为0 [68] - 截至2023年6月30日，公司联邦和州税净经营亏损结转额约为2988713美元，可用于抵减未来应纳税所得额[70] 经营租赁情况 - 公司在多地有经营租赁，如拉森塔咖啡店月租金约6026美元，卡巴松咖啡店月租金约6521美元等[73][77] - 2023年上半年经营租赁费用为579,270美元，2022年同期为452,155美元；经营租赁产生的经营现金流2023年上半年为569,113美元，2022年同期为435,635美元[88] - 截至2023年6月30日，经营租赁负债加权平均剩余租赁期限为5.7年，加权平均折现率为8.60%，现值为4,380,802美元[88] - 公司在拉克雷森塔的咖啡店每月租金约6026美元，卡巴松的咖啡店每月租金约6521美元，科罗纳德尔马的零售店每月租金约5001美元，钻石吧的店铺每月租金约5900美元[73][77][74][83] - 公司在尔湾的店铺采用基于月总销售额10%的百分比租赁协议，租期9个月，至2023年12月31日[82] - 公司在阿纳海姆的店铺于2023年3月开始租赁，租期120个月，至2033年2月到期[84] - 2023年上半年运营租赁费用为579,270美元，2022年同期为452,155美元[88] - 2023年上半年运营租赁产生的经营现金流为569,113美元，2022年同期为435,635美元[88] - 运营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.3年，加权平均折现率为10.6%[88] - 截至2023年6月30日，运营租赁负债的未折现现金流量总额为6,153,181美元，现值为4,380,802美元[88] 股份发行情况 - 公司有权随时发行和流通40,000,000股面值为每股0.0001美元的普通股，以及1,000,000股面值为每股0.0001美元的优先股，但截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[90][91] - 2021年，公司根据反稀释条款发行325,495股普通股[92] - 公司有权随时发行和流通40,000,000股面值为每股0.0001美元的普通股[90] - 公司有权随时发行和流通1,000,000股面值为每股0.0001美元的优先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[91] 股息宣告情况 - 2023年和2022年上半年均未宣告股息[94] - 2023年和2022年上半年均未宣布股息[94] 税务检查情况 - 公司在2018年及以后的联邦税和2017年及以后的加州税可能接受检查，目前未被检查且无应计利息或罚款[69] 潜在稀释股份情况 - 公司对2023年和2022年6月30日止的三个月和六个月期间，无潜在稀释股份[38] 不确定税务状况负债情况 - 公司对2023年和2022年6月30日止的三个月和六个月期间，未确认不确定税务状况的额外负债[47] 法律诉讼情况 - 截至2023年6月30日，公司无重大法律诉讼或受到威胁的法律诉讼[88] 存货情况 - 存货主要包括咖啡豆、饮料产品和用品，按成本或可变现净值入账[32]

财务数据关键指标变化 - 收入与成本 - 2023年第一季度总净收入为1122321美元，2022年同期为753150美元[8] - 2023年第一季度总运营成本和费用为2074282美元，2022年同期为1328482美元[8] 财务数据关键指标变化 - 利润情况 - 2023年第一季度经营亏损为951961美元，2022年同期为575332美元[8] - 2023年第一季度净亏损为964164美元，2022年同期为565112美元[8] - 2023年第一季度净亏损964,164美元，2022年同期净亏损565,112美元[92] - 2023年第一季度基本和摊薄每股净亏损2023年为0.08美元，2022年为0.05美元[92][8] 财务数据关键指标变化 - 普通股数量 - 2023年3月31日加权平均流通普通股数量为13162723股，2022年同期为11634523股[8] - 2023年第一季度基本和摊薄加权平均流通普通股股数为12173031股，2022年同期为11634523股[92][8] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1663307美元，2022年同期为485757美元[10] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为470851美元，2022年同期为149896美元[10] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为 - 11776美元，2022年同期为 - 86207美元[10] - 2023年第一季度末现金为873101美元，2022年同期为183191美元[10] - 2023年第一季度运营租赁产生的经营现金流为266188美元，2022年同期为203458美元[84] 财务数据关键指标变化 - 首次公开募股 - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行1440000股普通股，发行价每股5美元，总收益7200000美元，净收益约6200000美元[17] - 公司授予承销商45天内最多购买216000股（占发行股份15%）的超额配售权，还同意向承销商代表发行占发行股份5%的认股权证，行权价为发行价的125%，均未行使[18] 各条业务线数据关键指标变化 - 收入占比 - 零售门店收入约占公司总收入的99% [21] - 批发收入约占公司总收入的1%[22] - 零售门店收入占公司总收入约99%，批发和线上收入占比约1%[21][22] 各条业务线数据关键指标变化 - 特许权使用费 - 特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年3月31日止期间特许权使用费收入为0美元[23] - 特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年3月31日和2022年同期特许权使用费收入为0美元[23] 财务数据关键指标变化 - 广告费用 - 2023年和2022年3月31日止三个月广告费用分别为20,425美元和9,472美元[27] - 2023年和2022年第一季度广告费用分别为20425美元和9472美元[27] 财务数据关键指标变化 - 可疑账款备抵 - 2023年3月31日和2022年12月31日，可疑账款备抵均为零[30] - 2023年3月31日和2022年12月31日，应收账款坏账准备均为0美元[30] 财务数据关键指标变化 - 财产和设备 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为1,996,559美元和1,581,805美元，2023年和2022年3月31日止三个月折旧费用分别约为56,097美元和46,134美元[53] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为199.6559万美元和158.1805万美元，2023年和2022年第一季度折旧费用分别约为5.6097万美元和4.6134万美元[53] 财务数据关键指标变化 - 贷款情况 - 2022年8月与Square Capital签订的100,000美元贷款协议，还款率20.5%，总额124,430美元，2023年3月31日和2022年12月31日未偿还余额均为50,898美元[54][55] - 2020年5月16日150,000美元贷款协议，利率3.75%；2021年6月28日350,000美元贷款协议，利率3.75%，2023年3月31日和2022年12月31日长期贷款总额均为500,000美元[56] - 2023年3月31日和2022年12月31日，紧急伤害灾难贷款（EIDL）扣除流动部分后分别为477,455美元和469,940美元[56] - 2023年剩余九个月至2027年及以后紧急伤害灾难贷款（EIDL）未来最低付款总额为500,000美元[56] - 公司于2020年5月16日和2021年6月28日分别获得经济伤害灾难贷款（EIDL Loan）15万美元和35万美元，年利率均为3.75%[57][61] - 公司EIDL贷款累计本金为50万美元，自2022年10月16日起每月还款2505美元，本金和利息余额在贷款协议签订30年后偿还[62] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，薪资保护计划贷款（PPP）分别为132599美元和144375美元，利率为1%[63][64] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付金融机构贷款净值分别为0美元和6234美元，其中一笔2022年8月的10万美元贷款还款率为20.5%，总额为12.443万美元[54] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司紧急伤害灾难贷款（EIDL）应付贷款净值分别为47.7455万美元和46.994万美元，两笔贷款本金分别为15万美元和35万美元，利率均为3.75%[56] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司薪资保护计划贷款（PPP）应付贷款净值分别为9.2152万美元和9.8697万美元，贷款利率为1%[63] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2023年和2022年第一季度所得税费用均为0，法定联邦税率为21%，有效税率为0%[65] - 2023年和2022年第一季度公司所得税费用均为0美元，法定联邦税率为21%，有效税率为0%[65] 财务数据关键指标变化 - 递延所得税与净经营亏损 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，递延所得税资产分别为2717505美元和2515031美元，估值备抵后净额均为0[66] - 截至2023年3月31日，公司联邦和州税净经营亏损结转额约为2717500美元[68] - 截至2023年3月31日，公司递延所得税资产净值均为0美元，2023年3月31日净运营亏损为271.7505万美元[66] - 截至2023年3月31日，公司联邦税累计净运营亏损结转约为271.75万美元，州税净运营亏损结转约为271.75万美元[68] 财务数据关键指标变化 - 经营租赁 - 公司在多地有经营租赁，如拉森塔的咖啡店月租金约6026美元，卡波森的咖啡店月租金约6521美元[71][75] - 2023年和2022年第一季度经营租赁费用分别为272224美元和205952美元[84] - 截至2023年3月31日，经营租赁负债未折现现金流总计5193932美元，现值为3742530美元[84] - 公司在Brea的公司办公室运营设施租赁始于2018年9月，将于2024年8月到期[69] - 公司在La Crescenta的咖啡店非取消租赁协议始于2017年5月，将于2027年4月到期，月租金约为6026美元[71] - 公司在Corona Del Mar的零售店于2023年1月续租，租赁期60个月，将于2028年1月到期，月租金约为5001美元[72] - 2023年第一季度运营租赁费用为272,224美元，2022年同期为205,952美元[84] - 截至2023年3月31日，运营租赁负债加权平均剩余租赁期限为5.3年，加权平均折现率为10.6%[84] - 卡巴松咖啡店每月租金约6,521美元，尔湾店铺租赁费率为月总销售额的10%[75][80] 财务数据关键指标变化 - 股票发行权限 - 公司有权随时发行并流通4000万股普通股，面值为每股0.0001美元；有权发行并流通100万股优先股，面值为每股0.0001美元，但截至2023年3月31日和2022年12月31日，无已指定权利的优先股发行和流通[86][87] - 公司有权随时发行和流通40,000,000股普通股，面值为每股0.0001美元[86] - 公司有权随时发行和流通1,000,000股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[87] 财务数据关键指标变化 - 普通股发行 - 2021年12月31日止年度，公司根据反摊薄条款发行325,495股普通股[88] - 2021年，公司根据反稀释条款发行325,495股普通股[88] 财务数据关键指标变化 - 股息宣告 - 2023年和2022年第一季度均未宣告股息[90] 财务数据关键指标变化 - 资产收购与贷款 - 2023年4月，公司以380万美元收购位于加州布雷亚的仓库和烘焙设施，与GF Capital签订285万美元贷款协议，首付约95万美元，贷款期限2年，年利率11.25%[94] - 2023年4月，公司以380万美元收购加利福尼亚州布雷亚的仓库和烘焙设施，贷款285万美元，首付约95万美元，贷款期限2年，年利率11.25%[94] 财务数据关键指标变化 - 其他情况 - 公司评估采用ASU No. 2016 - 13规定对合并财务报表无重大影响[51] - 目前公司只有一个报告板块，包括咖啡、水和其他饮料的批发和零售业务，截至2023年3月31日和2022年同期，特许经营子公司业务规模不重大[38] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未发现表明长期资产减值的事件或情况变化[39] - 2023年3月31日和2022年同期，公司未就不确定税务状况确认额外负债[46] - 2023年和2022年第一季度，从任何供应商的采购均未占公司咖啡豆采购的重大比例[48] - 截至2023年3月31日，公司没有面临会对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响的法律诉讼[84]

新兴成长型公司相关 - 公司为新兴成长型公司，满足特定条件将不再为此类公司，如年总收入达10.7亿美元以上、非关联方持有的普通股总市值达7亿美元以上、三年发行超10亿美元非可转换债务证券、首次公开募股五周年后的财年最后一天[41][42] - 公司作为新兴成长公司，可选择遵守简化披露要求，可能使普通股对投资者吸引力降低，交易市场活跃度和股价稳定性受影响[105] - 公司作为新兴成长公司，持续至以下较早时间：完成首次公开募股五周年后的财年最后一天（满足特定营收或市值条件）、三年内发行超10亿美元非可转换债务证券、完成首次公开募股五周年后的财年最后一天[105] 财务数据关键指标变化 - 2022和2021年公司运营所得税前净亏损分别为350万美元和260万美元，2022年底累计亏损1203.1801万美元，独立注册会计师事务所对公司持续经营能力存疑[44] - 2022年8月公司完成144万股普通股首次公开募股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除相关费用后净收益约620万美元[44] - 截至2022年12月31日，公司EIDL贷款本金余额为500,000美元，薪资保护计划贷款本金余额为144,375美元，与Square Capital, LLC的贷款本金余额为50,898美元，高额债务或对财务状况和业务运营产生不利影响[109][110] 门店业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司有11家自有门店，2022年新开4家，正在开发3家，确定2家待扩张，2023年预计新开最多10家[49] - 截至2022年12月31日，公司所有自营门店均位于加利福尼亚州[65] 市场竞争风险 - 公司营销计划可能失败，新菜品和广告活动或无法增加销售和利润，部分竞争对手资金更雄厚[47] - 公司可能无法与其他特色咖啡店竞争，包括日益增多的咖啡配送服务，激烈竞争或影响业务扩张和经营业绩[48] 门店扩张风险 - 公司增长战略依赖开设新门店，但开店受多种因素制约，如选址、融资、法规等，无法开店或延迟开店将影响营收和盈利[49][50] - 进入新市场面临诸多挑战，如适应地方规定、招聘人员、建立品牌认知等，可能影响新店销售和利润[51] - 公司在已有门店地区开店，可能因门店距离近和市场饱和影响经营业绩和同店销售额[51] - 进入新国内市场可能面临更多风险，新门店达到预期销售和利润水平的时间可能更长，运营杠杆可能降低[59] 新门店运营问题 - 新门店通常在开业前三个月产生大部分开业前费用，开业后前几个月的劳动力和运营成本在总金额和销售百分比上都远高于之后[52] - 新门店因运营效率问题通常需三到五个月才能达到计划运营水平[52] 公司扩张综合影响 - 公司扩张可能使管理、运营和财务资源面临巨大压力，影响客户服务和满意度，进而损害业务[55] - 持续增长和扩张会对公司管理、运营和财务资源造成重大压力，可能影响公司文化、产品和服务质量[68] - 公司扩张需要大量资本支出和管理资源，若无法维持高水平的客户服务，声誉和业务将受损[69] 负面宣传影响 - 负面宣传无论是否属实，都可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响，且影响可能超出涉事门店[56] - 社交媒体传播信息迅速且可能包含不准确内容，会对公司业绩、前景或业务造成损害[58] 人员相关风险 - 无法招募和留住合格员工可能导致人员流动率上升、劳动力成本增加，影响服务质量和门店开业计划[59] - 公司业务成功依赖吸引、激励和留住合格员工，劳动力短缺或竞争可能导致招聘困难、成本增加，新冠疫情也会影响劳动力供应[81][82] - 公司依赖高管和关键员工，其流失或无法吸引高技能员工会损害业务，创始人服务不可用可能影响公司文化和战略执行[83] - 公司注重的以人为本文化若无法在发展中维持，会影响员工招聘和保留以及客户忠诚度，员工工会化可能影响业务和财务状况[84] 租赁与房地产风险 - 公司租赁的场地通常为长期不可撤销租约，若门店不盈利关闭仍需履行租约义务，续租也可能存在困难[60][61] - 若未来购买房地产，公司将面临房地产投资相关风险，包括环境责任[61] 加盟商相关风险 - 公司的经营成果和增长战略与未来加盟商的成功密切相关，但对其运营控制有限，加盟商利益可能与公司利益冲突[62] - 未来加盟商可能无法成功运营门店，导致公司特许权使用费、营销费和产品销售收入减少，对盈利能力的影响可能大于这些收入流的百分比下降[64] 供应链风险 - 供应链中断，如咖啡、乳制品、咖啡机等供应中断，会对公司业务和盈利能力产生重大负面影响[66] - 高品质咖啡豆或其他商品成本上升或供应减少，会对公司业务和财务业绩产生不利影响[67] 客户体验与声誉风险 - 若无法提供优质的客户体验，公司业务和声誉将受损，随着公司发展，可能难以招募和管理足够的员工来提供优质体验[67] - 公司品牌价值取决于维护和提升企业声誉，业务事件、违反法律法规等会损害品牌价值[74] - 公司可能无法充分保护知识产权，包括商标、商号和服务标志，这会损害品牌价值[75] - 食品安全和质量问题可能对公司品牌、业务和盈利能力产生负面影响[76] - 公司无法保证内部控制和培训能有效预防所有食源性疾病，食源性疾病宣传会影响销售[78] 数据安全与隐私风险 - 公司日益依赖信息技术，若无法防范软件和硬件漏洞、网络攻击等，运营将受干扰，声誉可能受损，还可能面临责任和客户流失[70] - 应对安全漏洞和减轻安全风险的成本可能很高，且努力可能不成功，还可能需要改变业务活动和做法[71] - 公司可能没有足够的保险来应对安全事件或漏洞，隐私风险可能随着业务扩张而增加[71] - 公司若无法保护客户和员工数据，可能面临数据丢失、诉讼、责任和声誉损害[79] - 公司业务受支付卡协会运营规则和认证要求约束，安全漏洞会导致罚款和运营受影响[79] - 政府监管对信息、安全和隐私要求提高，公司系统可能无法满足要求[79] - 公司和供应商受数据处理、保护、隐私和安全相关法律和标准约束，不遵守会损害业务和财务状况[91] - 隐私和安全法律框架不断演变，可能增加合规成本和责任风险，重大变化可能影响公司运营和数据处理能力[92] - 公司面临数据保护法律不确定性，不遵守可能导致合规和运营成本增加、客户流失等不利影响，如CCPA、CPRA等法律会增加合规成本和潜在责任[93] - 公司营销依赖多种技术，受数据保护法律和义务约束，政府评估在线跟踪隐私影响，部分设备和浏览器限制跟踪技术，可能增加运营成本和限制获客[95][96] 成本与利润风险 - 劳动力成本增加，如最低工资上调，会损害公司业务，不提高价格会影响利润率[80] - 公司税务义务、有效税率波动及递延税资产实现会导致经营结果波动，影响财务状况，多种因素会影响未来有效税率[86] 法规合规风险 - 法规、会计要求等变化可能影响公司运营和财务结果，部分损失可能无法保险[85] - 公司受众多联邦、州和地方法律约束，合规成本高且复杂，不遵守会影响经营结果和业务发展[87][88] - 公司受工资和工时等劳动法律约束，违反会导致索赔、诉讼和成本增加，还受多种员工关系法律约束[89] - 公司受《美国残疾人法案》等法律约束，不遵守可能需资金改造场所，未来特许经营活动受相关法律和规定约束[90] - 公司受联邦、州和地方政府广泛监管，获取和维持政府许可证困难或失败可能影响新门店开业并导致责任，PROAct提案可能增加特许人对加盟商就业实践的责任[97] - 公司作为美国上市公司，遵守法律法规将产生额外法律、会计等费用，或增加合规成本并分散管理层精力[104] - 公司需遵守美国上市公司相关法律法规，投资资源合规可能增加销售、一般和行政费用[104] - 公司若未能遵守新法律法规和标准，监管机构可能发起法律程序，损害公司业务[104] 诉讼风险 - 饮料和餐饮公司面临诉讼风险，包括集体诉讼，结果难评估，可能导致高额赔偿和负面宣传，影响业务[98] - 过去市场波动后常出现证券集体诉讼，若针对公司，会导致高额成本和管理层资源分散[102] 市场与股价波动风险 - 公司财务状况和经营业绩受多种因素影响，如房地产和劳动力成本上升、消费者偏好变化、自然灾害等，业绩可能大幅波动[46] - 公司季度和年度财务结果可能因多种不可控因素大幅波动，影响普通股交易价格[106][107][108] - 公司是控股公司，收入和现金流依赖Reborn Global和Reborn Franchise，证券交易价格可能波动，多种因素会导致股价变动[100] - 若证券或行业分析师不发布公司研究或发布不利研究，公司交易价格和交易量可能下降，目前无分析师覆盖，未来覆盖情况不确定[103] 公司治理相关 - 公司修订后的公司章程规定，特拉华州衡平法院和美国联邦地方法院是公司与股东之间几乎所有纠纷的专属管辖法院，可能限制股东选择有利司法管辖区的能力[114] - 公司修订后的公司章程规定，除非书面同意选择其他法院，特拉华州衡平法院是特定类型诉讼的专属管辖法院，包括衍生诉讼、违反信托义务的诉讼等[114] - 公司修订后的公司章程规定，除非书面同意选择其他法院，美国联邦地方法院是解决根据《证券法》提起的诉讼的专属管辖法院[115] - 公司宪章文件包含可能具有反收购效果的条款，如允许董事会确定董事人数、禁止累积投票等[116] - 因公司在特拉华州注册，受《特拉华州一般公司法》第203条约束，持有公司15%或以上有表决权股票的人在收购超15%股票交易日期起三年内不得与公司合并或联合，除非按规定方式获批[117] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不支付股息，将留存未来收益用于业务发展和增长[117] 灾难性事件影响 - 灾难性事件如劳动力纠纷、地缘政治事件、自然灾害等可能扰乱公司业务，新冠疫情也可能对公司产生不利影响[117] 新冠疫情影响 - 新冠疫情影响公司业务，导致门店客流量减少、员工配备困难、供应受阻和商品成本增加[72] - 新冠疫情影响全球经济，导致高失业率、通货膨胀、通缩、消费者需求疲软和可自由支配支出减少[72] 内部控制与评估 - 管理层评估了截至2022年12月31日的披露控制和程序的有效性，认为其有效，能合理保证信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[158] - 由于美国证券交易委员会对新上市公司规定的过渡期，管理层在提交2022年12月31日年度报告（Form 10 - K）后才需评估财务报告内部控制的有效性，本季度报告未涉及相关变化[159] 其他风险 - 饮食和健康观念变化及相关法规可能影响公司菜单成分、营养披露和消费者偏好，公司应对能力不确定[99] - 公司需建立和维护有效的披露控制和财务报告内部控制系统，否则可能影响财务报表准确性和合规性，导致股价下跌[111][112] - 公司可能进行并购活动，这将分散管理层注意力、扰乱业务、稀释股东价值并对业务和财务状况产生不利影响[113] - 公司未来可能需要额外资本，但无法确保能以有利条件获得融资，若发行证券可能导致现有股东股权稀释[113]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为9151452美元，较2021年12月31日的4763529美元增长92.11%[15] - 2022年前九个月，公司总净收入为2379871美元，较2021年同期的1567935美元增长51.78%[17] - 2022年前九个月，公司净亏损为2422320美元，较2021年同期的2576136美元减少6%[17] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为4730097美元，较2021年12月31日的905051美元增长422.63%[15] - 2022年前九个月，公司产品、食品和饮料成本为806453美元，较2021年同期的565156美元增长42.66%[17] - 截至2022年9月30日，公司总负债为3948347美元，较2021年12月31日的3565234美元增长10.75%[15] - 2022年前九个月，公司一般及行政费用为3954997美元，较2021年同期的2679037美元增长47.62%[17] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为5203105美元，较2021年12月31日的1198295美元增长334.21%[15] - 2022年前九个月，公司利息费用为39404美元，较2021年同期的11484美元增长243.12%[17] - 截至2022年9月30日，公司普通股发行和流通股数为13119523股，较2021年12月31日的11634523股增长12.76%[15] - 2022年前三季度净亏损242.32万美元，2021年同期为257.61万美元[23] - 2022年和2021年前三季度广告费用分别为2.71万美元和7.26万美元[37] - 2022年和2021年9月30日，呆账准备金均为零[39] - 2022年三、九季度末，与首次公开募股相关的潜在稀释认股权证分别为7.2万份和0份[45] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司财产和设备总值分别为210.4602万美元和177.1413万美元，净值分别为129.7574万美元和110.89万美元[62] - 2022年和2021年9个月期间，财产和设备折旧费用分别约为14.6505万美元和12.9575万美元；3个月期间分别为4.8583万美元和4.7649万美元[63] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司应付金融机构贷款总额分别为8.8982万美元和12.1703万美元，净值分别为1.4172万美元和2.3228万美元[64][65] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司紧急伤害灾难贷款（EIDL）总额均为50万美元，净值分别为48.9139万美元和49.2043万美元[70] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司工资保护计划贷款（PPP）总额均为16.7138万美元，净值分别为12.7871万美元和12.4793万美元[76] - 2022年和2021年前九个月法定联邦税率均为21.00%，有效税率均为0%，州所得税扣除联邦所得税优惠等为6.98%，永久性差异等为0.00%，估值备抵变动为 -27.98%[80] - 截至2021年12月31日，公司有净经营亏损结转约8,423,841美元；截至2022年9月30日，联邦税和州税净经营亏损结转约9,926,101美元[81][84] - 截至2022年9月30日，公司使用权资产和经营租赁负债分别为2,764,258美元和2,915,149美元，2022年前九个月使用权资产和经营租赁负债分别增加297,385美元和325,028美元[86][87] - 2022年前九个月经营租赁费用为691,341美元，2021年为477,950美元；经营租赁经营现金流2022年为669,265美元，2021年为383,440美元[88] - 截至2022年9月30日，经营租赁负债未折现现金流总计3,557,255美元，现值为2,915,149美元，加权平均剩余租赁期限为3.8年，加权平均折现率为8.9%[90] - 2022年前9个月净亏损242.232万美元，2021年同期为257.6136万美元；2022年第三季度净亏损92.006万美元，2021年同期为194.0973万美元[99] - 2022年前九个月总净收入2379871美元，较2021年的1567935美元增加811936美元，增幅51.8%；第三季度总净收入838245美元，较2021年的687814美元增加150431美元，增幅21.9%[128] - 2022年前九个月毛利润约160万美元，较2021年的100万美元增加约57.4万美元，增幅58.5%；第三季度毛利润约59.1万美元，较2021年的38.4万美元增加约20.7万美元，增幅53.8%[130] - 2022年前九个月产品、食品和饮料成本约80.6万美元，较2021年的56.5万美元增加约24.1万美元，增幅42.7%；第三季度约24.3万美元，较2021年的29.5万美元减少5.2万美元，降幅17.8%[131] - 2022年前九个月一般及行政费用约400万美元，较2021年的270万美元增加约130万美元，增幅47.6%；第三季度约149万美元，较2021年的145万美元增加约3.4万美元，增幅2.4%[132] - 2022年和2021年前九个月运营活动分别使用现金200万美元和210万美元，投资活动分别使用现金33.3万美元和41.3万美元，融资活动分别提供现金620万美元和320万美元[134][139][142][143][144] - 截至2022年9月30日，公司总资产约920万美元，现金余额约470万美元[144] - 2022年前9个月广告费用为2.711万美元，2021年同期为7.2619万美元[124] 首次公开募股相关情况 - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，净收益约620万美元[28] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多21.6万股（占发行股份15%），还同意向承销商代表发行认股权证，可购买股份数为IPO发行股份的5% [29] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除费用后净收益约620万美元[137] 业务线结构及收入占比 - 零售收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2% [33][34] - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[117][119] 公司业务部门情况 - 公司目前只有一个可报告业务部门，即咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[46] 公司股权相关情况 - 公司有权随时发行和流通40,000,000股普通股，面值为每股0.0001美元；有权发行和流通1,000,000股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日，无优先股发行和流通[92][93] - 2020年3月和12月，公司向多人发行1,569,768股普通股，总收益1,350,000美元，其中553,500美元于2021年1月、2月和6月收到[94] - 2021年，公司根据反摊薄条款发行325,495股普通股；2022年1月25日，公司修改协议，在成功公开发行时结束反摊薄保护[95][96] - 2022年和2021年前九个月，董事会均未宣布股息[97] 公司门店发展规划 - 公司预计到2023年底将零售门店数量增加到20家，预计使用约300万美元的首次公开募股净收益开设新店[104] - 公司计划到2023年底开设20家自有零售门店，平均每家开发成本约15万美元[136] 公司市场相关情况 - 2021年美国咖啡零售市场规模预计为462亿美元，预计将因消费者对优质咖啡的偏好转变而增长[110] 公司贷款相关情况 - 2021年2月，公司以30万美元回购Corona Del Mar的零售门店，包括15万美元现金和232,558股普通股[62] - 2021年7月，公司与Square Capital签订9万美元贷款协议，还款率19%，到期日2023年1月31日，2022年9月30日余额为0[64][66] - 2021年8月，公司与Square Capital签订7.25万美元贷款协议，还款率18.5%，到期日2023年2月10日，2022年9月30日余额为0[64][67] - 2021年8月，公司与Square Capital签订6.75万美元贷款协议，还款率18.5%，到期日2023年2月11日，2022年9月30日余额为0[64][68] - 2022年8月，公司与Square Capital签订10万美元贷款协议，还款率20.5%，到期日2024年2月2日，2022年9月30日余额为8.8982万美元[64][69] - 2017年10月设备贷款本金82,011美元，利率6.40%，2022年10月1日到期，截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿还余额分别为1,515美元和15,989美元[77][78] - 2020年5月公司获得11.5万美元的薪资保护计划贷款和50万美元的经济伤害灾难贷款，2021年2月获得约16.7万美元的第二次薪资保护计划贷款，首笔薪资保护计划贷款已获豁免[114] - 2020年公司获得SBA的经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，每月还款731美元，还款于2022年5月开始，还获得1万美元赠款[148][149] - 2020年5月公司获得11.5万美元薪资保护计划贷款，2021年2月获得约16.7万美元的第二笔贷款，贷款利率为每年1.00%[151] - 公司在2021年12月31日前获得首笔薪资保护计划贷款豁免，预计后续剩余贷款也将获豁免[151] - 2022年8月公司与Square Capital签订贷款协议，本金10万美元，截至2022年9月30日，未偿还余额88982美元[147] 公司荣誉情况 - 公司在2017年波特兰和2018年洛杉矶的“美国最佳冷萃咖啡”比赛中获得传统组第一名[105][108] 公司业务运营相关政策 - 2022年1月公司将整粒烘焙咖啡豆价格提高15%，以抵消成本上涨[115] 特许经营相关情况 - 特许经营特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%计算，2022年和2021年第三季度及前9个月特许权使用费收入均为0[120] 公司门店数量情况 - 公司目前有9家零售咖啡门店，4家正在开发中[111] 公司内部控制及合规情况 - 管理层评估截至2022年9月30日公司披露控制与程序有效[160] - 根据美国证券交易委员会规则，管理层在提交2022年12月31日年度报告后才需评估财务报告内部控制有效性[161] 公司法律诉讼情况 - 截至2022年9月30日，公司无预计会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的法律诉讼[164] 公司上市相关政策优惠 - 公司作为新兴成长公司，可在长达五年内或不再符合新兴成长公司条件前，享受某些上市公司报告要求豁免[154] - 公司选择使用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期，财务报表可能与遵守新会计准则的上市公司不可比[154] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无根据规定需披露的资产负债表外安排，日常业务中的交易按公认会计原则在财务报表中确认[155] 公司会计准则适用情况 - 公司确定所有已发布但尚未生效的会计准则对其不适用或不重要，采用后预计不会对财务状况产生重大影响[158] 公司报告披露要求情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息以及风险因素信息[159][165]