公司总资产变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为4593013美元，较2021年12月31日的4763529美元下降3.58%[17] - 截至2022年6月30日，公司总资产为459.3013万美元，现金余额约为15万美元，自2014年11月成立以来至2022年6月30日，公司没有正的经营现金流[137] 公司净收入变化 - 2022年上半年总净收入为1541626美元，较2021年同期的880121美元增长75.16%；2022年第二季度总净收入为788476美元，较2021年同期的491192美元增长60.52%[19] - 2022年上半年净收入从880121美元增加到1541626美元，公司预计随着更多门店开业销售将持续增长[30] - 2022年上半年净收入154.1626万美元，较2021年的88.0121万美元增加66.1505万美元，增幅75.2%；2022年第二季度净收入78.8476万美元，较2021年的49.1192万美元增加29.7284万美元，增幅60.5%[127][128] 公司经营成本和费用变化 - 2022年上半年经营成本和费用为3045350美元，较2021年同期的1509511美元增长101.74%；2022年第二季度经营成本和费用为1716868美元，较2021年同期的798494美元增长115.01%[19] 公司经营亏损变化 - 2022年上半年经营亏损为1503724美元，较2021年同期的629390美元扩大138.92%；2022年第二季度经营亏损为928392美元，较2021年同期的307302美元扩大202.11%[19] 公司净亏损变化 - 2022年上半年净亏损为1502260美元，较2021年同期的635163美元扩大136.51%；2022年第二季度净亏损为937148美元，较2021年同期的307684美元扩大204.6%[19] - 2022年上半年净亏损150.226万美元，2021年为63.5163万美元；2022年第二季度净亏损93.7148万美元，2021年为30.7684万美元[100] - 2022年上半年净亏损150.226万美元，较2021年的63.5163万美元增加86.7097万美元，增幅136.5%；2022年第二季度净亏损93.7148万美元，较2021年的30.7684万美元增加62.9464万美元，增幅204.6%[127] 公司每股亏损变化 - 2022年上半年每股亏损0.13美元，较2021年同期的0.06美元扩大116.67%；2022年第二季度每股亏损0.08美元，较2021年同期的0.03美元扩大166.67%[19] 公司现金流量变化 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为1199979美元，较2021年同期的538352美元增加122.89%[24] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为168397美元，较2021年同期的317152美元减少46.89%[24] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为613149美元，较2021年同期的866579美元减少29.24%[24] - 2022年上半年现金净减少755227美元，而2021年上半年现金净增加11075美元[24] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为119.9979万美元，2021年为53.8352万美元；投资活动净现金使用量2022年为16.8397万美元，2021年为31.7152万美元；融资活动提供的净现金2022年为61.3149万美元，2021年为86.6579万美元[131] 公司股权变动 - 2022年6月公司批准将所有B类普通股转换为A类普通股，进行1比100的反向股票分割，并修订公司章程以取消B类并将“A类”改为“普通股”[28] - 2020年3月和12月，公司向多人发行156.9768万股普通股，总收益135万美元，其中55.35万美元于2021年1月、2月和6月收到[95] - 2021年，公司根据反摊薄条款发行32.5495万股普通股；2022年1月25日，公司修改协议，在成功IPO时结束反摊薄保护[96][97] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行1440000股普通股，发行价为每股5美元，总收益7200000美元[30] - 2022年8月，公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价为每股5美元，总收益720万美元，扣除费用后净收益约620万美元[101] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，净收益约620万美元[160] 公司业务收入结构 - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[33][34] - 零售门店收入约占公司总收入的97%，批发和在线收入约占3%[118][119] - 2022年上半年门店净收入占比98.1%，批发和在线占比1.9%；2022年第二季度门店占比98.4%，批发和在线占比1.6%[128] 公司特许权使用费收入 - 特许权使用费基于加盟商每周总销售收入的5%，2022年和2021年上半年特许权使用费收入均为0[35] - 特许经营特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2022年和2021年截至6月30日的三、六个月特许权使用费收入均为0[120] 公司广告费用 - 2022年和2021年上半年广告费用分别为20513美元和50160美元[39] - 2022年和2021年截至6月30日六个月的广告费用分别为20,513美元和50,160美元[124] 公司坏账准备 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，坏账准备均为0[41] 公司业务部门情况 - 目前公司只有一个可报告业务部门，包括咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[49] 公司税务状况 - 2022年和2021年上半年，公司未就不确定税务状况确认额外负债[56] - 2022年和2021年6月30日止六个月，公司所得税费用均为0美元[82] - 公司法定联邦税率为21.00%，州所得税扣除联邦所得税优惠等为8.84%，永久性差异等为0.00%，估值备抵变动为 - 29.84%，有效税率为0%[82] 公司财产和设备情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司财产和设备总值分别为1939810美元和1771412美元，净值分别为1181365美元和1110890美元[64] - 2022年和2021年6月30日止六个月，财产和设备折旧费用分别约为97922美元和81926美元；三个月分别为48479美元和45797美元[65] 公司贷款情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司应付金融机构贷款总额分别为0美元和121703美元，净值分别为0美元和23228美元[67] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司紧急伤害灾难贷款（EIDL）总额均为500000美元，扣除流动部分后分别为489240美元和492043美元[71] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司工资保护计划贷款（PPP）总额均为167138美元，扣除流动部分后分别为127969美元和124793美元[78] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司设备贷款应付总额分别为6312美元和15989美元，扣除流动部分后均为0美元[80] - 2019年10月与Fora Financial的贷款协议，本金13.86万美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，未偿还余额为0[138] - 2021年4 - 8月与Square Capital的贷款协议，本金约26.8万美元，截至2022年6月20日和2021年12月31日，未偿还余额分别约为0和12.2万美元[139] - 2020年5月16日获得SBA的经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，截至2022年6月30日未违约，还款计划推迟至2022年5月开始[140][141] - 2020年5月公司获得11.5万美元薪资保护计划贷款，2021年2月获得约16.7万美元该计划贷款，利率为1%[143] - 2022年第二季度公司与金融机构签订信贷协议，最高借款额度200万美元，年利率5%，2022年6月30日余额为594,529美元[144] 公司递延所得税资产和净运营亏损结转 - 截至2022年6月30日，递延所得税资产为296.1949万美元，2021年12月31日为251.3674万美元；净运营亏损递延所得税资产2022年6月30日为296.1949万美元，2021年12月31日为251.3674万美元[84] - 截至2021年12月31日，公司可用净运营亏损结转约为842.3841万美元；截至2022年6月30日，联邦税累计净运营亏损结转约为992.6101万美元，州税净运营亏损结转约为992.6101万美元[84][86] 公司使用权资产和运营租赁负债 - 截至2022年6月30日，使用权资产为293.7437万美元，运营租赁负债为308.2771万美元；2022年上半年使用权资产增加47.0564万美元，运营租赁负债增加49.265万美元[88][89] - 2022年上半年运营租赁费用为45.2155万美元，2021年为27.9888万美元；2022年上半年运营租赁经营现金流为43.5635万美元，2021年为22.4988万美元[90] - 截至2022年6月30日，运营租赁负债未折现现金流总计379.0884万美元，现值为308.2771万美元，两者差额为70.8113万美元[90] 公司股份发行权限 - 公司有权随时发行和流通4000万股普通股，面值为每股0.0001美元；有权随时发行和流通100万股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，无优先股发行和流通[92][94] 公司未来发展计划 - 公司预计用本次发行所得款项约300万美元在一年内开设最多20家自有零售门店，平均每家开发成本约15万美元，还预计开设20家加盟店[105] - 首次公开募股净收益主要用途：约800万美元用于购置房产和开发制造工厂，约200万美元用于扩大生产和库存，约260万美元用于营运资金[161] 行业市场情况 - 2021年美国咖啡零售市场预计达462亿美元，因消费者偏好转向优质咖啡而有望增长[110] 公司产品提价 - 2022年1月公司网站上全烤咖啡豆提价15%，以抵消原材料、运输、供应和劳动力成本上涨[116] 公司门店情况 - 公司目前有9家零售咖啡门店，4家正在开发中[105][112] 公司荣誉 - 公司在2017年波特兰和2018年洛杉矶的“美国最佳冷萃咖啡”比赛中获传统组第一名[105][108] 公司B2B销售情况 - 公司将Reborn Coffee Pour Over Packs引入一家有7个门店的酒店公司后，B2B销售增加[107] 公司产品、食品和饮料成本变化 - 2022年上半年产品、食品和饮料成本为56.3906万美元，较2021年的27.0148万美元增加29.3758万美元，增幅108.7%；2022年第二季度为27.8952万美元，较2021年的13.5452万美元增加14.35万美元，增幅105.9%[127][129] 公司一般及行政费用变化 - 2022年上半年一般及行政费用为246.8447万美元，较2021年的122.6951万美元增加124.1496万美元，增幅101.2%；2022年第二季度为143.2432万美元，较2021年的65.631万美元增加77.6122万美元，增幅118.3%[127][130] 公司会计标准采用计划 - 公司计划在2023财年第一季度采用ASU No. 2016 - 13标准[62] 公司受疫情影响情况 - 2020年3月中旬左右，公司开始受到COVID - 19影响，其对经济和业务的长期影响仍不确定[61] 公司内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序无效[153] - 截至2022年6月30日，公司财务报告内部控制无效，原因是缺乏会计和财务团队[154] 公司法律诉讼情况 - 截至2022年6月30日，公司无重大法律诉讼[157] 公司股权证券销售情况