新兴成长型公司相关 - 公司为新兴成长型公司，满足特定条件将不再为此类公司，如年总收入达10.7亿美元以上、非关联方持有的普通股总市值达7亿美元以上、三年发行超10亿美元非可转换债务证券、首次公开募股五周年后的财年最后一天[41][42] - 公司作为新兴成长公司，可选择遵守简化披露要求，可能使普通股对投资者吸引力降低，交易市场活跃度和股价稳定性受影响[105] - 公司作为新兴成长公司，持续至以下较早时间：完成首次公开募股五周年后的财年最后一天（满足特定营收或市值条件）、三年内发行超10亿美元非可转换债务证券、完成首次公开募股五周年后的财年最后一天[105] 财务数据关键指标变化 - 2022和2021年公司运营所得税前净亏损分别为350万美元和260万美元，2022年底累计亏损1203.1801万美元，独立注册会计师事务所对公司持续经营能力存疑[44] - 2022年8月公司完成144万股普通股首次公开募股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除相关费用后净收益约620万美元[44] - 截至2022年12月31日，公司EIDL贷款本金余额为500,000美元，薪资保护计划贷款本金余额为144,375美元，与Square Capital, LLC的贷款本金余额为50,898美元，高额债务或对财务状况和业务运营产生不利影响[109][110] 门店业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司有11家自有门店，2022年新开4家，正在开发3家，确定2家待扩张，2023年预计新开最多10家[49] - 截至2022年12月31日，公司所有自营门店均位于加利福尼亚州[65] 市场竞争风险 - 公司营销计划可能失败，新菜品和广告活动或无法增加销售和利润，部分竞争对手资金更雄厚[47] - 公司可能无法与其他特色咖啡店竞争，包括日益增多的咖啡配送服务，激烈竞争或影响业务扩张和经营业绩[48] 门店扩张风险 - 公司增长战略依赖开设新门店，但开店受多种因素制约，如选址、融资、法规等，无法开店或延迟开店将影响营收和盈利[49][50] - 进入新市场面临诸多挑战，如适应地方规定、招聘人员、建立品牌认知等，可能影响新店销售和利润[51] - 公司在已有门店地区开店，可能因门店距离近和市场饱和影响经营业绩和同店销售额[51] - 进入新国内市场可能面临更多风险，新门店达到预期销售和利润水平的时间可能更长，运营杠杆可能降低[59] 新门店运营问题 - 新门店通常在开业前三个月产生大部分开业前费用，开业后前几个月的劳动力和运营成本在总金额和销售百分比上都远高于之后[52] - 新门店因运营效率问题通常需三到五个月才能达到计划运营水平[52] 公司扩张综合影响 - 公司扩张可能使管理、运营和财务资源面临巨大压力，影响客户服务和满意度，进而损害业务[55] - 持续增长和扩张会对公司管理、运营和财务资源造成重大压力，可能影响公司文化、产品和服务质量[68] - 公司扩张需要大量资本支出和管理资源，若无法维持高水平的客户服务，声誉和业务将受损[69] 负面宣传影响 - 负面宣传无论是否属实，都可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响，且影响可能超出涉事门店[56] - 社交媒体传播信息迅速且可能包含不准确内容，会对公司业绩、前景或业务造成损害[58] 人员相关风险 - 无法招募和留住合格员工可能导致人员流动率上升、劳动力成本增加，影响服务质量和门店开业计划[59] - 公司业务成功依赖吸引、激励和留住合格员工，劳动力短缺或竞争可能导致招聘困难、成本增加，新冠疫情也会影响劳动力供应[81][82] - 公司依赖高管和关键员工，其流失或无法吸引高技能员工会损害业务，创始人服务不可用可能影响公司文化和战略执行[83] - 公司注重的以人为本文化若无法在发展中维持，会影响员工招聘和保留以及客户忠诚度，员工工会化可能影响业务和财务状况[84] 租赁与房地产风险 - 公司租赁的场地通常为长期不可撤销租约，若门店不盈利关闭仍需履行租约义务，续租也可能存在困难[60][61] - 若未来购买房地产，公司将面临房地产投资相关风险，包括环境责任[61] 加盟商相关风险 - 公司的经营成果和增长战略与未来加盟商的成功密切相关，但对其运营控制有限，加盟商利益可能与公司利益冲突[62] - 未来加盟商可能无法成功运营门店，导致公司特许权使用费、营销费和产品销售收入减少，对盈利能力的影响可能大于这些收入流的百分比下降[64] 供应链风险 - 供应链中断，如咖啡、乳制品、咖啡机等供应中断，会对公司业务和盈利能力产生重大负面影响[66] - 高品质咖啡豆或其他商品成本上升或供应减少，会对公司业务和财务业绩产生不利影响[67] 客户体验与声誉风险 - 若无法提供优质的客户体验，公司业务和声誉将受损，随着公司发展，可能难以招募和管理足够的员工来提供优质体验[67] - 公司品牌价值取决于维护和提升企业声誉，业务事件、违反法律法规等会损害品牌价值[74] - 公司可能无法充分保护知识产权，包括商标、商号和服务标志，这会损害品牌价值[75] - 食品安全和质量问题可能对公司品牌、业务和盈利能力产生负面影响[76] - 公司无法保证内部控制和培训能有效预防所有食源性疾病，食源性疾病宣传会影响销售[78] 数据安全与隐私风险 - 公司日益依赖信息技术，若无法防范软件和硬件漏洞、网络攻击等，运营将受干扰，声誉可能受损，还可能面临责任和客户流失[70] - 应对安全漏洞和减轻安全风险的成本可能很高，且努力可能不成功，还可能需要改变业务活动和做法[71] - 公司可能没有足够的保险来应对安全事件或漏洞，隐私风险可能随着业务扩张而增加[71] - 公司若无法保护客户和员工数据，可能面临数据丢失、诉讼、责任和声誉损害[79] - 公司业务受支付卡协会运营规则和认证要求约束，安全漏洞会导致罚款和运营受影响[79] - 政府监管对信息、安全和隐私要求提高，公司系统可能无法满足要求[79] - 公司和供应商受数据处理、保护、隐私和安全相关法律和标准约束，不遵守会损害业务和财务状况[91] - 隐私和安全法律框架不断演变，可能增加合规成本和责任风险，重大变化可能影响公司运营和数据处理能力[92] - 公司面临数据保护法律不确定性，不遵守可能导致合规和运营成本增加、客户流失等不利影响，如CCPA、CPRA等法律会增加合规成本和潜在责任[93] - 公司营销依赖多种技术，受数据保护法律和义务约束，政府评估在线跟踪隐私影响，部分设备和浏览器限制跟踪技术，可能增加运营成本和限制获客[95][96] 成本与利润风险 - 劳动力成本增加，如最低工资上调，会损害公司业务，不提高价格会影响利润率[80] - 公司税务义务、有效税率波动及递延税资产实现会导致经营结果波动，影响财务状况，多种因素会影响未来有效税率[86] 法规合规风险 - 法规、会计要求等变化可能影响公司运营和财务结果，部分损失可能无法保险[85] - 公司受众多联邦、州和地方法律约束，合规成本高且复杂，不遵守会影响经营结果和业务发展[87][88] - 公司受工资和工时等劳动法律约束，违反会导致索赔、诉讼和成本增加，还受多种员工关系法律约束[89] - 公司受《美国残疾人法案》等法律约束，不遵守可能需资金改造场所，未来特许经营活动受相关法律和规定约束[90] - 公司受联邦、州和地方政府广泛监管，获取和维持政府许可证困难或失败可能影响新门店开业并导致责任，PROAct提案可能增加特许人对加盟商就业实践的责任[97] - 公司作为美国上市公司，遵守法律法规将产生额外法律、会计等费用，或增加合规成本并分散管理层精力[104] - 公司需遵守美国上市公司相关法律法规，投资资源合规可能增加销售、一般和行政费用[104] - 公司若未能遵守新法律法规和标准，监管机构可能发起法律程序，损害公司业务[104] 诉讼风险 - 饮料和餐饮公司面临诉讼风险，包括集体诉讼，结果难评估，可能导致高额赔偿和负面宣传，影响业务[98] - 过去市场波动后常出现证券集体诉讼，若针对公司，会导致高额成本和管理层资源分散[102] 市场与股价波动风险 - 公司财务状况和经营业绩受多种因素影响，如房地产和劳动力成本上升、消费者偏好变化、自然灾害等，业绩可能大幅波动[46] - 公司季度和年度财务结果可能因多种不可控因素大幅波动，影响普通股交易价格[106][107][108] - 公司是控股公司，收入和现金流依赖Reborn Global和Reborn Franchise，证券交易价格可能波动，多种因素会导致股价变动[100] - 若证券或行业分析师不发布公司研究或发布不利研究，公司交易价格和交易量可能下降，目前无分析师覆盖，未来覆盖情况不确定[103] 公司治理相关 - 公司修订后的公司章程规定，特拉华州衡平法院和美国联邦地方法院是公司与股东之间几乎所有纠纷的专属管辖法院，可能限制股东选择有利司法管辖区的能力[114] - 公司修订后的公司章程规定，除非书面同意选择其他法院，特拉华州衡平法院是特定类型诉讼的专属管辖法院，包括衍生诉讼、违反信托义务的诉讼等[114] - 公司修订后的公司章程规定，除非书面同意选择其他法院，美国联邦地方法院是解决根据《证券法》提起的诉讼的专属管辖法院[115] - 公司宪章文件包含可能具有反收购效果的条款，如允许董事会确定董事人数、禁止累积投票等[116] - 因公司在特拉华州注册，受《特拉华州一般公司法》第203条约束，持有公司15%或以上有表决权股票的人在收购超15%股票交易日期起三年内不得与公司合并或联合，除非按规定方式获批[117] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不支付股息，将留存未来收益用于业务发展和增长[117] 灾难性事件影响 - 灾难性事件如劳动力纠纷、地缘政治事件、自然灾害等可能扰乱公司业务，新冠疫情也可能对公司产生不利影响[117] 新冠疫情影响 - 新冠疫情影响公司业务，导致门店客流量减少、员工配备困难、供应受阻和商品成本增加[72] - 新冠疫情影响全球经济，导致高失业率、通货膨胀、通缩、消费者需求疲软和可自由支配支出减少[72] 内部控制与评估 - 管理层评估了截至2022年12月31日的披露控制和程序的有效性，认为其有效，能合理保证信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[158] - 由于美国证券交易委员会对新上市公司规定的过渡期，管理层在提交2022年12月31日年度报告（Form 10 - K）后才需评估财务报告内部控制的有效性，本季度报告未涉及相关变化[159] 其他风险 - 饮食和健康观念变化及相关法规可能影响公司菜单成分、营养披露和消费者偏好，公司应对能力不确定[99] - 公司需建立和维护有效的披露控制和财务报告内部控制系统，否则可能影响财务报表准确性和合规性，导致股价下跌[111][112] - 公司可能进行并购活动，这将分散管理层注意力、扰乱业务、稀释股东价值并对业务和财务状况产生不利影响[113] - 公司未来可能需要额外资本，但无法确保能以有利条件获得融资，若发行证券可能导致现有股东股权稀释[113]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为9151452美元，较2021年12月31日的4763529美元增长92.11%[15] - 2022年前九个月，公司总净收入为2379871美元，较2021年同期的1567935美元增长51.78%[17] - 2022年前九个月，公司净亏损为2422320美元，较2021年同期的2576136美元减少6%[17] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为4730097美元，较2021年12月31日的905051美元增长422.63%[15] - 2022年前九个月，公司产品、食品和饮料成本为806453美元，较2021年同期的565156美元增长42.66%[17] - 截至2022年9月30日，公司总负债为3948347美元，较2021年12月31日的3565234美元增长10.75%[15] - 2022年前九个月，公司一般及行政费用为3954997美元，较2021年同期的2679037美元增长47.62%[17] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为5203105美元，较2021年12月31日的1198295美元增长334.21%[15] - 2022年前九个月，公司利息费用为39404美元，较2021年同期的11484美元增长243.12%[17] - 截至2022年9月30日，公司普通股发行和流通股数为13119523股，较2021年12月31日的11634523股增长12.76%[15] - 2022年前三季度净亏损242.32万美元，2021年同期为257.61万美元[23] - 2022年和2021年前三季度广告费用分别为2.71万美元和7.26万美元[37] - 2022年和2021年9月30日，呆账准备金均为零[39] - 2022年三、九季度末，与首次公开募股相关的潜在稀释认股权证分别为7.2万份和0份[45] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司财产和设备总值分别为210.4602万美元和177.1413万美元，净值分别为129.7574万美元和110.89万美元[62] - 2022年和2021年9个月期间，财产和设备折旧费用分别约为14.6505万美元和12.9575万美元；3个月期间分别为4.8583万美元和4.7649万美元[63] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司应付金融机构贷款总额分别为8.8982万美元和12.1703万美元，净值分别为1.4172万美元和2.3228万美元[64][65] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司紧急伤害灾难贷款（EIDL）总额均为50万美元，净值分别为48.9139万美元和49.2043万美元[70] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司工资保护计划贷款（PPP）总额均为16.7138万美元，净值分别为12.7871万美元和12.4793万美元[76] - 2022年和2021年前九个月法定联邦税率均为21.00%，有效税率均为0%，州所得税扣除联邦所得税优惠等为6.98%，永久性差异等为0.00%，估值备抵变动为 -27.98%[80] - 截至2021年12月31日，公司有净经营亏损结转约8,423,841美元；截至2022年9月30日，联邦税和州税净经营亏损结转约9,926,101美元[81][84] - 截至2022年9月30日，公司使用权资产和经营租赁负债分别为2,764,258美元和2,915,149美元，2022年前九个月使用权资产和经营租赁负债分别增加297,385美元和325,028美元[86][87] - 2022年前九个月经营租赁费用为691,341美元，2021年为477,950美元；经营租赁经营现金流2022年为669,265美元，2021年为383,440美元[88] - 截至2022年9月30日，经营租赁负债未折现现金流总计3,557,255美元，现值为2,915,149美元，加权平均剩余租赁期限为3.8年，加权平均折现率为8.9%[90] - 2022年前9个月净亏损242.232万美元，2021年同期为257.6136万美元；2022年第三季度净亏损92.006万美元，2021年同期为194.0973万美元[99] - 2022年前九个月总净收入2379871美元，较2021年的1567935美元增加811936美元，增幅51.8%；第三季度总净收入838245美元，较2021年的687814美元增加150431美元，增幅21.9%[128] - 2022年前九个月毛利润约160万美元，较2021年的100万美元增加约57.4万美元，增幅58.5%；第三季度毛利润约59.1万美元，较2021年的38.4万美元增加约20.7万美元，增幅53.8%[130] - 2022年前九个月产品、食品和饮料成本约80.6万美元，较2021年的56.5万美元增加约24.1万美元，增幅42.7%；第三季度约24.3万美元，较2021年的29.5万美元减少5.2万美元，降幅17.8%[131] - 2022年前九个月一般及行政费用约400万美元，较2021年的270万美元增加约130万美元，增幅47.6%；第三季度约149万美元，较2021年的145万美元增加约3.4万美元，增幅2.4%[132] - 2022年和2021年前九个月运营活动分别使用现金200万美元和210万美元，投资活动分别使用现金33.3万美元和41.3万美元，融资活动分别提供现金620万美元和320万美元[134][139][142][143][144] - 截至2022年9月30日，公司总资产约920万美元，现金余额约470万美元[144] - 2022年前9个月广告费用为2.711万美元，2021年同期为7.2619万美元[124] 首次公开募股相关情况 - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，净收益约620万美元[28] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多21.6万股（占发行股份15%），还同意向承销商代表发行认股权证，可购买股份数为IPO发行股份的5% [29] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除费用后净收益约620万美元[137] 业务线结构及收入占比 - 零售收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2% [33][34] - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[117][119] 公司业务部门情况 - 公司目前只有一个可报告业务部门，即咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[46] 公司股权相关情况 - 公司有权随时发行和流通40,000,000股普通股，面值为每股0.0001美元；有权发行和流通1,000,000股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日，无优先股发行和流通[92][93] - 2020年3月和12月，公司向多人发行1,569,768股普通股，总收益1,350,000美元，其中553,500美元于2021年1月、2月和6月收到[94] - 2021年，公司根据反摊薄条款发行325,495股普通股；2022年1月25日，公司修改协议，在成功公开发行时结束反摊薄保护[95][96] - 2022年和2021年前九个月，董事会均未宣布股息[97] 公司门店发展规划 - 公司预计到2023年底将零售门店数量增加到20家，预计使用约300万美元的首次公开募股净收益开设新店[104] - 公司计划到2023年底开设20家自有零售门店，平均每家开发成本约15万美元[136] 公司市场相关情况 - 2021年美国咖啡零售市场规模预计为462亿美元，预计将因消费者对优质咖啡的偏好转变而增长[110] 公司贷款相关情况 - 2021年2月，公司以30万美元回购Corona Del Mar的零售门店，包括15万美元现金和232,558股普通股[62] - 2021年7月，公司与Square Capital签订9万美元贷款协议，还款率19%，到期日2023年1月31日，2022年9月30日余额为0[64][66] - 2021年8月，公司与Square Capital签订7.25万美元贷款协议，还款率18.5%，到期日2023年2月10日，2022年9月30日余额为0[64][67] - 2021年8月，公司与Square Capital签订6.75万美元贷款协议，还款率18.5%，到期日2023年2月11日，2022年9月30日余额为0[64][68] - 2022年8月，公司与Square Capital签订10万美元贷款协议，还款率20.5%，到期日2024年2月2日，2022年9月30日余额为8.8982万美元[64][69] - 2017年10月设备贷款本金82,011美元，利率6.40%，2022年10月1日到期，截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿还余额分别为1,515美元和15,989美元[77][78] - 2020年5月公司获得11.5万美元的薪资保护计划贷款和50万美元的经济伤害灾难贷款，2021年2月获得约16.7万美元的第二次薪资保护计划贷款，首笔薪资保护计划贷款已获豁免[114] - 2020年公司获得SBA的经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，每月还款731美元，还款于2022年5月开始，还获得1万美元赠款[148][149] - 2020年5月公司获得11.5万美元薪资保护计划贷款，2021年2月获得约16.7万美元的第二笔贷款，贷款利率为每年1.00%[151] - 公司在2021年12月31日前获得首笔薪资保护计划贷款豁免，预计后续剩余贷款也将获豁免[151] - 2022年8月公司与Square Capital签订贷款协议，本金10万美元，截至2022年9月30日，未偿还余额88982美元[147] 公司荣誉情况 - 公司在2017年波特兰和2018年洛杉矶的“美国最佳冷萃咖啡”比赛中获得传统组第一名[105][108] 公司业务运营相关政策 - 2022年1月公司将整粒烘焙咖啡豆价格提高15%，以抵消成本上涨[115] 特许经营相关情况 - 特许经营特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%计算，2022年和2021年第三季度及前9个月特许权使用费收入均为0[120] 公司门店数量情况 - 公司目前有9家零售咖啡门店，4家正在开发中[111] 公司内部控制及合规情况 - 管理层评估截至2022年9月30日公司披露控制与程序有效[160] - 根据美国证券交易委员会规则，管理层在提交2022年12月31日年度报告后才需评估财务报告内部控制有效性[161] 公司法律诉讼情况 - 截至2022年9月30日，公司无预计会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的法律诉讼[164] 公司上市相关政策优惠 - 公司作为新兴成长公司，可在长达五年内或不再符合新兴成长公司条件前，享受某些上市公司报告要求豁免[154] - 公司选择使用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期，财务报表可能与遵守新会计准则的上市公司不可比[154] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无根据规定需披露的资产负债表外安排，日常业务中的交易按公认会计原则在财务报表中确认[155] 公司会计准则适用情况 - 公司确定所有已发布但尚未生效的会计准则对其不适用或不重要，采用后预计不会对财务状况产生重大影响[158] 公司报告披露要求情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息以及风险因素信息[159][165]

公司总资产变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为4593013美元，较2021年12月31日的4763529美元下降3.58%[17] - 截至2022年6月30日，公司总资产为459.3013万美元，现金余额约为15万美元，自2014年11月成立以来至2022年6月30日，公司没有正的经营现金流[137] 公司净收入变化 - 2022年上半年总净收入为1541626美元，较2021年同期的880121美元增长75.16%；2022年第二季度总净收入为788476美元，较2021年同期的491192美元增长60.52%[19] - 2022年上半年净收入从880121美元增加到1541626美元，公司预计随着更多门店开业销售将持续增长[30] - 2022年上半年净收入154.1626万美元，较2021年的88.0121万美元增加66.1505万美元，增幅75.2%；2022年第二季度净收入78.8476万美元，较2021年的49.1192万美元增加29.7284万美元，增幅60.5%[127][128] 公司经营成本和费用变化 - 2022年上半年经营成本和费用为3045350美元，较2021年同期的1509511美元增长101.74%；2022年第二季度经营成本和费用为1716868美元，较2021年同期的798494美元增长115.01%[19] 公司经营亏损变化 - 2022年上半年经营亏损为1503724美元，较2021年同期的629390美元扩大138.92%；2022年第二季度经营亏损为928392美元，较2021年同期的307302美元扩大202.11%[19] 公司净亏损变化 - 2022年上半年净亏损为1502260美元，较2021年同期的635163美元扩大136.51%；2022年第二季度净亏损为937148美元，较2021年同期的307684美元扩大204.6%[19] - 2022年上半年净亏损150.226万美元，2021年为63.5163万美元；2022年第二季度净亏损93.7148万美元，2021年为30.7684万美元[100] - 2022年上半年净亏损150.226万美元，较2021年的63.5163万美元增加86.7097万美元，增幅136.5%；2022年第二季度净亏损93.7148万美元，较2021年的30.7684万美元增加62.9464万美元，增幅204.6%[127] 公司每股亏损变化 - 2022年上半年每股亏损0.13美元，较2021年同期的0.06美元扩大116.67%；2022年第二季度每股亏损0.08美元，较2021年同期的0.03美元扩大166.67%[19] 公司现金流量变化 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为1199979美元，较2021年同期的538352美元增加122.89%[24] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为168397美元，较2021年同期的317152美元减少46.89%[24] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为613149美元，较2021年同期的866579美元减少29.24%[24] - 2022年上半年现金净减少755227美元，而2021年上半年现金净增加11075美元[24] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为119.9979万美元，2021年为53.8352万美元；投资活动净现金使用量2022年为16.8397万美元，2021年为31.7152万美元；融资活动提供的净现金2022年为61.3149万美元，2021年为86.6579万美元[131] 公司股权变动 - 2022年6月公司批准将所有B类普通股转换为A类普通股，进行1比100的反向股票分割，并修订公司章程以取消B类并将“A类”改为“普通股”[28] - 2020年3月和12月，公司向多人发行156.9768万股普通股，总收益135万美元，其中55.35万美元于2021年1月、2月和6月收到[95] - 2021年，公司根据反摊薄条款发行32.5495万股普通股；2022年1月25日，公司修改协议，在成功IPO时结束反摊薄保护[96][97] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行1440000股普通股，发行价为每股5美元，总收益7200000美元[30] - 2022年8月，公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价为每股5美元，总收益720万美元，扣除费用后净收益约620万美元[101] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，净收益约620万美元[160] 公司业务收入结构 - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[33][34] - 零售门店收入约占公司总收入的97%，批发和在线收入约占3%[118][119] - 2022年上半年门店净收入占比98.1%，批发和在线占比1.9%；2022年第二季度门店占比98.4%，批发和在线占比1.6%[128] 公司特许权使用费收入 - 特许权使用费基于加盟商每周总销售收入的5%，2022年和2021年上半年特许权使用费收入均为0[35] - 特许经营特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2022年和2021年截至6月30日的三、六个月特许权使用费收入均为0[120] 公司广告费用 - 2022年和2021年上半年广告费用分别为20513美元和50160美元[39] - 2022年和2021年截至6月30日六个月的广告费用分别为20,513美元和50,160美元[124] 公司坏账准备 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，坏账准备均为0[41] 公司业务部门情况 - 目前公司只有一个可报告业务部门，包括咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[49] 公司税务状况 - 2022年和2021年上半年，公司未就不确定税务状况确认额外负债[56] - 2022年和2021年6月30日止六个月，公司所得税费用均为0美元[82] - 公司法定联邦税率为21.00%，州所得税扣除联邦所得税优惠等为8.84%，永久性差异等为0.00%，估值备抵变动为 - 29.84%，有效税率为0%[82] 公司财产和设备情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司财产和设备总值分别为1939810美元和1771412美元，净值分别为1181365美元和1110890美元[64] - 2022年和2021年6月30日止六个月，财产和设备折旧费用分别约为97922美元和81926美元；三个月分别为48479美元和45797美元[65] 公司贷款情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司应付金融机构贷款总额分别为0美元和121703美元，净值分别为0美元和23228美元[67] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司紧急伤害灾难贷款（EIDL）总额均为500000美元，扣除流动部分后分别为489240美元和492043美元[71] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司工资保护计划贷款（PPP）总额均为167138美元，扣除流动部分后分别为127969美元和124793美元[78] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司设备贷款应付总额分别为6312美元和15989美元，扣除流动部分后均为0美元[80] - 2019年10月与Fora Financial的贷款协议，本金13.86万美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，未偿还余额为0[138] - 2021年4 - 8月与Square Capital的贷款协议，本金约26.8万美元，截至2022年6月20日和2021年12月31日，未偿还余额分别约为0和12.2万美元[139] - 2020年5月16日获得SBA的经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，截至2022年6月30日未违约，还款计划推迟至2022年5月开始[140][141] - 2020年5月公司获得11.5万美元薪资保护计划贷款，2021年2月获得约16.7万美元该计划贷款，利率为1%[143] - 2022年第二季度公司与金融机构签订信贷协议，最高借款额度200万美元，年利率5%，2022年6月30日余额为594,529美元[144] 公司递延所得税资产和净运营亏损结转 - 截至2022年6月30日，递延所得税资产为296.1949万美元，2021年12月31日为251.3674万美元；净运营亏损递延所得税资产2022年6月30日为296.1949万美元，2021年12月31日为251.3674万美元[84] - 截至2021年12月31日，公司可用净运营亏损结转约为842.3841万美元；截至2022年6月30日，联邦税累计净运营亏损结转约为992.6101万美元，州税净运营亏损结转约为992.6101万美元[84][86] 公司使用权资产和运营租赁负债 - 截至2022年6月30日，使用权资产为293.7437万美元，运营租赁负债为308.2771万美元；2022年上半年使用权资产增加47.0564万美元，运营租赁负债增加49.265万美元[88][89] - 2022年上半年运营租赁费用为45.2155万美元，2021年为27.9888万美元；2022年上半年运营租赁经营现金流为43.5635万美元，2021年为22.4988万美元[90] - 截至2022年6月30日，运营租赁负债未折现现金流总计379.0884万美元，现值为308.2771万美元，两者差额为70.8113万美元[90] 公司股份发行权限 - 公司有权随时发行和流通4000万股普通股，面值为每股0.0001美元；有权随时发行和流通100万股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，无优先股发行和流通[92][94] 公司未来发展计划 - 公司预计用本次发行所得款项约300万美元在一年内开设最多20家自有零售门店，平均每家开发成本约15万美元，还预计开设20家加盟店[105] - 首次公开募股净收益主要用途：约800万美元用于购置房产和开发制造工厂，约200万美元用于扩大生产和库存，约260万美元用于营运资金[161] 行业市场情况 - 2021年美国咖啡零售市场预计达462亿美元，因消费者偏好转向优质咖啡而有望增长[110] 公司产品提价 - 2022年1月公司网站上全烤咖啡豆提价15%，以抵消原材料、运输、供应和劳动力成本上涨[116] 公司门店情况 - 公司目前有9家零售咖啡门店，4家正在开发中[105][112] 公司荣誉 - 公司在2017年波特兰和2018年洛杉矶的“美国最佳冷萃咖啡”比赛中获传统组第一名[105][108] 公司B2B销售情况 - 公司将Reborn Coffee Pour Over Packs引入一家有7个门店的酒店公司后，B2B销售增加[107] 公司产品、食品和饮料成本变化 - 2022年上半年产品、食品和饮料成本为56.3906万美元，较2021年的27.0148万美元增加29.3758万美元，增幅108.7%；2022年第二季度为27.8952万美元，较2021年的13.5452万美元增加14.35万美元，增幅105.9%[127][129] 公司一般及行政费用变化 - 2022年上半年一般及行政费用为246.8447万美元，较2021年的122.6951万美元增加124.1496万美元，增幅101.2%；2022年第二季度为143.2432万美元，较2021年的65.631万美元增加77.6122万美元，增幅118.3%[127][130] 公司会计标准采用计划 - 公司计划在2023财年第一季度采用ASU No. 2016 - 13标准[62] 公司受疫情影响情况 - 2020年3月中旬左右，公司开始受到COVID - 19影响，其对经济和业务的长期影响仍不确定[61] 公司内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序无效[153] - 截至2022年6月30日，公司财务报告内部控制无效，原因是缺乏会计和财务团队[154] 公司法律诉讼情况 - 截至2022年6月30日，公司无重大法律诉讼[157] 公司股权证券销售情况