U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _________ Commission File No. 001-40471 SPLASH BEVERAGE GROUP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or ...

财务数据和关键指标变化 - 第三季度净销售额为381,000美元,较第二季度略有下降 [8] - 第三季度毛利率为30%,较第二季度的23%和第一季度的11%有所提升 [5][8] - 第三季度运营费用(OpEx)较上一季度下降100万美元,主要由于费用控制、取消TapouT许可费和较低的基于股票的薪酬 [9] - 第三季度EBITDA亏损170万美元,较第二季度的220万美元亏损有所改善 [10] - 第三季度净亏损460万美元,较上一季度和去年同期均有所减少 [10] - 第三季度末现金余额为457,000美元,较第二季度末有所增加 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 - Qplash业务重启,第三季度毛利率达到59% [8] - Copa DI Vino和Pulpoloco的订单量有所增加,Copa DI Vino的订单量同比增长3.3%,Pulpoloco的订单量同比增长7.5% [12] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在华盛顿州、马萨诸塞州和德克萨斯州扩展了分销网络 [12][13] - Circle K授权Copa DI Vino在其所有特许经营店销售 [14] - 宾夕法尼亚州酒类控制委员会授权Chispo品牌 [14] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于识别、收购和建立具有强劲增长潜力的早期或被低估的饮料品牌 [3] - 公司计划通过电子商务直接向消费者销售,并利用Qplash业务进行B2B和B2C销售 [3] - 公司正在实施Project White Hot战略计划,旨在实现可持续盈利增长、运营卓越、电子商务、收购和优化资本结构 [20] - 公司正在寻求收购互补品牌,以增强产品供应和运营效率 [17] - 公司对即将收购的能量饮料品牌感到兴奋,认为这将显著提升公司的收入和利润 [24][25] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为流动性问题是公司面临的主要挑战 [6][28] - 管理层对解决流动性问题持乐观态度,并认为这将很快得到解决 [27] - 管理层对公司的长期前景感到兴奋,并感谢现有投资者的支持 [16][27][40] 其他重要信息 - 公司自2024年8月以来已筹集约800万美元资金 [5][17] - 公司正在与两家机构合作,目标筹集700万至1200万美元资金 [17] - 公司已签署收购能量饮料品牌的意向书,预计将于2025年1月初完成交易 [18] - 公司已签署收购Western Son品牌的意向书,预计将于2025年第一季度完成交易 [26][31] 问答环节所有提问和回答 问题: 关于流动性问题 - 公司表示流动性问题是其面临的主要挑战,但正在积极解决 [28] - 公司已筹集约800万美元资金,并正在与两家机构合作筹集更多资金 [28][34] 问题: 关于收购时间表 - 公司表示由于流动性问题,收购时间表有所延迟,但仍致力于尽快完成交易 [28] - 公司预计Western Son品牌收购将于2025年第一季度完成 [31] - 公司预计能量饮料品牌收购将于2025年1月初完成 [32] 问题: 关于Pulpoloco品牌 - 公司表示Pulpoloco品牌进展顺利,但由于流动性问题,交易尚未完成 [29] 问题: 关于Western Son品牌 - 公司表示Western Son品牌收购进展顺利,但由于假期因素,交易可能延迟至2025年第一季度 [31] 问题: 关于能量饮料品牌 - 公司表示由于保密原因,无法透露能量饮料品牌的名称 [37]

现金及现金等价物 - 2024年9月30日现金及现金等价物为456,889美元2023年12月31日为379,978美元[10] - 2024年初现金及现金等价物为379,978美元2023年初为443,1745美元[15] - 2024年末现金及现金等价物为456,889美元2023年末为96,121美元[15] - 2024年现金及现金等价物净变化为76,911美元2023年为 - 4,335,624美元[15] 营收与成本 - 2024年三季度净营收981,858美元成本690,839美元毛利291,019美元[11] - 2024年前三季度净营收3,569,320美元成本2,870,256美元毛利699,064美元[11] - 2023年Splash Beverage Group营收1104878美元2024年为3110551美元[96] - 2023年电子商务营收4039191美元2024年为458769美元[96] - 2023年持续运营净营收5144069美元2024年为3569320美元[96] 运营费用与亏损 - 2024年三季度运营费用2,960,612美元运营亏损2,669,593美元[11] - 2024年前三季度运营费用10,309,874美元运营亏损9,610,810美元[11] - 2024年第三季度净亏损为4,719,563美元2023年同期为5,670,081美元[11] - 2024年前九个月净亏损为14,717,161美元2023年同期为15,009,628美元[11] 其他收入/支出 - 2024年三季度其他收入/支出为 -2,049,970美元[11] - 2024年前三季度其他收入/支出为 -5,106,351美元[11] 资产与负债 - 2024年9月30日总资产8,364,290美元总负债19,192,363美元股东权益 -10,828,073美元[10] - 2023年12月31日总资产9898768美元2024年9月30日为8364290美元[96] - 2024年9月Splash Beverage Group总资产为8172535美元[96] - 2024年9月E - Commerce总资产为191755美元[96] 折旧与摊销 - 2024年折旧和摊销为405,322美元2023年为403,948美元[15] - 2024年和2023年三季度公司有限使用寿命的可辨认无形资产摊销费用均为98017美元[50] - 2024 - 2028年及之后预计无形资产摊销费用数据[51] 现金流量 - 2024年经营活动净现金使用为6,383,464美元2023年为8,503,765美元[15] - 2024年投资活动净现金提供为3,235美元2023年为12,613美元[15] - 2024年融资活动净现金提供为6,385,791美元2023年为4,168,730美元[15] 会计处理相关 - 公司采用负债法进行所得税会计处理[43] - 公司按规定确认收入[35] - 公司以特定方式处理股票薪酬[41] 外币换算 - 2024年9月30日止三个月外币换算净收益为85074美元2023年同期为29406美元2024年9月30日止九个月净收益为77819美元2023年同期为12024美元[53] 净亏损与赤字 - 2024年前九个月净亏损约1400万美元累计赤字约1.468亿美元[54] - 2023年净亏损约2100万美元运营活动使用现金1020万美元[55] 资金筹集与运营风险 - 公司目前负债超过流动资产存在营运资金赤字[54] - 公司计划寻求额外资金但不能确保成功[58] - 若无法筹集资金可能延迟减少或停止运营[58] 债务相关 - 2024年9月30日不同贷款的应付金额及利率[65] - 部分贷款已到期或转换[65][66][67] - 2023年8月公司借入30万美元12个月期贷款，部分票据转换为普通股[68] - 2024年9月30日止三个月应付票据利息费用为877772美元，2023年同期为207087美元[70] - 2024年9月30日止三个月和2023年利息费用分别约为830200美元和1125409美元源于债务折扣摊销[71] - 2024年9月30日止九个月和2023年利息费用分别约为2730857美元和2500065美元源于债务折扣摊销[71] - 2024年9月30日和2023年12月31日未摊销债务折扣余额分别为3534793美元和1944348美元[72] - 2024年9月30日止九个月公司有效利率为26.71%[73] - 2024年9月30日公司可转换票据余额可转换为21620579股普通股[74] 特许权使用费 - 公司与ABG TapouT的许可协议需支付净销售额6%的特许权使用费且2024和2023年月最低支付55000美元[74] - 2024年9月30日止三个月和九个月累计最低特许权使用费分别为0美元和0美元九个月累计55000美元[76] 股票奖励与期权 - 2024年九个月授予顾问股票奖励共1639190股加权平均价0.24美元[80] - 2024年九个月和2023年授予员工和董事期权分别为4485000和3441008个加权平均执行价0.33美元[86] 运营租赁成本 - 2024年九个月期和2023年运营租赁成本分别为277564美元和273631美元[92] 营销后总贡献 - 2023年营销后总贡献670504美元2024年为53877美元[96] 签约服务 - 2023年签约服务382096美元2024年为628076美元[96] 薪资 - 2023年薪资1195916美元2024年为3579801美元[96] 非现金股权补偿 - 2023年非现金股权补偿367244美元2024年为2085671美元[96] 其他一般及行政费用 - 2023年其他一般及行政费用3048779美元2024年为3371139美元[96] 面临的风险 - 公司面临被NYSE American delisting风险[98] 票据延期与转换 - 2024年10月到期票据被票据持有人延期至2025年4月[99] - 2024年8月到期票据部分于9月转换为普通股剩余部分10月转换[99] 商业现金预支协议 - 2024年11月公司签订273600美元商业现金预支协议[99]

财务数据和关键指标变化 - 第二季度收入为1.05百万美元,较第一季度的1.5百万美元和去年同期的5百万美元大幅下降,主要归因于流动性受限导致无法采购库存 [7][8] - 净亏损为5.3百万美元,每股亏损0.11美元,较去年同期的13%有所改善 [8] - 毛利润为244,000美元,毛利率从第一季度的11%提升至23%,主要由于原材料成本下降 [11] - 销售、一般及管理费用为260万美元,较第一季度下降9%,较去年同期下降52% [11] - EBITDA亏损260万美元,较第二季度和去年同期亏损有所收窄 [12] 各条业务线数据和关键指标变化 - Qplash和Copa de Vino品牌的销售受到流动性限制的影响 [10] - 尽管销量受限,但订单需求较去年同期增长20.1% [15] - Pulpoloco品牌获得了SeaWorld、Chevron、Murphy USA等连锁店的授权 [15] - Copa de Vino和Pulpoloco获得了APM连锁店的授权,覆盖1,100家门店 [15] - 在沃尔玛和沃尔格林进行了成功测试 [15][16] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司成功进入了之前未涉足的科罗拉多州市场 [16] - 公司的盐味龙舌兰酒获得了授权,进入了主流白兰地龙舌兰酒市场 [16] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司提出了"Project White Hat"战略计划,包括5大支柱:可持续和盈利性增长、运营卓越、电商平台Qplash、并购整合以及资本结构优化 [28][29] - 通过该战略计划,公司预计2025年收入将达到38-42百万美元,2024年底实现EBITDA正转 [26][27] - 公司计划通过提升营销投入、成本优化、电商平台重启等措施来实现收入和利润目标 [30][31] - 公司将继续执行并购战略,收购有区域影响力的品牌并加以加速推广 [35][39][40] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司面临严重的流动性问题,导致无法采购足够的库存,影响了销售 [7][10][13] - 尽管面临挑战,但公司仍取得了多项分销和品牌授权的进展 [15][16][17][19] - 公司正在通过融资等方式解决流动性问题,并有信心在未来18个月内实现盈利 [22][24][26][27] - 管理层对公司未来发展前景表示乐观,认为有望通过"Project White Hat"战略实现可持续增长 [28][29][42][45] 其他重要信息 - 公司正在进行一轮私募融资,已经完成了部分资金的到位,未来还有第二、第三�anche [22][23][24] - 公司还计划获得银行授信额度,为未来发展提供流动性支持 [24][32] - 公司决定退出TapouT品牌,将专注于发展Copa de Vino、Pulpoloco和盐味龙舌兰酒等核心品牌 [80][81][96] - 公司计划在明年第一季度投产首台纸罐生产线,这将大幅降低Pulpoloco品牌的生产成本 [98][99] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Scott Buck 提问** 询问Western Son收购进度是否主要受融资进度影响 [55] **Robert Nistico 回答** 确认Western Son收购进度主要受融资进度影响,同时还需要处理一些监管许可等事项 [56] 问题2 **Sean McGowan 提问** 询问公司是否会在实现EBITDA正转后持续保持盈利,还是会因季节性因素出现波动 [89][90] **Julius Ivancsits 和 Robert Nistico 回答** 公司预计在实现EBITDA正转后将持续保持盈利,不会出现大幅波动,主要得益于品牌在主要渠道的持续拓展 [91][92][93] 问题3 **Sean McGowan 提问** 询问公司在纸罐包装技术方面的计划和预期效果 [97][98][99] **Robert Nistico 和 Bill Meissner 回答** 公司计划在明年第一季度投产首台纸罐生产线,这将大幅降低Pulpoloco品牌的生产成本,并计划将该包装技术应用于水和葡萄酒等其他品类 [98][99][103][104][105]

财务状况 - 2024年6月30日现金及现金等价物余额为8,298美元，较2023年12月31日大幅下降97.8%[18] - 2024年6月30日存货余额为1,305,691美元，较2023年12月31日下降42.0%[18] - 2024年6月30日应付账款及应计费用余额为4,923,607美元，较2023年12月31日增加10.8%[21] - 2024年6月30日长期借款余额为1,432,409美元，较2023年12月31日增加212.5%[22] 融资活动 - 2024年3月公司发行了1,552,000股普通股用于转换债务[40] - 2024年6月公司发行了925,000股普通股用于新增借款[41] - 公司发行可转换票据的认股权证[42] - 可转换票据转换为普通股[42] - 发行普通股换取服务[43] - 公司计划筹集最多800万美元用于收购、设备购置和营运资金[199] - 公司需要通过债务或股权融资等方式筹集额外资金以维持运营[200] 借款情况 - 公司于2020年12月与一家公司签订了56个月的贷款合同,贷款金额为1,578,237美元,利率为3.75%至4.00%,贷款到期日为2025年9月[103] - 公司于2021年4月和5月分别与两名个人签订了6个月的贷款合同,贷款金额分别为84,000美元和50,000美元,利率为7%,贷款到期日延长至2024年10月31日[104][105] - 公司于2022年8月签订了一笔为期56个月的汽车贷款,贷款金额为45,420美元,利率为2.35%[106] - 公司于2022年12月与多名个人签订了18个月的贷款合同,贷款总额为4,000,000美元,利率为12%,到期日为2025年6月,转换价格为每股1.00美元[107] - 公司于2023年2月与一家实体签订了12个月的可转换贷款合同,贷款金额为2,000,000美元,无利息,转换价格为每股0.85美元,该贷款已于2024年6月全部转换[108] - 公司于2023年5月和6月分别与多名个人签订了18个月的贷款合同,贷款总额分别为800,000美元和350,000美元,利率为12%,到期日分别为2024年11月和12月,转换价格为每股1.00美元[109][110] - 公司于2023年7月与两名个人签订了12个月的贷款合同,贷款金额分别为750,000美元和100,000美元,利率为12%,到期日分别延长至2024年9月[111][112] - 公司于2023年8月与个人签订12个月300,000美元的可转换贷款，附带150,000股普通股的发行[114] - 公司于2023年10月与个人签订3个月500,000美元的贷款，后续延期至2024年9月[115] - 公司于2023年10月与个人签订196,725美元的贷款，于2024年3月全额偿还[116] - 公司于2023年10月与个人签订130,000美元的贷款，按每日Shopify销售额的17%进行偿还[117] - 公司于2023年10月与个人签订1,250,000美元的18个月贷款，附带100%认股权证[118] - 公司于2023年12月与个人签订450,000美元的贷款，后续延期至2024年9月[119] 经营业绩 - 公司2024年上半年净收入为2,587,462美元，同比下降76.5%[26] - 2024年上半年毛利为408,045美元，同比下降88.5%[26] - 2024年上半年经营亏损为6,941,217美元，同比减亏9.6%[28] - 2024年上半年净亏损为9,997,599美元，同比增加7.1%[30] - 公司收入在2024年6月30日结束的三个月和六个月期间分别为约110万美元和260万美元，较2023年同期分别下降了410万美元和840万美元[169][170] - 2024年6月30日结束的三个月和六个月期间的商品销售成本分别为80万美元和220万美元，较2023年同期分别下降了260万美元和530万美元[187][188] - 2024年6月30日结束的三个月和六个月期间的营业费用分别为390万美元和730万美元，较2023年同期分别下降了210万美元和390万美元[189][190] - 2024年6月30日结束的三个月和六个月期间的净亏损分别为530万美元和1000万美元，较2023年同期分别下降了30万美元和增加了60万美元[191] - 2024年6月30日结束的三个月和六个月期间的利息费用分别为60万美元和120万美元，较2023年同期分别增加了40万美元和90万美元[192][193] - 截至2024年6月30日的三个月内，债务折扣摊销约为100万美元，而2023年6月30日的三个月内为110万美元[195] - 截至2024年6月30日的六个月内，债务折扣摊销约为190万美元，而2023年6月30日的六个月内为140万美元[195] 现金流 - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物总额为8,298美元，而2023年12月31日为379,978美元[196] - 截至2024年6月30日的六个月内，经营活动使用的净现金为380万美元，而2023年6月30日的六个月内为650万美元[197] - 截至2024年6月30日的六个月内，筹资活动提供的净现金为340万美元，而2023年6月30日的六个月内为300万美元[199] 其他 - 公司与ABG TapouT, LLC有最低专利费支付330,000美元的合同义务[201] - 公司没有任何资产负债表外安排[202] - 收入确认涉及复杂判断,如控制权转移、退货、折扣、促销活动和经销商销售数据等[204]

财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为855.85万美元，较2023年12月31日的989.88万美元有所下降[13] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为1.48万美元，较2023年12月31日的37.99万美元大幅减少[13] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司应收账款净额分别为扣除坏账准备208,186美元和183,089美元后的金额[31] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司存货储备金分别为253,128美元和290,524美元[32] - 2024年3月31日，公司收购的可辨认有限使用寿命无形资产的毛额为5,776,000美元，累计摊销为1,414,708美元[56] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付票据总额分别为1164.9703万美元和1108.2561万美元[74] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，未摊销债务折扣余额分别为182.5848万美元和194.4348万美元[78] - 2024年3月31日，公司可转换票据余额可转换为14,615,036股普通股[80] - 2024年3月31日，公司股东预付款项余额为200,000美元[91] - 2024年3月31日，公司两个可报告经营部门净收入分别为Splash Beverage Group 1,200,282美元、E - Commerce 340,398美元，2023年同期分别为1,898,968美元和3,923,759美元[102] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为14,757美元，较2023年12月31日的379,978美元减少[118] 经营业绩 - 2024年第一季度净收入为154.07万美元，较2023年同期的582.27万美元大幅减少[16] - 2024年第一季度净亏损为467.09万美元，较2023年同期的372.93万美元有所增加[16] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为130.79万美元，较2023年同期的410.38万美元有所减少[21] - 2024年和2023年第一季度折旧费用分别为37,214美元和46,701美元，2024年3月31日和2023年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为312,589美元和349,802美元[34] - 2024年和2023年第一季度广告费用分别为77,627美元和195,048美元[54] - 2024年和2023年第一季度，公司收购的可辨认有限使用寿命无形资产的摊销费用均为98,017美元[56] - 预计2024 - 2028年及以后，公司收购的可辨认有限使用寿命无形资产的摊销费用分别为294,051美元、392,068美元、392,068美元、392,068美元、363,580美元和2,527,457美元，总计4,361,292美元[58] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，公司分别产生外汇汇兑净损失7437美元和1609美元[60] - 2024年第一季度公司净亏损约470万美元，截至2024年3月31日累计亏损约1.367亿美元，该季度经营活动净现金使用量约为130万美元[61] - 2023年公司净亏损约2100万美元，经营活动使用现金1020万美元[62] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，应付票据利息费用分别为53.3578万美元和16.7121万美元[76] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，公司分别确认约88.6838万美元和约24.7661万美元与债务折扣摊销相关的利息费用[77] - 2024年和2023年，公司需按净销售额的6%支付特许权使用费，每月最低支付55,000美元，2024年和2023年第一季度均支付了165,000美元[80][81] - 2024年和2023年第一季度，公司经营租赁成本分别为97,953美元和93,328美元[96] - 2024年第一季度营收约150万美元，较2023年同期的约580万美元减少430万美元，Qplash电商平台收入减少约350万美元，降幅91%[111] - 2024年第一季度商品销售成本为140万美元，较2023年同期的约410万美元减少270万美元[112] - 2024年第一季度运营费用为340万美元，较2022年同期的520万美元减少180万美元，净亏损为510万美元，较2023年同期的约370万美元增加[114] - 2024年第一季度利息费用为50万美元，较2023年同期的20万美元增加30万美元，新增630万美元本金的贷款[115] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为130万美元，较2023年同期的400万美元减少[119] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为200万美元，较2023年同期的180万美元增加[121] 股份发行与转换 - 2024年第一季度发行普通股用于票据展期、服务等，共发行235.2万股[18] - 2024年第一季度有155.2万股应付票据和应计利息转换为普通股，金额为38.8万美元[21] - 加权平均流通股数不包括反稀释普通股等价物，其中未行使的购买普通股认股权证和董事会授予的认股权证总计81,014,017份[53] - 2024年第一季度，公司发行300,000股用于交换服务、200,000股用于票据展期、1,552,000股用于可转换工具转换以及300,000股用于服务[85] - 2024年4月，公司根据2020计划向一名董事会董事授予75,000股[107] - 2024年4月公司根据2020年计划向一名董事会董事授予75,000股股份[141] 业务模式与战略 - 公司寻求识别、收购和打造具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面覆盖，并正在向部分有吸引力的国际市场扩张[23] - 公司通过Qplash部门开展业务，其分销范围包括通过电子商务接触企业对企业（B2B）和企业对消费者（B2C）客户[23] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起采用ASU 2020 - 06，去除了某些可转换工具中嵌入式转换特征的影响[39] - 公司按ASC 606确认收入，在履行与客户合同中的履约义务时确认收入，收入按预计收到的对价计量，扣除客户退货和折让准备[40][41] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，将约220万美元作为额外实收资本的减少，并根据准则将约130万美元添加到期初留存收益[68] - 公司采用ASU 2020 - 06导致原分叉衍生工具（BCF）金额219.1103万美元转回额外实收资本，与分叉衍生工具（BCF）相关的未摊销债务折扣93.2047万美元转回，余额125.9056万美元通过留存收益记录[78] 融资活动 - 2024年第一季度公司通过发行债务获得约150万美元资金[64] - 2024年4月，公司还清一笔初始票据并获得815,000美元新贷款[105] - 2024年5月，公司通过发行高级有担保可转换票据等获得约190万美元融资[106] 其他事项 - 公司董事会已批准最多筹集800万美元用于收购、设备采购和营运资金[122] - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求2024年剩余九个月支付最低特许权使用费49.5万美元[125] - 公司拥有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加到37.5%[94]

营收情况 - 2023年营收为1890万美元，2022年为1810万美元，主要因电商和饮料业务分别增加40万和30万美元[161] 成本与费用 - 2023年商品销售成本为1330万美元，2022年为1220万美元，增加110万美元是因销售增加和通胀[162] - 2023年运营费用为2090万美元，2022年为2730万美元，非现金运营费用从740万降至120万，其他运营费用减少20万[163] - 2023年其他费用为570万美元，2022年为20万美元，增加550万主要因债务折扣摊销增加380万和利息费用增加190万[164] 现金状况 - 截至2023年12月31日，公司现金为379,978美元，2022年为4,431,745美元，减少主要因经营业务费用[166] 现金流量 - 2023年持续经营活动净现金使用为1020万美元，2022年为1400万美元，主要因债务摊销增加和业务亏损减少，但营运资金减少[167] - 2023年投资活动净现金使用为0.01万美元，2022年为10万美元，2023年用于建筑改善资本支出[168] - 2023年融资活动提供净现金610万美元，2022年为1440万美元，2023年普通股发行收入为0，债务发行收入660万美元[169] 资金需求与风险 - 公司需筹集额外股权或债务资本以满足运营资金需求，否则可能需缩减或停止运营[170] 会计估计 - 公司在收入确认、坏账准备、存货估值和公允价值计量等方面需进行重大会计估计[171]

财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为1.1244046亿美元，较2022年12月31日的1.7304703亿美元下降34%[13] - 截至2023年9月30日，公司流动负债为1112.9762万美元，较2022年12月31日的496.5584万美元增长124.14%[13] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行数量为4290.2185万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[13] - 2023年6月30日普通股余额为42,802,186股，9月30日为42,902,185股[19] - 2023年9月30日和12月31日应收账款净额分别为扣除坏账准备14,634美元和13,683美元后的金额[36] - 2023年9月30日和12月31日存货储备分别为253,603美元和66,146美元[37] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为9.6121万美元，而2022年12月31日为443.1745万美元[129] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为负657,830美元，2022财年净亏损16,897,065美元，2022年12月31日股东权益为正9,322,134美元，毛亏损112,331,027美元[146] 经营业绩 - 2023年前三季度净收入为1616.1747万美元，较2022年同期的1329.5921万美元增长21.56%[16] - 2023年前三季度毛利润为483.5449万美元，较2022年同期的440.9413万美元增长9.66%[16] - 2023年前三季度持续经营业务净亏损为1500.9628万美元，较2022年同期的1684.6659万美元有所收窄[16] - 2023年前三季度总运营费用为1683.525万美元，较2022年同期的2103.3396万美元下降19.96%[16] - 2023年前三季度利息费用为56.1249万美元，较2022年同期的22.5543万美元增长148.84%[16] - 2023年前三季度持续经营业务每股亏损为0.36美元，较2022年同期的0.46美元有所收窄[16] - 2023年前三季度其他综合收益中的外币折算收益为1.2024万美元，2022年同期无此项收益[16] - 2023年前九个月净亏损15,009,628美元，2022年同期为16,897,065美元[22] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为8,503,765美元，2022年同期为10,824,652美元[22] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为12,613美元，2022年同期为45,420美元[22] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为4,168,730美元，2022年同期为9,289,959美元[22] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月折旧费用分别为38,242美元和27,762美元，九个月分别为98,285美元和101,991美元[39] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别产生运输和装卸成本1279189美元和1268636美元；九个月分别产生4016394美元和3261266美元[52] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别记录广告费用248512美元和746965美元；九个月分别记录1075127美元和1918420美元[61] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别获得外汇翻译净收益13632美元和4345美元；九个月分别获得净收益12023美元和净损失2225美元[71] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净亏损约1500万美元，累计亏损约1.273亿美元，经营活动使用的净现金约为850万美元[73] - 2023年前三季度净收入为1.616亿美元，较去年同期的1.3296亿美元增长21.6%；第三季度净收入为514.4万美元，较去年同期的487万美元增长5.6%[120] - 2023年前三季度商品销售成本为1.1326亿美元，较去年同期的8886.5万美元增长27.5%；第三季度商品销售成本为384.7万美元，较去年同期的310.2万美元增长24%[121][124] - 2023年前三季度运营费用为1683.5万美元，较去年同期的2103.3万美元减少419.8万美元；第三季度运营费用为562万美元，较去年同期的687.9万美元减少125.9万美元[122][123] - 2023年前三季度经营活动净现金使用量为850.3765万美元，2022年同期为1082.4651万美元[129] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为416.873万美元，期间公司获得450万美元可转换票据和46万美元关联方贷款，偿还债务75.727万美元[130] 市场拓展 - 公司在美国有全面的分销系统，现正扩展到有吸引力的国际市场[24] 收入确认准则 - 公司依据ASC 606准则确认收入[46] 债务情况 - 2014年3月的20万美元短期贷款及利息于2023年2月还清，原附带的认股权证于2017年2月28日到期未行使[78] - 2020年12月的1578237美元56个月贷款，截至2023年9月30日余额为494204美元，截至2022年12月31日为1044445美元[78] - 2021年4月的168000美元六个月贷款和2021年5月的60000美元六个月贷款均延期至2024年3月31日[78] - 2022年8月的45420美元56个月汽车贷款，截至2023年9月30日余额为35367美元，截至2022年12月31日为42396美元[80] - 2022年12月的400万美元18个月贷款将于2024年6月到期[80] - 2023年2月的200万美元12个月可转换贷款将于2024年2月到期；2023年5月的80万美元18个月贷款将于2024年11月到期[80] - 2023年6 - 8月公司多次贷款，总额达150万美元，部分贷款含50%或100%认股权证覆盖，贷款利率12% [82] - 截至2023年9月30日，应付票据总额905.7571万美元，长期应付票据40.8801万美元；2023年第三季度和前九个月应付票据利息费用分别为20.7087万美元和54.6849万美元 [82] - 2023年2月23日，公司获得20万美元股东预付款，利率12%，2023年前九个月利息费用1.44万美元 [84] - 2023年10月到期的票据被持有人延长至2024年3月31日，关联方票据到期日也延长至该日期[115][116] - 公司可能违反了部分未偿还贷款的契约条款，虽未收到违约通知，但存在违约风险[147] 许可协议 - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额支付6%特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为5.5万美元和5.445万美元 [87] - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求，2023年剩余三个月需向其支付最低特许权使用费16.5万美元[133] 股份与认股权证 - 截至2023年9月30日，公司可转换票据余额可转换为922.2251股普通股 [83] - 2023年前九个月，公司通过发行可转换工具获得430万美元毛收入，涉及372.5万股和100万份认股权证 [90] - 2023年前九个月，公司向顾问授予31.6666万股基于股份的奖励，确认股份支付费用28.9998万美元 [91] - 2023年10月，股东投票将2020计划下可发行股份比例提高至7.5% [96] - 截至2023年9月30日，公司认股权证余额为1293.0073万份，加权平均行使价格为1.63美元 [101] - 2023年5月10日，公司向四名个人投资者出售可转换票据获800,000美元，利率12%，期限18个月，共800,000股，行权价1美元/股，含400,000份认股权证，行权价0.25美元/份[148] - 2023年6月28日，公司向两名个人投资者出售可转换票据获350,000美元，利率12%，期限18个月，共350,000股，行权价1美元/股，含175,000份认股权证，行权价0.25美元/份[148] - 2023年8月10日，公司出售可转换票据获1,100,000美元，期限12个月，无利息，可按1美元/股转换为普通股，每购买1,000美元票据含500股[148] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司因可转换工具发行1,150,000股股份[148] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月内，公司分别向顾问发行99,999股和316,665股普通股以换取服务，确认非现金补偿289,998美元[149] 其他业务权益 - 公司在SALT Tequila USA, LLC拥有22.5%的所有权权益，有权将所有权增加到37.5% [104] 资金获取 - 2023年10月，公司通过发行高级有担保可转换票据、可转换本票和商户协议获得约190万美元[114] 内部控制 - 因内部控制存在重大缺陷，截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序无效，公司计划加强内部控制[139][140] 未来发展因素 - 公司未来盈利能力主要取决于产品销售增长和制造成本降低，但部分制造成本固定无法降低[146] - 股东权益的改善依赖于产品销售的增加，这将增加资产价值并减少负债[146] 票据发行目的 - 发行这些票据的目的是为收购、设备采购和营运资金提供资金[148]

资产情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为1.313亿美元，较2022年12月31日的1.730亿美元有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司总资产为1.3133067亿美元，较2022年12月31日的1.7304703亿美元有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为90.3235万美元，较2022年12月31日的443.1745万美元大幅减少[9] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物从年初的443.1745万美元降至期末的90.3235万美元[14] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别扣除坏账准备24,045美元和13,683美元[24] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货储备分别为0美元和66,146美元[25] - 2023年6月30日公司现金存款超出联邦保险限额56,836美元，墨西哥银行存款2,168美元无保险[23] - 2023年6月30日，公司现金存款超出联邦保险限额56,836美元，墨西哥银行存款2,168美元未投保[23] 收入与亏损情况 - 2023年第二季度净收入为519.4951万美元，2023年上半年净收入为1101.7678万美元，均高于去年同期[11] - 2023年第二季度净收入为519.4951万美元，2023年上半年净收入为1101.7678万美元，均高于去年同期[11] - 2023年第二季度净亏损为561.0249万美元，2023年上半年净亏损为933.9548万美元，亏损幅度较去年同期有所收窄[11] - 2023年上半年净亏损为933.9548万美元，较去年同期的1175.3264万美元有所收窄[11] - 2023年上半年，公司累计亏损为1.217亿美元，较2022年12月31日的1.123亿美元有所增加[9] - 截至2023年6月30日的六个月，公司净亏损约930万美元，累计亏损约1.217亿美元，经营活动净现金使用量约650万美元[53] - 2023年6月30日止六个月公司净亏损约930万美元，累计亏损约1.217亿美元，经营活动净现金使用量约650万美元[53] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，公司持续经营业务净收入分别为1101.7678万美元和842.5514万美元，持续经营业务亏损分别为767.627万美元和1151.31万美元[80] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司持续经营业务净收入分别为519.4951万美元和1101.7678万美元，持续经营业务亏损分别为422.1349万美元和767.6270万美元[80] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为652.2091万美元，投资活动净现金使用量为1.2613万美元，融资活动净现金提供量为302.3576万美元[14] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为652.2091万美元，较去年同期的710.7851万美元有所减少[14] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为302.3576万美元，去年同期为713.2676万美元[14] 股份情况 - 截至2023年6月30日，公司发行并流通的普通股数量为4280.2186万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[9] - 截至2023年6月30日，普通股发行数量为4280.2186万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[9] - 2023年上半年，公司普通股发行及可转换工具相关的额外实收资本增加至1.256亿美元[12] - 2023年6月30日止期间，公司私募发行可转换工具，最高可转换为公司普通股的总额达850万美元，发行所得毛收入为115万美元，发行了115万股和57.5万份认股权证[67] - 2023年1月1日至6月30日，公司进行私募发行可转换工具，最高可转换为850万美元的普通股，已发行获得总收益115万美元，对应115万股和57.5万份认股权证[67] - 2023年7月，公司通过私募发行可转换票据获得约85万美元；8月获得约110万美元，这些票据是最高筹集850万美元证券购买协议的一部分[82] - 2023年7月和8月，公司通过私募发行可转换票据分别获得约85万美元和约110万美元，计划筹集最多850万美元用于收购、设备采购和营运资金[82] - 2023年6月30日，公司股票期权余额为459.2008万份，加权平均行权价格为1.13美元；认股权证余额为1250.5073万份，加权平均行权价格为1.68美元[71][73] - 2023年6月30日止期间，公司股票期权期末余额为459.2008万份，加权平均行权价格为1.13美元；可行权期权为360.8923万份，加权平均行权价格为1.12美元[71] - 2023年6月30日，认股权证余额为1250.5073万份，加权平均行权价格为1.68美元，剩余期限为3.19年[73] - 2020年股票激励计划有“自动增加”特征，每年可发行股份数量增加年末已发行和流通普通股数量的5%，2023年和2022年1月1日分别增加205.4276万股和167.9812万股[70] - 2020年股票激励计划有“常绿”特征，每年可发行股份数量按年末已发行和流通普通股数量的5%增加，2023年和2022年分别增加205.4276万股和167.9812万股[70] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司向顾问授予11.6666万股普通股，加权平均价格为1.10美元，确认股份支付费用12.7999万美元；发行10万股以清偿2022年12月记录的9.18万美元股份发行负债[68] - 2023年6月30日止六个月，公司确认股份支付费用72.4991万美元，授予期权的授予日公允价值为104.9585万美元[72] 成本与费用情况 - 2023年上半年，公司折旧和摊销费用为26.769万美元，债务折扣摊销费用为137.4655万美元[14] - 2023年和2022年6月30日止三个月折旧费用分别为31,665美元和43,534美元，六个月分别为78,366美元和74,229美元[27] - 2023年和2022年第二季度折旧费用分别为31,665美元和43,534美元，上半年分别为78,366美元和74,229美元[27] - 2023年和2022年6月30日止三个月运输和处理成本分别为1,338,770美元和1,129,705美元，六个月分别为2,737,205美元和1,992,630美元[37] - 2023年和2022年第二季度运输和处理成本分别为1,338,770美元和1,129,705美元，上半年分别为2,737,205美元和1,992,630美元[37] - 2023年和2022年6月30日止三个月广告费用分别为194,415美元和131,327美元，六个月分别为389,462美元和218,917美元[45] - 2023年和2022年第二季度广告费用分别为194,415美元和131,327美元，上半年分别为389,462美元和218,917美元[45] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司外币汇兑净损失分别为15,773美元和6,570美元；六个月的净损失分别为17,382美元和6,570美元[52] - 2023年和2022年6月30日止三个月外币汇兑净损失分别为15,773美元和6,570美元，六个月净损失分别为17,382美元和6,570美元[52] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，应付票据利息费用分别为170,078美元和69,015美元；六个月分别为333,985美元和150,715美元[62] - 2023年和2022年6月30日止三个月应付票据利息费用分别为170,078美元和69,015美元，六个月分别为333,985美元和150,715美元[62] - 公司与ABG TapouT, LLC签订许可协议，需按净销售额支付6%特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为55,000美元和54,450美元[64] - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为55,000美元和54,450美元[64] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司分别支付最低特许权使用费16.5万美元和16.335万美元；六个月分别支付33万美元和32.67万美元[65] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司支付最低特许权使用费分别为165,000美元和163,350美元；六个月分别为330,000美元和326,700美元[65] - 公司从1/4 Vin获得某些专利许可，每年摊销约31,000美元，到2027年摊销完毕[66] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司经营租赁成本分别为18.2658万美元和17.5734万美元；截至2023年6月30日，经营租赁负债总额为59.5904万美元[78][79] 公司业务与投资情况 - 公司寻求识别、收购和建立具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，分销系统在美国全面且正扩展到国际市场[15] - 公司寻求识别、收购和打造具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面覆盖，并正在向部分有吸引力的国际市场扩张[15] - 公司通过Qplash部门开展业务，其分销范围包括通过电子商务接触B2B和B2C客户[15] - 公司按成本减减值核算对Salt Tequila USA, LLC的投资，该投资无易确定的公允价值[19] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加至37.5%[76] - 公司对SALT Tequila USA, LLC的持股比例为22.5%，有权将持股比例增至37.5%[76] 财务核算与政策情况 - 财务报表按照美国公认会计原则编制，为未经审计的中期报告，结果不一定代表全年情况[16][17] - 公司根据ASC 606确认收入，在履行与客户合同中的履约义务时确认[32] - 2022年3 - 6月公司将部分成本从销货成本重分类至其他一般及行政成本，3个月重分类676,510美元，6个月重分类1,135,655美元，对净亏损无影响[20] - 2022年3月和6月，公司分别重新分类676,510美元和1,135,655美元从销货成本至其他一般及行政成本[20] - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，该标准对公司财务报表无重大影响[50] - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，对公司财务报表和披露无重大影响[50] - 公司评估长期资产减值，若资产账面价值不可收回，将确认减值损失[48] - 公司无形资产包括客户名单、品牌和许可协议，按直线法在15年估计使用寿命内摊销[47] 债务情况 - 截至2023年6月30日，公司应付票据总额为8,088,418美元，2022年12月31日为5,514,841美元[62] - 截至2023年6月30日，公司应付票据总额为8,088,418美元，2022年12月31日为5,514,841美元；长期应付票据为720,861美元，2022年12月31日为2,536,319美元[62] - 截至2023年6月30日，公司可转换票据余额可转换为7,697,968股普通股[62] - 2023年6月30日止六个月公司有效利率为33%[62] - 截至2023年6月30日的六个月，公司有效利率为33%[62] - 2023年2月23日，公司获得股东预支款20万美元，利率12%，2024年2月24日偿还[63] - 截至2023年2月23日，公司获得股东20万美元预付款，利率12%，2024年2月24日偿还[63] - 2023年6月22日，公司从首席执行官处获得25万美元的无息短期贷款，预计年内偿还[74] - 2023年上半年，公司从关联方获得现金预支25万美元，从股东获得现金预支20万美元[14]

财务数据对比 - 2023年第一季度净收入为582.27万美元，较2022年同期的392.66万美元增长48.3%[11] - 2023年第一季度净亏损为372.93万美元，较2022年同期的599.44万美元收窄37.8%[11] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为214.58万美元，较2022年12月31日的443.17万美元减少51.6%[9] - 2023年第一季度经营活动使用的净现金为410.38万美元，2022年同期为467.59万美元[13] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为1.06万美元，2022年同期为0[13] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为183.01万美元，2022年同期为876.56万美元[13] - 2023年和2022年第一季度折旧费用分别为46,701美元和30,695美元[27] - 2023年和2022年第一季度，公司运输和处理成本分别为1,374,328美元和803,318美元[39] - 2023年和2022年第一季度，公司广告费用分别为195,048美元和87,590美元[47] - 2023年和2022年第一季度，公司外币汇兑净损失分别为1,609美元和0美元[54] - 2023年3月31日和2022年同期，净收入分别为5,822,727美元和3,926,573美元[88] - 2023年3月31日和2022年同期，持续经营业务亏损分别为3,454,921美元和5,683,953美元[88] - 2023年3月31日和2022年12月31日，总资产分别为15,348,895美元和17,304,703美元[88] - 2023年第一季度净亏损372.93万美元，2022年同期为599.44万美元[13] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为410.38万美元，2022年同期为467.59万美元[13] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为1.06万美元，2022年同期为0[13] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为183.01万美元，2022年同期为876.56万美元[13] - 2023年3月31日现金及现金等价物余额为214.58万美元，2022年底为443.17万美元[13] - 2023年3月31日应收账款净额为扣除1.38万美元坏账准备后的金额，2022年底为扣除1.37万美元坏账准备后的金额[25] - 2023年3月31日存货储备为0，2022年底为6.61万美元[26] - 2023年第一季度折旧费用为4.67万美元，2022年同期为3.07万美元[27] - 2023年第一季度运输和处理成本为137.43万美元，2022年同期为80.33万美元[39] - 2023年和2022年第一季度广告费用分别为195,048美元和87,590美元[47] - 2023年和2022年第一季度外币汇兑净损失分别为1,609美元和0美元[54] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应付票据总额分别为7,144,900美元和5,514,841美元[68] - 2023年和2022年第一季度应付票据利息费用分别为167,121美元和81,700美元，2023年3月31日应计利息为123,990美元[68] - 2023年和2022年第一季度公司支付的最低特许权使用费分别为165,000美元和163,350美元[70] - 2023年和2022年第一季度经营租赁成本分别为93328美元和92788美元[85] - 2023年3月31日，公司持续经营业务净收入5822727美元，亏损3454921美元[88] 业务模式与市场拓展 - 公司寻求识别、收购和建立具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面，现正扩展到部分有吸引力的国际市场[15] - 公司通过Qplash部门实现电商渠道的B2B和B2C客户覆盖，向美国客户销售知名饮料品牌[15] - 公司在美国有全面的分销系统，正扩展到有吸引力的国际市场[15] 财务分类调整 - 2022年第一季度，公司将45.93万美元从销售成本重新分类至其他一般和行政成本，对净亏损无影响[20] - 2022年第一季度，公司从销货成本重新分类459,260美元至其他一般及行政成本[37] 投资情况 - 公司投资的Salt Tequila USA, LLC按成本减减值计量，无公允价值[19] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加至37.5%[83] - 公司拥有SALT Tequila USA, LLC 22.5%股权，有权增至37.5% [83] 资金风险 - 2023年3月31日，公司银行存款超出联邦保险限额271,743美元，墨西哥银行存款2,051美元无保险[23] 财务指标细节 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别扣除坏账准备13,797美元和13,683美元[25] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司存货储备分别为0美元和66,146美元[26] 会计政策变更 - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，对合并财务报表及披露无重大影响[52] - 2023年1月1日公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，该标准对公司合并财务报表或披露无重大影响[52] 持续经营能力 - 公司需筹集额外股权或债务资本以维持运营，否则可能需缩减或停止业务，持续经营能力存疑[57][58] - 截至2023年第一季度，公司净亏损约370万美元，累计亏损约1.161亿美元，经营活动净现金使用量约410万美元[55] - 公司历史上自成立以来一直有重大亏损和负经营现金流，持续经营能力存在重大不确定性[55] 许可协议 - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年的最低月付款分别为5.5万美元和5.445万美元[69] - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年每月最低付款分别为55,000美元和54,450美元[69] - 公司从1/4 Vin获得某些专利许可，每年摊销约31,000美元，直至2027年许可协议完全摊销[71] 股权与融资 - 2023年2月，董事会批准私募发行200万股普通股，每股购买价1美元，总收益200万美元[72] - 2020年股票激励计划规定每年可发行股份数量增加，2022年和2023年分别增加167.9812万股和205.4276万股[73][74] - 截至2023年3月31日，公司授予6.5万份股票期权，行使价1.08美元，公允价值14.9999万美元[75][76] - 2023年2月28日，公司与投资者签订证券购买协议，发行可转换本票，可转换为200万股普通股，收益200万美元[77] - 公司有义务向投资者发行150万股受限普通股，价值200万美元，已计入债务折扣[77][78] - 公司有义务为潜在收购相关服务发行10万股普通股，价值0.918美元/股[79] - 2023年5月2日，公司向2月28日发行的可转换本票购买者发行1,500,000股普通股[90] - 2023年4月和5月，公司分别向董事会董事授予375,000份和125,000份期权[91] - 2023年5月，公司通过私募发行可转换票据获得约80万美元，票据期限18个月，年利率12.0% [92] - 可转换票据可按每股1美元转换为公司普通股，并有50%认股权证覆盖率，计划筹集最多800万美元[92] - 2023年2月公司获批私募发行200万股普通股，每股1美元，总收益200万美元，每购买1000美元额外获750股受限股[72] - 2020年7月董事会通过2020股票激励计划，初始可发行2313133股，每年自动增加年末已发行和流通普通股数量的5% [73] - 2022年1月1日和2023年1月1日，2020计划可发行股份分别增加1679812股和2054276股[74] - 2023年第一季度公司授予新员工65000份期权，授予日公允价值149999美元[75][76] - 2023年2月28日公司发行可转换本票，可转换为200万股普通股，获200万美元收益，需发行150万股受限股[77] - 2023年5月公司发行150万股普通股给可转换本票购买者[90] - 2023年5月公司通过私募发行可转换票据获约80万美元，计划募资800万美元[92] 租赁情况 - 2023 - 2025年未折现未来最低租赁付款总额为718,202美元，总运营租赁负债为673,907美元[86] - 2023年3月31日，租赁剩余期限为1 - 33个月，增量借款利率为5.0% [86]