净利润与每股收益情况 - 2024年第一季度净利润为77万美元，摊薄后每股收益0.30美元，而2023年第四季度净利润为120万美元，摊薄后每股收益0.47美元，2023年第一季度净利润为220万美元，摊薄后每股收益0.83美元[1] - 2024年第一季度净收入为77万美元，2023年各季度净收入分别为121.1万美元（第四季度）、116.9万美元（第三季度）、289.2万美元（第二季度）、216.8万美元（第一季度）[35] - 2024年第一季度基本每股收益为0.30美元，2023年各季度分别为0.47美元（第四季度）、0.45美元（第三季度）、1.12美元（第二季度）、0.84美元（第一季度）[38] - 2024年第一季度摊薄后每股收益为0.30美元，2023年各季度分别为0.47美元（第四季度）、0.45美元（第三季度）、1.11美元（第二季度）、0.83美元（第一季度）[38] 股息分配情况 - 董事会宣布每股0.19美元的现金股息，将于2024年5月22日支付给5月8日收盘时登记在册的股东[1] 总资产情况 - 截至2024年3月31日，总资产增加9150万美元，即9.2%，达到10.9亿美元，较2023年3月31日增加8230万美元，即8.2%[3] - 2024年3月31日资产总计10.9亿美元，高于2023年12月31日的9.952亿美元和2023年3月31日的10亿美元[20] - 截至2024年3月31日，总资产为10.86685亿美元，2023年各季度末总资产分别为9.95221亿美元（第四季度）、10.30176亿美元（第三季度）、10.10774亿美元（第二季度）、10.04363亿美元（第一季度）[36] 净利息收入情况 - 净利息收入减少10.7万美元，即1.4%，降至750万美元，较2023年第一季度减少190万美元，即20.4%[3][8] - 截至2024年3月31日，净利息收入为746万美元，利差为2.32%，净息差为2.95%[40] 贷款持有量情况 - 贷款持有量增加340万美元，即0.4%，达到8.979亿美元，较2023年3月31日增加2730万美元，即3.1%[3][4] - 2024年3月31日持有待售贷款增至8.979亿美元，高于2023年12月31日的8.945亿美元和2023年3月31日的8.705亿美元[23] - 截至2024年3月31日，贷款总额为8.99544亿美元，贷款持有组合净额为8.89279亿美元[41] 总存款情况 - 总存款增加9030万美元，即10.9%，达到9.169亿美元，较2023年3月31日增加7520万美元，即8.9%[4] - 2024年3月31日存款增至9.169亿美元，较上季度增加9030万美元（10.9%），较去年同期增加7520万美元（8.9%）[28] - 截至2024年3月31日，存款总额为9.16883亿美元[41] 非利息收入情况 - 非利息收入持平于110万美元，较2023年第一季度的96.9万美元增加[5] 总非利息支出情况 - 总非利息支出增加35万美元，即4.8%，达到770万美元，较2023年第一季度增加4.1万美元，即0.5%[5] - 截至2024年3月31日季度，非利息费用增至770万美元，较上季度增加35万美元（4.8%），较去年同期增加4.1万美元（0.5%）[19] 总不良贷款情况 - 总不良贷款增加550万美元，即154.6%，达到910万美元，较2023年第一季度增加780万美元，即600.2%[5] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为905.3万美元，不良资产总额为974.3万美元[42] 净息差情况 - 2024年第一季度净息差（年化）为2.95%，低于2023年第四季度的3.04%和2023年第一季度的4.01%[3][15] - 2024年第一季度年化净息差为2.95%，2023年各季度分别为3.04%（第四季度）、3.38%（第三季度）、3.71%（第二季度）、4.01%（第一季度）[37] 现金及现金等价物情况 - 2024年3月31日现金及现金等价物增至1.38亿美元，较上季度增加8830万美元（177.7%），较去年同期增加5640万美元（69.1%）[21] 投资证券情况 - 2024年3月31日投资证券降至1030万美元，较上季度减少18.1万美元（1.7%），较去年同期减少51.9万美元（4.8%）[22] 不良资产情况 - 2024年3月31日不良资产增至970万美元，较上季度增加560万美元（135.9%），较去年同期增加790万美元（421.9%）[24] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，不良资产占总资产的比例分别为0.90%、0.42%和0.19%[25] 净贷款冲销情况 - 2024年第一季度净贷款冲销总计5.6万美元，2023年第四季度为1.5万美元，2023年第一季度为7.2万美元[25] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日联邦住房贷款银行（FHLB）预付款均为4000万美元，2023年3月31日为3500万美元[28] 股东权益情况 - 截至2024年3月31日，股东权益总计1.01亿美元，较2023年12月31日的1.007亿美元增加33.8万美元，增幅0.3%，较2023年3月31日的9860万美元增加240万美元，增幅2.4%[30] 总负债情况 - 截至2024年3月31日，总负债为9.85693亿美元，2023年各季度末总负债分别为8.94567亿美元（第四季度）、9.29938亿美元（第三季度）、9.1085亿美元（第二季度）、9.05758亿美元（第一季度）[36] 年化平均资产回报率情况 - 2024年第一季度年化平均资产回报率为0.29%，2023年各季度分别为0.46%（第四季度）、0.46%（第三季度）、1.17%（第二季度）、0.88%（第一季度）[37] 年化平均权益回报率情况 - 2024年第一季度年化平均权益回报率为3.06%，2023年各季度分别为4.78%（第四季度）、4.60%（第三季度）、11.66%（第二季度）、8.88%（第一季度）[37] 年化效率比率情况 - 2024年第一季度年化效率比率为89.48%，2023年各季度分别为84.63%（第四季度）、83.36%（第三季度）、70.49%（第二季度）、73.65%（第一季度）[37] 生息资产与付息负债情况 - 截至2024年3月31日，总生息资产平均余额为10.16829亿美元，利息收入为1376万美元，收益率为5.44%[40] - 截至2024年3月31日，总付息负债平均余额为8.11436亿美元，利息支出为630万美元，利率为3.12%[40] 贷款信用损失拨备情况 - 截至2024年3月31日，贷款信用损失拨备为859.8万美元，占贷款总额的0.96%[42] 不良贷款与不良资产占比情况 - 截至2024年3月31日，不良贷款占贷款总额的1.01%，不良资产占总资产的0.90%[42] 贷款总额与存款总额比率情况 - 截至2024年3月31日，贷款总额与存款总额的比率为98.11%[42] 平均总资产与平均总股本情况 - 2024年第一季度平均总资产为10.62036亿美元，平均总股本为1.01292亿美元[42]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，有财务困难借款人的修改贷款总额为170万美元[98] - 截至2022年12月31日，分类为问题债务重组的贷款总额为200万美元[99] - 截至2023年12月31日，其他不动产和收回资产总额为57.5万美元[100] - 截至2023年12月31日，特别提及资产总额为370万美元[102] - 截至2023年12月31日，分类为次级的资产为1440万美元，占权益资本的14.3%和资产的1.4%；2022年12月31日分类资产为1870万美元，占权益资本的19.2%和资产的1.9%[103] - 截至2023年12月31日，贷款的信用损失准备为880万美元，占总贷款组合的0.98%；2022年12月31日为760万美元，占0.88%[107] - 2023年12月31日和2022年12月31日，信用损失准备占不良贷款的百分比分别为246.34%和256.81%[111][114] - 2023年和2022年贷款信用损失拨备分别为56.4万美元和120万美元[114] - 2023年和2022年净冲销分别为16.3万美元和6.8万美元[114] - 2023年末总存款达8.265亿美元，较上一年末增加1780万美元；非利息活期账户（不含托管账户）减少4640万美元，降幅27.2%；定期存款增加9770万美元，增幅46.4%[128][129] - 2023年末公共资金为1750万美元，高于2022年末的700万美元；公司使用房利美得梅因分行的信用证作为这些资金的抵押品，2023年末和2022年末未偿还信用证名义金额分别为1000万美元和800万美元[130][131] - 截至2023年12月31日和2022年，存款组合中分别约有1.401亿美元和1.619亿美元未投保[132] - 截至2023年12月31日，Sound Community Bank超过监管贷款价值比的贷款总额为940万美元，在规定限额内[152] - 截至2023年12月31日，Sound Community Bank建设、土地开发和土地贷款总记录贷款余额为CBLR资本的106.7%[160] - 截至2023年12月31日，Sound Community Bank所有商业房地产贷款为CBLR资本的352.9%[160] - 截至2023年12月31日，银行的社区银行杠杆率（CBLR）为10.99%，被认为“资本充足”[164] - 截至2023年12月31日，Sound Financial Bancorp拥有15.6万美元无限制现金用于支持股息和债务支付[262] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年各类型存款占比情况：非利息活期存款占15.0%，利息活期存款占20.4%，储蓄存款占8.4%，货币市场存款占18.6%，定期存款占37.3%[128] - 2023年各类型存款平均余额及加权平均利率：非利息活期存款平均余额1.54448亿美元，加权平均利率0%；利息活期存款平均余额2.04922亿美元，加权平均利率0.36%；储蓄存款平均余额8067.3万美元，加权平均利率0.07%；货币市场存款平均余额1.14137亿美元，加权平均利率2.10%；定期存款平均余额2.80238亿美元，加权平均利率3.79%；总存款平均余额8.34418亿美元，加权平均利率1.69%[129] - 2023年末定期存款按利率区间占比：0.00 - 1.99%占2.8%，2.00 - 3.99%占11.2%，4.00 - 5.99%占86.1%[132] 投资相关情况 - 截至2023年12月31日，公司持有240万美元由得梅因联邦住房贷款银行发行的股票[119] - 2023年公司未确认投资证券的信用损失，年末有1只未实现亏损不足12个月的证券和16只未实现亏损超12个月的证券，管理层认为价值下降与特定信用恶化无关[122] - 公司投资组合的总体目标是在贷款需求高时提供流动性，在贷款需求低时维持收益，并在管理风险的同时实现收益最大化[118] - 截至2023年12月31日，公司旗下银行持有Des Moines FHLB股票240万美元，当年获得股息19.1万美元[183] 存款市场份额情况 - 西雅图都会区约有47家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约0.22%，前五大金融机构占72.4%[143] - 克拉勒姆县有9家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约16.55%，为该县第二高，前五大机构占80.9%[143] - 杰斐逊县有6家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约5.66%，前五大机构占86.1%[144] 法规政策影响 - 2020年12月31日止年度，公司完成1200万美元本金、利率5.25%的固定至浮动利率次级票据私募发行，净收益约1160万美元[138] - 2020年6月30日，存款保险基金储备率降至法定最低1.35%以下，2023年1月1日起评估费率表统一提高2个基点[156][157] - 美国财务会计准则委员会（FASB）于2023年1月1日起实施新会计标准CECL，可能减少留存收益和监管资本[166][167] - 联邦银行监管机构允许银行在三年内逐步消化CECL对监管资本的不利影响[168] - 社区再投资法案（CRA）评估中，公司旗下银行最近评级为“满意”[172] - 2023年10月24日，联邦银行机构发布加强和现代化CRA的最终规则，公司无法预测影响[173] - 2021年11月18日，联邦银行机构规定重大网络安全事件通知要求，需在36小时内通知[176] - 2023年7月，美国证券交易委员会（SEC）要求注册人披露重大网络安全事件及相关风险管理信息[177] - 收购公司控制权一般需美联储和华盛顿金融机构部（WDFI）批准，通常指收购25%有表决权股票，低至5%也可能需批准[187] - 银行控股公司收购银行需美联储批准，申请人控制美国10%以上的保险存款或目标银行所在州30%以上的存款时，申请可能不被批准[189] - 资产低于30亿美元的银行控股公司，如Sound Financial Bancorp，通常不受合并控股公司资本要求约束，除非美联储另有指示[190] - 银行控股公司购买或赎回流通股权益证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[194] - 银行控股公司被视为资本充足的条件为合并基础上总风险资本比率至少为10.0%，一级风险资本比率为6.0%或更高[194] - 公司需按华盛顿州法律缴纳占总收入1.5%的营业税，以及个人财产税和销售税[201] - 美国国会或华盛顿州立法机构可能出台影响公司运营的立法，WDFI、FDIC、美联储或SEC可能修订相关法规，这些变化或对公司运营和财务状况产生不利影响[146] - 监管机构对Sound Community Bank和Sound Financial Bancorp有广泛执法权，包括评估民事罚款等[147] - Sound Community Bank作为州立商业银行受华盛顿州法律、WDFI和FDIC监管[148] - 监管检查时，检查员可能要求Sound Community Bank提高贷款损失准备金，影响资本和收益[148] - Sound Community Bank需维持最低监管资本水平，支付股息受限制[148] - 州法律法规管理Sound Community Bank存款、贷款、投资等业务及开设分行[148] - Sound Community Bank需向WDFI支付半年评估费、检查费等费用[148] - 华盛顿州法律赋予该州商业银行与联邦及其他州储蓄银行类似权力[149] - 华盛顿州商业银行可按其他州国民银行最高利率向本州居民贷款[149] - WDFI可批准银行从事密切相关的未经授权活动[149] - 联邦法律法规限制Sound Community Bank活动和股权投资，管理其与客户关系[149] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有128名全职员工和18名兼职员工[202] - 截至2023年12月31日，约61%的员工为女性，女性担任银行66%的管理职位，员工平均任期为4.55年[203] 外部经济环境影响 - 自2021年底至2022年，通货膨胀率升至40多年来未见的水平，2023年上半年通胀压力仍居高不下[212] - 经济恶化可能导致公司产品和服务需求减少、贷款违约增加、信贷损失准备金增加等后果[211][212] - 外部经济因素如货币政策变化、通货膨胀和通货紧缩等，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[212] - 自2022年3月以来，美联储为应对通胀压力，将联邦基金利率目标区间上调525个基点，其中2023年上调100个基点，截至2023年12月31日，目标区间为5.25% - 5.50%[223] 业务风险情况 - 公司建设和土地贷款面临成本估计、市场价值评估、政府法规等不确定性，投机性建设贷款风险更高[213] - 公司商业和多户房地产贷款本金较高，还款依赖物业收入，部分贷款有大额气球付款，止赎后抵押物持有期长[213] - 公司浮动房屋、游艇和驳船贷款因抵押物特殊，抵押品回收成本可能高于其他贷款[215] - 公司住宅贷款受地区和当地经济条件影响，高贷款价值比贷款对房产价值下降更敏感[217] - 公司商业业务贷款主要基于借款人现金流和抵押物，抵押物价值可能波动[218] - 公司消费贷款尤其是由快速贬值资产担保的贷款风险较高，预制房屋贷款风险尤甚[218] - 公司证券投资组合受市场价值波动影响，可能减少累计其他综合收益和/或收益，截至2023年12月31日，无证券信贷损失准备金[224][225] - 公司抵押贷款服务权公允价值可能因提前还款率变化而产生损失，提前还款率增加会使住宅抵押贷款服务权组合公允价值和贷款管理费收入下降[227] - 公司安全系统或基础设施故障或遭到破坏，可能导致业务中断、信息泄露、声誉受损、成本增加和损失[228] - 公司运营依赖外部供应商，供应商出现问题可能导致公司运营中断、服务或连接客户能力受损、声誉受损和诉讼风险[235] - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源较少难以有效实施和营销新技术驱动的产品和服务[237] - 公司面临欺诈活动风险，全国欺诈和金融犯罪报告事件增加，公司已因欺诈活动遭受损失[239][240] - 公司经营受联邦和州法律法规变化影响，新法规或立法、现有法规或监督的变化可能增加运营成本，影响盈利能力[242] - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营业绩产生重大不利影响[255] 资金来源与使用情况 - 公司资金来源主要包括存款、借款、贷款和投资的本金及利息支付以及运营提供的资金[124] - 公司可从房利美得梅因分行获得预付款，根据与该分行的贷款协议，公司可借入不超过总资产约45%的资金，2023年末该协议下可用总额为1.814亿美元[135] - 2023年末公司有4000万美元的未偿还房利美固定利率预付款，包括1500万美元短期预付款和2500万美元长期预付款；未偿还信用证名义金额为1000万美元[136] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司在借保管人计划下无未偿还借款，未使用借款额度分别为1830万美元和2080万美元[137] 附属公司情况 - 公司有一家附属公司Sound Community Bank，2018年Sound Community Bank成立全资子公司Sound Community Insurance Agency, Inc.销售保险产品[140] 业务竞争情况 - 公司吸引存款面临来自商业银行、信用社、共同基金、金融科技公司等竞争，发放贷款面临来自商业银行、信用社、人寿保险公司、抵押贷款经纪人和金融科技公司等竞争[141][143] 会计政策变更情况 - 2023年1月1日公司采用CECL模型，从“已发生损失”模型变更为该模型，公司对贷款的ACL进行了76万美元的一次性向上调整，对未偿还贷款承诺的ACL进行了69.5万美元的调整，税后留存收益期初减少110万美元[248][250] 合法大麻相关业务情况 - 2023年12月31日，公司约3.0%的总存款和部分存款服务费来自合法大麻相关业务[242]

公司整体财务状况 - 截至2023年9月30日，公司合并资产为10.3亿美元，净贷款组合为8.67亿美元，存款为8.609亿美元，股东权益为1.002亿美元[127] 总资产变化情况 - 与2022年12月31日相比，2023年9月30日总资产增加5380万美元，增幅5.5%，主要因现金及现金等价物和贷款增加，部分被投资证券余额下降抵消[131] 现金及现金等价物变化情况 - 2023年9月30日现金及现金等价物为1.019亿美元，较2022年12月31日增加4410万美元，增幅76.2%，主要源于存款增加[132] 投资证券变化情况 - 2023年9月30日投资证券为1020万美元，较2022年12月31日减少230万美元，降幅18.2%，主要因可供出售证券减少[132] 贷款组合净额变化情况 - 2023年9月30日贷款组合净额为8.67亿美元，较2022年12月31日增加860万美元，增幅1.0%[133] 各类型贷款业务变化情况 - 一至四户家庭贷款增加591.8万美元，增幅2.2%，部分因短期过桥贷款和关联方贷款增加[133] - 房屋净值贷款增加176.5万美元，增幅9.0%，主要因房主利用房屋净值[133] - 移动房屋贷款增加769.9万美元，增幅28.6%，主要因当前市场房屋价格可承受及内部处理效率提高[133] - 其他消费贷款增加78.7万美元，增幅4.4%，源于成功的营销活动带来的高需求[133] 待售贷款变化情况 - 2023年9月30日待售贷款为120万美元，而2022年12月31日为零，增加主要因抵押贷款发放和销售的时间安排[135] 贷款信用损失准备金变化情况 - 截至2023年9月30日，公司贷款信用损失准备金（ACL - loans）为840万美元，较2022年12月31日的760万美元增加83.9万美元，增幅11.0%[136] 非应计贷款及信用损失准备金占比情况 - 截至2023年9月30日，非应计贷款占总贷款的比例为0.20%，低于2022年12月31日的0.34%；信用损失准备金占非应计贷款的比例为510.50%，高于2022年12月31日的268.13%[137] 非performing资产变化情况 - 截至2023年9月30日，非 performing 资产为230万美元，较2022年12月31日的360万美元减少130万美元，降幅35.4%[139] 抵押贷款服务权公允价值情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，抵押贷款服务权的公允价值均为470万美元[142] 存款变化情况 - 截至2023年9月30日，总存款为8.609亿美元，较2022年12月31日的8.088亿美元增加5210万美元，增幅6.4%；非利息存款为1539万美元，较2022年12月31日的1732万美元减少193万美元，降幅11.1%[143] 特定定期存款及未保险存款情况 - 截至2023年9月30日，超过25万美元的定期存款总额为8740万美元，高于2022年12月31日的5610万美元；未保险存款为1.486亿美元，占总存款的17.3%，低于2022年12月31日的1.619亿美元和20.0%[145] 借款及次级票据净额情况 - 截至2023年9月30日，借款（FHLB预付款）为4000万美元，较2022年12月31日的4300万美元减少300万美元[146] - 截至2023年9月30日，次级票据净额为1170万美元，与2022年12月31日持平[146] 股东权益变化情况 - 截至2023年9月30日，股东权益为1.002亿美元，较2022年12月31日的9770万美元增加250万美元，增幅2.6%[147] - 2023年9月30日股东权益总计1.002亿美元，2022年12月31日为9770万美元；2023年前九个月资本来源主要包括620万美元净收入和32万美元股票期权行使收益，资本使用主要包括140万美元普通股股息和140万美元股票回购[180] 公司收入及支出情况（前九个月和Q3对比） - 2023年前九个月，公司净收入为620万美元，股票期权行权收入为32万美元，股票回购支出为140万美元，股息支付为140万美元[147] - 2023年Q3净收入降至120万美元，较2022年Q3减少140万美元，降幅54.1% [154] - 2023年前9个月净收入增至620万美元，较2022年同期增加34.7万美元，增幅5.9% [155] - 2023年Q3利息收入增至1270万美元，较2022年Q3增加190万美元，增幅17.7% [156] - 2023年前9个月利息收入增至3730万美元，较2022年同期增加930万美元，增幅33.2% [160] - 2023年Q3贷款利息收入增至1150万美元，较2022年Q3增加120万美元，增幅11.4% [157] - 2023年前9个月贷款利息收入增至3440万美元，较2022年同期增加730万美元，增幅27.1% [161] - 2023年Q3投资及现金等价物利息收入增至120万美元，较2022年Q3增加73.2万美元，增幅163.0% [158] - 2023年Q3净利息收入减少142.9万美元，前9个月净利息收入增加67.6万美元 [153] - 2023年前9个月投资及现金等价物利息收入增加200万美元，增幅223.7%，达280万美元，平均收益率升至4.51% [162] - 2023年Q3利息支出增加330万美元，增幅283.2%，达450万美元，存款利息支出增加310万美元，增幅431.1%，达390万美元 [163] - 2023年前9个月利息支出增加860万美元，增幅364.1%，达1100万美元，存款利息支出增加740万美元，增幅470.7%，达900万美元 [165] - 2023年Q3净利息收入减少140万美元，降幅14.9%，至820万美元，净息差为3.38% [167] - 2023年前9个月净利息收入增加67.6万美元，增幅2.6%，至2630万美元，净息差为3.70% [169] - 2023年Q3信贷损失拨备为75000美元，前9个月为负24.6万美元，2022年同期分别为34.6万美元和107.9万美元 [171] - 2023年Q3非利息收入增加5.5万美元，增幅5.4%，至110万美元，贷款销售总额为440万美元 [173] - 2023年前9个月非利息收入增加37.6万美元，增幅10.5%，至390万美元，贷款销售总额为1470万美元 [174] - 2023年Q3非利息支出增加64.5万美元，增幅9.1%，至770万美元 [175] - 2023年前九个月非利息费用增加210万美元，即10.4%，达到2280万美元，2022年同期为2070万美元[177] - 2023年第三季度和前九个月所得税费用分别为29.5万美元和140万美元，2022年同期分别为66.6万美元和150万美元；2023年第三季度和前九个月有效税率分别为20.15%和18.56%，2022年同期分别为20.73%和20.68%[178] 生息资产及付息负债情况 - 2023年Q3末总生息资产平均余额为9.59亿美元，年化收益率5.25%；付息负债平均余额为7.35亿美元，年化成本率2.44% [149] - 2023年前9个月末总生息资产平均余额为9.49亿美元，年化收益率5.25%；付息负债平均余额为7.21亿美元，年化成本率2.04% [150] 效率比率情况 - 2023年第三季度效率比率为83.36%，2022年同期为66.51%[176] 股息支付情况 - 2023年前九个月股息支付率为22.88%，2022年同期为27.05%；假设2023年剩余时间按每股0.19美元支付季度现金股息，基于9月30日流通股数量，平均每季度支付股息约48.8万美元[181] 股票回购情况 - 截至2023年9月30日，现有股票回购计划下约74.1万美元普通股可供回购[183] 公司资金流动性情况 - 截至2023年9月30日，公司有1.12亿美元现金及现金等价物和可供出售投资证券、120万美元持有待售贷款；可借入1.785亿美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款，通过美联储贴现窗口可额外借入1750万美元；有4000万美元FHLB未偿还预付款，无美联储借款；有2000万美元太平洋海岸银行家银行信贷额度，无未偿还余额[187] 代表信用风险的金融工具合同金额情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，代表信用风险的金融工具合同金额分别为6687.1万美元和1.01324亿美元[192] 社区银行杠杆率情况 - 截至2023年9月30日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为11.23%和10.05%，超过9%的最低要求[195] 公司市场风险情况 - 自2022年10 - K表格以来，公司市场风险无重大变化[198] 美联储利率调整情况 - 自2022年3月起，美联储将联邦基金利率目标区间上调525个基点，截至2023年9月30日为5.25% - 5.50% [170]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司合并资产为10.1亿美元，净贷款组合为8.472亿美元，存款为8.223亿美元，股东权益为9990万美元[120] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日总资产增加3440万美元，增幅3.5%，主要因现金及现金等价物增加，部分被贷款组合减少抵消[124] - 截至2023年6月30日，股东权益较2022年12月31日增加220万美元，即2.3%，达到9990万美元[142] - 截至2023年6月30日，股东权益总计9990万美元，2022年12月31日为9770万美元[174] 现金及现金等价物数据关键指标变化 - 现金及现金等价物从2022年12月31日的5780万美元增至2023年6月30日的1.002亿美元，增加4230万美元，增幅73.2%，主要源于存款和FHLB预付款增加[125] 投资证券数据关键指标变化 - 投资证券从2022年12月31日的1240万美元降至2023年6月30日的1060万美元，减少180万美元，降幅14.7%，主要因国债到期及定期还款和到期[125] 贷款组合数据关键指标变化 - 贷款组合净额从2022年12月31日的8.584亿美元降至2023年6月30日的8.472亿美元，减少1120万美元，降幅1.3%，主要因商业和多户住宅房地产及浮动房屋贷款减少，部分被制造房屋贷款增加抵消[126] - 2023年6月30日与2022年12月31日相比，制造房屋贷款增加466.6万美元，增幅17.3%；商业和多户住宅房地产贷款减少1153万美元，降幅3.7%；浮动房屋贷款减少384.7万美元，降幅5.2%[127] - 2023年6月30日，商业和多户住宅房地产贷款占总贷款的35.2%，一至四户家庭贷款（包括房屋净值贷款）占34.1%，商业企业贷款占2.8%，消费者贷款占14.0%，建筑和土地贷款占13.7%[128] - 待售贷款从2022年12月31日的0增至2023年6月30日的170万美元，主要因抵押贷款发放和销售的时间安排[129] 贷款损失准备金数据关键指标变化 - 2023年6月30日，贷款损失准备金为821.7万美元，较2022年12月31日的759.9万美元增加61.8万美元，增幅8.1%[127] - 截至2023年6月30日，公司贷款信用损失准备金（ACL - 贷款）较2022年12月31日增加61.8万美元，即8.1%，达到820万美元[130] 贷款相关比率数据关键指标变化 - 2023年第二季度和上半年，净冲销与平均未偿还贷款的比率分别为 - 0.03%和 - 0.03%，2022年同期分别为0.06%和0.02%[130] - 截至2023年6月30日，非应计贷款占总贷款的比例为0.18%，低于2022年12月31日的0.34%[132] 不良资产数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，不良资产总额为210万美元，占总资产的0.21%，较2022年12月31日的360万美元和0.37%有所下降[133] 抵押贷款服务权数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，抵押贷款服务权公允价值为470万美元，较2022年12月31日增加3.9万美元，即0.8%[136] 存款数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，总存款较2022年12月31日增加1350万美元，即1.7%，达到8.223亿美元；非计息存款减少1470万美元，即8.5%，降至1585万美元[137] - 截至2023年6月30日，定期存款中面额超过25万美元的总额为8040万美元，高于2022年12月31日的5610万美元；未保险存款总额为1.4亿美元，占总存款的17.0%，低于2022年12月31日的1.619亿美元和20.0%[140] 借款数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，借款（由联邦住房贷款银行预付款组成）较2022年12月31日增加1700万美元，达到6000万美元；次级票据净额在2023年6月30日和2022年12月31日均为1170万美元[141] 净收入数据关键指标变化 - 2023年上半年净收入为510万美元，股票期权行权所得为30.3万美元，股票回购支出为120万美元，股息支付为93.6万美元[142] - Q2 2023净收入为290万美元，较Q2 2022的160万美元增加130万美元，增幅79.2% [148] - YTD 2023净收入为510万美元，较YTD 2022的330万美元增加170万美元，增幅51.6% [150] 利息收入数据关键指标变化 - Q2 2023利息收入为1.24亿美元，较Q2 2022的9000万美元增加3400万美元，增幅38.1% [151] - YTD 2023利息收入为2.46亿美元，较YTD 2022的1.72亿美元增加7400万美元，增幅43.0% [155] - Q2 2023贷款利息收入为1.16亿美元，较Q2 2022的8700万美元增加2900万美元，增幅32.8% [152] - YTD 2023贷款利息收入为2.29亿美元，较YTD 2022的1.68亿美元增加6200万美元，增幅36.7% [156] - Q2 2023投资组合及现金等价物利息收入为86.1万美元，较Q2 2022的28.9万美元增加57.2万美元，增幅197.9% [153] - YTD 2023投资组合及现金等价物利息收入为170万美元，较YTD 2022的42.7万美元增加120万美元，增幅287.4% [156] 利息支出数据关键指标变化 - Q2 2023利息支出为370万美元，较Q2 2022的59.4万美元增加310万美元，增幅517.5% [158] - Q2 2023存款利息支出为300万美元，较Q2 2022的41.4万美元增加250万美元，增幅613.3% [158] - 2023年上半年利息支出较2022年同期增加530万美元，增幅444.2%，达650万美元[160] 净利息收入数据关键指标变化 - 2023年Q2净利息收入较2022年同期增加35.2万美元，增幅4.2%，达870万美元[162] - 2023年上半年净利息收入较2022年同期增加210万美元，增幅13.2%，达1810万美元[163] 非利息收入数据关键指标变化 - 2023年Q2非利息收入较2022年同期增加87.6万美元，增幅86.3%，达190万美元[167] - 2023年上半年非利息收入较2022年同期增加31.8万美元，增幅12.5%，达290万美元[168] 非利息支出数据关键指标变化 - 2023年Q2非利息支出较2022年同期增加70.5万美元，增幅10.4%，达750万美元[169] - 2023年上半年非利息支出较2022年同期增加150万美元，增幅11.1%，达1510万美元[171] 所得税费用及有效税率数据关键指标变化 - 2023年Q2和上半年所得税费用分别为57.7万美元和110万美元，2022年同期分别为40.9万美元和86.7万美元[172] - 2023年Q2和上半年有效税率分别为16.63%和18.18%，2022年同期分别为20.22%和20.63%[172] 效率比率数据关键指标变化 - 2023年Q2效率比率为70.49%，2022年同期为72.20%[170] 股息支付相关数据关键指标变化 - 2023年上半年股息支付率为18.50%，2022年上半年为34.53%[175] - 假设2023年剩余时间按新的季度现金股息率0.19美元/股支付，基于2023年6月30日的流通股数量，公司每季度平均支付的股息约为48.9万美元[175] 股票回购相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司现有股票回购计划下约有96.9万美元的普通股可供回购[177] 公司流动性相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司有现金及现金等价物和可供出售投资证券1.107亿美元，持有待售贷款170万美元[182] - 截至2023年6月30日，公司可借入联邦住房贷款银行（FHLB）预付款1.693亿美元，可通过美联储贴现窗口获得额外借款1840万美元，FHLB未偿还预付款为6000万美元，美联储无未偿还借款，还有与太平洋海岸银行家银行的2000万美元信贷额度，无未偿还余额[182] - 截至2023年6月30日，Sound Financial Bancorp未合并报表的现金、非计息存款和可用于现金需求的流动性投资为60.3万美元[190] 信用风险相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，代表信用风险的金融工具合同金额分别为7870.2万美元和1.01324亿美元[189] 社区银行杠杆率数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为11.31%和10.11%，超过9%的最低要求[192] 市场风险数据关键指标变化 - 自2022年Form 10 - K报告以来，公司的市场风险没有重大变化[196] 公司关键会计估计情况 - 公司关键会计估计包括确定信贷损失准备金、证券非暂时性减值会计处理、抵押贷款服务权会计处理、其他房地产所有权会计处理和递延所得税会计处理，除报告中披露外，与2022年相比无重大变化[123]

公司整体财务状况 - 截至2023年3月31日，公司合并资产为10亿美元，贷款组合净额为8.62亿美元，存款为8.416亿美元，股东权益为9860万美元[113] - 截至2023年3月31日，公司有9240万美元现金和可供出售投资证券，140万美元持有待售贷款[165] - 截至2023年3月31日，公司可借入1.97亿美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款，通过美联储贴现窗口可额外借入2200万美元[165] - 截至2023年3月31日，公司有3500万美元未偿还的FHLB预付款，与美联储无未偿还借款，还有2000万美元与PCBB的信贷安排且无未偿还余额[165] - 截至2023年3月31日，金融工具代表信用风险的合同金额中，住宅抵押贷款承诺为869.3万美元，未提供资金的建设承诺为5008.9万美元，未使用信贷额度为2882.8万美元，不可撤销信用证为25.5万美元，总贷款承诺为8786.4万美元[171] - 截至2023年3月31日，Sound Financial Bancorp未合并基础上有220万美元现金、非计息存款和可用于现金需求的流动性投资[172] 资产项目变化 - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日总资产增加2800万美元，增幅2.9%，主要因贷款增长和现金及现金等价物增加[117] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的5780万美元增至2023年3月31日的8160万美元，增加2370万美元，增幅41.1%，主要因存款增加[118] - 投资证券从2022年12月31日的1240万美元降至2023年3月31日的1080万美元，减少160万美元，降幅13.0%，主要因国债到期等[118] - 贷款组合净额从2022年12月31日的8.584亿美元增至2023年3月31日的8.62亿美元，增加360万美元，增幅0.4%，主要因商业建设项目资金投入和新商业关系[119] - 2023年3月31日贷款待售总额为140万美元，而2022年12月31日为零，增长主要因抵押贷款发起和销售的时间安排[121] - 2023年3月31日，不良资产总额为190万美元，占总资产的0.19%，2022年12月31日为360万美元，占比0.37%[125] - 2023年3月31日，抵押贷款服务权公允价值为460万美元，较2022年12月31日减少10万美元，降幅2.1%[128] 贷款结构与信用情况 - 2023年3月31日，商业和多户房地产贷款占总贷款的35.3%，一至四户家庭贷款占33.7%，商业企业贷款占2.9%，消费者贷款占13.6%，建筑和土地贷款占14.4%[120] - 贷款信用损失准备金从2022年12月31日的760万美元增至2023年3月31日的850万美元，增加93.3万美元，增幅12.3%[122] - 期间净冲销与平均未偿还贷款的比率为0.03%，2022年同期为0.01%[122] - 2023年第一季度，贷款信用损失准备金的净冲销为7.2万美元，2022年同期为2.4万美元[122] - 2023年第一季度净冲销额为7.2万美元，2022年同期为2.4万美元[123] - 2023年3月31日，贷款信用损失准备金占总贷款和不良贷款的比例分别为0.98%和659.97%，2022年12月31日分别为0.88%和256.81%[123] 负债与权益项目变化 - 2023年3月31日，总存款增至8.416亿美元，较2022年12月31日增加3290万美元，增幅4.1%[129] - 2023年3月31日，无利息存款降至1.731亿美元，较2022年12月31日减少11.7万美元，降幅0.1%[129] - 2023年3月31日，借款降至3500万美元，较2022年12月31日减少800万美元[133] - 2023年3月31日，股东权益增至9860万美元，较2022年12月31日增加90万美元，增幅0.9%[134] - 截至2023年3月31日，股东权益总计9860万美元，高于2022年12月31日的9770万美元[156] 收入与收益情况 - 2023年第一季度净利息收入为937.1万美元，2022年同期为761.8万美元[136] - 2023年第一季度净息差为4.01%，2022年同期为3.49%[136] - 2023年第一季度净收入增加44.5万美元，增幅25.8%，达到220万美元，摊薄后每股收益为0.83美元[139] - 2023年第一季度利息收入增加400万美元，增幅48.2%，达到1220万美元[140] - 2023年第一季度贷款利息收入增加330万美元，增幅40.9%，达到1140万美元[141] - 2023年第一季度投资组合和现金等价物利息收入增加65.5万美元，增幅474.6%，达到79.3万美元[142] - 2023年第一季度利息支出增加220万美元，增幅371.1%，达到280万美元[143] - 2023年第一季度净利息收入增加180万美元，增幅23.0%，达到940万美元[146] - 2023年第一季度信贷损失拨备为1万美元，低于2022年同期的14万美元[148] - 2023年第一季度非利息收入减少55.4万美元，降幅36.4%，降至100万美元[150] - 2023年第一季度非利息支出增加79.5万美元，增幅11.7%，达到760万美元[151] 资本与监管相关 - 截至2023年3月31日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为10.94%和9.93%，超过9%的最低要求[174] - 公司自2023年1月1日起实施当前预期信用损失（CECL）模型，并选择在三年过渡期内逐步计入CECL对监管资本的全部影响，资本减免按每年25%的比例计入监管资本[176] 其他事项 - 截至2023年3月31日，公司现有股票回购计划下约有210万美元的普通股可供回购[159] - 公司在2022年10 - K表中提供了市场风险信息，自该表发布以来市场风险无重大变化[178] - 公司股息支付可能受限，相关内容在2022年10 - K表第一部分第一项“业务 - 我们的监管方式 - 股息和股票回购限制”中有详细讨论[158]

重组贷款与非应计重组贷款情况 - 2022年12月31日，执行中重组贷款为190万美元，2021年同期为220万美元；非应计重组贷款分别为10.3万美元和42.2万美元[90] 其他不动产和收回资产情况 - 2022年12月31日，其他不动产和收回资产总计65.9万美元，由两处房产组成[91] 特别提及资产情况 - 2022年12月31日，特别提及资产总计410万美元[94] 分类资产情况 - 2022年12月31日，分类资产为1870万美元，占权益资本的19.2%和资产的1.9%；2021年同期分别为1480万美元、15.9%和1.6%[95] 贷款损失准备金情况 - 2022年12月31日，贷款损失准备金为760万美元，占贷款总额的0.88%；2021年同期分别为630万美元和0.92%[97] 非应计贷款与贷款损失准备金比例情况 - 2022年12月31日，非应计贷款占贷款总额的0.34%，2021年同期为0.81%；贷款损失准备金占非应计贷款的256.81%，2021年同期为113.58%[100] 贷款损失拨备与净回收情况 - 2022年贷款损失拨备总额为120万美元，2021年为42.5万美元；2022年净回收为6.8万美元，2021年净冲销为11.9万美元[102] 公司持有股票情况 - 2022年12月31日，公司持有280万美元由得梅因联邦住房贷款银行发行的股票[106] - 2022年12月31日，公司持有FHLB Des Moines的股票价值280万美元，当年收到股息6.4万美元[170] 投资证券减值情况 - 2022年，公司未对投资证券确认任何非现金其他非暂时性减值费用；12月31日，有16只证券处于未实现亏损不足12个月，3只超过12个月[109] - 2022年12月31日止年度，公司未对投资证券确认任何非现金其他非暂时性减值（OTTI）费用[109] - 截至2022年12月31日，有16只证券处于未实现亏损状态不足12个月，3只证券处于未实现亏损状态超过12个月[109] 公司资金来源情况 - 公司资金来源主要为存款、借款、贷款和投资的本金及利息支付以及运营提供的资金[111] 核心存款占比情况 - 2022年末核心存款占总存款约92.2%，低于2021年末的94.6%[112] 存款余额情况 - 2022年末存款余额8.08763亿美元，较2021年末增加1.3%，2021年较上一年增加6.7%[114] 不同类型存款变化情况 - 2022年无息活期存款减少1710万美元，降幅9.1%；定期存款增加1.046亿美元，增幅98.9%[114][115] 公共资金情况 - 2022年末公共资金为700万美元，低于2021年末的2400万美元[116] 存款组合未保险金额情况 - 2022年末和2021年末，存款组合中未保险金额分别约为1.619亿美元和1.9亿美元[117] 公司借款情况 - 公司可从FHLB of Des Moines借款，2022年末可用额度1.99亿美元，有4300万美元未偿还隔夜贷款[121] - 2022年末和2021年末，公司在Borrower - in - Custody计划下未使用借款额度分别为2080万美元和2240万美元[122] - 2022年12月31日，公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿借款为4300万美元，可用信贷额度为1.99亿美元[169] 次级票据私募情况 - 2020年公司完成1200万美元次级票据私募，固定利率5.25%至2025年10月1日，之后为浮动利率[123] 公司存款份额情况 - 公司在西雅图MSA存款份额约0.18%，Clallam县约16.33%，Jefferson县约6.04%[128][129] 公司业务竞争情况 - 公司面临存款和贷款业务竞争，通过提供优质服务和多样产品竞争[126][128] 超监管贷款价值比贷款情况 - 截至2022年12月31日，Sound Community Bank超过监管贷款价值比的贷款总额为1640万美元，且在规定的总限额内[139] 基础评估率与保险评估费用情况 - 目前总基础评估率范围为3至30个基点，可能会调整，FDIC有权提高保险评估费用[142] DIF储备比率与保险评估率调整情况 - 2020年6月30日，DIF储备比率降至法定最低的1.35%以下，FDIC通过恢复计划，预计到2028年9月30日恢复至1.35%，并于2023年1月1日起将初始基础存款保险评估率统一提高2个基点[143][144] 特定贷款与CBLR资本比例情况 - 截至2022年12月31日，Sound Community Bank建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额为CBLR资本的101.5%，所有商业房地产贷款为CBLR资本的364.2%[148] - 2022年12月31日，Sound Community银行建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额为CBLR资本的101.5%[261] - 2022年12月31日，Sound Community银行所有商业房地产贷款为CBLR资本的364.2%[261] 银行与关联方交易限制情况 - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易总计不超过银行资本和盈余的20%[149] 社区银行杠杆率（CBLR）情况 - 2019年9月监管机构通过最终规则，为资产少于100亿美元且符合条件的机构创建社区银行杠杆率（CBLR），2020年1月1日生效，公司选择使用该框架[151] - CBLR计算为一级资本与平均合并资产的比率，选择使用CBLR框架且杠杆率超过9%的合格机构被视为满足资本要求，处于“资本充足”状态[152] - 截至2022年12月31日，银行的CBLR为10.83%，被认为“资本充足”[153] 新会计标准CECL情况 - 新的会计标准CECL于2023年1月1日生效，要求银行组织确认某些金融资产预期的信用损失，通常会减少留存收益和监管资本[155][156] - 联邦银行监管机构允许银行组织在三年内逐步消化CECL对监管资本的首日不利影响[157] - 自2023年1月1日起，公司作为较小报告公司需采用CECL模型计算贷款和租赁损失准备金，这将对财务报表产生广泛影响[258] 公司收购与控制权批准情况 - 收购或控制Sound Financial Bancorp通常需获美联储和WDFI批准，一般控制25%有表决权股票算控制，低至5%也可能需批准[174] - 银行控股公司收购银行控制权或资产需美联储批准，若控制美国10%以上的保险存款或目标银行所在州30%以上存款，申请可能不被批准[176] 银行控股公司资本要求情况 - 资产少于30亿美元的银行控股公司一般不受合并控股公司资本要求约束，除非美联储另有指示[177] 银行控股公司股息支付限制情况 - 若银行控股公司过去一年净收入不足以支付现金股息和满足资本留存率要求，或未达到适用资本标准，将受限支付现金股息[180] 银行控股公司股票交易通知情况 - 银行控股公司购买或赎回流通股权益证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[181] 银行控股公司资本充足条件情况 - 银行控股公司被视为资本充足的条件是合并基础上总风险资本比率至少为10.0%，一级风险资本比率为6.0%或更高，且无维持特定资本水平的协议等[181] 储备要求比率情况 - 2020年3月26日起，美联储将储备要求比率降至零，2022年12月31日，公司遵守储备要求[167] 公司CRA评估情况 - 公司最近的CRA评估和WDFI CRA评估均获得“满意”评级[161] 公司纳税情况 - 公司需按华盛顿州法律缴纳占总营收1.5%的商业和职业税[188] - 公司采用权责发生制核算联邦所得税，财政年度截至12月31日[186] - 公司与Sound Community Bank合并申报纳税，Sound Financial Bancorp收到的股息不计入收入[187] 公司员工情况 - 2022年12月31日，公司有130名全职员工和10名兼职员工[189] - 2022年12月31日，约61%的员工为女性，39%为男性，女性担任64%的管理职位[190] - 员工平均任期为4.26年[190] 宏观经济与通胀情况 - 通胀自2021年底急剧上升至40多年未见的水平[209] - 宏观经济恶化可能导致公司产品和服务需求下降、不良贷款增加等后果[203][206] 新冠疫情影响情况 - 新冠疫情可能导致公司产品和服务需求变化、贷款损失增加等风险[213][214] 公司贷款组合风险情况 - 公司贷款组合包含损失风险较高的贷款[215] - 商业和多户房地产贷款本金通常较高，部分商业借款人有多笔未偿贷款，违约风险大，且许多贷款有大额气球式还款[218][219] - 建设和土地贷款存在估值和成本估算困难，易受房地产市场低迷影响，还可能需额外垫付资金[216] - 商业企业贷款主要基于借款人现金流和抵押品，但现金流不可预测，抵押品价值会波动[222] - 消费贷款风险高于一至四户住宅首抵押贷款，特别是由易折旧资产担保的贷款[223] - 一至四户住宅房地产首抵押贷款受地区经济和房地产市场影响大，高贷款价值比贷款违约和损失率可能更高[224][225] 公司贷款组合利率情况 - 2022年12月31日，公司贷款组合中50.7%为固定利率贷款，49.3%为浮动或可变利率贷款[230][231] - 约2.941亿美元（占浮动或可变利率贷款的68.7%）的贷款有利率下限，其中1.456亿美元在2022年12月31日已达到下限[231] 美联储利率调整情况 - 自2022年3月起，美联储将联邦基金利率目标区间上调425个基点，2022年第四季度上调125个基点，截至2022年12月31日为4.25% - 4.50%；2023年2月又上调25个基点至4.50% - 4.75%[235] 利率波动影响情况 - 利率波动会影响公司盈利能力，资产和负债期限不平衡会导致收益波动，利率上升或下降都会带来风险[230] 证券投资组合风险情况 - 证券投资组合市值波动可能减少累计其他综合收益和/或收益，公司会对证券进行OTTI评估[236] 公司抵押贷款收入影响情况 - 利率上升、房利美项目变化或公司不符合其项目资格，可能减少公司抵押贷款收入，负面影响非利息收入[238] 可供出售证券减值情况 - 2022年12月31日，公司无可供出售证券被视为减值[237] 合法大麻相关业务存款情况 - 2022年12月31日，公司约2.3%的总存款和部分存款服务费来自合法大麻相关业务[257] 抵押贷款银行业务收入情况 - 抵押贷款银行业务收入不稳定，利率上升时，抵押贷款需求下降，公司贷款发放量可能减少，导致抵押贷款收入和非利息收入下降[240] 公司网络安全等风险情况 - 公司面临网络安全、数据和欺诈风险，虽目前未因网络攻击或信息安全漏洞遭受重大损失，但未来仍有风险[245] 公司对外部供应商依赖情况 - 公司依赖外部供应商，供应商出现问题或沟通困难，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[250] 法律法规变化影响情况 - 公司经营受联邦和州法律法规变化影响，可能增加运营成本，影响盈利能力[256] 与LIBOR挂钩贷款情况 - 截至2022年12月31日，公司有5390万美元与伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）挂钩的可变利率贷款，无与之挂钩的投资、经纪存款或借款[267] 公司现金支持情况 - 截至2022年12月31日，Sound Financial Bancorp有220万美元无限制现金用于支持股息和债务支付[283] LIBOR停止发布情况 - ICE Benchmark Administration于2021年12月31日停止发布一周和两个月期美元LIBOR，其余美元LIBOR期限将于2023年6月停止发布[265] 公司LIBOR过渡情况 - 公司需从使用LIBOR过渡，目前向新参考利率过渡需对合同、风险和定价模型等进行更改，且尚无关于替代LIBOR的共识[264][265][266] 公司流动性管理情况 - 有效流动性管理对公司业务至关重要，多种因素可能影响公司筹集资金能力，进而对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[268][269] 气候变化影响情况 - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营成果产生重大影响[270][271] 公司风险管理与合规计划情况 - 公司维持企业风险管理和合规计划，但不能保证能有效减轻所有风险和限制损失[272][273]

公司财务整体状况 - 截至2022年9月30日，公司合并资产为9.822亿美元，净贷款组合为8.44亿美元，存款为8.154亿美元，股东权益为9500万美元[108] 总资产变化情况 - 与2021年12月31日相比，2022年9月30日总资产增加6260万美元，增幅6.8%，主要因贷款组合和投资证券增加，部分被现金及现金等价物余额减少抵消[111] 现金及现金等价物变化情况 - 2022年9月30日现金及现金等价物降至7610万美元，较2021年12月31日减少1.075亿美元，降幅58.6%，主要是将低收益现金投入高息贷款和投资证券[112] 投资证券变化情况 - 2022年9月30日投资证券增至1260万美元，较2021年12月31日增加420万美元，增幅49.7%，持有至到期证券为220万美元，2021年底为零[112] 贷款组合变化情况 - 2022年9月30日贷款组合净额增至8.44亿美元，较2021年12月31日增加1.639亿美元，增幅24.1%，各贷款类别均有增长，商业业务贷款除外[113] - 与2021年12月31日相比，2022年9月30日一至四户家庭贷款增加6234.9万美元，增幅30.0%；商业和多户家庭贷款增加3750.2万美元，增幅13.5%；建筑和土地贷款增加4987.5万美元，增幅79.0%[114] - 截至2022年9月30日，商业和多户家庭房地产贷款占总贷款的37.0%，一至四户家庭贷款（含房屋净值贷款）占33.7%，商业业务贷款占2.8%，消费贷款占13.4%，建筑和土地贷款占13.2%[114] 待售贷款变化情况 - 2022年9月30日待售贷款为190万美元，较2021年12月31日的310万美元减少，主要因抵押贷款发起量下降，再融资活动减少[115] 贷款损失准备金变化情况 - 贷款损失准备金是对贷款组合中可能的信用损失的最佳估计，2022年9月30日增至750万美元，较2021年12月31日增加120万美元，增幅18.8%[116][117] - 2022年第三季度贷款损失准备金为37.5万美元，2021年同期为17.5万美元；2022年前九个月为110.1万美元，2021年同期为42.5万美元[117] - 特定贷款损失准备金从2021年12月31日的29.3万美元降至2022年9月30日的23.9万美元，一般贷款损失准备金从560万美元增至660万美元，未分配准备金从39.5万美元增至65.3万美元[118] - 2022年第三季度净冲销为3000美元，前九个月净回收为8.2万美元，而2021年同期分别为5000美元和9.8万美元[118] - 2022年9月30日，贷款损失准备金占总贷款和不良贷款的比例分别为0.88%和301.24%，2021年12月31日分别为0.92%和113.58%[118] 不良资产情况 - 2022年9月30日，不良资产总额为310万美元，占总资产的0.32%，2021年12月31日为620万美元，占比0.68%[120] 抵押贷款服务权公允价值变化情况 - 抵押贷款服务权公允价值从2021年12月31日的430万美元增至2022年9月30日的480万美元，增幅为12.0%[123] 存款变化情况 - 总存款从2021年12月31日的7.983亿美元增至2022年9月30日的8.154亿美元，增幅为2.1%，非利息存款从1.905亿美元增至1.923亿美元，增幅为0.9%[124] - 2022年9月30日和2021年12月31日，面额超过25万美元的定期存款总额分别为3730万美元和1910万美元[127] 借款变化情况 - 借款（FHLB预付款）从2021年12月31日的零增加到2022年9月30日的4450万美元，主要用于支持贷款增长[127] 股东权益变化情况 - 股东权益从2021年12月31日的9340万美元增至2022年9月30日的9500万美元，增幅为1.7%[128] - 2022年9月30日股东权益总计9500万美元，2021年12月31日为9340万美元；2022年前九个月除净收入590万美元外，资本来源还包括股票期权行权所得19.5万美元和与股票薪酬相关的38.4万美元；资本使用主要包括普通股股息160万美元、税后其他综合损失140万美元和股票回购170万美元[164] 净利息收入及净息差变化情况 - 2022年第三季度净利息收入为959.7万美元，2021年同期为831.7万美元，净息差从3.60%扩大至3.94%[131] - 2022年前九个月净利息收入为2560.7万美元，2021年为2220.6万美元，同比增加340.1万美元[132] - 2022年第三季度净利息收入较2021年同期增加130万美元，增幅15.4%，从830万美元增至960万美元，净息差从3.74%升至4.13%[148] - 2022年前九个月净利息收入较2021年同期增加340万美元，增幅15.3%，从2220万美元增至2560万美元，净息差从3.40%升至3.83%[149] 净收入变化情况 - 2022年前九个月净收入为590万美元，较2021年的730万美元减少140万美元，降幅19.4%[136] - 2022年第三季度净收入为250万美元，较2021年的260万美元减少4.6万美元，降幅1.8%[135] 利息收入变化情况 - 2022年前九个月利息收入为2800万美元，较2021年的2550万美元增加250万美元，增幅9.6%[141] - 2022年前九个月贷款利息收入为2710万美元，较2021年的2520万美元增加190万美元，增幅7.7%[142] - 2022年前九个月投资组合及现金等价物利息收入为87.6万美元，较2021年的36.5万美元增加51.1万美元，增幅140%[143] - 2022年第三季度利息收入为1080万美元，较2021年的910万美元增加170万美元，增幅18.4%[137] - 2022年第三季度贷款利息收入为1030万美元，较2021年的900万美元增加140万美元，增幅15.2%[138] - 2022年第三季度投资组合及现金等价物利息收入为44.9万美元，较2021年的13.5万美元增加31.4万美元，增幅232.6%[140] 利息支出变化情况 - 2022年第三季度利息支出为120万美元，较2021年的78.5万美元增加39.4万美元，增幅50.2%[144] - 2022年前九个月利息支出较2021年同期减少94.3万美元，降幅28.5%，从330万美元降至240万美元[146] - 2022年前九个月存款利息支出较2021年同期减少120万美元，降幅44.0%，从280万美元降至160万美元，总存款平均成本从0.47%降至0.26%[147] 非利息收入变化情况 - 2022年第三季度非利息收入较2021年同期减少40.5万美元，降幅28.3%，从140万美元降至100万美元，贷款销售总额从2030万美元降至230万美元[155] - 2022年前九个月非利息收入较2021年同期减少230万美元，降幅39.0%，从580万美元降至360万美元，贷款销售总额从1.283亿美元降至1740万美元[156] 非利息支出变化情况 - 2022年第三季度非利息支出较2021年同期增加71.8万美元，增幅11.4%，从630万美元增至700万美元[158] - 2022年前九个月非利息支出较2021年同期增加220万美元，增幅11.8%，从1850万美元增至2070万美元[160] 效率比率变化情况 - 2022年第三季度和前九个月效率比率分别为66.23%和70.81%，2021年同期分别为64.81%和65.83%[159][161] 所得税费用及有效税率变化情况 - 2022年第三季度和前九个月所得税费用分别为66.6万美元和150万美元，2021年同期分别为66.3万美元和190万美元；2022年第三季度和前九个月有效税率分别为20.73%和20.68%，2021年同期分别为20.37%和20.36%[162] 股息情况 - 2022年和2021年前九个月普通股常规季度股息为每股0.17美元，特别股息为每股0.10美元，2022年股息支付率为27.05%，2021年为21.85%；假设2022年剩余时间继续按此速率支付常规季度现金股息，基于当前流通股数量，每季度平均支付股息约43.9万美元[165] 股票回购计划情况 - 截至2022年9月30日，公司现有股票回购计划授权在2022年10月29日前回购至多200万美元流通股；2022年7月26日，董事会将授权回购金额增至400万美元，并将计划到期日延长至2023年1月31日；截至2022年11月9日，该计划下约有210万美元普通股可供回购[167] 公司资金及借款能力情况 - 截至2022年9月30日，公司有现金和可供出售投资证券8650万美元、持有待售贷款190万美元；有能力从FHLB借款1.809亿美元，通过美联储贴现窗口获得额外借款2120万美元；FHLB未偿还预付款为4450万美元，美联储无未偿还借款；有PCBB提供的2000万美元信贷额度，截至2022年9月30日无未偿还余额[172] 贷款承诺情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，住宅抵押贷款承诺分别为1126.1万美元和666.3万美元，未融资建设承诺分别为7475.5万美元和8979.7万美元，未使用信贷额度分别为3724.9万美元和3503.6万美元，不可撤销信用证分别为27.5万美元和15.1万美元，总贷款承诺分别为1.23539亿美元和1.31647亿美元[177] 公司现金满足需求情况 - 截至2022年9月30日，Sound Financial Bancorp未合并报表基础上有现金、非利息存款和流动性投资260万美元可满足现金需求[178] 社区银行杠杆率情况 - 截至2022年9月30日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为10.79%和9.87%，均超过9%的最低要求[180] 市场风险情况 - 公司在2021年Form 10 - K的7A项中提供了市场风险信息，自2021年Form 10 - K以来市场风险无重大变化[181] 公司流动性及现金流情况 - 自2021年Form 10 - K以来，公司流动性管理、流动性来源和现金流无重大变化[163]

公司整体财务数据关键指标 - 截至2022年6月30日，公司合并资产为9.37亿美元，净贷款组合为7.99亿美元，存款为7.86亿美元，股东权益为9310万美元[111] - 与2021年12月31日相比，2022年6月30日总资产增加1730万美元，增幅1.9%，主要因投资证券和贷款组合增加，部分被现金及现金等价物和待售贷款减少抵消[114] - 股东权益从2021年12月31日的9340万美元降至2022年6月30日的9310万美元，降幅0.3%[131] - 截至2022年6月30日，股东权益为9310万美元，2021年12月31日为9340万美元[167] 现金及现金等价物数据关键指标 - 2022年6月30日现金及现金等价物为8010万美元，较2021年12月31日减少1.035亿美元，降幅56.4%，主要因将多余流动性重新配置到高收益贷款和投资[115] 投资证券数据关键指标 - 2022年6月30日投资证券为1160万美元，较2021年12月31日增加320万美元，增幅37.7%，持有至到期证券为220万美元，2021年底为零[115] 贷款组合数据关键指标 - 2022年6月30日贷款组合净额为7.99亿美元，较2021年12月31日增加1.189亿美元，增幅17.5%，各贷款类别均有增加，商业业务贷款除外[116] - 与2021年12月31日相比，2022年6月30日一至四户家庭贷款增加4263.5万美元，增幅20.5%；建设和土地贷款增加3828.9万美元，增幅60.7%；商业业务贷款减少372.4万美元，降幅13.3%[117] 待售贷款数据关键指标 - 2022年6月30日待售贷款为10万美元，较2021年12月31日的310万美元减少，主要因抵押贷款发起量下降，再融资活动减少[118] 贷款损失准备金数据关键指标 - 2022年6月30日贷款损失准备金为710万美元，较2021年12月31日增加81.1万美元，增幅12.9%[120] - 2022年上半年贷款损失准备金净回收8.6万美元，2021年同期净冲销9.3万美元[120] - 2022年上半年贷款损失拨备为72.5万美元，2021年同期为25万美元[120] - 特定贷款损失准备金从2021年12月31日的29.3万美元降至2022年6月30日的24.1万美元，一般贷款损失准备金从560万美元增至630万美元，未分配准备金从39.5万美元增至60.5万美元[121] - 2022年上半年净回收额为8.6万美元，而2021年同期净冲销额为9.3万美元；2022年第二季度净回收额为11万美元，而2021年同期净冲销额为2.8万美元[121] - 2022年6月30日，贷款损失准备金占总贷款和不良贷款的比例分别为0.88%和157.85%，而2021年12月31日分别为0.92%和113.58%[121] 不良资产数据关键指标 - 2022年6月30日，不良资产总额为520万美元，占总资产的0.55%，而2021年12月31日为620万美元，占比0.68%[123] 抵押贷款服务权数据关键指标 - 2022年6月30日，抵押贷款服务权公允价值为480万美元，较2021年12月31日增加48.1万美元，增幅11.3%[126] 存款数据关键指标 - 总存款从2021年12月31日的7.983亿美元降至2022年6月30日的7.86亿美元，降幅1.5%；非利息存款从1905万美元降至1866万美元，降幅2.0%[127] - 2022年6月30日，超过25万美元的定期存款总额为1750万美元，2021年12月31日为1910万美元；借款（FHLB预付款）从0增至3000万美元[130] 净利息收入及净息差数据关键指标 - 2022年第二季度净利息收入为839.2万美元，2021年同期为735.1万美元；净息差从3.36%扩大至3.83%[134] - 2022年Q2净利息收入较2021年Q2增加100万美元，增幅14.2%，达840万美元，净息差从3.36%升至3.83%[152] - 2022年上半年净利息收入较2021年上半年增加210万美元，增幅15.3%，达1600万美元，净息差从3.23%升至3.67%[153] 平均生息资产与平均计息负债比率数据关键指标 - 2022年第二季度平均生息资产与平均计息负债的比率为142.28%，2021年同期为137.67%[134] 净收入数据关键指标 - 2022年上半年净收入降至330万美元，较2021年减少140万美元，降幅29.1%[140] - 2022年Q2净收入降至160万美元，较2021年减少63.7万美元，降幅28.3%[139] 利息收入数据关键指标 - 2022年上半年利息收入增至1720万美元，较2021年增加78.6万美元，增幅4.8%[144] - 2022年Q2利息收入增至900万美元，较2021年增加57.1万美元，增幅6.8%[141] 贷款利息收入数据关键指标 - 2022年上半年贷款利息收入增至1680万美元，较2021年增加58.8万美元，增幅3.6%[145] - 2022年Q2贷款利息收入增至870万美元，较2021年增加39.8万美元，增幅4.8%[142] 投资组合及现金等价物利息收入数据关键指标 - 2022年上半年投资组合及现金等价物利息收入增至42.7万美元，较2021年增加19.8万美元，增幅86.5%[147] - 2022年Q2投资组合及现金等价物利息收入增至28.9万美元，较2021年增加17.3万美元，增幅149.1%[143] 利息支出数据关键指标 - 2022年上半年利息支出降至120万美元，较2021年减少130万美元，降幅52.9%[150] - 2022年Q2利息支出降至59.4万美元，较2021年减少47万美元，降幅44.2%[148] 非利息收入数据关键指标 - 2022年Q2非利息收入较2021年Q2减少69.7万美元，降幅40.7%，至100万美元，贷款销售总额从3990万美元降至290万美元[158] - 2022年上半年非利息收入较2021年上半年减少190万美元，降幅42.5%，至250万美元，贷款销售总额从1.08亿美元降至1510万美元[159] 非利息支出数据关键指标 - 2022年Q2非利息支出较2021年Q2增加79.6万美元，增幅13.3%，至680万美元，本季度效率比率从66.07%降至72.12%[161][162] - 2022年上半年非利息支出较2021年上半年增加150万美元，增幅12.1%，至1360万美元，上半年效率比率从66.38%降至73.43%[163][164] 所得税费用数据关键指标 - 2022年Q2和上半年所得税费用分别为40.9万美元和86.7万美元，2021年同期分别为57.4万美元和120万美元[165] 股息支付率数据关键指标 - 2022年和2021年上半年股息支付率分别为34.53%和24.44%，假设2022年剩余时间按当前季度股息率支付，平均每季度股息约43.8万美元[168] 股票回购计划数据关键指标 - 截至2022年6月30日，公司现有股票回购计划授权在2022年10月29日前回购至多200万美元流通股，7月26日将授权回购金额增至400万美元并将计划到期日延长至2023年1月31日，截至8月10日约210万美元普通股仍可回购[170] 公司现金及可售投资证券数据关键指标 - 截至2022年6月30日，公司有8940万美元现金和可供出售投资证券以及10万美元持有待售贷款[175] 公司借款能力数据关键指标 - 截至2022年6月30日，公司有能力借入1.785亿美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款，通过美联储贴现窗口可额外借入2190万美元，有3000万美元未偿还FHLB预付款，与太平洋商业银行（PCBB）有2000万美元信贷安排且无未偿还余额[175] 贷款承诺数据关键指标 - 2022年6月30日与2021年12月31日相比，住宅抵押贷款承诺从666.3万美元增至1149万美元，未融资建设承诺从8979.7万美元降至8647.6万美元，未使用信贷额度从3503.6万美元增至3763.1万美元，不可撤销信用证从15.1万美元降至2.1万美元，总贷款承诺从1.31647亿美元增至1.35618亿美元[180] 未合并基础上现金及流动性投资数据关键指标 - 截至2022年6月30日，Sound Financial Bancorp在未合并基础上有110万美元现金、非利息存款和一般可用于现金需求的流动性投资[181] 社区银行杠杆率数据关键指标 - 截至2022年6月30日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为11.31%和10.13%，均超过最低要求[183] 公司流动性管理数据关键指标 - 公司流动性管理目标是管理现金流和流动性储备，以合理成本及时满足运营、义务和其他承诺资金需求[171] - 公司持续监控流动性状况并适时调整资金来源与使用平衡，定期模拟流动性压力情景并纳入应急资金计划[173][174] 表外风险金融工具数据关键指标 - 公司在正常业务中会签订有表外风险的金融工具，用于满足客户融资需求，其信用损失风险为合约名义金额[177][178] 市场风险数据关键指标 - 公司自2021年10 - K报告以来市场风险无重大变化[184]

公司整体财务状况 - 截至2022年3月31日，公司合并资产为9.589亿美元，净贷款组合为7.031亿美元，存款为8.361亿美元，股东权益为9390万美元[110] - 与2021年12月31日相比，2022年3月31日总资产增加3920万美元，增幅4.3%，达9.589亿美元[114] - 股东权益从2021年12月31日的9340万美元增至2022年3月31日的9390万美元，增幅0.5%[130] - 截至2022年3月31日，股东权益总计9390万美元，2021年12月31日为9340万美元 [151] 现金及投资证券情况 - 2022年3月31日现金及现金等价物为1.971亿美元，较2021年12月31日增加1350万美元，增幅7.4%；投资证券为1240万美元，较2021年12月31日增加400万美元，增幅47.8%[115] - 截至2022年3月31日，公司有2.073亿美元现金和可供出售投资证券以及130万美元持有待售贷款[158] - 截至2022年3月31日，Sound Financial Bancorp在未合并基础上有310万美元现金、无息存款和一般可用于现金需求的流动性投资[164] 贷款组合情况 - 2022年3月31日贷款组合净额为7.031亿美元，较2021年12月31日增加2300万美元，增幅3.4%[116] - 2022年第一季度一至四户家庭贷款增加主要源于1.3亿美元符合和不符合标准的巨额贷款以及8500万美元符合和不符合标准的常规贷款的发放[117] - 2022年3月31日商业和多户房地产贷款占总贷款的39.4%，一至四户家庭贷款（包括房屋净值贷款）占33.1%，商业业务贷款占3.4%，消费贷款占14.2%，建筑和土地贷款占9.9%[117][118] - 2022年3月31日待售贷款为130万美元，较2021年12月31日的310万美元减少[118] 贷款损失准备金情况 - 2022年3月31日贷款损失准备金为640万美元，较2021年12月31日增加10.1万美元，增幅1.6%[120] - 2022年第一季度净冲销为2.4万美元，贷款损失拨备为12.5万美元[120] - 特定贷款损失准备金从2021年12月31日的29.3万美元降至2022年3月31日的26.1万美元，未分配准备金从39.5万美元增至51.7万美元[121] - 2022年3月31日贷款损失准备金占总贷款和不良贷款的比例分别为0.90%和134.97%，2021年12月31日分别为0.92%和113.58%[121] - 2022年第一季度净冲销额为2.4万美元，2021年同期为6.5万美元[121] - 2022年第一季度计提贷款损失准备12.5万美元，2021年同期无计提 [144] 抵押贷款服务权情况 - 2022年3月31日抵押贷款服务权公允价值为470万美元，较2021年12月31日增加39.5万美元，增幅9.2%[123] 不良资产情况 - 2022年3月31日不良资产总计540万美元，占总资产的0.56%，2021年12月31日为620万美元，占比0.68%[124] 存款情况 - 总存款从2021年12月31日的7.983亿美元增至2022年3月31日的8.361亿美元，增幅4.7%，非利息存款增至2088万美元，增幅9.6%[126] - 2022年3月31日和2021年12月31日，面额超过25万美元的定期存款总额分别为1870万美元和1910万美元[128] 第一季度收入及相关指标情况 - 2022年第一季度净利息收入为761.8万美元，2021年同期为653.6万美元，净息差从3.09%增至3.49%[133] - 2022年第一季度平均生息资产与平均计息负债的比率为141.47%，2021年同期为135.87%[133] - 2022年第一季度净收入降至170万美元，较2021年同期减少72.8万美元，降幅29.7% [137] - 2022年第一季度利息收入增至820万美元，较2021年同期增加21.4万美元，增幅2.7% [138] - 2022年第一季度利息支出降至59.5万美元，较2021年同期减少86.8万美元，降幅59.3% [141] - 2022年第一季度净利息收入增至760万美元，较2021年同期增加110万美元，增幅16.6% [142] - 2022年第一季度非利息收入降至150万美元，较2021年同期减少120万美元，降幅43.7% [146] - 2022年第一季度非利息支出增至680万美元，较2021年同期增加67.3万美元，增幅10.9% [147] - 2022年第一季度效率比率为74.77%，2021年同期为66.69% [148] - 2022年第一季度所得税费用降至45.8万美元，2021年同期为62.7万美元 [149] 股票回购情况 - 公司当前股票回购计划授权在2022年10月29日前回购至多200万美元的流通股，截至2022年5月6日，约有150万美元的普通股仍可用于回购[154] 公司融资能力情况 - 截至2022年3月31日，公司有能力借入9580万美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预付款，并可通过美联储贴现窗口额外借入2050万美元，还拥有2000万美元与太平洋商业银行（PCBB）的信贷额度，且均无未偿还余额[158] 公司金融工具信用风险相关合同金额情况 - 截至2022年3月31日，公司金融工具信用风险相关合同金额中，住宅抵押贷款承诺为1.0248亿美元（2021年12月31日为6663万美元）、未提供资金的建设承诺为9.0619亿美元（2021年12月31日为8.9797亿美元）、未使用信贷额度为3.7655亿美元（2021年12月31日为3.5036亿美元）、不可撤销信用证为15.1万美元（2021年12月31日为15.1万美元），总贷款承诺为1.38673亿美元（2021年12月31日为1.31647亿美元）[163] 公司社区银行杠杆率情况 - 截至2022年3月31日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为10.96%和10.05%，均超过最低要求[166] 公司市场风险情况 - 公司2021年10 - K表7A项提供了市场风险信息，自2021年10 - K表以来市场风险无重大变化[167] 公司运营情况 - 公司积极应对新冠疫情影响，截至2022年3月31日，所有银行分行正常营业，大部分员工已恢复常规工作环境[113]

问题债务重组贷款与非应计TDRs情况 - 2021年12月31日，执行中的问题债务重组贷款（TDRs）为220万美元，2020年12月31日为300万美元；非应计TDRs分别为42.2万美元和17.4万美元[94] 其他不动产和收回资产情况 - 2021年12月31日，其他不动产（OREO）和收回资产总计65.9万美元，由两处房产组成[95] 特别提及资产情况 - 2021年12月31日，特别提及资产总计620万美元[97] 分类资产情况 - 2021年12月31日，分类资产为1480万美元，占权益资本的15.9%和资产的1.6%；2020年12月31日为1010万美元，占权益资本的11.8%和资产的1.2%[98] 贷款损失准备金情况 - 2021年12月31日，贷款损失准备金为630万美元，占总贷款组合的0.92%；2020年12月31日为600万美元，占0.98%[100] 非应计贷款情况 - 2021年12月31日，非应计贷款占总贷款的0.81%，2020年为0.47%；2021年和2020年非应计贷款分别为55.52万美元和28.84万美元[103] 贷款损失准备金与非应计贷款比例情况 - 2021年和2020年12月31日，贷款损失准备金占非应计贷款的比例分别为113.59%和208.04%[103] 贷款净冲销情况 - 2021年和2020年贷款净冲销分别为11.9万美元和56.5万美元[103] 贷款损失拨备情况 - 2021年和2020年贷款损失拨备分别为42.5万美元和92.5万美元[105] 持有FHLB股票情况 - 2021年12月31日，公司持有100万美元由得梅因联邦住房贷款银行（FHLB）发行的股票[110] - 2021年12月31日，公司持有得梅因联邦住房贷款银行100万美元的股票，符合要求，当年收到股息3万美元[166] 核心存款占比情况 - 2021年末核心存款占总存款约94.6%，2020年末为83.4%[116] - 2021年12月31日，约5.9%的存款来自华盛顿州以外的个人，核心存款占总存款的94.6%，而2020年12月31日为83.4%[116] 存款地域来源情况 - 2021年末约5.9%的存款来自华盛顿州以外[116] 存款余额变化情况 - 2021年末存款余额7.9832亿美元，较2020年末增加5033.9万美元，增幅6.7%[119] - 2021年末存款余额为7.9832亿美元，较2020年末增加5033.9万美元，增幅为6.7%；2020年末较年初增加1.31263亿美元，增幅为21.3%[119] 不同类型存款变化情况 - 2021年无息活期存款增加5840万美元，增幅45.2%；定期存款减少1.298亿美元，降幅55.1%[120] - 2021年非利息活期存款较2020年增加5840万美元，增幅为45.2%；定期存款较2020年减少1.298亿美元，降幅为55.1%[120] 公共资金情况 - 2021年末公共资金2400万美元，2020年末为4420万美元[122] - 2021年12月31日，公司有2400万美元公共资金，而2020年12月31日为4420万美元[122] 存款组合未保险金额情况 - 2021年末和2020年末，存款组合中未保险金额分别约为1.9亿美元和1.51亿美元[123] - 2021年12月31日和2020年，公司存款组合中分别约有1.9亿美元和1.51亿美元未投保[123] 超过FDIC保险限额的定期存款情况 - 截至2021年12月31日，超过FDIC保险限额的定期存款中，3个月或以内为7.1万美元，3 - 6个月为116.3万美元，6 - 12个月为148.9万美元，超过12个月为510.8万美元[124] FHLB借款情况 - 2021年末FHLB可用借款额度1.015亿美元，无未偿还FHLB借款，有1150万美元信用证[127] - 公司可向Des Moines联邦住房贷款银行（FHLB）借款，借款额度最高可达总资产的45%，2021年12月31日该协议下可用额度为1.015亿美元，当日无未偿还的FHLB预付款，但有1150万美元的未偿还信用证[127] - 2021年12月31日，公司与得梅因联邦住房贷款银行无未偿还借款，可用信贷额度为1150万美元[165] 借款人保管计划未使用借款额度情况 - 2021年末和2020年末，借款人保管计划未使用借款额度分别为2240万美元和2360万美元[128] - 公司参与美联储的“托管借款人”计划，2021年和2020年12月31日，该计划下未使用的借款额度分别为2240万美元和2360万美元[128] 次级票据私募情况 - 2020年第三季度完成1200万美元次级票据私募，净收益约1160万美元[129] - 2020年第三季度，公司完成了1200万美元的5.25%固定至浮动利率次级票据私募发行，扣除费用后净收益约1160万美元，2025年10月1日前利率为5.25%，之后按季度重置为当时的三个月期有担保隔夜融资利率加513个基点[129] 不同地区存款份额情况 - 公司在西雅图MSA存款份额约0.20%，在克拉勒姆县约16.72%，在杰斐逊县约7.45%[134][135] - 西雅图都会区约有49家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约为0.20%，前五名金融机构占比72.5%[134] - Clallam县有9家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约为16.72%，排名第二，前五名金融机构占比78.1%[135] - Jefferson县有6家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约为7.45%，前五名金融机构占比84.5%[135] 超过监管贷款价值比贷款情况 - 截至2021年12月31日，Sound Community Bank超过监管贷款价值比的贷款总额为730万美元，且在规定的总额限制内[143] - 2021年12月31日，Sound Community Bank超过监管贷款价值比的贷款总额为730万美元，在规定的总限额内[143] - 所有超过监管贷款价值比限制的贷款必须在Sound Community Bank的记录中识别，并至少每季度向董事会报告[143] 存款保险情况 - Sound Community Bank的存款由FDIC的存款保险基金（DIF）提供保险，每个单独投保的存款所有权权利或类别最高保险金额为25万美元[145] - Sound Community Bank的存款由FDIC的存款保险基金（DIF）承保，最高限额为每个单独投保的存款所有权权利或类别25万美元[145] FDIC存款保险费评估情况 - FDIC对每家FDIC投保机构按季度评估存款保险费，应用于其存款基数（平均合并总资产减去一级资本），目前总基础评估率范围为3至30个基点[146] - FDIC目前的基本评估费率范围为3至30个基点，有权提高保险评估费[146] 银行与关联方交易限制情况 - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计不得超过银行资本和盈余的20%[148] 社区银行杠杆率情况 - 2020年第二季度至年底，FDIC将社区银行杠杆率（CBLR）临时降至8%，2021年提高至8.5%，2022年1月1日恢复至9%[151] - 符合条件的机构采用社区银行杠杆率（CBLR）框架，2022年1月1日起CBLR恢复至9%，杠杆率不低于要求百分比1%的机构有两个季度的宽限期[151] - 截至2021年12月31日，银行的CBLR为10.9%，Sound Community Bank在适用的银行法规下被视为“资本充足”[152] - 2021年12月31日，银行的CBLR为10.9%[152] - 2021年12月31日，健全社区银行根据适用的银行法规被视为“资本充足”[152] 新会计标准CECL情况 - 新的会计标准CECL将于2023年1月1日对公司和银行生效，实施CECL可能会减少留存收益并影响监管资本[154] - 美国财务会计准则委员会（FASB）采用的新会计标准CECL将于2023年1月1日对公司和银行生效[154] - 联邦银行监管机构允许银行机构在三年内逐步消化CECL对其监管资本的首日不利影响[155] CRA评估情况 - Sound Community Bank在最近的CRA评估中获得“满意”评级，在最近的WDFI CRA评估中也获得“满意”评级[159] 准备金要求比率情况 - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至0%，2021年12月31日公司符合准备金要求[163] 联邦储备银行贴现窗口借款情况 - 2021年12月31日，公司无联邦储备银行贴现窗口的未偿还借款[164] 公司控制权收购审批情况 - 收购公司控制权一般需获美联储和WDFI批准，一般控制25%有表决权股票算控制，低至5%也可能需批准[170] 银行控股公司收购银行审批情况 - 银行控股公司收购银行，若控制美国10%以上的保险存款或目标银行所在州30%以上的存款，美联储可能不批准[172] 银行控股公司股权证券交易通知情况 - 银行控股公司购买或赎回已发行股权证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[178] 银行控股公司资本充足标准情况 - 银行控股公司被视为资本充足需合并基础上总风险资本比率至少10.0%，一级风险资本比率6.0%或更高[178] 公司纳税情况 - 公司需按华盛顿州法律缴纳1.5%的毛收入营业税，以及个人财产税和销售税[185] 公司员工情况 - 2021年12月31日，公司有125名全职员工和11名兼职员工，约61%为女性，女性担任64%的管理职位，员工平均任期4.82年[186][187] - 公司员工平均任期近五年[190] 公司管理层情况 - 劳拉·李·斯图尔特73岁，担任公司总裁、首席执行官和临时首席财务官[192] - 海蒂·塞克斯顿46岁，2018年被任命为执行副总裁兼首席运营官[194] - 韦斯利·奥克斯43岁，目前担任执行副总裁兼首席战略/财务官[195] 公司网站情况 - 公司维护网站www.soundcb.com，免费提供相关报告[196] 新冠疫情影响情况 - 新冠疫情影响公司业务和客户财务结果，其最终影响高度不确定[199] 美联储目标联邦基金利率影响情况 - 美联储目标联邦基金利率接近0%，可能使资产收益率降幅大于付息负债成本降幅，降低净利息差和利差及净收入[201] 公司贷款地域与经济影响情况 - 公司贷款主要面向华盛顿州的企业和个人，当地经济状况对贷款偿还和抵押品价值有重大影响[202] 公司贷款组合风险情况 - 公司贷款组合包含高损失风险贷款，如商业和多户房地产、建筑和土地贷款等[204] 建筑和土地贷款风险情况 - 建筑和土地贷款存在估计项目成本和价值困难、易受市场和监管影响等风险[204] 商业和多户房地产贷款风险情况 - 商业和多户房地产贷款本金通常较高，不良发展带来的损失风险更大，还款依赖房产收入，且很多贷款有大额气球付款，违约或不付款风险增加[206] 商业业务贷款风险情况 - 商业业务贷款主要基于借款人现金流，现金流不可预测，抵押品价值会波动[207] 消费贷款风险情况 - 消费贷款风险与一至四户住宅首抵押贷款不同，可能需增加贷款损失准备金，降低利润，特别是以快速贬值资产为抵押的贷款[207] 一至四户住宅首抵押贷款风险情况 - 一至四户住宅首抵押贷款受地区和当地经济条件影响，高贷款价值比贷款对房产价值下降更敏感，违约和损失率可能更高[210] 贷款损失准备金不足影响情况 - 贷款损失准备金可能不足，信贷质量下降、风险状况变化或准备金不足会对公司业务、财务状况等产生重大不利影响[211] 利率波动影响情况 - 利率波动会影响公司盈利能力，负债合同期限通常短于资产，利率变化会导致收益波动，还会影响贷款和证券平均寿命[212][213] 公司贷款组合固定利率贷款占比情况 - 2021年12月31日，公司贷款组合中52.2%为固定利率贷款[214] 美联储联邦基金利率调整情况 - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标区间下调150个基点至0.00% - 0.25%，预计2022年开始实施三次加息，每次加息25个基点[216] 证券投资组合风险情况 - 证券投资组合受市场价值波动影响，可能减少累计其他综合收益和/或收益，利率变化也会产生不利影响，不过2021年12月31日无减值证券[217] 出售住宅抵押贷款收入情况 - 向房利美出售住宅抵押贷款是重要非利息收入来源，利率上升、房利美项目变化或公司不符合其项目资格会减少抵押贷款收入[218] 合法大麻相关业务存款情况 - 截至2021年12月31日，公司约2.9%的总存款和部分存款服务费来自合法大麻相关业务[231] CECL模型适用情况 - 作为较小报告公司，公司预计从2023年开始适用CECL模型计算贷款和租赁损失准备金[231] LIBOR指数相关情况 - LIBOR指数在2023年后的持续可用性无保证，公司相关合同过渡可能产生费用、减少贷款余额并引发纠纷[235] 公司外部供应商依赖情况 - 公司运营依赖外部供应商，供应商问题可能导致运营中断、声誉受损和诉讼风险[227][228] 公司网络安全风险情况 - 公司面临网络攻击、信息安全漏洞风险，可能需投入额外资源防范[222] 客户信息保护情况 -