财务数据关键指标变化 - 2024年前三季度总利息收入4.2638亿美元，2023年同期为3.7273亿美元[9] - 2024年前三季度总利息支出1.9856亿美元，2023年同期为1.099亿美元[9] - 2024年前三季度净利息收入2.2782亿美元，2023年同期为2.6283亿美元[9] - 2024年前三季度非利息收入3494万美元，2023年同期为3940万美元[9] - 2024年前三季度非利息支出2.3074亿美元，2023年同期为2.2822亿美元[9] - 2024年前三季度税前收入3336万美元，2023年同期为7647万美元[9] - 2024年前三季度净利润2719万美元，2023年同期为6228万美元[9] - 2024年前三季度基本每股收益1.06美元，2023年同期为2.41美元[9] - 2024年前三季度综合收益2785万美元，2023年同期为6008万美元[11] - 2024年前九个月净收入为2,719美元，2023年同期为6,228美元[16] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为2,779美元，2023年同期为4,764美元[16] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为(5,697)美元，2023年同期为(7,177)美元[16] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为102,158美元，2023年同期为46,467美元[16] - 2024年前九个月现金及现金等价物净增加99,240美元，2023年同期为44,054美元[16] - 2024年前九个月期初现金及现金等价物为49,690美元，期末为148,930美元；2023年同期期初为57,836美元，期末为101,890美元[16] - 2024年前九个月支付的所得税为407美元，2023年同期为2,100美元[16] - 2024年前九个月支付的存款和借款利息为19,765美元，2023年同期为10,797美元[16] - 截至2024年9月30日，股东权益总额为10.2239亿美元[13] - 截至2023年6月30日，公司普通股股数为2,573,223股，普通股价值25美元，额外实收资本28,070美元，留存收益72,923美元，税后净收入/（亏损）为(1,094)美元，股东权益总额99,924美元[14] - 截至2023年9月30日，公司普通股股数为2,568,054股，普通股价值25美元，额外实收资本28,112美元，留存收益73,438美元，税后净收入/（亏损）为(1,337)美元，股东权益总额100,238美元[14] - 2024年和2023年第三季度净利润分别为1154美元和1169美元，前九个月分别为2719美元和6228美元[85] - 2024年和2023年基本每股收益第三季度均为0.45美元，前九个月分别为1.06美元和2.41美元[85] - 2024年前九个月和2023年前九个月股票期权授予的加权平均授予日公允价值分别为每股11.64美元和11.33美元[92] - 截至2024年9月30日，非归属限制性股票未确认补偿成本为48.2万美元，预计2.0年确认[96] - 截至2024年9月30日，员工持股计划信托持有的169,778股公允价值为910万美元[97] - 截至2024年9月30日，公司经营租赁使用权资产为3779000美元，较2023年12月31日的4496000美元有所下降；经营租赁负债为4079000美元，较2023年12月31日的4821000美元有所下降[100] - 2024年前九个月和2023年前九个月，公司净租赁费用分别为807000美元和799000美元[101] - 截至2024年9月30日，公司租赁负债现值为4079000美元，总租赁付款额为4344000美元[102] - 2024年10月30日，公司董事会宣布每股普通股0.19美元的季度现金股息，将于2024年11月26日支付给2024年11月12日收盘时登记在册的股东[104] - 截至2024年9月30日，公司合并资产为11亿美元，净贷款组合为8.931亿美元，存款为9.302亿美元，股东权益为1.022亿美元[110] - 截至2024年9月30日，公司总资产较2023年12月31日增加1.057亿美元，增幅10.6%，主要因现金及现金等价物和贷款组合增加[113] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物较2023年12月31日增加9920万美元，增幅199.7%，主要因战略决策及存款余额增加[113] - 截至2024年9月30日，公司投资证券较2023年12月31日减少28.2万美元，降幅2.7%[113] - 截至2024年9月30日，公司贷款组合净额较2023年12月31日增加740万美元，增幅0.8%[113] - 截至2024年9月30日，公司贷款组合净值为8.93亿美元，较2023年12月31日增加7430万美元，增幅0.8%[114] - 截至2024年9月30日，公司贷款的信贷损失准备金（ACL - loans）为860万美元，较2023年12月31日减少17.5万美元，降幅2.0%[116] - 2024年9月30日，ACL - loans占未偿还总贷款的0.95%，低于2023年12月31日的0.98%；非应计贷款占未偿还总贷款的0.94%，高于2023年12月31日的0.40%[119] - 2024年前三季度，总贷款的净冲销率为0.01%，与2023年同期的0.02%相近[121] - 截至2024年9月30日，非 performing 资产（NPAs）为860万美元，较2023年12月31日增加450万美元，增幅108.3%，占总资产的0.78%[122] - 2024年9月30日，总非 performing 贷款为848.9万美元，较2023年12月31日增加493.3万美元，增幅138.7%；OREO和收回资产为11.5万美元，较2023年12月31日减少46万美元，降幅80.0%[123] - 2024年第一季度收回价值11.5万美元的预制房屋贷款，9月30日后该房屋出售获小利；9月30日不良贷款占总贷款比例为0.94%，高于2023年12月31日的0.40%[124] - 截至2024年9月30日，抵押贷款服务权公允价值从2023年12月31日的460万美元增至470万美元，增加3.3万美元，增幅0.7%[124] - 总存款从2023年12月31日的8.265亿美元增至2024年9月30日的9.302亿美元，增加1.037亿美元，增幅12.5%；非计息存款从1267万美元增至1297万美元，增加30万美元，增幅2.4%；非计息存款占总存款比例从15.3%降至13.9%[124] - 2024年9月30日，定期存款按到期时间划分，2024年末到期6724.8万美元，2025年到期2.22627亿美元等；超过25万美元的定期存款总额2024年9月30日和2023年12月31日分别为8810万美元和8830万美元；未保险存款2024年9月30日为1.481亿美元，占总存款15.9%，2023年12月31日为1.401亿美元，占比17.0%[126] - 借款（FHLB预付款）在2024年9月30日和2023年12月31日均为4000万美元；次级票据净额在这两个时间点均为1170万美元[128] - 股东权益从2023年12月31日的1.007亿美元增至2024年9月30日的1.022亿美元，增加160万美元，增幅1.6%，主要因2024年前九个月净收入270万美元和股票期权行权收入25.1万美元，部分被150万美元股息支付抵消[129] - 截至2024年9月30日的三个月，平均生息资产总额10.50616亿美元，利息收入1483.8万美元，年化收益率5.62%；平均计息负债总额8.4391亿美元，利息支出696.5万美元，年化利率3.28%；净利息收入787.3万美元，净息差2.34%，净利息收益率2.98%[131] - 截至2024年9月30日的九个月，平均生息资产总额10.30101亿美元，利息收入4263.8万美元，年化收益率5.53%；平均计息负债总额8.26653亿美元，利息支出1985.6万美元，年化利率3.21%；净利息收入2278.2万美元，净息差2.32%，净利息收益率2.95%[133] - 2024年9月30日，非计息活期存款金额1.25408亿美元，无息；计息活期存款金额1.4874亿美元，加权平均利率0.34%等[125] - 2024年9月30日，总存款加权平均资金成本为2.65%，2023年12月31日为1.64%[125] - Q3 2024净收入较Q3 2023减少1.5万美元，即1.3%，降至120万美元，摊薄后每股收益为0.45美元[137] - YTD 2024净收入较YTD 2023减少350万美元，即56.3%，降至270万美元，摊薄后每股收益为1.05美元[137] - Q3 2024利息收入较Q3 2023增加220万美元，即17.0%，达到1480万美元[138] - YTD 2024利息收入较YTD 2023增加540万美元，即14.4%，达到4260万美元[139] - Q3 2024利息支出较Q3 2023增加240万美元，即54.2%，达到700万美元[140] - YTD 2024利息支出较YTD 2023增加890万美元，即80.7%，达到1990万美元[140] - Q3 2024净利息收入较Q3 2023减少29.5万美元，即3.6%，降至790万美元[142] - YTD 2024净利息收入较YTD 2023减少350万美元，即13.3%，降至2280万美元[142] - Q3 2024净利息收益率（年化）为2.98%，Q3 2023为3.38%[142] - YTD 2024净利息收益率（年化）为2.95%，YTD 2023为3.70%[142] - 2024年三季度贷款信用损失拨备为10.6万美元，2023年同期为22.4万美元；2024年前三季度贷款信用损失拨回8.8万美元，2023年前三季度为22.7万美元[143] - 2024年三季度未使用贷款承诺信用损失拨回9.8万美元，2023年同期为14.9万美元；2024年前三季度未使用贷款承诺信用损失拨回4.6万美元，2023年前三季度为47.3万美元[143] - 2024年三季度净冲销总额为1.4万美元，2023年同期为3000美元；2024年前三季度净冲销总额为8.7万美元，2023年前三季度为14.8万美元[143] - 2024年三季度非利息收入增加15.4万美元，即14.2%，达到120万美元，2023年同期为110万美元；2024年前三季度非利息收入减少44.6万美元，即11.3%，降至350万美元，2023年前三季度为390万美元[145][146] - 2024年三季度贷款销售总额为240万美元，2023年同期为440万美元；2024年前三季度贷款销售总额为1060万美元，2023年前三季度为1470万美元[145][146] - 2024年三季度非利息支出减少3.1万美元，即0.4%，降至76.79万美元，2023年同期为77.1万美元；2024年前三季度非利息支出增加25.2万美元，即1.1%，达到2310万美元，2023年前三季度为2280万美元[148][149] - 2024年9月30日季度效率比率为84.31%，2023年同期为83.36%[148] - 2024年三季度和前九个月所得税拨备分别为26.7万美元和61.7万美元，2023年同期分别为29.5万美元和140万美元[150] - 2024年三季度和前九个月有效税率分别为18.79%和18.50%，2023年同期分别为20.15%和18.56%[150] - 2024年三季度有效税率低于上一年同期，原因是本季度银行-owned life insurance（BOLI）收益增加，该收益为免税收入[150] - 截至2024年9月30日，股东权益总计1.022亿美元，2023年12月31日为1.007亿美元[151] - 2024年前九个月净收入270万美元，其他资本来源包括股票期权行权所得25.1

信用损失准备 - 公司在第三季度计提信用损失准备8千美元，其中贷款信用损失准备106千美元，未使用贷款承诺信用损失准备释放98千美元[10] - 本季度信贷损失准备计提为8万美元[47] 非利息收入 - 非利息收入同比增加14.2%至1.2百万美元，主要由于抵押贷款服务权公允价值上调217千美元和银行自有生命保险收益增加52千美元[11] 非利息支出 - 非利息支出同比下降0.4%至7.7百万美元，主要由于薪酬福利支出减少189千美元，部分被数据处理费用增加157千美元所抵消[12] 资产规模 - 资产总额达到11亿美元，较上年同期增加7%，主要由于现金及等价物和贷款规模增加[13] - 贷款规模达到901.7百万美元，较上年同期增加3%，主要由于单户住宅贷款、商业及多户住宅贷款以及制造房屋和浮动房屋贷款增加[16] - 本季度平均总资产为10.95亿美元[48] 资产质量 - 不良资产占资产总额的比例为0.78%，较上年同期上升0.55个百分点，主要由于新增7.7百万美元的不良贷款[17,18] - 贷款损失准备占贷款总额的比例为0.95%，较上年同期上升0.02个百分点[18] - 第三季度净贷款核销14千美元，较上年同期增加11千美元[18] - 不良资产中单户住宅贷款占比8.7%，商业及多户住宅贷款占比54.8%，浮动房屋贷款占比27.6%[20,21] - 不良贷款总额为848.9万美元[47] - 不良资产总额为860.4万美元[47] - 本季度净核销额为1.4万美元[47] - 贷款损失准备余额为858.5万美元[47] - 贷款损失准备占总贷款比率为0.95%[47] 存款结构 - 总贷款占总存款比率为97.13%[48] - 非计息存款占总存款比率为13.95%[48] - 本季度平均总权益为1.02亿美元[48]

文章核心观点 美国银行家杂志将Sound Community Bank总裁兼首席执行官Laurie Stewart评为2024年值得关注的最具影响力女性之一 [1] 分组1：奖项相关 - 美国银行家杂志的“银行业最具影响力女性”项目已举办22周年，旨在表彰在金融服务领域展现卓越领导能力、出色业务表现以及致力于推动多元化、公平和包容的个人和团队 [2] - “值得关注的最具影响力女性”排名突出了顶级银行和金融机构的有影响力的领导者 [2] - 获奖者将在10月24日于纽约市The Glasshouse举行的“银行业最具影响力女性”晚宴上受到表彰 [3] 分组2：Laurie Stewart个人成就 - Laurie Stewart在Sound Community Bank工作了34年，带领该机构从一家资产3800万美元的信用社转变为一家资产10亿美元的公开上市商业银行 [4] - Laurie Stewart是入选首届FDIC社区银行咨询委员会的14位银行家之一 [4] - Laurie Stewart曾两度担任华盛顿银行家协会（WBA）主席和美国银行家协会（ABA）政府事务委员会主席 [4] - Laurie Stewart成为近150年来第三位担任美国银行家协会董事会主席的女性 [4] - Laurie Stewart曾连续两届担任旧金山联邦储备银行西雅图分行董事会董事，目前在第12区总行董事会任职 [4] - Laurie Stewart曾担任美国国家关节炎基金会董事会主席和伍德兰公园动物园主席，目前是Jamestown/S'Klallam社区发展金融机构（CDFI）的秘书/财务主管，也是CDFI董事会中唯一的非部落成员 [4] 分组3：Sound Community Bank介绍 - Sound Community Bank成立于1953年，是一家全方位服务银行，为大普吉特海湾地区的社区提供个人和商业银行服务 [5] - 该公司总部位于西雅图，在金县、皮尔斯县、斯诺霍米什县、杰斐逊县和克拉勒姆县设有银行办事处，并在网站www.soundcb.com上提供服务 [5] - Sound Community Bank是Sound Financial Bancorp, Inc.（纳斯达克股票代码：SFBC）的子公司，截至2024年6月30日，Sound Financial Bancorp, Inc.报告的总资产为11亿美元 [5]

资产负债表 - 总资产增加8.0%至10.7亿美元，主要由于现金及现金等价物增加[155] - 贷款组合减少0.6%至8.81亿美元，主要由于建筑和土地贷款以及一至四户家庭贷款减少[155] - 商业和多户家庭房地产贷款占贷款组合38.4%，一至四户家庭贷款(含房屋抵押贷款)占33.0%[157] - 消费贷款(包括制造房屋、浮动房屋和其他消费贷款)占贷款组合15.7%[157] - 建筑和土地贷款占贷款组合10.9%[157] - 持有待售贷款减少57.4%至25.7万美元[157] - 现金及现金等价物大幅增加171.9%至1.35亿美元[155] - 投资证券减少3.0%至1,010万美元[155] 贷款损失准备金 - 公司的贷款损失准备金(ACL)从2023年12月31日的8.76亿美元减少到2024年6月30日的8.49亿美元，下降3.0%[159] - 不良贷款占总贷款的比例从2023年12月31日的0.40%上升到2024年6月30日的1.00%[160] - 不良资产从2023年12月31日的4.13亿美元增加到2024年6月30日的9.02亿美元，增加118.4%[170,172] - 不良贷款增加主要是由于新增了8.7亿美元的非应计贷款，包括3.7亿美元的到期商业房地产贷款、3.2亿美元的两笔浮动房屋贷款和1.0亿美元的商业房地产贷款[173] - 不良贷款占贷款损失准备金的比例从2023年12月31日的246.34%下降到2024年6月30日的95.33%[160] - 净充销账率从2023年全年的0.03%下降到2024年上半年的0.01%[169] 存款 - 存款总额从2023年12月31日的826.5亿美元增加到2024年6月30日的906.8亿美元，增加9.7%[173] - 非计息存款从2023年12月31日的126.7亿美元下降到2024年6月30日的124.9亿美元，下降1.4%[173] - 存款总额为9.07亿美元，较上年同期增加8.0%[174] - 活期存款和货币市场存款占存款总额的55.8%[174] - 定期存款占存款总额的34.4%，加权平均利率为4.64%[174] - 无抵押存款占存款总额的16.4%，较上年同期增加0.6个百分点[177] 财务指标 - 抵押贷款服务权公允价值从2023年12月31日的4.6亿美元下降到2024年6月30日的4.5亿美元，下降2.0%[173] - 股东权益为1.01亿美元，较上年末增加0.7%[178] - 净利息收入为7.45百万美元，较上年同期下降14.8%[180] - 净利差为2.28%，较上年同期下降0.94个百分点[180] - 净利差率为2.92%，较上年同期下降0.79个百分点[180] - 贷款余额为8.92亿美元，较上年同期增加3.0%[180] - 投资余额为1.39亿美元，较上年同期下降8.0%[180] 收益表 - 净收入同比下降72.5%至79.5万美元[187] - 利息收入同比增加13.1%至1400万美元[188] - 利息支出同比增加79.7%至660万美元[190] - 净利息收入同比下降14.8%至740万美元[191] - 信贷损失拨备同比减少67.1%至-109万美元[193][194] - 非利息收入同比下降38.6%至120万美元[195] - 非利息收入减少主要是由于BOLI收益减少584千美元、抵押贷款服务权公允价值调整下降212千美元、贷款净收益减少36千美元、抵押贷款服务收入减少18千美元[196] - 非利息收入在2024年6月30日结束的六个月内减少600千美元或21.0%，主要是由于BOLI收益减少557千美元、抵押贷款服务权公允价值下调137千美元、贷款净收益减少23千美元、抵押贷款服务收入减少35千美元[197,198] - 非利息支出在2024年6月30日结束的三个月内增加240千美元或3.2%，主要是由于数据处理费用增加122千美元、运营费用增加78千美元、监管评估费用增加66千美元[199,200] - 非利息支出在2024年6月30日结束的六个月内增加282千美元或1.9%，主要是由于运营费用、监管评估费用和数据处理费用的增加[201,202] 资本和流动性 - 公司在2024年6月30日的股东权益为101.3百万美元，较2023年12月31日的100.7百万美元有所增加[204] - 公司在2024年上半年支付了每股0.38美元的现金股利，派息率为62.15%[204] - 公司有约1.4百万美元的股票回购额度[204] - 公司保持充足的流动性以满足贷款需求、存款波动和利率市场机会[204] - 公司拥有1.431亿美元的现金及现金等价物和可供出售投资证券[205] - 公司可从联邦住房贷款银行获得1.75亿美元的贷款额度,并可从联邦储备银行贴现窗口获得2250万美元的额外借款[205] - 公司有2000万美元的信贷额度,截至2024年6月30日无任何余额[205] - 公司管理层未发现任何可能对流动性、资本资源或经营产生重大不利影响的事件[205] - 公司实施CECL模型并选择在三年过渡期内逐步纳入CECL对监管资本的不利影响[209] - 截至2024年6月30日,公司银行和公司的社区银行杠杆率分别为10.58%和9

财务指标 - 公司本季度净收入795千美元，每股摊薄收益0.31美元[1] - 公司维持关键财务指标稳定，包括良好的信贷质量和充足的贷款损失准备[2] - 公司贷款存款比率为98%，有能力继续为社区提供贷款支持[3] - 净利息收入下降0.2%至740万美元，主要由于存款成本上升[4,9] - 总资产减少1.1%至10.7亿美元，贷款规模下降1.0%至8.89亿美元[5,6] - 存款总额下降1.1%至9.07亿美元，其中活期存款下降2.9%[7] - 非利息收入增加6.0%至120万美元，主要由于服务费收入增加[17] - 非利息支出增加1.1%至770万美元[7] - 贷款损失准备计提转回109千美元，贷款损失准备占贷款总额0.96%[8,16] - 非利息费用较上一季度增加81,000美元,增幅1.1%,达到770万美元,主要是由于工资和福利、运营费用和监管评估费用上升所致[18] - 资产总额为10.7亿美元,较上一季度下降,主要是由于贷款持有-投资组合减少和现金及现金等价物减少所致[19] - 现金及现金等价物较上一季度减少290万美元,降幅2.1%,达到1.351亿美元,较上年同期增加3490万美元,增幅34.9%[20] - 不良资产占资产总额的比例为0.84%,较上一季度的0.90%有所下降[24] - 贷款损失准备占贷款总额的比例为0.96%,与上一季度和上年同期持平[24] - 第二季度净贷款核销额为17,000美元,较上一季度和上年同期分别下降[24] - 贷款损失准备余额为873.8万美元,较上一季度下降1.4%[28] - 贷款损失准备占不良贷款的比例为98.08%,较上一季度的97.91%有所上升[28] - 存款总额减少1.1%至9.068亿美元，主要由于季节性因素导致税款支付[29] - 无息存款占总存款的比例从19.3%下降至13.8%[29] - 联邦住房贷款银行(FHLB)贷款余额从6000万美元下降至4000万美元，主要用于支持贷款增长和维持流动性比率[30] - 股东权益增加1.4%至1.013亿美元，主要由于本季度净收益和其他综合收益的增加[31] - 本季度净利润为795万美元，同比增长9.1%[37] - 上半年净利润为1564万美元，同比下降69.1%[39] - 公司总资产为10.75亿美元，较上年同期增长6.3%[41] - 贷款净额为8.81亿美元，较上年同期增长4.0%[41] - 存款总额为9.07亿美元，较上年同期增长10.2%[41] - 净利息收益率为2.95%，较上年同期下降76个基点[43] - 效率比率为89.48%，较上年同期上升18.99个百分点[43] - 每股基本收益为0.31美元，较上年同期下降72.3%[46] - 每股账面价值为39.63美元，较上年同期增长2.1%[46] - 加权平均稀释股数为2,559,015股，较上年同期下降1.2%[46] - 公司贷款总额为8.91亿美元，其中房地产贷款占比82.4%[52] - 公司存款总额为9.07亿美元，其中活期存款占比30.8%[54] - 公司净利差为2.31%，净利息收益率为2.94%[50] - 公司利息收入主要来自贷款业务，占总利息收入的88.3%[49] - 公司存款成本为2.62%，总资金成本为2.73%[50] - 公司利息收益资产对利息负债的比率为125%[50] - 公司浮动房屋贷款余额为8.16亿美元，占消费贷款的58.7%[52] - 公司商业贷款余额为1.79亿美元，占总贷款的2.0%[52] - 公司不良贷款准备金为8,493万美元，占总贷款的0.95%[52] - 公司非息业务存款占总存款的14.0%[54] - 总贷款占总存款比率为98.27%[60] - 非计息存款占总存款比率为13.78%[60] - 总资产平均值为10.71亿美元[61] - 总权益平均值为1.01亿美元[61] - 不良贷款总额为890.9万美元[57] - 不良资产总额为902.4万美元[57] - 本季度净核销额为-1.7万美元[57] - 本季度信贷损失拨备为-10.9万美元[57] - 贷款损失准备金为849.3万美元[57] - 贷款损失准备金占总贷款比率为0.96%[57] 业务发展 - 公司在第二季度新推出了多项创新产品和服务[1] - 公司正在积极拓展海外市场，并进行了多项并购[1] 风险因素 - 公司面临诸多风险因素,包括经济环境、利率变动、监管环境等[34][35]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司合并资产为10.9亿美元，净贷款组合为8.893亿美元，存款为9.169亿美元，股东权益为1.01亿美元[111] - 与2023年12月31日相比，2024年3月31日总资产增加9150万美元，增幅9.2%，主要因现金及现金等价物增加，贷款组合也有少量增加[115] - 截至2024年3月31日，总存款较2023年12月31日增加9030万美元，增幅10.9%，达到9.169亿美元；非利息存款增加190万美元，增幅1.5%，达到1.287亿美元[129] - 截至2024年3月31日，股东权益较2023年12月31日增加33.8万美元，增幅0.3%，达到1.01亿美元[134] - 2024年Q1净收入降至77万美元，较2023年Q1减少140万美元，降幅64.5%[141] - 2024年Q1利息收入增至1380万美元，较2023年Q1增加160万美元，增幅13.0%[142] - 2024年Q1利息支出增至630万美元，较2023年Q1增加350万美元，增幅124.8%[147] - 2024年Q1净利息收入降至750万美元，较2023年Q1减少190万美元，降幅20.4%[149] - 2024年Q1净利息收益率为2.95%，2023年Q1为4.01%[149] - 2024年Q1信贷损失拨备为 - 3.3万美元，2023年Q1为10万美元[151] - 2024年Q1净冲销总额为5.6万美元，2023年Q1为7.2万美元[151] - 2024年第一季度非利息收入增加12.7万美元，即13.1%，达到110万美元，主要因服务收费和手续费收入、银行拥有人寿保险现金退保价值、抵押贷款服务权公允价值调整和贷款销售净收益增加，部分被抵押贷款服务收入减少抵消；该季度贷款销售总额为420万美元，高于2023年同期的390万美元[154] - 2024年第一季度非利息支出增加4.1万美元，即0.5%，达到770万美元，主要归因于薪资和福利、数据处理费用和监管评估增加，部分被其他不动产和收回资产净损益减少抵消[155] - 2024年第一季度效率比率为89.48%，高于2023年同期的73.65%，主要由于净利息收入降低和非利息支出略有增加，部分被非利息收入略有增加抵消[156] - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为16.3万美元和54.7万美元，有效税率分别为17.47%和20.15%，2024年有效税率降低是由于免税收入占比提高[157] - 截至2024年3月31日，股东权益总计1.01亿美元，高于2023年12月31日的1.007亿美元；该季度资本来源包括77万美元净收入和2.6万美元股票期权行权所得，资本用途主要为48.6万美元普通股股息[159] - 2024年和2023年第一季度普通股季度股息分别为每股0.19美元和0.17美元，股息支付率分别为63.12%和20.39%；假设2024年剩余时间维持该股息率，平均每季度股息约为48.6万美元[160] - 截至2024年3月31日，公司现有股票回购计划下约有150万美元普通股可供回购[162] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，代表信用风险的金融工具合同金额分别为7477.9万美元和7265.4万美元，其中住宅抵押贷款承诺、未融资建设承诺、未使用信贷额度和不可撤销信用证金额有不同变化[172] - 截至2024年3月31日，银行和公司的社区银行杠杆率分别为10.55%和9.55%，均超过9%的最低要求[175] 资产项目关键指标变化 - 现金及现金等价物从2023年12月31日的4970万美元增至2024年3月31日的1.38亿美元，增加8830万美元，增幅177.7%，主要因2023年底出售的互惠存款在2024年第一季度回到资产负债表[116] - 投资证券从2023年12月31日的1.05亿美元降至2024年3月31日的1.03亿美元，减少18.1万美元，降幅1.7%，主要因本季度市政债券收益率上升导致可供出售证券未实现净亏损增加[117] - 贷款组合净额从2023年12月31日的8.857亿美元增至2024年3月31日的8.893亿美元，增加360万美元，增幅0.4%，主要因商业及多户住宅和浮动房屋贷款增加，部分被建筑和土地贷款、其他消费和商业业务贷款减少抵消[118][119] - 待售贷款从2023年12月31日的60.3万美元降至2024年3月31日的35.1万美元，减少25.2万美元，主要因抵押贷款发放和销售的时间安排[121] - 截至2024年3月31日，公司贷款信用损失准备金（ACL - loans）较2023年12月31日减少16.2万美元，降幅1.8%，降至860万美元[123] - 2024年3月31日，贷款信用损失准备金占未偿还贷款总额的比例为0.96%，低于2023年12月31日的0.98%；非应计贷款占未偿还贷款总额的比例为1.01%，高于2023年12月31日的0.40%[124] - 2024年第一季度，各类贷款中，制造房屋贷款净冲销率为 - 0.25%，其他消费贷款净冲销率为 - 0.70%，总贷款净冲销率为 - 0.03%[125] - 截至2024年3月31日，非 performing 资产较2023年12月31日增加560万美元，增幅135.9%，达到970万美元，占总资产的0.90%[126] - 2024年3月31日和2023年12月31日，抵押贷款服务权的公允价值均为460万美元[128] 各条贷款业务线数据关键指标变化 - 商业及多户住宅贷款从2023年12月31日的3.1528亿美元增至2024年3月31日的3.24483亿美元，增加920.3万美元，增幅2.9%，主要因建设项目转为永久融资[118] - 浮动房屋贷款从2023年12月31日的7510.8万美元增至2024年3月31日的8423.7万美元，增加912.9万美元，增幅12.2%，因大量个人贷款组合资金到位[118] - 建筑和土地贷款从2023年12月31日的1.26758亿美元降至2024年3月31日的1.11726亿美元，减少1503.2万美元，降幅11.9%，因项目完工并还清或转为永久融资[118] - 2024年3月31日，商业及多户住宅房地产贷款占总贷款的36.1%，一至四户家庭贷款（包括房屋净值贷款）占33.7%，商业业务贷款占2.1%，消费贷款占15.7%，建筑和土地贷款占12.4%[120] 存款相关数据关键指标变化 - 2024年3月31日，总存款的加权平均资金成本为2.54%，高于2023年12月31日的1.64%[130] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，面额超过25万美元的定期存款总额分别为9400万美元和8830万美元；未保险存款分别为1.667亿美元和1.401亿美元，占总存款的比例分别为18.2%和17.0%[132] 借款及资本相关数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，借款（FHLB预付款）均为4000万美元，次级票据净额均为1170万美元[133] 利息收入及支出细分数据关键指标变化 - 2024年Q1贷款利息收入增至1220万美元，较2023年Q1增加85.2万美元，增幅7.5%[143] - 2024年Q1投资组合利息收入降至11.1万美元，较2023年Q1减少1.1万美元，降幅9.0%[144] - 2024年Q1现金及现金等价物利息收入增至140万美元，较2023年Q1增加74.5万美元，增幅111.0%[145] 公司资金流动性及风险相关信息 - 截至2024年3月31日，公司有1.461亿美元现金及现金等价物和可供出售投资证券、35.1万美元持有待售贷款；有能力借入1.809亿美元联邦住房贷款银行预付款，可通过美联储贴现窗口获得195万美元额外借款；有400万美元未偿还联邦住房贷款银行预付款，无美联储借款；有200万美元未使用信贷额度[167] 监管相关信息 - 可在公司2023年10 - K表格“第一部分，第1项. 业务 – 稳健社区银行的监管 – 资本规则”中查看与监管资本相关的更多信息[177] - 公司在2023年10 - K表格第7A项中提供了市场风险信息，自2023年10 - K表格发布以来市场风险无重大变化[178]

净利润与每股收益情况 - 2024年第一季度净利润为77万美元，摊薄后每股收益0.30美元，而2023年第四季度净利润为120万美元，摊薄后每股收益0.47美元，2023年第一季度净利润为220万美元，摊薄后每股收益0.83美元[1] - 2024年第一季度净收入为77万美元，2023年各季度净收入分别为121.1万美元（第四季度）、116.9万美元（第三季度）、289.2万美元（第二季度）、216.8万美元（第一季度）[35] - 2024年第一季度基本每股收益为0.30美元，2023年各季度分别为0.47美元（第四季度）、0.45美元（第三季度）、1.12美元（第二季度）、0.84美元（第一季度）[38] - 2024年第一季度摊薄后每股收益为0.30美元，2023年各季度分别为0.47美元（第四季度）、0.45美元（第三季度）、1.11美元（第二季度）、0.83美元（第一季度）[38] 股息分配情况 - 董事会宣布每股0.19美元的现金股息，将于2024年5月22日支付给5月8日收盘时登记在册的股东[1] 总资产情况 - 截至2024年3月31日，总资产增加9150万美元，即9.2%，达到10.9亿美元，较2023年3月31日增加8230万美元，即8.2%[3] - 2024年3月31日资产总计10.9亿美元，高于2023年12月31日的9.952亿美元和2023年3月31日的10亿美元[20] - 截至2024年3月31日，总资产为10.86685亿美元，2023年各季度末总资产分别为9.95221亿美元（第四季度）、10.30176亿美元（第三季度）、10.10774亿美元（第二季度）、10.04363亿美元（第一季度）[36] 净利息收入情况 - 净利息收入减少10.7万美元，即1.4%，降至750万美元，较2023年第一季度减少190万美元，即20.4%[3][8] - 截至2024年3月31日，净利息收入为746万美元，利差为2.32%，净息差为2.95%[40] 贷款持有量情况 - 贷款持有量增加340万美元，即0.4%，达到8.979亿美元，较2023年3月31日增加2730万美元，即3.1%[3][4] - 2024年3月31日持有待售贷款增至8.979亿美元，高于2023年12月31日的8.945亿美元和2023年3月31日的8.705亿美元[23] - 截至2024年3月31日，贷款总额为8.99544亿美元，贷款持有组合净额为8.89279亿美元[41] 总存款情况 - 总存款增加9030万美元，即10.9%，达到9.169亿美元，较2023年3月31日增加7520万美元，即8.9%[4] - 2024年3月31日存款增至9.169亿美元，较上季度增加9030万美元（10.9%），较去年同期增加7520万美元（8.9%）[28] - 截至2024年3月31日，存款总额为9.16883亿美元[41] 非利息收入情况 - 非利息收入持平于110万美元，较2023年第一季度的96.9万美元增加[5] 总非利息支出情况 - 总非利息支出增加35万美元，即4.8%，达到770万美元，较2023年第一季度增加4.1万美元，即0.5%[5] - 截至2024年3月31日季度，非利息费用增至770万美元，较上季度增加35万美元（4.8%），较去年同期增加4.1万美元（0.5%）[19] 总不良贷款情况 - 总不良贷款增加550万美元，即154.6%，达到910万美元，较2023年第一季度增加780万美元，即600.2%[5] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为905.3万美元，不良资产总额为974.3万美元[42] 净息差情况 - 2024年第一季度净息差（年化）为2.95%，低于2023年第四季度的3.04%和2023年第一季度的4.01%[3][15] - 2024年第一季度年化净息差为2.95%，2023年各季度分别为3.04%（第四季度）、3.38%（第三季度）、3.71%（第二季度）、4.01%（第一季度）[37] 现金及现金等价物情况 - 2024年3月31日现金及现金等价物增至1.38亿美元，较上季度增加8830万美元（177.7%），较去年同期增加5640万美元（69.1%）[21] 投资证券情况 - 2024年3月31日投资证券降至1030万美元，较上季度减少18.1万美元（1.7%），较去年同期减少51.9万美元（4.8%）[22] 不良资产情况 - 2024年3月31日不良资产增至970万美元，较上季度增加560万美元（135.9%），较去年同期增加790万美元（421.9%）[24] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，不良资产占总资产的比例分别为0.90%、0.42%和0.19%[25] 净贷款冲销情况 - 2024年第一季度净贷款冲销总计5.6万美元，2023年第四季度为1.5万美元，2023年第一季度为7.2万美元[25] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日联邦住房贷款银行（FHLB）预付款均为4000万美元，2023年3月31日为3500万美元[28] 股东权益情况 - 截至2024年3月31日，股东权益总计1.01亿美元，较2023年12月31日的1.007亿美元增加33.8万美元，增幅0.3%，较2023年3月31日的9860万美元增加240万美元，增幅2.4%[30] 总负债情况 - 截至2024年3月31日，总负债为9.85693亿美元，2023年各季度末总负债分别为8.94567亿美元（第四季度）、9.29938亿美元（第三季度）、9.1085亿美元（第二季度）、9.05758亿美元（第一季度）[36] 年化平均资产回报率情况 - 2024年第一季度年化平均资产回报率为0.29%，2023年各季度分别为0.46%（第四季度）、0.46%（第三季度）、1.17%（第二季度）、0.88%（第一季度）[37] 年化平均权益回报率情况 - 2024年第一季度年化平均权益回报率为3.06%，2023年各季度分别为4.78%（第四季度）、4.60%（第三季度）、11.66%（第二季度）、8.88%（第一季度）[37] 年化效率比率情况 - 2024年第一季度年化效率比率为89.48%，2023年各季度分别为84.63%（第四季度）、83.36%（第三季度）、70.49%（第二季度）、73.65%（第一季度）[37] 生息资产与付息负债情况 - 截至2024年3月31日，总生息资产平均余额为10.16829亿美元，利息收入为1376万美元，收益率为5.44%[40] - 截至2024年3月31日，总付息负债平均余额为8.11436亿美元，利息支出为630万美元，利率为3.12%[40] 贷款信用损失拨备情况 - 截至2024年3月31日，贷款信用损失拨备为859.8万美元，占贷款总额的0.96%[42] 不良贷款与不良资产占比情况 - 截至2024年3月31日，不良贷款占贷款总额的1.01%，不良资产占总资产的0.90%[42] 贷款总额与存款总额比率情况 - 截至2024年3月31日，贷款总额与存款总额的比率为98.11%[42] 平均总资产与平均总股本情况 - 2024年第一季度平均总资产为10.62036亿美元，平均总股本为1.01292亿美元[42]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，有财务困难借款人的修改贷款总额为170万美元[98] - 截至2022年12月31日，分类为问题债务重组的贷款总额为200万美元[99] - 截至2023年12月31日，其他不动产和收回资产总额为57.5万美元[100] - 截至2023年12月31日，特别提及资产总额为370万美元[102] - 截至2023年12月31日，分类为次级的资产为1440万美元，占权益资本的14.3%和资产的1.4%；2022年12月31日分类资产为1870万美元，占权益资本的19.2%和资产的1.9%[103] - 截至2023年12月31日，贷款的信用损失准备为880万美元，占总贷款组合的0.98%；2022年12月31日为760万美元，占0.88%[107] - 2023年12月31日和2022年12月31日，信用损失准备占不良贷款的百分比分别为246.34%和256.81%[111][114] - 2023年和2022年贷款信用损失拨备分别为56.4万美元和120万美元[114] - 2023年和2022年净冲销分别为16.3万美元和6.8万美元[114] - 2023年末总存款达8.265亿美元，较上一年末增加1780万美元；非利息活期账户（不含托管账户）减少4640万美元，降幅27.2%；定期存款增加9770万美元，增幅46.4%[128][129] - 2023年末公共资金为1750万美元，高于2022年末的700万美元；公司使用房利美得梅因分行的信用证作为这些资金的抵押品，2023年末和2022年末未偿还信用证名义金额分别为1000万美元和800万美元[130][131] - 截至2023年12月31日和2022年，存款组合中分别约有1.401亿美元和1.619亿美元未投保[132] - 截至2023年12月31日，Sound Community Bank超过监管贷款价值比的贷款总额为940万美元，在规定限额内[152] - 截至2023年12月31日，Sound Community Bank建设、土地开发和土地贷款总记录贷款余额为CBLR资本的106.7%[160] - 截至2023年12月31日，Sound Community Bank所有商业房地产贷款为CBLR资本的352.9%[160] - 截至2023年12月31日，银行的社区银行杠杆率（CBLR）为10.99%，被认为“资本充足”[164] - 截至2023年12月31日，Sound Financial Bancorp拥有15.6万美元无限制现金用于支持股息和债务支付[262] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年各类型存款占比情况：非利息活期存款占15.0%，利息活期存款占20.4%，储蓄存款占8.4%，货币市场存款占18.6%，定期存款占37.3%[128] - 2023年各类型存款平均余额及加权平均利率：非利息活期存款平均余额1.54448亿美元，加权平均利率0%；利息活期存款平均余额2.04922亿美元，加权平均利率0.36%；储蓄存款平均余额8067.3万美元，加权平均利率0.07%；货币市场存款平均余额1.14137亿美元，加权平均利率2.10%；定期存款平均余额2.80238亿美元，加权平均利率3.79%；总存款平均余额8.34418亿美元，加权平均利率1.69%[129] - 2023年末定期存款按利率区间占比：0.00 - 1.99%占2.8%，2.00 - 3.99%占11.2%，4.00 - 5.99%占86.1%[132] 投资相关情况 - 截至2023年12月31日，公司持有240万美元由得梅因联邦住房贷款银行发行的股票[119] - 2023年公司未确认投资证券的信用损失，年末有1只未实现亏损不足12个月的证券和16只未实现亏损超12个月的证券，管理层认为价值下降与特定信用恶化无关[122] - 公司投资组合的总体目标是在贷款需求高时提供流动性，在贷款需求低时维持收益，并在管理风险的同时实现收益最大化[118] - 截至2023年12月31日，公司旗下银行持有Des Moines FHLB股票240万美元，当年获得股息19.1万美元[183] 存款市场份额情况 - 西雅图都会区约有47家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约0.22%，前五大金融机构占72.4%[143] - 克拉勒姆县有9家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约16.55%，为该县第二高，前五大机构占80.9%[143] - 杰斐逊县有6家商业银行和储蓄银行，公司存款份额约5.66%，前五大机构占86.1%[144] 法规政策影响 - 2020年12月31日止年度，公司完成1200万美元本金、利率5.25%的固定至浮动利率次级票据私募发行，净收益约1160万美元[138] - 2020年6月30日，存款保险基金储备率降至法定最低1.35%以下，2023年1月1日起评估费率表统一提高2个基点[156][157] - 美国财务会计准则委员会（FASB）于2023年1月1日起实施新会计标准CECL，可能减少留存收益和监管资本[166][167] - 联邦银行监管机构允许银行在三年内逐步消化CECL对监管资本的不利影响[168] - 社区再投资法案（CRA）评估中，公司旗下银行最近评级为“满意”[172] - 2023年10月24日，联邦银行机构发布加强和现代化CRA的最终规则，公司无法预测影响[173] - 2021年11月18日，联邦银行机构规定重大网络安全事件通知要求，需在36小时内通知[176] - 2023年7月，美国证券交易委员会（SEC）要求注册人披露重大网络安全事件及相关风险管理信息[177] - 收购公司控制权一般需美联储和华盛顿金融机构部（WDFI）批准，通常指收购25%有表决权股票，低至5%也可能需批准[187] - 银行控股公司收购银行需美联储批准，申请人控制美国10%以上的保险存款或目标银行所在州30%以上的存款时，申请可能不被批准[189] - 资产低于30亿美元的银行控股公司，如Sound Financial Bancorp，通常不受合并控股公司资本要求约束，除非美联储另有指示[190] - 银行控股公司购买或赎回流通股权益证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[194] - 银行控股公司被视为资本充足的条件为合并基础上总风险资本比率至少为10.0%，一级风险资本比率为6.0%或更高[194] - 公司需按华盛顿州法律缴纳占总收入1.5%的营业税，以及个人财产税和销售税[201] - 美国国会或华盛顿州立法机构可能出台影响公司运营的立法，WDFI、FDIC、美联储或SEC可能修订相关法规，这些变化或对公司运营和财务状况产生不利影响[146] - 监管机构对Sound Community Bank和Sound Financial Bancorp有广泛执法权，包括评估民事罚款等[147] - Sound Community Bank作为州立商业银行受华盛顿州法律、WDFI和FDIC监管[148] - 监管检查时，检查员可能要求Sound Community Bank提高贷款损失准备金，影响资本和收益[148] - Sound Community Bank需维持最低监管资本水平，支付股息受限制[148] - 州法律法规管理Sound Community Bank存款、贷款、投资等业务及开设分行[148] - Sound Community Bank需向WDFI支付半年评估费、检查费等费用[148] - 华盛顿州法律赋予该州商业银行与联邦及其他州储蓄银行类似权力[149] - 华盛顿州商业银行可按其他州国民银行最高利率向本州居民贷款[149] - WDFI可批准银行从事密切相关的未经授权活动[149] - 联邦法律法规限制Sound Community Bank活动和股权投资，管理其与客户关系[149] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有128名全职员工和18名兼职员工[202] - 截至2023年12月31日，约61%的员工为女性，女性担任银行66%的管理职位，员工平均任期为4.55年[203] 外部经济环境影响 - 自2021年底至2022年，通货膨胀率升至40多年来未见的水平，2023年上半年通胀压力仍居高不下[212] - 经济恶化可能导致公司产品和服务需求减少、贷款违约增加、信贷损失准备金增加等后果[211][212] - 外部经济因素如货币政策变化、通货膨胀和通货紧缩等，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[212] - 自2022年3月以来，美联储为应对通胀压力，将联邦基金利率目标区间上调525个基点，其中2023年上调100个基点，截至2023年12月31日，目标区间为5.25% - 5.50%[223] 业务风险情况 - 公司建设和土地贷款面临成本估计、市场价值评估、政府法规等不确定性，投机性建设贷款风险更高[213] - 公司商业和多户房地产贷款本金较高，还款依赖物业收入，部分贷款有大额气球付款，止赎后抵押物持有期长[213] - 公司浮动房屋、游艇和驳船贷款因抵押物特殊，抵押品回收成本可能高于其他贷款[215] - 公司住宅贷款受地区和当地经济条件影响，高贷款价值比贷款对房产价值下降更敏感[217] - 公司商业业务贷款主要基于借款人现金流和抵押物，抵押物价值可能波动[218] - 公司消费贷款尤其是由快速贬值资产担保的贷款风险较高，预制房屋贷款风险尤甚[218] - 公司证券投资组合受市场价值波动影响，可能减少累计其他综合收益和/或收益，截至2023年12月31日，无证券信贷损失准备金[224][225] - 公司抵押贷款服务权公允价值可能因提前还款率变化而产生损失，提前还款率增加会使住宅抵押贷款服务权组合公允价值和贷款管理费收入下降[227] - 公司安全系统或基础设施故障或遭到破坏，可能导致业务中断、信息泄露、声誉受损、成本增加和损失[228] - 公司运营依赖外部供应商，供应商出现问题可能导致公司运营中断、服务或连接客户能力受损、声誉受损和诉讼风险[235] - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源较少难以有效实施和营销新技术驱动的产品和服务[237] - 公司面临欺诈活动风险，全国欺诈和金融犯罪报告事件增加，公司已因欺诈活动遭受损失[239][240] - 公司经营受联邦和州法律法规变化影响，新法规或立法、现有法规或监督的变化可能增加运营成本，影响盈利能力[242] - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营业绩产生重大不利影响[255] 资金来源与使用情况 - 公司资金来源主要包括存款、借款、贷款和投资的本金及利息支付以及运营提供的资金[124] - 公司可从房利美得梅因分行获得预付款，根据与该分行的贷款协议，公司可借入不超过总资产约45%的资金，2023年末该协议下可用总额为1.814亿美元[135] - 2023年末公司有4000万美元的未偿还房利美固定利率预付款，包括1500万美元短期预付款和2500万美元长期预付款；未偿还信用证名义金额为1000万美元[136] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司在借保管人计划下无未偿还借款，未使用借款额度分别为1830万美元和2080万美元[137] 附属公司情况 - 公司有一家附属公司Sound Community Bank，2018年Sound Community Bank成立全资子公司Sound Community Insurance Agency, Inc.销售保险产品[140] 业务竞争情况 - 公司吸引存款面临来自商业银行、信用社、共同基金、金融科技公司等竞争，发放贷款面临来自商业银行、信用社、人寿保险公司、抵押贷款经纪人和金融科技公司等竞争[141][143] 会计政策变更情况 - 2023年1月1日公司采用CECL模型，从“已发生损失”模型变更为该模型，公司对贷款的ACL进行了76万美元的一次性向上调整，对未偿还贷款承诺的ACL进行了69.5万美元的调整，税后留存收益期初减少110万美元[248][250] 合法大麻相关业务情况 - 2023年12月31日，公司约3.0%的总存款和部分存款服务费来自合法大麻相关业务[242]

公司整体财务状况 - 截至2023年9月30日，公司合并资产为10.3亿美元，净贷款组合为8.67亿美元，存款为8.609亿美元，股东权益为1.002亿美元[127] 总资产变化情况 - 与2022年12月31日相比，2023年9月30日总资产增加5380万美元，增幅5.5%，主要因现金及现金等价物和贷款增加，部分被投资证券余额下降抵消[131] 现金及现金等价物变化情况 - 2023年9月30日现金及现金等价物为1.019亿美元，较2022年12月31日增加4410万美元，增幅76.2%，主要源于存款增加[132] 投资证券变化情况 - 2023年9月30日投资证券为1020万美元，较2022年12月31日减少230万美元，降幅18.2%，主要因可供出售证券减少[132] 贷款组合净额变化情况 - 2023年9月30日贷款组合净额为8.67亿美元，较2022年12月31日增加860万美元，增幅1.0%[133] 各类型贷款业务变化情况 - 一至四户家庭贷款增加591.8万美元，增幅2.2%，部分因短期过桥贷款和关联方贷款增加[133] - 房屋净值贷款增加176.5万美元，增幅9.0%，主要因房主利用房屋净值[133] - 移动房屋贷款增加769.9万美元，增幅28.6%，主要因当前市场房屋价格可承受及内部处理效率提高[133] - 其他消费贷款增加78.7万美元，增幅4.4%，源于成功的营销活动带来的高需求[133] 待售贷款变化情况 - 2023年9月30日待售贷款为120万美元，而2022年12月31日为零，增加主要因抵押贷款发放和销售的时间安排[135] 贷款信用损失准备金变化情况 - 截至2023年9月30日，公司贷款信用损失准备金（ACL - loans）为840万美元，较2022年12月31日的760万美元增加83.9万美元，增幅11.0%[136] 非应计贷款及信用损失准备金占比情况 - 截至2023年9月30日，非应计贷款占总贷款的比例为0.20%，低于2022年12月31日的0.34%；信用损失准备金占非应计贷款的比例为510.50%，高于2022年12月31日的268.13%[137] 非performing资产变化情况 - 截至2023年9月30日，非 performing 资产为230万美元，较2022年12月31日的360万美元减少130万美元，降幅35.4%[139] 抵押贷款服务权公允价值情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，抵押贷款服务权的公允价值均为470万美元[142] 存款变化情况 - 截至2023年9月30日，总存款为8.609亿美元，较2022年12月31日的8.088亿美元增加5210万美元，增幅6.4%；非利息存款为1539万美元，较2022年12月31日的1732万美元减少193万美元，降幅11.1%[143] 特定定期存款及未保险存款情况 - 截至2023年9月30日，超过25万美元的定期存款总额为8740万美元，高于2022年12月31日的5610万美元；未保险存款为1.486亿美元，占总存款的17.3%，低于2022年12月31日的1.619亿美元和20.0%[145] 借款及次级票据净额情况 - 截至2023年9月30日，借款（FHLB预付款）为4000万美元，较2022年12月31日的4300万美元减少300万美元[146] - 截至2023年9月30日，次级票据净额为1170万美元，与2022年12月31日持平[146] 股东权益变化情况 - 截至2023年9月30日，股东权益为1.002亿美元，较2022年12月31日的9770万美元增加250万美元，增幅2.6%[147] - 2023年9月30日股东权益总计1.002亿美元，2022年12月31日为9770万美元；2023年前九个月资本来源主要包括620万美元净收入和32万美元股票期权行使收益，资本使用主要包括140万美元普通股股息和140万美元股票回购[180] 公司收入及支出情况（前九个月和Q3对比） - 2023年前九个月，公司净收入为620万美元，股票期权行权收入为32万美元，股票回购支出为140万美元，股息支付为140万美元[147] - 2023年Q3净收入降至120万美元，较2022年Q3减少140万美元，降幅54.1% [154] - 2023年前9个月净收入增至620万美元，较2022年同期增加34.7万美元，增幅5.9% [155] - 2023年Q3利息收入增至1270万美元，较2022年Q3增加190万美元，增幅17.7% [156] - 2023年前9个月利息收入增至3730万美元，较2022年同期增加930万美元，增幅33.2% [160] - 2023年Q3贷款利息收入增至1150万美元，较2022年Q3增加120万美元，增幅11.4% [157] - 2023年前9个月贷款利息收入增至3440万美元，较2022年同期增加730万美元，增幅27.1% [161] - 2023年Q3投资及现金等价物利息收入增至120万美元，较2022年Q3增加73.2万美元，增幅163.0% [158] - 2023年Q3净利息收入减少142.9万美元，前9个月净利息收入增加67.6万美元 [153] - 2023年前9个月投资及现金等价物利息收入增加200万美元，增幅223.7%，达280万美元，平均收益率升至4.51% [162] - 2023年Q3利息支出增加330万美元，增幅283.2%，达450万美元，存款利息支出增加310万美元，增幅431.1%，达390万美元 [163] - 2023年前9个月利息支出增加860万美元，增幅364.1%，达1100万美元，存款利息支出增加740万美元，增幅470.7%，达900万美元 [165] - 2023年Q3净利息收入减少140万美元，降幅14.9%，至820万美元，净息差为3.38% [167] - 2023年前9个月净利息收入增加67.6万美元，增幅2.6%，至2630万美元，净息差为3.70% [169] - 2023年Q3信贷损失拨备为75000美元，前9个月为负24.6万美元，2022年同期分别为34.6万美元和107.9万美元 [171] - 2023年Q3非利息收入增加5.5万美元，增幅5.4%，至110万美元，贷款销售总额为440万美元 [173] - 2023年前9个月非利息收入增加37.6万美元，增幅10.5%，至390万美元，贷款销售总额为1470万美元 [174] - 2023年Q3非利息支出增加64.5万美元，增幅9.1%，至770万美元 [175] - 2023年前九个月非利息费用增加210万美元，即10.4%，达到2280万美元，2022年同期为2070万美元[177] - 2023年第三季度和前九个月所得税费用分别为29.5万美元和140万美元，2022年同期分别为66.6万美元和150万美元；2023年第三季度和前九个月有效税率分别为20.15%和18.56%，2022年同期分别为20.73%和20.68%[178] 生息资产及付息负债情况 - 2023年Q3末总生息资产平均余额为9.59亿美元，年化收益率5.25%；付息负债平均余额为7.35亿美元，年化成本率2.44% [149] - 2023年前9个月末总生息资产平均余额为9.49亿美元，年化收益率5.25%；付息负债平均余额为7.21亿美元，年化成本率2.04% [150] 效率比率情况 - 2023年第三季度效率比率为83.36%，2022年同期为66.51%[176] 股息支付情况 - 2023年前九个月股息支付率为22.88%，2022年同期为27.05%；假设2023年剩余时间按每股0.19美元支付季度现金股息，基于9月30日流通股数量，平均每季度支付股息约48.8万美元[181] 股票回购情况 - 截至2023年9月30日，现有股票回购计划下约74.1万美元普通股可供回购[183] 公司资金流动性情况 - 截至2023年9月30日，公司有1.12亿美元现金及现金等价物和可供出售投资证券、120万美元持有待售贷款；可借入1.785亿美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款，通过美联储贴现窗口可额外借入1750万美元；有4000万美元FHLB未偿还预付款，无美联储借款；有2000万美元太平洋海岸银行家银行信贷额度，无未偿还余额[187] 代表信用风险的金融工具合同金额情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，代表信用风险的金融工具合同金额分别为6687.1万美元和1.01324亿美元[192] 社区银行杠杆率情况 - 截至2023年9月30日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为11.23%和10.05%，超过9%的最低要求[195] 公司市场风险情况 - 自2022年10 - K表格以来，公司市场风险无重大变化[198] 美联储利率调整情况 - 自2022年3月起，美联储将联邦基金利率目标区间上调525个基点，截至2023年9月30日为5.25% - 5.50% [170]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司合并资产为10.1亿美元，净贷款组合为8.472亿美元，存款为8.223亿美元，股东权益为9990万美元[120] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日总资产增加3440万美元，增幅3.5%，主要因现金及现金等价物增加，部分被贷款组合减少抵消[124] - 截至2023年6月30日，股东权益较2022年12月31日增加220万美元，即2.3%，达到9990万美元[142] - 截至2023年6月30日，股东权益总计9990万美元，2022年12月31日为9770万美元[174] 现金及现金等价物数据关键指标变化 - 现金及现金等价物从2022年12月31日的5780万美元增至2023年6月30日的1.002亿美元，增加4230万美元，增幅73.2%，主要源于存款和FHLB预付款增加[125] 投资证券数据关键指标变化 - 投资证券从2022年12月31日的1240万美元降至2023年6月30日的1060万美元，减少180万美元，降幅14.7%，主要因国债到期及定期还款和到期[125] 贷款组合数据关键指标变化 - 贷款组合净额从2022年12月31日的8.584亿美元降至2023年6月30日的8.472亿美元，减少1120万美元，降幅1.3%，主要因商业和多户住宅房地产及浮动房屋贷款减少，部分被制造房屋贷款增加抵消[126] - 2023年6月30日与2022年12月31日相比，制造房屋贷款增加466.6万美元，增幅17.3%；商业和多户住宅房地产贷款减少1153万美元，降幅3.7%；浮动房屋贷款减少384.7万美元，降幅5.2%[127] - 2023年6月30日，商业和多户住宅房地产贷款占总贷款的35.2%，一至四户家庭贷款（包括房屋净值贷款）占34.1%，商业企业贷款占2.8%，消费者贷款占14.0%，建筑和土地贷款占13.7%[128] - 待售贷款从2022年12月31日的0增至2023年6月30日的170万美元，主要因抵押贷款发放和销售的时间安排[129] 贷款损失准备金数据关键指标变化 - 2023年6月30日，贷款损失准备金为821.7万美元，较2022年12月31日的759.9万美元增加61.8万美元，增幅8.1%[127] - 截至2023年6月30日，公司贷款信用损失准备金（ACL - 贷款）较2022年12月31日增加61.8万美元，即8.1%，达到820万美元[130] 贷款相关比率数据关键指标变化 - 2023年第二季度和上半年，净冲销与平均未偿还贷款的比率分别为 - 0.03%和 - 0.03%，2022年同期分别为0.06%和0.02%[130] - 截至2023年6月30日，非应计贷款占总贷款的比例为0.18%，低于2022年12月31日的0.34%[132] 不良资产数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，不良资产总额为210万美元，占总资产的0.21%，较2022年12月31日的360万美元和0.37%有所下降[133] 抵押贷款服务权数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，抵押贷款服务权公允价值为470万美元，较2022年12月31日增加3.9万美元，即0.8%[136] 存款数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，总存款较2022年12月31日增加1350万美元，即1.7%，达到8.223亿美元；非计息存款减少1470万美元，即8.5%，降至1585万美元[137] - 截至2023年6月30日，定期存款中面额超过25万美元的总额为8040万美元，高于2022年12月31日的5610万美元；未保险存款总额为1.4亿美元，占总存款的17.0%，低于2022年12月31日的1.619亿美元和20.0%[140] 借款数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，借款（由联邦住房贷款银行预付款组成）较2022年12月31日增加1700万美元，达到6000万美元；次级票据净额在2023年6月30日和2022年12月31日均为1170万美元[141] 净收入数据关键指标变化 - 2023年上半年净收入为510万美元，股票期权行权所得为30.3万美元，股票回购支出为120万美元，股息支付为93.6万美元[142] - Q2 2023净收入为290万美元，较Q2 2022的160万美元增加130万美元，增幅79.2% [148] - YTD 2023净收入为510万美元，较YTD 2022的330万美元增加170万美元，增幅51.6% [150] 利息收入数据关键指标变化 - Q2 2023利息收入为1.24亿美元，较Q2 2022的9000万美元增加3400万美元，增幅38.1% [151] - YTD 2023利息收入为2.46亿美元，较YTD 2022的1.72亿美元增加7400万美元，增幅43.0% [155] - Q2 2023贷款利息收入为1.16亿美元，较Q2 2022的8700万美元增加2900万美元，增幅32.8% [152] - YTD 2023贷款利息收入为2.29亿美元，较YTD 2022的1.68亿美元增加6200万美元，增幅36.7% [156] - Q2 2023投资组合及现金等价物利息收入为86.1万美元，较Q2 2022的28.9万美元增加57.2万美元，增幅197.9% [153] - YTD 2023投资组合及现金等价物利息收入为170万美元，较YTD 2022的42.7万美元增加120万美元，增幅287.4% [156] 利息支出数据关键指标变化 - Q2 2023利息支出为370万美元，较Q2 2022的59.4万美元增加310万美元，增幅517.5% [158] - Q2 2023存款利息支出为300万美元，较Q2 2022的41.4万美元增加250万美元，增幅613.3% [158] - 2023年上半年利息支出较2022年同期增加530万美元，增幅444.2%，达650万美元[160] 净利息收入数据关键指标变化 - 2023年Q2净利息收入较2022年同期增加35.2万美元，增幅4.2%，达870万美元[162] - 2023年上半年净利息收入较2022年同期增加210万美元，增幅13.2%，达1810万美元[163] 非利息收入数据关键指标变化 - 2023年Q2非利息收入较2022年同期增加87.6万美元，增幅86.3%，达190万美元[167] - 2023年上半年非利息收入较2022年同期增加31.8万美元，增幅12.5%，达290万美元[168] 非利息支出数据关键指标变化 - 2023年Q2非利息支出较2022年同期增加70.5万美元，增幅10.4%，达750万美元[169] - 2023年上半年非利息支出较2022年同期增加150万美元，增幅11.1%，达1510万美元[171] 所得税费用及有效税率数据关键指标变化 - 2023年Q2和上半年所得税费用分别为57.7万美元和110万美元，2022年同期分别为40.9万美元和86.7万美元[172] - 2023年Q2和上半年有效税率分别为16.63%和18.18%，2022年同期分别为20.22%和20.63%[172] 效率比率数据关键指标变化 - 2023年Q2效率比率为70.49%，2022年同期为72.20%[170] 股息支付相关数据关键指标变化 - 2023年上半年股息支付率为18.50%，2022年上半年为34.53%[175] - 假设2023年剩余时间按新的季度现金股息率0.19美元/股支付，基于2023年6月30日的流通股数量，公司每季度平均支付的股息约为48.9万美元[175] 股票回购相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司现有股票回购计划下约有96.9万美元的普通股可供回购[177] 公司流动性相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司有现金及现金等价物和可供出售投资证券1.107亿美元，持有待售贷款170万美元[182] - 截至2023年6月30日，公司可借入联邦住房贷款银行（FHLB）预付款1.693亿美元，可通过美联储贴现窗口获得额外借款1840万美元，FHLB未偿还预付款为6000万美元，美联储无未偿还借款，还有与太平洋海岸银行家银行的2000万美元信贷额度，无未偿还余额[182] - 截至2023年6月30日，Sound Financial Bancorp未合并报表的现金、非计息存款和可用于现金需求的流动性投资为60.3万美元[190] 信用风险相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，代表信用风险的金融工具合同金额分别为7870.2万美元和1.01324亿美元[189] 社区银行杠杆率数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，银行和公司的社区银行杠杆率（CBLR）分别为11.31%和10.11%，超过9%的最低要求[192] 市场风险数据关键指标变化 - 自2022年Form 10 - K报告以来，公司的市场风险没有重大变化[196] 公司关键会计估计情况 - 公司关键会计估计包括确定信贷损失准备金、证券非暂时性减值会计处理、抵押贷款服务权会计处理、其他房地产所有权会计处理和递延所得税会计处理，除报告中披露外，与2022年相比无重大变化[123]