交易核心概述 - 公司宣布与One Blockchain LLC及其关联方达成业务合并协议，合并后双方将成为Blockchain Digital Infrastructure, Inc的子公司 [1] - 交易预计在2025年第四季度末或2026年第一季度完成，前提是满足包括注册声明生效、股东批准和上市批准在内的多项条件 [4] - 公司首席执行官认为此次合并是变革性的一步，凭借One Blockchain强劲的财务表现和增长轨迹，合并后的公司将为所有股东创造显著价值 [5] 合并实体业务规划 - 合并后的实体计划继续运营One Blockchain的业务，包括比特币挖矿的数据中心运营，并计划扩展至高性能AI计算等相关领域 [2] - One Blockchain目前在南卡罗来纳州运营一个40兆瓦的加密矿场，在获得公用事业批准和最终工程许可后，可扩展至50兆瓦，并计划在德克萨斯州建设一个模块化的150兆瓦设施，目标在2027年完成 [2] - One Blockchain在2024年实现了约2290万美元的收入和约570万美元的净利润 [2] 监管与上市进展 - Blockchain已向美国证券交易委员会秘密提交了S-4表格注册声明的草案，并根据SEC工作人员的评论提交了两份修订草案 [3] - 合并后公司的拟议上市申请正在接受NYSE American LLC工作人员的审查 [3] 公司背景信息 - 公司主要业务为开发Signing Day Sports应用和平台，旨在帮助高中运动员在大学体育招募过程中建立包含视频验证数据、学术信息和技术技能视频的全面档案 [5] - One Blockchain是一家数字基础设施开发商和运营商，专注于比特币挖矿和高性能计算托管，其使命是成为可持续区块链计算基础设施领域的领导者 [6]

股票出售与收益 - 公司计划出售至多1297322股普通股，或获最高1000万美元总收益[11][54] - 出售股东购买普通股价格基于VWAP有2%或5%的折扣[65] - 公司向卖方股东发行50000股承诺费股份，截至2025年7月21日总价值97000美元[83] - 公司按购买协议所得总收益的3.5%向Maxim Group支付现金费用[84] 财务数据 - 2025年和2024年上半年净亏损分别约为220万美元和380万美元[45] - 2025年和2024年上半年经营活动净现金使用量分别约为370万美元和300万美元[45] - 2024年和2023财年净亏损分别约为870万美元和550万美元[45] - 2024年和2023财年经营活动现金使用量分别约为310万美元和480万美元[45] - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，累计亏损分别约为2790万美元和2570万美元[45] - 截至2025年6月30日，总流动负债约为110万美元，现金及现金等价物约为70万美元[45] 用户数据 - 2025年前六个月，3501名美国高中生及团体订阅签约日体育平台[40] 股票交易与注册 - 2025年9月24日，公司普通股在NYSE American的最后报告售价为每股1.93美元[16] - 2023年4月14日进行了1比5反向股票分割，2024年11月16日进行了1比48反向股票分割[17] - 公司于2025年8月29日提交Form S - 3注册声明，此次提交是将其转换为Form S - 1注册声明[8] 过往融资与交易 - 2021年3月至7月公司通过出售SAFEs筹集资金198万美元[157] - 2021年10月至12月公司发行27份6%可转换无担保本票，获得贷款630.5万美元[159] - 2022年8月至2023年1月公司发行15份8%可转换无担保本票及相应认股权证，获得贷款146.5万美元[163] - 2023年3 - 5月公司发行8%无担保本票和认股权证获得贷款235万美元[167] - 2023年8 - 9月公司发行15%原始发行折扣本票，本金35.2942万美元，总收益30万美元[170] 其他协议与交易 - 2023年11月16日，公司与3i Management达成最高2500万美元的股权信贷额度意向书[172] - 2024年1月5日，公司与Tumim签订普通股购买协议，Tumim最初承诺购买最多2500万美元的公司普通股[175] - 2024年5月16日，公司与FirstFire签订协议，发行412,500美元高级担保本票等[195] 公司身份与报告 - 公司为新兴成长型公司，符合美国联邦证券法规定，可享受减少的上市公司报告要求[18] - 公司2024财年Form 10 - K年度报告于2025年4月11日提交SEC，并于2025年8月6日修订[141] - 公司2025年第二季度Form 10 - Q季度报告于2025年8月12日提交SEC[141] - 公司2025年第一季度Form 10 - Q季度报告于2025年5月15日提交SEC，并于2025年8月6日修订[141] 股权与股东情况 - 截至2025年9月24日，公司有3947781股普通股流通，若本次发行股份全部流通，占比约25.0%[93] - 截至2025年9月24日，有3947781股普通股发行在外，由78名登记股东持有，无优先股发行在外[113] - 截至2025年9月24日，根据股权计划已授予可购买6024股普通股的股票期权和72318股受限股[114] - 截至2025年9月24日，已授予员工等可购买不同数量普通股的股票期权，行使价分别为148.80美元、120.00美元、240.00美元、108.00美元[115] 费用与期限 - 公司支付发售相关费用，除SEC注册费外均为估计值，总计100289.99美元[145][146] - 购买协议期限自签署日起，至协议签署36个月后次月首日或卖方股东累计支付预付款达1000万美元时自动结束[82]

公司基本信息 - 公司普通股在NYSE American LLC交易所交易，交易代码为SGN[3] - 公司注册地为特拉华州，总部位于亚利桑那州斯科茨代尔[3] - 公司IRS雇主识别号为87-2792157[3] - 公司联系电话为(480) 220-6814[3] - 公司首席执行官为Daniel Nelson[12] 财务报告发布信息 - 公司于2025年8月12日发布截至2025年6月30日的财季财务业绩公告[5] - 完整财务细节需参阅随附的99.1号新闻稿附件[5][8] 法律与监管状态 - 公司被列为新兴成长公司（Emerging Growth Company）[4] - 本次公告包含前瞻性声明，受证券法和交易法相关条款约束[7] - 公告信息不作为交易所法案第18条意义上的"备案文件"[6]

核心观点 - 公司报告2025年第二季度财务业绩 重点展示资产负债表显著改善 总资产超过总负债 现金大幅增加且完全偿还贷款[1][2] - 尽管收入同比下降67.3% 但通过成本控制措施使净亏损与去年同期基本持平 公司战略聚焦运营效率提升和长期财务表现优化[3][4][5] 财务表现 - 总资产达140万美元 超过总负债110万美元 现金及等价物从2024年底18.1万美元增至65.7万美元 增幅263%[2] - 应付账款较2024年12月31日下降69.8% 所有应付贷款已全额清偿[2] - 季度收入6.7万美元 较去年同期20.5万美元下降67.3% 主因赛事费用支付减少[4] - 营收成本降至5000美元 同比减少91.9% 主要系开发人力成本下降[4] 运营数据 - 净亏损140万美元 与去年同期130万美元基本持平[3][5] - 管理费用升至160万美元 同比增长23.1% 主要因非法律专业费用及薪资增加 但法律费用和股权补偿有所减少[5] 业务定位 - 公司主营Signing Day Sports应用平台 通过视频验证技术帮助高中生运动员建立招生档案 包含体能数据、学术成绩和技术视频等内容[7] - 平台提供标准化可验证数据 涵盖40码冲刺、翼展、手部尺寸等体测数据 以及官方成绩单和SAT/ACT分数等学术信息[7]

收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净收入为6.68万美元，同比下降67.4%[158][159] - 净收入同比下降51.1%，从43.96万美元降至21.52万美元[169][170] - 2025年第二季度净亏损136.67万美元，同比扩大4.1%[158] - 2025年上半年净亏损220万美元，较2023年同期的380万美元有所收窄[152] - 净亏损改善42.0%，从381.07万美元收窄至220.97万美元[169] - 其他收入项产生20.97万美元收益，主要来自债务重组利得[158] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度管理费用164.43万美元，同比增长29.7%[158][164] - 营业成本大幅下降85.0%，从13.12万美元降至1.97万美元[169][173] - 销售营销费用锐减98.8%，从9.36万美元降至0.11万美元[169][174] - 递延所得税收入降幅100%，从3.26万美元降至零[169][178] 现金流状况 - 2025年第二季度运营现金流出370万美元，同比增加23.3%[152] - 经营现金流出扩大至370.87万美元，较上年增加73.57万美元[188] - 融资活动现金流入418.41万美元，主要通过发行普通股和认股权证实现[190] - 期末现金余额为65.67万美元，流动负债达105.57万美元[181] - 公司现金及等价物70万美元，低于流动负债110万美元[152] 用户和订阅数据 - 平台订阅用户数从2024年第二季度的2679人下降至2025年同期的1730人，减少35.4%[162] - 2025年上半年新增3501名高中运动员订阅平台服务[150] - 订阅用户总数减少27.5%，从4,826户降至3,501户[172] 债务和融资活动 - 2024年10月可转换票据本金15万美元，年利率35%，违约利率37%，转换价格每股14.40美元[246] - 2024年10月票据于2025年3月4日全额偿还本息共计171,310美元[247] - 2024年9月票据本金10万美元，月利率20%复利，首月末利息2万美元[248] - 2024年9月票据于2025年1月8日全额偿还本息共计197,745美元[249] - 2024年4月票据基础本金10万美元，追加融资17.5万美元，月利率3.5%复利[251] - 2024年4月票据于2025年1月10日及13日全额偿还本息共计239,662美元[252] - 与亚利桑那商业银行签订200万美元循环信贷额度，年固定利率7.21%[254] - 200万美元信贷额度于2024年7月26日全额偿还，提前取款罚金54,747美元[256] - 非转换8%优先票据本金235万美元已偿还，截至2025年6月30日应付利息101,468美元[257] - 公司注册ATM股权发行计划，最高募资额5,072,010.53美元[261] - 截至2025年6月30日，ATM协议下普通股总发行额度为5,072,010.53美元，未售出部分为8,719美元[266] - 2025年第二季度通过ATM协议售出1,909,205股，总收益2,102,516美元，净收益2,032,159美元，支付费用70,357美元[266] - 公司支付Wainwright的佣金比例为售股总收益的3.0%[264] - Wainwright法律费用补偿上限为50,000美元，单次尽职调查更新会议费用补偿上限为2,500美元[264] - 公司计划通过私募或公开发行筹集至少200万美元资金，净收益由公司和DRCR平均分配[219] - 公司在限制期内未经DRCR同意不得承担超过25万美元的债务[220] 管理层讨论和指引 - 管理层声明公司持续经营存在重大不确定性[183][184] - 公司终止与DRCR的股票购买协议，因无法满足纳斯达克上市要求[222] 高管和董事薪酬 - 公司向董事支付现金奖金：Peter Borish获$45,000，Greg Economou与Roger Mason各获$22,500[201] - 公司向高管发放现金奖金：Daniel Nelson获$140,000，Damon Rich获$50,000，Jeffry Hecklinski获$95,000，Craig Smith获$105,000[202] - 首席执行官Daniel Nelson年薪从425,000美元降至200,000美元[234] - 总裁Jeffry Hecklinski年薪保持200,000美元[239] - 首席运营官Craig Smith年薪为150,000美元[241] - 控制权变更时高管遣散费为半年薪资分6期支付[237][240][242] - 公司为董事和高管提供责任保险及赔偿协议[244][245] 合作协议和赞助安排 - 公司签订修订后赞助协议，成为2024-2025年全美招募独家合作伙伴[203][204] - 公司向GFS支付总额30万美元以支持活动，包括已支付的15万美元（2025年1月30日前）、5万美元（2025年9月1日前）和10万美元（2025年12月21日前）[208] - GFS为每位参加全国联合训练营的运动员向公司支付60美元津贴[207] - 公司和GFS对全国联合训练营及碗赛相关网站销售的联名消费品实行50/50收入分成[207] - 公司可选择赞助女子篮球系列赛，需在2025年10月1日前向GFS支付7500美元[209] - GFS为运动员在选定地区联合训练营的参与向公司分配135美元学院费用[210] 股权和并购协议 - 公司向Sellers发行普通股（占流通股19.99%）和19782.720股A类优先股（可转换为19782720股普通股）[215] - 公司向Boustead证券发行62500股普通股作为终止对价[224] - 公司向Boustead发行初始终止股份后终止了Boustead参与函和优先购买权[231] - 公司向Boustead支付168,467.43美元作为协议部分对价[232] - 公司融资超过100万美元时需向Boustead支付100,000美元及68,467.43美元应付账款[227] - Boustead持股每日交易量限制为总交易量的10%[226] - 公司向Boustead发行的普通股总数上限为协议签署前已发行股份的19.99%（75,452股）[228] - 若BlockchAIn在2026财年EBITDA达到或超过$25百万，将向One Blockchain成员额外发行占其原持股数11.628%的盈利支付股份[194] - 公司将向Maxim Partners发行相当于交易总企业价值3.5%的股份及可能产生的盈利支付股份的3.5%[195] - 公司可在现有市场发行中继续出售最多$4百万普通股，所得仅用于支付负债及现有业务营运资金[198] - 若因重大违约终止合并协议，违约方需向非违约方支付最高$250,000解约费[200] 累计赤字和资本结构 - 截至2025年6月30日累计赤字达2790万美元，较2024年底2570万美元增加[152] - 公司短期租赁负债为$92,404，长期租赁负债为$8,042，总租赁负债为$100,446[191] 会计政策和税务处理 - 公司内部开发软件资本化成本按5年直线法摊销[271] - 2023年1月1日完成足球招聘平台测试后开始资本化成本摊销[272] - 股票薪酬公允价值使用Black-Scholes模型计算，涉及预期期限、波动率、无风险利率等假设[285] - 上市前(2023年11月14日前)股票估值采用修正概率加权预期回报法(PWERM)[289] - 上市后股票估值采用NYSE American每日收盘价[289] - 公司未计提不确定税务 positions 准备金，截至2025年6月30日未确认税务利益为零[270]

交易概述 - Scorpio Gold通过全资子公司Scorpio US与第三方达成协议 以750万美元现金出售Mineral Ridge项目[1] - 交易标的包括MRG公司全部股权及内华达州Esmeralda县相关未申请专利的采矿权[2] - 交易分四期付款：70万美元定金(8月7日前支付) 430万美元交割款(8月25日前) 150万美元分两批在交割后3/9个月释放 100万美元在交割12个月后支付[2] 交易结构 - 买方将承担公司与项目相关的复垦担保义务[2] - 协议包含30万美元终止费条款 若Scorpio US无正当理由终止交易需支付[2] - 交易需满足常规交割条件 包括TSX创业交易所批准 构成TSXV政策5.3下的"可审查交易"[5] 战略意义 - 出售Mineral Ridge有助于消除年度持有成本 使公司资源集中投向Manhattan District项目[3] - 所得资金将用于：扩大资源量估算的钻探范围 测试未充分钻探的靶区 开展选矿测试等风险降低工作[4] - CEO表示Manhattan可能蕴含数百万盎司金矿储量 交易将加速该矿床的界定工作[3] 资产情况 - 公司保留Manhattan District项目100%权益 该项目包含：日处理400吨的重选厂 四个历史生产矿坑 超过10万米历史钻探数据[9] - Manhattan District占地4780公顷 拥有完备的许可和水权 被定位为高潜力晚期勘探机会[9] - 技术团队近期获得加强 新增董事会兼勘探团队成员Leo Hathaway[3]

文章核心观点 Signing Day Sports宣布BlockchAIn已向美国证券交易委员会机密提交Form S - 4注册声明草案 ，此前Signing Day Sports已与BlockchAIn、One Blockchain等方达成业务合并协议 ，交易完成需满足一定条件 [1][2] 公司信息 Signing Day Sports - 开发Signing Day Sports应用和平台 ，致力于改善高中运动员和大学教练的招募流程 ，其应用可让学生运动员建立招募档案 ，通过视频技术提供大学教练评估和验证所需信息 [1][3] One Blockchain - 专注于比特币挖矿和高性能计算的数字基础设施开发和运营商 ，运营位于南卡罗来纳州的40 MW数据中心 ，是该州最大的单一挖矿地点之一 ，2024年该设施产生约2680万美元收入和约570万美元净收入 ，使命是成为可持续区块链计算基础设施的领先供应商和运营商 [4] 业务合并协议 - 2025年5月28日 ，Signing Day Sports与BlockchAIn、One Blockchain等方达成业务合并协议 ，交易完成需满足一定条件 ，包括获得Signing Day Sports股东批准和NYSE American对BlockchAIn注册普通股上市的批准 [2] 信息披露 - BlockchAIn计划向美国证券交易委员会公开提交相关材料 ，包括注册声明 ，其中将包含Signing Day Sports的代理声明和BlockchAIn的招股说明书 ，注册声明尚未公开提交或生效 ，生效后代理声明/招股说明书将寄送给Signing Day Sports股东 ，投资者可从美国证券交易委员会网站或向Signing Day Sports书面申请获取相关文件 [5] 征集参与者 - Signing Day Sports及其董事、高管等可能被视为业务合并相关代理投票征集的参与者 ，One Blockchain的经理和高管目前在Signing Day Sports无任何权益 [6][7]

公司动态 - Monteverde & Associates PC 是一家总部位于纽约帝国大厦的全国性证券集体诉讼律师事务所，在2024年ISS证券集体诉讼服务报告中被评为前50强律所 [1] - 该公司正在调查 Signing Day Sports Inc (NYSE: SGN) 与 One Blockchain LLC 的合并交易，交易完成后 Signing Day 股东预计将持有合并后公司约8.5%的股份 [1] - 该律所在美国最高法院等各级法院拥有成功的诉讼记录，并为股东追回了数百万美元赔偿 [2] 法律服务 - 律所提供免费咨询服务，投资者可通过官网或直接联系 Juan Monteverde 律师获取关于 Signing Day Sports 合并案的更多信息 [3] - 律所官网展示了其过往为股东追回赔偿的成功案例记录 [2] - 律所位于纽约帝国大厦，联系方式包括电子邮件 jmonteverde@monteverdelaw.com 和电话 (212) 971-1341 [3] 投资者关注 - 律所建议投资者在选择律所前应咨询相关问题，包括是否提起集体诉讼、最近赔偿案例及具体金额等 [4] - 投资者可查询该律所过往为股东追回赔偿的具体案例及金额明细 [4]

文章核心观点 Signing Day Sports宣布与One Blockchain达成最终业务合并协议，将创建一家涉足加密货币挖矿、人工智能和高性能计算数据托管市场的上市公司，交易预计在2025年下半年完成，双方认为该交易有潜力为股东带来巨大价值 [1][7][8] 各部分总结 交易概述 - Signing Day Sports将收购One Blockchain 100%已发行和流通的会员权益，交易通过控股公司结构进行，两家公司将成为BlockchAIn Digital Infrastructure, Inc.的子公司，预计合并后的公司将在纽约证券交易所美国板块交易 [1][2] - 交易无需Signing Day Sports向One Blockchain或其证券持有人支付现金，One Blockchain将继续由其管理团队运营 [2] 财务情况 - 2024年，BlockchAIn Digital Infrastructure经审计的收入约为2680万美元，净收入约为570万美元 [3] 行业趋势 - 数字基础设施市场，包括加密货币挖矿、高性能计算和人工智能相关计算，随着对节能处理能力的需求不断增长而迅速发展，BlockchAIn Digital Infrastructure有望在广泛的计算密集型应用中寻求机会 [4] 业务运营 - BlockchAIn Digital Infrastructure目前在南卡罗来纳州有一个40兆瓦的加密货币挖矿托管设施，可扩展至50兆瓦，预计在2025年底或2026年初转为内部拥有和挖矿，以促进收入和盈利增长 [5] - 该公司正在德克萨斯州调试一个新的150兆瓦加密货币挖矿、人工智能和高性能计算数据托管设施，预计2026年底启用，首100兆瓦将专注于内部加密货币挖矿，其余50兆瓦用于人工智能和高性能计算数据托管 [5] 双方观点 - Signing Day Sports认为此次交易是一个增强其平台的绝佳机会，合并后的公司有望利用快速增长的高性能计算托管市场 [6][7] - One Blockchain首席执行官表示，交易有巨大的价值创造潜力，公司将加速在公开市场的强劲增长 [8] 交易条款 - 交易对价为价值约2.15亿美元的PubCo普通股，交易完成后，Signing Day Sports股东将获得合并后公司约8.5%的普通股，One Blockchain股东将获得约91.5%的普通股 [9] - 若PubCo在2026财年实现或超过2500万美元的EBITDA，将向One Blockchain前证券持有人发行额外的PubCo股份 [10] 交易进展 - 双方董事会一致批准了业务合并协议，交易预计在2025年下半年完成，需满足一定的成交条件，包括获得Signing Day Sports股东的批准和PubCo注册普通股在纽约证券交易所美国板块的上市 [11] - Signing Day Sports董事会建议股东投票批准该协议和交易，并获得了公平意见 [13] 交易顾问 - Maxim Group LLC担任BlockchAIn Digital Infrastructure的独家财务顾问，Loeb & Loeb LLP担任其法律顾问，Bevilacqua PLLC担任Signing Day Sports的法律顾问 [16] 公司介绍 - Signing Day Sports的使命是帮助学生运动员实现参加大学体育比赛的目标，其应用程序允许学生运动员建立招募档案 [17] 信息披露 - 有关拟议交易的更多信息将包含在Signing Day Sports提交给美国证券交易委员会的Form 8 - K报告中 [14] - PubCo计划向美国证券交易委员会提交相关材料，投资者和证券持有人在做出投票或投资决定前应仔细阅读这些材料 [18] 参与者信息 - Signing Day Sports及其董事、高管等可能被视为此次代理征集的参与者，相关信息将包含在提交给美国证券交易委员会的文件中 [19] 投资者联系方式 - Crescendo Communications, LLC，联系电话212 - 671 - 1020，邮箱SGN@crescendo - ir.com [23]

财务数据关键指标变化 - 2025年和2024年第一季度净收入分别约为0.15百万美元和0.23百万美元，减少约0.08百万美元，降幅36.8%[196][197] - 2025年和2024年第一季度毛利润分别约为134,057美元和165,593美元，减少约31,536美元，降幅19.0%[196] - 2025年和2024年第一季度总运营费用分别约为970,405美元和2,135,694美元，减少约1,165,289美元，降幅54.6%[196] - 2025年和2024年第一季度运营净亏损分别约为836,348美元和1,970,101美元，减少约1,133,753美元，降幅57.5%[196] - 2025年和2024年第一季度净亏损分别约为842,994美元和2,497,886美元，减少约1,654,892美元，降幅66.3%[196] - 2025年和2024年第一季度营收成本分别约为0.01百万美元和0.07百万美元，减少约0.06百万美元，降幅79.3%[200] - 2025年和2024年第一季度广告营销费用分别约为0.001百万美元和0.092百万美元，减少约0.091百万美元，降幅99.4%[201] - 2025年和2024年第一季度一般及行政费用分别约为0.97百万美元和2.04百万美元，减少约1.07百万美元，降幅52.5%[202] - 2025年第一季度经营活动净现金使用量约为178万美元，2024年约为185万美元；投资活动净现金使用量2025年为0，2024年约为0.03万美元；融资活动净现金流入2025年约为208万美元，2024年约为102万美元[215][216][217] - 2025年第一季度公司记录认股权证公允价值变动及行使收益为10,764美元[205] - 2024年和2023财年净亏损分别约为8.7百万美元和5.5百万美元[187] - 2025年和2024年第一季度净亏损分别约为0.8百万美元和2.5百万美元[187] - 截至2025年3月31日和2024年，累计亏损分别约为26.5百万美元和25.7百万美元[187] 各条业务线表现 - 2024年前九个月，6762名美国高中运动员和团体订阅平台[185] 管理层讨论和指引 - 公司首席执行官Daniel Nelson原年薪为42.5万美元，自2024年3月1日起降至20万美元[245][246] - 若公司无理由终止与Daniel Nelson的雇佣关系，需按终止时基本工资分12个月支付现金severance；若因控制权变更终止，需按终止时基本工资的一半分6个月支付现金severance[248][249] - 公司与Jeffry Hecklinski的原雇佣协议中，其年薪为20万美元，每年享有10个公共假期、10天假期和5天病假[250] - 公司与Hecklinski的雇佣协议规定其年薪20万美元，若公司在控制权变更时终止合同，他有权获得半年薪的遣散费[251][252] - 公司与Craig Smith的雇佣协议规定其年薪15万美元，若公司在控制权变更时终止合同，他有权获得半年薪的遣散费[253][254] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2025年3月31日，总流动负债约为1.9百万美元，现金及现金等价物约为0.5百万美元[187] - 截至2025年3月31日，公司现金及现金等价物为487,384美元，流动负债总额为1,878,529美元[208] - 截至2025年3月31日，公司未来合同财务义务总计122,709美元，短期90,914美元，长期31,795美元[218] - 2025年1月30日，公司与Goat Farm Sports, LLC签订赞助协议，将支付总计45万美元支持活动[219][222] - 赞助协议规定GFS将为公司提供媒体使用权，包括电视节目中至少六个30秒广告位等[221] - 截至2025年3月31日，2022年股权奖励计划下预留发行普通股增至93,750股，已授予期权可购买6,024股，授予受限股72,318股[213] - 公司与Dear Cashmere Group Holding Company的股票购买协议中，公司将向卖方发行占其已发行普通股19.99%的普通股，以及19,782.720股A系列可转换优先股，卖方将出售代表DRCR已发行和流通股本及总投票权99.13%的股票[229] - 公司与Boustead Securities, LLC的终止协议规定，公司将向Boustead发行62,500股初始终止股份，后续发行时还需按10.35%的比例发行额外终止股份，且终止股份总数不超过公司已发行和流通普通股的19.99%或75,452股[236][237][240] - 若公司通过融资获得至少100万美元的总收益，需向Boustead支付10万美元作为部分对价，并支付68,467.43美元以偿还现有应付账款[239] - 公司与GFS的赞助协议于2025年1月30日开始，2026年12月31日自动终止，可提前60天进行续约讨论，若一方违约且20个工作日内未纠正，另一方有权立即终止协议[228] - 2025年3月4日，公司行使终止权，终止与Dear Cashmere Group Holding Company的股票购买协议，原因是无法满足或放弃纳斯达克上市要求[234] - 2024年10月17日，公司向Boustead发行初始终止股份，终止了与Boustead的聘用函和优先购买权[243] - 2025年2月6日，公司根据与Boustead的终止协议向其支付168,467.43美元[244] - 2024年10月7日公司向DRCR发行15万美元可转换本票，年利率35%，逾期利率37%，2025年3月4日全额支付本息171,310美元[258][259] - 2024年9月16日公司向Daniel Nelson发行10万美元本票，允许追加10万美元，月利率20%，2025年1月8日全额支付本息197,745美元[260][261] - 2024年4月25日公司向Daniel Nelson发行10万美元本票，允许追加10万美元，月利率3.5%，2025年1月10日和13日全额支付本息239,662美元[262][263] - 公司为董事和高管购买董事及高级职员责任保险，为其因失职或其他不当行为造成的损失提供赔偿[257] - 公司与董事和高管签订赔偿协议，在一定条件下为其支付相关费用和赔偿[255][256] - 公司为员工提供综合福利计划，包括医疗、牙科和人寿保险等，员工每年享有10个公共假期、10天年假和5天病假[251][253] - 2023年10月6日公司与CBAZ签订35万美元有担保循环信贷协议，初始年利率9.5%，公司支付费用4,124美元[264] - 2023年12月11日公司与CBAZ签订200万美元有担保循环信贷协议，年利率7.21%，公司支付费用5,500美元，CBAZ支付334,625美元用于偿还第一笔信贷余额[265] - 2024年7月26日公司全额偿还第二份CBAZ本票，CD抵押账户关闭赎回，产生提前支取罚金54,747美元[267] - 公司首次公开募股时，940,000股普通股认股权证自动行权，所得款项用于偿还8%不可转换本票本金2,350,000美元，截至2024年3月31日，该本票应计利息113,304美元[268] - 2023年9月20日公司获贷14,000美元，2023年12月29日偿还10,470美元，2025年3月7日偿还剩余3,530美元[269] - 公司租赁约3,154平方英尺办公场地，初始租期至2023年4月30日，后延长至2026年8月3日，首月租金6,742美元，后续各阶段租金不同，还需支付停车费等[270] - 2024年12月2日公司与H.C. Wainwright & Co., LLC签订ATM协议，可出售最高5,072,010美元普通股，截至2025年3月31日，已注册该额度销售[273] - 2025年第一季度，公司通过ATM协议出售1,060,698股普通股，毛收入2,489,331美元，净收入2,406,650美元，未售额度2,111,235美元[278] - 2024年1月5日公司与Tumim签订协议，Tumim承诺购买最高2500万美元普通股，公司已出售114,496股，收入50,627美元[279] - 公司向Tumim发行661,102股普通股作为承诺股份，价值470,360.45美元，因所有权限制现金支付29,639.55美元，并报销法律费用75,000美元[280] - 2024年5月16日公司与Tumim终止协议，Tumim放弃相关交易限制[281] - 公司因Tumim交易向Boustead发行49,193股普通股、8,014股认股权证，加权平均行权价约0.44美元，认股权证有效期五年[282] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，未确认税收利益应计额为零[286] - 2023年1月1日，公司足球招募平台完成所有实质性测试并开始摊销资本化成本[288] - 2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，公司足球、足球招募额外功能开发及足球、棒球、垒球招募平台处于应用开发阶段[289] - 公司按ASC 606规定的五步模型确认收入，包括识别合同、履约义务、交易价格、分配交易价格和确认收入[290] - 2023年11月14日公司普通股在NYSE American上市前，授予股权奖励的预期波动率来自数字媒体和社交平台行业几家无关上市公司的历史波动率[305] - 2023年11月14日公司普通股在NYSE American上市后，授予股权奖励的预期波动率通过权衡公开交易的行业同行的历史平均波动率和公司自身交易历史来确定[305] - 公司在计算期权公允价值时，无风险利率基于与各期权组预期期限相似的美国国债收益率，预期股息收益率为零[306] - 2023年11月14日公司普通股在NYSE American上市前，限制性股票授予和股票期权标的普通股的估计公允价值使用修正概率加权预期回报法确定[307] - 2023年11月14日公司普通股在NYSE American上市后，限制性股票授予和股票期权标的普通股的公允价值使用NYSE American报告的每日收盘价计算[307] - 2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，公司未授予股票期权[309]