交易概述与条款 - 公司宣布了与BlockchAIn Digital Infrastructure, Inc及其关联方One Blockchain LLC（合称“BlockchAIn”）的拟议业务合并最新情况，该交易协议于2025年5月27日签署并于2025年11月10日修订 [1][2] - 交易完成后，Signing Day Sports现有股东将获得合并后公司约8.5%的已发行普通股，价值约2000万美元；BlockchAIn LLC的权益持有人将获得合并后公司约91.5%的已发行普通股（在考虑第三方权益前），价值约2.15亿美元 [3] - BlockchAIn LLC的权益持有人有资格获得额外业绩对价，即合并后公司总股份的11.628%（在考虑第三方权益前），前提是BlockchAIn Inc在截至2026年12月31日的财年实现或超过2500万美元的息税折旧摊销前利润 [3] - 交易预计在2026年第一季度完成，需满足包括Signing Day Sports股东批准以及NYSE American批准BlockchAIn Inc普通股上市等条件 [5] 估值与公平意见 - 根据Newbridge Securities Corporation于2025年11月出具的最新公平意见，使用更新的2026年收入预测和可比公司数据评估，BlockchAIn的隐含企业价值范围为5.153亿美元至7.767亿美元，中点为6.46亿美元 [7] - 相比之下，2025年5月交易协议签署前出具的初始公平意见，使用2025年收入预测评估，其隐含企业价值范围为2.8亿美元至3.787亿美元，中点为3.293亿美元 [8] - 尽管第二次公平意见显示BlockchAIn的估值显著提升，但Signing Day Sports股东在拟议交易中获得的对价保持不变 [9] BlockchAIn业务与资产 - BlockchAIn是一家拥有收入和盈利记录的公司，计划扩展其面向AI应用、比特币挖矿及其他高性能计算应用的高密度计算资产组合 [11] - 关键基础设施资产包括：位于南卡罗来纳州的40兆瓦高密度数据中心，是该州最广泛的加密货币挖矿设施之一；以及计划在德克萨斯州建设的150兆瓦数据中心园区，拥有34.5千伏电网互联优势，预计2027年启用 [13] - 德克萨斯州设施采用模块化建设，为加密货币挖矿和/或AI及HPC数据托管活动提供灵活性，这种资本高效且灵活的模块化商业模式将为其提供追求不同收入组合的选择权 [13] - 为支持德克萨斯州建设，BlockchAIn LLC成立了全资子公司Blockchain Nolan LLC，以促进新数据中心基础设施的开发 [13] - 2024年，其南卡罗来纳州设施产生了约2290万美元的收入和约570万美元的净利润 [18][19] 市场定位与战略协同 - 数字基础设施市场（包括加密货币挖矿、HPC和AI相关计算）正在快速发展，对节能处理能力的需求持续增长 [12] - 合并可能为Signing Day Sports创造有意义的战略利益，包括支持其新平台功能的推出，并通过在相邻的体育技术和教育市场提供第三方数据托管服务，实现潜在的新收入流 [14] - 交易完成后，Signing Day Sports将继续作为一家全资子公司运营，使其能够在保持自身使命和品牌的同时，受益于合并后业务的基础设施、规模和现金流状况 [14] - 公司董事会认为，此次合并使股东得以在有利条件下，投资于一个历史上盈利、可扩展的AI和HPC数据中心平台 [15] 公司背景信息 - Signing Day Sports的使命是帮助学生运动员实现参加大学体育的目标，其应用程序允许学生运动员建立招募档案，包含大学教练通过视频技术评估和验证所需的信息 [17] - BlockchAIn LLC是一家专注于比特币挖矿、高性能计算和AI托管的数字基础设施开发商和运营商 [18]

交易公告与进展 - Signing Day Sports Inc 宣布 由为完成交易而新成立的 BlockchAIn Digital Infrastructure Inc 向美国证券交易委员会公开提交了 S-4 表格注册声明 标志着与 One Blockchain LLC 的业务合并进入关键阶段 [1] - 该交易基于2025年5月27日签署并于2025年11月10日修订的业务合并协议 合并后实体 BlockchAIn 计划在 NYSE American 上市 股票代码为 "AIB" [2] - 注册声明已提交 但尚未被美国证券交易委员会宣布生效 生效后 最终的委托声明书/招股说明书将邮寄给 Signing Day Sports 的股东 [5][6] 公司业务与财务数据 - Signing Day Sports 的核心业务是运营一款致力于改善高中运动员和大学教练招募流程的应用程序和平台 帮助学生运动员建立包含视频验证信息的招募档案 [3] - One Blockchain LLC 是一家专注于比特币挖矿和高性能计算托管的数据基础设施开发商和运营商 其运营核心是位于南卡罗来纳州的一个现有 40 兆瓦数据中心 该设施是该州最大的单一矿场之一 [4] - 2024年 One Blockchain 的该设施实现了约 2290 万美元的收入和约 570 万美元的净收入 [4] 管理层观点与战略展望 - 公司首席执行官兼董事长 Daniel Nelson 表示 提交注册声明是完成合并、推动 BlockchAIn 成为上市公司的重要里程碑 体现了双方协调一致的准备工作和执行力 [2] - 管理层认为 合并后的公司将能很好地结合 Signing Day Sports 的技术驱动招募平台与 One Blockchain 的数字基础设施和高性能计算资源 从而获得更大的财务灵活性和更广泛的技术能力 [2] - 该交易有望加速平台创新 增强为学生运动员和教练提供的工具 创造拓展新市场和合作伙伴关系的机会 并通过预期的运营能力提升和公开市场准入 来推进关键计划、加强竞争地位并为股东创造长期价值 [2]

收入和利润表现 - 公司2025年第三季度净收入为30,581美元，同比下降44.8%[165][166] - 截至2025年9月30日的九个月，公司净收入为24.6万美元，同比下降24.9万美元（-50.3%）[173][174] - 公司2025年第三季度净亏损为566,401美元，同比收窄64.6%[165] - 公司2025年前九个月净亏损约为280万美元，2024年同期为540万美元[157] - 截至2025年9月30日的九个月，公司净亏损为277.6万美元，较上年同期的541.3万美元减少263.7万美元（-48.7%）[173] 成本和费用 - 公司2025年第三季度总运营费用为890,500美元，同比下降39.1%[165] - 截至2025年9月30日的九个月，一般及行政费用为350.1万美元，同比下降127.4万美元（-26.7%）[179] - 公司2025年第三季度毛利率为71.7%，2024年同期为45.3%[165] 用户和订阅数据 - 公司2025年第三季度总订阅用户数为1,254名，同比下降35.2%[168] - 截至2025年9月30日的九个月，订阅用户总数从6,762名下降至4,755名[176] 现金流和流动性 - 公司2025年前九个月经营活动所用净现金约为410万美元，2024年同期为350万美元[157] - 截至2025年9月30日的九个月，经营活动所用现金净额为415.0万美元，投资活动现金流入为0，筹资活动现金流入为418.4万美元[191] - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物约为20万美元[157] - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物为21.6万美元，而流动负债为109.0万美元[184] - 截至2025年9月30日，公司总流动负债约为110万美元，而现金及现金等价物约为20万美元[157] 管理层讨论和持续经营能力 - 公司管理层认为存在对公司持续经营能力的重大疑虑，公司依赖外部融资维持运营[186] - 公司正在积极寻求多种融资方式，以偿还现有债务和应付账款，避免贷款违约、诉讼、破产和清算[187] - 截至2025年9月30日，公司累计赤字约为2850万美元[157] 其他财务数据 - 公司2025年第三季度其他收入净额为302,160美元，主要受非经营性项目影响[165] - 截至2025年9月30日的九个月，其他收入（费用）净额为50.9万美元，主要得益于约49.0万美元的员工保留税收抵免退款[183] - 截至2025年9月30日，公司未来合同财务义务总额为7.8万美元，全部为短期经营租赁义务[195] 融资活动与协议 - 与Helena Global Investment Opportunities 1 Ltd.签署的购股协议总承诺金额为1000万美元[196] - 每次Advance的金额上限为（i）前十个交易日平均日交易额的100%或（ii）500万美元中的较低者[197] - Helena购买股票的价格为相关期间股票VWAP的98%或95%[198] - 公司向Helena发行了5万股普通股作为承诺费，截至2025年7月21日总价值为9.7万美元[199] - 公司需承担Helena最高2.5万美元的尽职调查和法律费用[199] - 根据购股协议发行的股票总数不得超过公司已发行普通股的19.99%，即截至2025年7月21日的779,166股[200] - Helena及其关联方的受益所有权不得超过已发行普通股总数的4.99%[200] - 公司根据DRCR购买协议需寻求至少200万美元融资，净收益需与DRCR平分，用于运营和偿还债务[234] - 公司于2025年3月4日行使终止权，终止了DRCR购买协议[237] - 公司被允许在其现有市场发行中继续发售和销售最高400万美元的普通股[212] - 公司签订了市场发行协议，可发行普通股筹资上限为5,072,010.53美元，将向销售代理支付相当于总收益3.0%的佣金[280][283] - 截至2025年9月30日，根据市场发行协议，尚有5,072,010美元的最大总发行金额中的8,719美元未售出[285] 债务和信贷安排 - 公司与西南传统银行签订35万美元循环信贷额度，利率为华尔街日报最优惠利率加1个百分点，初始年利率为9.5%[272] - 公司与SHB签订了200万美元的有担保循环信贷额度，年固定利率为7.21%，并于2024年7月26日提前全额偿还[273][275] - 公司为上述信贷额度提供了210万美元的最低余额存款证明作为抵押，提前赎回该存款时产生了54,747美元的罚金[273][275] - 公司8%不可转换票据的本金235万美元已通过认股权证行权收益自动偿还，截至2025年9月30日剩余应计利息为101,468美元[276] - 公司于2023年9月获得一笔14,000美元的无息贷款，并于2025年3月7日全额偿还剩余本金3,530美元[277] - 公司向DRCR发行2024年10月可转换本票，本金为15万美元，年利率为35%，截至2024年12月31日未偿还余额为15万美元[266] - 公司于2025年3月4日全额偿还2024年10月可转换本票，支付本金及应计利息共计171,310美元[267] - 公司向首席执行官Daniel Nelson发行2024年9月本票，本金为10万美元，允许额外预支最高10万美元，按月利率20%复利计息[268] - 公司于2025年1月8日全额偿还2024年9月本票，支付本金及应计利息共计197,745美元[269] - 公司向Daniel Nelson发行2024年4月本票，基础本金为10万美元，后续收到额外预支7.75万美元，按月利率3.5%复利计息[270] - 公司于2025年1月10日及13日全额偿还2024年4月本票，支付本金及应计利息共计239,662美元[271] - 在限制期内，公司未经DRCR同意不得产生超过25万美元的债务[235] 合作协议与义务 - 公司向GFS支付的赞助费总额为30万美元，其中5万美元需在2025年9月1日前支付，10万美元需在2025年12月21日前支付[223] - 公司为每位参加全国联合训练营并支付全额注册费的运动员提供60美元的津贴[222] - 公司与GFS就联合品牌消费品达成50/50的收入分成安排[222] - 若公司选择赞助Ladies Ball篮球系列赛，需在2025年10月1日前向GFS支付7500美元[224] - 在选定的地区联合训练营中，GFS将向公司支付每位参与运动员135美元的费用[225] - 业务合并协议的最晚终止日期为2025年12月31日，若S-4表格在此时已生效但交易未完成，可延长至2026年2月15日[213] - 因一方重大违约导致协议终止时，违约方需向非违约方支付最高25万美元的解约费[215] 薪酬与人事安排 - 公司批准的董事现金奖金为：Peter Borish 4.5万美元，Greg Economou 2.25万美元，Roger Mason 2.25万美元[216] - 公司批准的高管现金奖金为：Daniel Nelson 14万美元，Damon Rich 5万美元，Jeffry Hecklinski 9.5万美元，Craig Smith 10.5万美元[217] - 公司CEO Daniel Nelson的年基本薪资自2024年3月1日起从425,000美元降至200,000美元[250] - Jeffry Hecklinski担任公司总裁，年薪为20万美元[259] - Craig Smith担任公司首席运营官，年薪为15万美元[262] - 公司与Damon Rich签订雇佣协议，按每小时120美元支付报酬，每月最多160小时[255] - 公司支付Mr. Rich咨询费，标准为每小时120美元，每月最高服务120小时[256] 协议终止与修订 - 公司向Boustead发行62,500股普通股作为终止对价[239] - 公司未来向第三方发行普通股时，需向Boustead额外发行相当于发行数量10.35%的股份[240] - 若公司融资筹集至少100万美元总收益，需向Boustead支付100,000美元部分对价及68,467.43美元应付账款[242] - 公司与Boustead的协议修订后，可发行股份上限为协议签署前已发行普通股总数的19.99%，即75,452股[243] - 公司于2025年2月6日向Boustead支付了168,467.43美元[248] 运营租赁与承诺 - 公司办公室租约延长至2026年8月3日，月租金从2024年5月起为7,580美元，之后逐年递增至8,042美元，并支付了总计24,000美元的押金[278] 会计政策 - 公司收入确认遵循ASC 606五步法模型，包括识别合同、履约义务、交易价格等[293] - 收入分为在某一时点履行的履约义务（如单月订阅）和在一段时间内履行的履约义务（如多月订阅协议）[294] - 公司根据ASC 606进行合同修改会计处理，若修改产生新的履约义务且对价增加接近单独售价则视为单独合同并前瞻性确认收入[295] - 公司采用公允价值三级层次对金融工具进行计量，第一级使用活跃市场相同资产或负债的未调整报价[297] - 第二级公允价值计量使用相似资产或负债的活跃市场报价或不活跃市场的相同/相似报价以及所有重要参数可观察的模型[298] - 第三级公允价值计量使用一个或多个不可观察的重要参数或价值驱动因素[299] - 公司短期金融工具如应收账款、应付账款因其短期性质公允价值近似于账面价值[300] - 公司根据ASC 718确认基于股权的薪酬费用，基于授予日公允价值并在员工必要服务期内摊销[302] - 股权奖励授予日公允价值使用Black-Scholes模型估算，需主观假设包括预期期限、波动率、无风险利率和普通股公允价值[303] - 对于2023年11月14日在NYSE American上市前的股权授予，公司使用可比上市公司历史波动率来估算预期波动率[305] - 对于上市前的股权授予，普通股公允价值使用修改后的概率加权预期回报法估算，上市后使用NYSE American每日收盘价[307] - 公司从未宣布或支付现金股息，因此预期股息率假设为零[306] - 公司内部开发软件资本化成本按直线法在5年估计使用寿命内摊销，与足球招募相关的平台自2023年1月1日起开始摊销[290][291] 其他重要事项 - 独家配售代理Maxim Group LLC将获得公司所筹总资金的3.5%作为现金费用[205] - 公司向Maxim Group LLC支付的费用报销上限为5万美元，若协议提前终止则为2.5万美元[205] - 公司和解任何索赔或行动时，如果仅涉及货币赔偿且总额不超过2.5万美元，则无需在财务报表中预留[214]

根据您提供的任务要求和关键点内容，以下是严格按规则整理的分组。这些关键点主要涉及公司治理和报告声明，因此财务数据相关的主题（如收入和利润、成本和费用）未出现。 公司基本信息 - 公司普通股在NYSE American LLC交易所上市，交易代码为SGN[3] - 公司注册地为特拉华州，主要执行办公室位于亚利桑那州斯科茨代尔[3] - 公司被定义为新兴成长公司[4] 报告与披露信息 - 公司于2025年11月12日发布了截至2025年9月30日的财季精选财务业绩[5] - 所提供的信息（包括附件99.1）不被视为根据《证券交易法》第18条“提交”的文件[6] - 报告提交日期为2025年11月12日[12] 前瞻性陈述声明 - 随附的新闻稿和其中的陈述包含受重大风险和不确定性影响的“前瞻性”陈述[7] - 前瞻性陈述涉及公司未来的财务或运营业绩[7] - 公司不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务，除非法律要求[7] 报告签署信息 - 本次8-K报告的签署人为首席执行官Daniel Nelson[13]

财务业绩摘要 - 截至2025年9月30日，公司总资产约为100万美元[3] - 应付账款较2024年12月31日下降64.9%[3] - 现金及现金等价物增至约21.6万美元，高于2024年底的约18.1万美元[3] - 季度总收入约为3.1万美元，低于2023年同期的5.5万美元，主要因活动费用减少[8] - 营业收入成本约为0.9万美元，低于去年同期的3万美元，主要因产品及服装相关成本降低[8] - 一般及行政费用约为88.7万美元，较2024年第三季度的146万美元下降39%，主要得益于法律费用、股权激励、保险和差旅费减少[8] - 净亏损约为56.6万美元，较去年同期的约160万美元显著收窄，主要因营业收入成本及一般行政费用下降[8] 业务运营与战略进展 - 公司核心产品为Signing Day Sports应用及平台，旨在帮助高中生运动员进行大学体育招募[1][6] - 应用平台允许学生运动员建立招募档案，包含经视频验证的身体数据、学术信息和技术技能视频[6] - 公司在第三季度成功推出了篮球运动员招募业务[4] - 第四季度计划举办全国橄榄球联合训练营[4] - 公司正积极推进与One Blockchain LLC的业务合并，认为这将结合数字基础设施业务与技术驱动的体育招募平台，创造转型机遇[4] 管理层评论与展望 - 管理层认为公司在关键业务领域取得可衡量的进展，尽管季度收入同比下降，但通过精简运营和削减开支，财务状况得到改善[4] - 管理层对与One Blockchain LLC拟议的业务合并带来的发展势头感到鼓舞，相信合并后的实体将提供独特的产品组合和可扩展的增长潜力[4] - 管理层对发展路径保持信心，相信通过加速产品创新、拓展新垂直领域，能为股东创造长期价值[4]

公司业务拓展 - 公司宣布其应用程序和平台将很快支持寻求大学篮球招募的学生运动员和教练[1] - 此次向篮球领域的扩张标志着公司将其赋能学生运动员的使命扩展到多项运动中[3] - 公司计划在未来几个月内推出更多篮球训练营及其篮球招募技术功能[4] 战略举措与合作伙伴 - 作为篮球业务启动的一部分，公司与前NBA球员Thurl Bailey合作，在犹他州盐湖城举办了首个篮球训练营[2] - 与Thurl Bailey的合作结合了其场上专业知识和青年辅导热情，确保新体育项目的强大且真实的启动[4] - 公司技术和方法在足球领域已获成功，现计划将相同的经验证曝光度和数据驱动的招募工具带给全国篮球学生运动员[4] 平台价值主张 - 平台旨在通过标准化的招募流程，使学生运动员和教练同时受益[3] - 平台为篮球运动员提供与公司足球运动员目前享有的相同的经验证曝光度、数据驱动工具和招募渠道[3] - 应用程序允许学生运动员建立招募档案，包括大学教练通过视频技术评估和验证所需的信息[5]

交易核心概述 - 公司宣布与One Blockchain LLC及其关联方达成业务合并协议，合并后双方将成为Blockchain Digital Infrastructure, Inc的子公司 [1] - 交易预计在2025年第四季度末或2026年第一季度完成，前提是满足包括注册声明生效、股东批准和上市批准在内的多项条件 [4] - 公司首席执行官认为此次合并是变革性的一步，凭借One Blockchain强劲的财务表现和增长轨迹，合并后的公司将为所有股东创造显著价值 [5] 合并实体业务规划 - 合并后的实体计划继续运营One Blockchain的业务，包括比特币挖矿的数据中心运营，并计划扩展至高性能AI计算等相关领域 [2] - One Blockchain目前在南卡罗来纳州运营一个40兆瓦的加密矿场，在获得公用事业批准和最终工程许可后，可扩展至50兆瓦，并计划在德克萨斯州建设一个模块化的150兆瓦设施，目标在2027年完成 [2] - One Blockchain在2024年实现了约2290万美元的收入和约570万美元的净利润 [2] 监管与上市进展 - Blockchain已向美国证券交易委员会秘密提交了S-4表格注册声明的草案，并根据SEC工作人员的评论提交了两份修订草案 [3] - 合并后公司的拟议上市申请正在接受NYSE American LLC工作人员的审查 [3] 公司背景信息 - 公司主要业务为开发Signing Day Sports应用和平台，旨在帮助高中运动员在大学体育招募过程中建立包含视频验证数据、学术信息和技术技能视频的全面档案 [5] - One Blockchain是一家数字基础设施开发商和运营商，专注于比特币挖矿和高性能计算托管，其使命是成为可持续区块链计算基础设施领域的领导者 [6]

公司基本信息 - 公司普通股在NYSE American LLC交易所交易，交易代码为SGN[3] - 公司注册地为特拉华州，总部位于亚利桑那州斯科茨代尔[3] - 公司IRS雇主识别号为87-2792157[3] - 公司联系电话为(480) 220-6814[3] - 公司首席执行官为Daniel Nelson[12] 财务报告发布信息 - 公司于2025年8月12日发布截至2025年6月30日的财季财务业绩公告[5] - 完整财务细节需参阅随附的99.1号新闻稿附件[5][8] 法律与监管状态 - 公司被列为新兴成长公司（Emerging Growth Company）[4] - 本次公告包含前瞻性声明，受证券法和交易法相关条款约束[7] - 公告信息不作为交易所法案第18条意义上的"备案文件"[6]

核心观点 - 公司报告2025年第二季度财务业绩 重点展示资产负债表显著改善 总资产超过总负债 现金大幅增加且完全偿还贷款[1][2] - 尽管收入同比下降67.3% 但通过成本控制措施使净亏损与去年同期基本持平 公司战略聚焦运营效率提升和长期财务表现优化[3][4][5] 财务表现 - 总资产达140万美元 超过总负债110万美元 现金及等价物从2024年底18.1万美元增至65.7万美元 增幅263%[2] - 应付账款较2024年12月31日下降69.8% 所有应付贷款已全额清偿[2] - 季度收入6.7万美元 较去年同期20.5万美元下降67.3% 主因赛事费用支付减少[4] - 营收成本降至5000美元 同比减少91.9% 主要系开发人力成本下降[4] 运营数据 - 净亏损140万美元 与去年同期130万美元基本持平[3][5] - 管理费用升至160万美元 同比增长23.1% 主要因非法律专业费用及薪资增加 但法律费用和股权补偿有所减少[5] 业务定位 - 公司主营Signing Day Sports应用平台 通过视频验证技术帮助高中生运动员建立招生档案 包含体能数据、学术成绩和技术视频等内容[7] - 平台提供标准化可验证数据 涵盖40码冲刺、翼展、手部尺寸等体测数据 以及官方成绩单和SAT/ACT分数等学术信息[7]

收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净收入为6.68万美元，同比下降67.4%[158][159] - 净收入同比下降51.1%，从43.96万美元降至21.52万美元[169][170] - 2025年第二季度净亏损136.67万美元，同比扩大4.1%[158] - 2025年上半年净亏损220万美元，较2023年同期的380万美元有所收窄[152] - 净亏损改善42.0%，从381.07万美元收窄至220.97万美元[169] - 其他收入项产生20.97万美元收益，主要来自债务重组利得[158] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度管理费用164.43万美元，同比增长29.7%[158][164] - 营业成本大幅下降85.0%，从13.12万美元降至1.97万美元[169][173] - 销售营销费用锐减98.8%，从9.36万美元降至0.11万美元[169][174] - 递延所得税收入降幅100%，从3.26万美元降至零[169][178] 现金流状况 - 2025年第二季度运营现金流出370万美元，同比增加23.3%[152] - 经营现金流出扩大至370.87万美元，较上年增加73.57万美元[188] - 融资活动现金流入418.41万美元，主要通过发行普通股和认股权证实现[190] - 期末现金余额为65.67万美元，流动负债达105.57万美元[181] - 公司现金及等价物70万美元，低于流动负债110万美元[152] 用户和订阅数据 - 平台订阅用户数从2024年第二季度的2679人下降至2025年同期的1730人，减少35.4%[162] - 2025年上半年新增3501名高中运动员订阅平台服务[150] - 订阅用户总数减少27.5%，从4,826户降至3,501户[172] 债务和融资活动 - 2024年10月可转换票据本金15万美元，年利率35%，违约利率37%，转换价格每股14.40美元[246] - 2024年10月票据于2025年3月4日全额偿还本息共计171,310美元[247] - 2024年9月票据本金10万美元，月利率20%复利，首月末利息2万美元[248] - 2024年9月票据于2025年1月8日全额偿还本息共计197,745美元[249] - 2024年4月票据基础本金10万美元，追加融资17.5万美元，月利率3.5%复利[251] - 2024年4月票据于2025年1月10日及13日全额偿还本息共计239,662美元[252] - 与亚利桑那商业银行签订200万美元循环信贷额度，年固定利率7.21%[254] - 200万美元信贷额度于2024年7月26日全额偿还，提前取款罚金54,747美元[256] - 非转换8%优先票据本金235万美元已偿还，截至2025年6月30日应付利息101,468美元[257] - 公司注册ATM股权发行计划，最高募资额5,072,010.53美元[261] - 截至2025年6月30日，ATM协议下普通股总发行额度为5,072,010.53美元，未售出部分为8,719美元[266] - 2025年第二季度通过ATM协议售出1,909,205股，总收益2,102,516美元，净收益2,032,159美元，支付费用70,357美元[266] - 公司支付Wainwright的佣金比例为售股总收益的3.0%[264] - Wainwright法律费用补偿上限为50,000美元，单次尽职调查更新会议费用补偿上限为2,500美元[264] - 公司计划通过私募或公开发行筹集至少200万美元资金，净收益由公司和DRCR平均分配[219] - 公司在限制期内未经DRCR同意不得承担超过25万美元的债务[220] 管理层讨论和指引 - 管理层声明公司持续经营存在重大不确定性[183][184] - 公司终止与DRCR的股票购买协议，因无法满足纳斯达克上市要求[222] 高管和董事薪酬 - 公司向董事支付现金奖金：Peter Borish获$45,000，Greg Economou与Roger Mason各获$22,500[201] - 公司向高管发放现金奖金：Daniel Nelson获$140,000，Damon Rich获$50,000，Jeffry Hecklinski获$95,000，Craig Smith获$105,000[202] - 首席执行官Daniel Nelson年薪从425,000美元降至200,000美元[234] - 总裁Jeffry Hecklinski年薪保持200,000美元[239] - 首席运营官Craig Smith年薪为150,000美元[241] - 控制权变更时高管遣散费为半年薪资分6期支付[237][240][242] - 公司为董事和高管提供责任保险及赔偿协议[244][245] 合作协议和赞助安排 - 公司签订修订后赞助协议，成为2024-2025年全美招募独家合作伙伴[203][204] - 公司向GFS支付总额30万美元以支持活动，包括已支付的15万美元（2025年1月30日前）、5万美元（2025年9月1日前）和10万美元（2025年12月21日前）[208] - GFS为每位参加全国联合训练营的运动员向公司支付60美元津贴[207] - 公司和GFS对全国联合训练营及碗赛相关网站销售的联名消费品实行50/50收入分成[207] - 公司可选择赞助女子篮球系列赛，需在2025年10月1日前向GFS支付7500美元[209] - GFS为运动员在选定地区联合训练营的参与向公司分配135美元学院费用[210] 股权和并购协议 - 公司向Sellers发行普通股（占流通股19.99%）和19782.720股A类优先股（可转换为19782720股普通股）[215] - 公司向Boustead证券发行62500股普通股作为终止对价[224] - 公司向Boustead发行初始终止股份后终止了Boustead参与函和优先购买权[231] - 公司向Boustead支付168,467.43美元作为协议部分对价[232] - 公司融资超过100万美元时需向Boustead支付100,000美元及68,467.43美元应付账款[227] - Boustead持股每日交易量限制为总交易量的10%[226] - 公司向Boustead发行的普通股总数上限为协议签署前已发行股份的19.99%（75,452股）[228] - 若BlockchAIn在2026财年EBITDA达到或超过$25百万，将向One Blockchain成员额外发行占其原持股数11.628%的盈利支付股份[194] - 公司将向Maxim Partners发行相当于交易总企业价值3.5%的股份及可能产生的盈利支付股份的3.5%[195] - 公司可在现有市场发行中继续出售最多$4百万普通股，所得仅用于支付负债及现有业务营运资金[198] - 若因重大违约终止合并协议，违约方需向非违约方支付最高$250,000解约费[200] 累计赤字和资本结构 - 截至2025年6月30日累计赤字达2790万美元，较2024年底2570万美元增加[152] - 公司短期租赁负债为$92,404，长期租赁负债为$8,042，总租赁负债为$100,446[191] 会计政策和税务处理 - 公司内部开发软件资本化成本按5年直线法摊销[271] - 2023年1月1日完成足球招聘平台测试后开始资本化成本摊销[272] - 股票薪酬公允价值使用Black-Scholes模型计算，涉及预期期限、波动率、无风险利率等假设[285] - 上市前(2023年11月14日前)股票估值采用修正概率加权预期回报法(PWERM)[289] - 上市后股票估值采用NYSE American每日收盘价[289] - 公司未计提不确定税务 positions 准备金，截至2025年6月30日未确认税务利益为零[270]