UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-K Mark One ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission File No. 000-53425 SinglePoint Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer Identification No.) ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为4209998美元，较2020年12月31日的2915680美元增长44.4%[12] - 截至2021年9月30日，公司总负债为4110727美元，较2020年12月31日的6113856美元下降32.8%[13] - 截至2021年9月30日，公司股东权益（赤字）为99271美元，较2020年12月31日的 - 3198176美元实现扭亏[16] - 2021年第三季度，公司收入为273877美元，较2020年同期的1025129美元下降73.3%[18] - 2021年前三季度，公司收入为967712美元，较2020年同期的2495628美元下降61.2%[18] - 2021年第三季度，公司净亏损为1263990美元，较2020年同期的835656美元亏损扩大51.2%[18] - 2021年前三季度，公司净亏损为3769273美元，较2020年同期的3978037美元亏损收窄5.3%[18] - 2021年前九个月净亏损354.9646万美元，2020年同期为370.9666万美元[26] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为365.1416万美元，2020年同期为139.8978万美元[26] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为4.1702万美元，2020年同期为提供2.5万美元[26] - 2021年前九个月融资活动净现金提供量为436.046万美元，2020年同期为130.6211万美元[26] - 2021年9月30日止九个月，公司运营收入为967,712美元，较2020年同期的2,495,628美元下降，主要因太阳能收入降低[128][131][145] - 2021年9月30日止三个月，公司收入为273,877美元，较2020年同期的1,025,129美元下降，主要因新业务模式致太阳能收入降低[137] - 2021年9月30日止三个月，公司净亏损1,409,427美元，2020年同期为763,445美元，净亏损增加主要因行政及其他运营费用增加，部分被贷款豁免抵消[144] - 2021年9月30日止九个月，公司净亏损3,549,646美元，2020年同期为3,709,666美元，净亏损减少主要因债务折扣摊销减少，部分被行政费用增加和债务结算收益抵消[151] - 2021年前九个月，经营活动净现金使用量为3,651,416美元，主要因股东净亏损3,551,166美元[155] - 2020年前九个月，经营活动净现金使用量为1,398,978美元，主要因股东净亏损3,709,666美元，部分被债务折扣非现金摊销1,789,688美元和应计费用648,042美元抵消[155] - 2021年前九个月，公司为潜在收购支付费用25,000美元，投资物业、厂房和设备16,702美元[157] - 2020年前九个月，公司因投资返还收到现金25,000美元[157] - 2021年前九个月，融资活动提供现金4,360,460美元，主要来自普通股和优先股发行所得以及短期和长期应付票据所得[158] - 2020年前九个月，融资活动提供现金1,306,211美元，主要来自关联方预付款355,000美元、短期应付票据所得332,737美元和可转换票据发行所得320,500美元[158] 公司股份数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司A类可转换优先股发行和流通股数为56464123股，较2020年12月31日的60000000股减少5.9%[14] - 截至2021年9月30日，公司普通股发行和流通股数为49004946股，较2020年12月31日的33075711股增长48.1%[16] - 2020年12月31日普通股股份余额为60,000,000股，金额为6,000美元[21] - 2021年因服务发行普通股133,334股，金额13美元；发行87,776股，金额9美元[21] - 2021年因现金发行优先股760股，金额2,000美元[21] - 2021年因收购发行普通股168,350股，金额17美元[21] - 2021年因本金和应计利息发行普通股2,096,321股，金额210美元[21] - 2021年优先股转换，减少3,535,877股，金额减少354美元[21] - 2021年认股权证转换为普通股4,225,000股，金额422美元[21] - 2021年反向拆分相关四舍五入调整增加普通股1,744,343股，金额174美元[21] - 2021年9月30日普通股股份余额为56,464,123股，金额为5,646美元[21] - 2021年9月30日和2020年9月30日，可转换证券排除在摊薄每股计算之外的普通股数量分别为1,414,572,521股和1,357,342,396股[48] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，A类可转换优先股分别发行和流通56,464,123股和60,000,000股[78] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，B类优先股分别发行和流通123股和408股，年利率8% [80][81] - 截至2021年9月30日，C类优先股发行并流通760股，D类优先股发行并流通2000股[87][92] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未指定和未发行的优先股分别为3999.5万股和3999.85万股[99] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司授权普通股为50亿股，面值每股0.0001美元，已发行和流通的分别为4900.4946万股和3307.5711万股[100] - 2021年10月7日，97,108股A类优先股转换为2,427,700股普通股；10月12日，75股B类优先股转换为661,765股普通股[132] - 2021年7月1日，公司向子公司前高管发行87,776股普通股；8月21日，向公司前高管发行1,854,050股普通股用于A类优先股转换[121][122] 公司子公司相关情况 - 截至2021年9月30日，公司拥有五家子公司，分别为EnergyWyze LLC（100%权益）、Box Pure Air（51%权益）、Direct Solar America（51%权益）、Discount Indoor Garden Supply, Inc.（90%权益）和ShieldSaver, LLC（51%权益）[30] - 2021年4月完成1606 Corp.的分拆，6.3456万美元的库存转移至1606 Corp.以换取应收票据[35] - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，Box Pure Air的总收入分别为133,297美元和350,395美元，净亏损分别为125,884美元和424,008美元，扣除非控股权益后的净亏损分别为64,201美元和216,244美元[63] - 2021年2月26日，公司完成收购Box Pure Air, LLC 51%的会员权益，购买价格为500,000美元，以发行168,350股普通股支付[62] - 2021年1月26日，公司签订协议收购EnergyWyze, LLC 100%所有权，购买价格包括25,000美元现金、50,000美元180天票据和450,000美元受限普通股[64][65] 公司投资与资产相关情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司按成本法记录的投资为35,000美元，按公允价值法记录的权益证券投资分别为0美元和588,637美元[61] - 2021年9月30日止九个月，权益证券公允价值计量确认损失41,627美元[56] - 2020年12月31日，公司无公允价值可确定的权益证券投资评估为0美元；2021年9月30日和2020年12月31日，该投资符合公允价值可确定标准，按一级工具估值[56] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司商誉余额分别为2,468,740美元和1,893,740美元，期间收购商誉575,000美元[67] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司对商誉进行减值测试，未发现减值迹象[69] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可转换应付票据分别为10,500美元和2,434,226美元[69] - 2021年和2020年前九个月，应付票据利息费用分别为17,744美元和249,033美元，债务折扣摊销分别为36,800美元和1,789,688美元[69] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，资本租赁下的物业净值分别为42,344美元和79,167美元[77] 公司债务与融资相关情况 - 2020年公司获得332,737美元PPP贷款，2021年全部豁免；2021年1月获得311,070美元新PPP贷款，同年8月豁免[71] - 2021年7月，公司与BCL签订协议，发行1,580,000美元本票，年利率8%，2024年7月到期[72] - 2020年5月，公司获得150,000美元EIDL贷款，年利率3.75%，期限30年，2022年5月开始每月还款731美元[73] - 与收购EnergyWyze相关，公司承担450,000美元购买对价义务，其中203,759美元计入短期应付票据，135,840美元计入长期应付票据[75] - 2021年9月16日，公司与GHS签订股权融资协议，GHS将在12个月内最多购买价值1000万美元的普通股[101] - 2021年1月28日，公司与GHS签订C类优先股购买协议，GHS最多购买1010股，截至9月30日已购买760股，花费75万美元[104] - 2021年3月11日，公司与GHS签订D类优先股购买协议，GHS最多购买2000股，分四次共购买2000股，每次花费50万美元[105] 公司其他事项 - 公司按零售销售、分销收入和服务收入三类对收入进行分类[39][40][41] - 公司记录折扣、退货、折让、客户回扣和其他调整的估计，并与总销售额相抵[42] - 公司将购买时原始期限为90天或更短的高流动性投资视为现金等价物，截至2021年9月30日，公司存款超过FDIC保险金额[43] - 2021年7月，公司与两个实体达成协议，取消所有未行使认股权证，并购买5,700,000股普通股[49] - 2021年3月26日进行了1比75的反向股票拆分[36] - 2021年9月30日，无客户占公司应收账款余额超10%；2020年9月30日，三家客户分别占公司应收账款余额约78%、23%和12%[131] - 2021年7月9日，公司与Singlepoint Direct Solar, LLC起诉Pablo Diaz Curiel等人；同日，公司被Pablo Diaz起诉；8月11日，两起诉讼合并；9月11日，对方提交反诉[123][124] - 2021年5月24日，与EnergyWyze收购相关的卖方票据全额支付[120] - 截至2021年9月30日，公司现金为865,815美元，股东权益总额约为99,271美元[153] - 未来12个月公司运营现金需求约为250万美元[154] - 公司没有对投资者有重大影响的表外安排[159] - 2021年第三季度，没有预计会对公司财务状况、运营或现金流产生重大影响的会计准则和解释发布[160] - 公司与Gregory Lambrecht签订离职协议，需支付未付应计薪酬764,480美元和债务606,371.63美元，包括发行362,987股普通股（价值272,240美元）、两日内支付250,000美元，剩余848,612美元以本票支付，本票年利率10%，每月本息还款21,522.98美元[119] - 2021年4月26日，公司出售Jacksam Corporation减少流动负债547010.37美元[118] - 截至2021年9月30日，公司应付高管薪酬分别为55750美元和1005230美元[117] 优先股相关条款 - C类和D类优先股年股息率均为3%，每季度支付，面值均为每股1200美元[89][96] - C类优先股可按每股面值除以较低值（90%的前5个交易日成交量加权平均价或反向拆分后5个交易日90%的成交量加权平均价）转换为普通股，D类优先股按每股面值除以1.73转换为普通股[90][97] 每股净亏损情况 - 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公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为434.4408万美元，较2020年12月31日的291.568万美元增长49.00%[11] - 截至2021年6月30日，公司总负债为335.476万美元，较2020年12月31日的611.3856万美元下降45.13%[12] - 截至2021年6月30日，公司股东权益（赤字）为98.9648万美元，较2020年12月31日的 - 319.8176万美元实现扭亏[15] - 2021年第二季度，公司收入为45.4822万美元，较2020年同期的39.5277万美元增长15.06%[17] - 2021年上半年，公司收入为69.3835万美元，较2020年同期的147.0499万美元下降52.70%[17] - 2021年第二季度，公司净亏损为114.4146万美元，较2020年同期的117.9589万美元有所收窄[17] - 2021年上半年，公司净亏损为250.5284万美元，较2020年同期的314.2381万美元有所收窄[17] - 2021年上半年，基本每股净亏损为0.06美元，较2020年同期的0.13美元有所收窄[17] - 2021年上半年，普通股加权平均流通股数（基本）为3640.0337万股，较2020年同期的2348.9688万股增长54.96%[17] - 2021年上半年净亏损2140219美元，2020年同期为2946221美元[27] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为2183241美元，2020年同期为918429美元[27] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为41120美元，2020年同期为提供25000美元[27] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为2880477美元，2020年同期为859777美元[27] - 2021年上半年现金净增加656116美元，期末现金为854589美元；2020年上半年现金净减少33652美元，期末现金为76476美元[27] - 2021年上半年公司运营收入为69.3835万美元，2020年同期为147.0499万美元，主要因Direct Solar America业绩不佳导致收入下降[137][152] - 2021年第二季度公司收入为45.4822万美元，2020年同期为39.5277万美元，主要因太阳能安装季节性和新业务模式实施[145] - 2021年上半年公司净亏损99.8489万美元，2020年同期为102.579万美元，亏损减少主要因其他费用减少[151] - 2021年上半年专业和法律费用从2020年同期的171,614美元增至358,538美元，增幅约109%[154] - 2021年上半年投资者关系费用从2020年同期的63,152美元增至278,956美元，增幅约342%[154] - 2021年上半年一般及行政费用从2020年同期的1,380,529美元增至1,564,556美元，增幅约13%[155] - 2021年上半年其他费用从2020年同期的1,767,446美元降至261,123美元，降幅约85%[156] - 2021年上半年公司净亏损为2,140,129美元，2020年同期为2,946,221美元，降幅约27%[157] - 截至2021年6月30日，公司现金为854,589美元，股东权益约为9.89648亿美元[159] - 未来12个月公司现金需求约为250万美元[160] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为2,183,241美元，2020年同期为918,429美元[161] - 2021年上半年公司在物业、厂房及设备投资16,120美元，2020年上半年收回投资现金25,000美元，2021年第一季度为收购支付25,000美元[162] - 2021年上半年融资活动提供现金2,880,477美元，2020年同期为859,777美元[163] 公司股权结构情况 - 截至2021年6月30日，A类可转换优先股授权6000万股，发行和流通5653.8285万股；普通股授权50亿股，发行和流通4283.812万股[13][15] - 截至2019年12月31日，A类和B类优先股各5420万股，金额均为5420美元，普通股22643731股，金额为2264美元，股东权益（赤字）为 - 4509540美元[23] - 截至2020年6月30日，A类优先股5420万股，金额5420美元，B类优先股5260万股，金额5260美元，普通股24474991股，金额2447美元，股东权益（赤字）为 - 6980575美元[25] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司授权1亿股优先股，其中6000万股为A类可转换优先股，分别发行和流通56,538,285股和6000万股[82] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司授权1500股B类优先股，分别发行和流通123股和408股，股息率8%，面值1200美元/股[84][85][86] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有3999.5万股和3999.85万股优先股未指定和未发行[113] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司授权普通股为50亿股，每股面值0.0001美元，分别已发行并流通4247.5133万股和3307.5711万股[115] - 2021年1月28日公司修订章程，指定1500股无指定优先股为C类优先股，截至2021年6月30日，已发行并流通760股[97] - 2021年3月11日公司修订章程，指定2000股无指定优先股为D类优先股，截至2021年6月30日，已发行并流通2000股[105] 公司子公司相关情况 - 2019年5月14日，公司成立子公司Singlepoint Direct Solar LLC，拥有其51%的会员权益[31] - 2021年1月26日，公司签订协议收购EnergyWyze, LLC 100%所有权；2月12日，购买Box Pure Air, LLC 51%所有权[31] - 截至2021年6月30日，公司有五家子公司，分别对EnergyWyze LLC持股100%、Box Pure Air持股51%、Direct Solar America持股51%、Discount Indoor Garden Supply, Inc.持股90%、ShieldSaver, LLC持股51%[32] - 2021年4月7日完成1606 Corp.分拆，库存63,456美元转移至该公司[37] - 2021年2月26日收购Box Pure Air, LLC 51%的会员权益，购买价格为500,000美元，以发行168,350股普通股支付[66] - Box Pure Air在2021年第二季度和上半年的总收入分别为65,430美元和217,098美元，净亏损均为353,115美元，扣除非控股权益后的净亏损分别为180,088美元和152,043美元[67] - 2021年1月26日签订协议收购EnergyWyze, LLC 100%所有权，购买价格为75,000美元，其中25,000美元在收盘时支付，50,000美元以180天票据形式支付，截至2021年6月30日已全额支付[68] 公司股权交易及拆分情况 - 2021年3月26日进行1比75的反向股票拆分[38] 公司投资及公允价值相关情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，按成本法记录的投资为35,000美元，按公允价值法记录的权益证券投资分别为0美元和588,637美元[65] - 2021年上半年因权益证券公允价值计量确认损失41,627美元[58] - 2021年6月30日和2020年12月31日，可转换票据衍生负债和权益证券的公允价值分别为0美元和588,637美元[59] - 2021年6月30日和2020年6月30日，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股收益计算之外的可转换证券对应的普通股数量分别为1,428,295,424股和2,753,161,412股[52] 公司所得税及商誉相关情况 - 公司对所得税采用ASC 740准则核算，因净经营亏损结转存在不确定性，对递延所得税资产全额计提减值准备[48] - 2020年12月31日商誉余额1,893,740美元，收购新增575,000美元，2021年6月30日余额为2,468,740美元[71] 公司债务相关情况 - 截至2021年6月30日，可转换应付票据总额为10,500美元，2020年12月31日为2,434,226美元[73] - 2021年和2020年上半年可转换应付票据利息费用分别为17,744美元和166,071美元，债务折扣摊销分别为0美元和1,079,374美元[73] - 2020年5月公司获PPP贷款332,737美元，2021年相关贷款均获豁免，2021年1月获新PPP贷款311,070美元，利率1%，2026年到期[74] - 2020年5月公司获EIDL贷款150,000美元，利率3.75%，30年期，2022年5月开始每月还款731美元[75] - 资本租赁未来到期义务：2021年40,391美元，2022年45,020美元，2023年3,758美元，总最低租赁付款89,169美元，扣除利息后为83,029美元[81] 公司优先股相关权益情况 - C类优先股年股息率为3%，按季度支付，公司可选择以现金或按购买价格计算的C类优先股支付，每股设定价值为1200美元[99] - 每股C类优先股可随时转换为普通股，转换价格为1.22美元与特定条件下价格的较低者[100] - D类优先股年股息率为3%，按季度支付，公司可选择以现金或按购买价格计算的D类优先股支付，每股设定价值为1200美元[106] - 每股D类优先股可随时转换为普通股，转换价格为1.73美元[107] - B类优先股在不同赎回时间有不同赎回价格，90天内为设定价值的115%，90 - 120天为120%，120 - 180天为125%，1年后按设定价值及应计未付股息等赎回[92] 公司股权购买协议情况 - 2021年1月28日公司与GHS签订购买协议，GHS同意分批购买最高100万美元的C类优先股，以换取1010股，截至2021年6月30日，GHS已购买760股，支付75万美元[116] - 2021年3月11日公司与GHS签订购买协议，GHS分四期以200万美元购买2000股D类优先股，每期500股，价格均为50万美元[117] 公司普通股发行情况 - 2021年1月7日和5月26日，公司分别向顾问发行66,667股普通股，公允价值分别为1.8万美元（每股0.27美元）和3.5866万美元（每股0.538美元）[118][123] 公司薪酬及债务支付情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司分别为CEO、CFO和总裁应计未付工资24.075万美元和100.523万美元[127] - 2021年5月18日公司与Gregory Lambrecht达成离职协议，需支付未付应计薪酬76.448万美元和债务60.637163万美元，包括发行股票、现金支付和发行本票，本票年利率10% [128] - 2021年4月26日公司出售Jacksam Corporation减少流动负债54.701037万美元[129] 公司近期协议及交易情况 - 2021年7月13日公司与Bucktown Capital LLC签订票据购买协议，发行本金158万美元的本票，年利率8%，自2022年1月1日起每季度支付25万美元[138] - 2021年7月公司与两个实体达成协议，取消部分认股权证并购买570万股普通股[139]

现金及现金等价物变化 - 现金从2020年12月的19.85万美元大幅增加至2021年3月的169.17万美元，增幅达752%[11] - 期末现金余额为169.17万美元，较期初19.85万美元增长752%[21] - 公司现金及现金等价物从2020年底的19.85万美元增至2021年3月31日的169.17万美元，增长752%[21] - 2021年第一季度现金及现金等价物为1,691,686美元，较2020年末的198,473美元增长752.5%[11] 收入表现 - 收入从2020年第一季度的107.52万美元下降至2021年第一季度的23.9万美元，降幅78%[14] - 2021年第一季度收入为239,013美元，较2020年同期的1,075,222美元下降77.8%[143] - 2020年同期收入对比：2021年Q1总收入239,013美元较2020年同期1,075,222美元下降77.8%[131] - 2021年第一季度收入构成：零售业务166,875美元[131]，分销业务397美元[131]，服务业务71,741美元[131]，总收入239,013美元[131] 净亏损表现 - 净亏损从2020年第一季度的192.04万美元改善至2021年第一季度的114.17万美元，改善幅度41%[14] - 公司2021年第一季度净亏损为114.17万美元，相比2020年同期的192.04万美元亏损收窄40.6%[21] - 2021年第一季度净亏损为1,141,731美元，较2020年同期的1,920,431美元亏损收窄40.5%[147][14] - 公司2021年第一季度净亏损为114.17万美元，相比2020年同期的192.04万美元亏损有所收窄[21] 经营活动现金流 - 2021年第一季度经营活动现金流净流出99.79万美元，相比2020年同期的39.6万美元流出增加152%[21] - 2021年第一季度经营活动现金流为净流出99.79万美元，相比2020年同期的39.6万美元流出增加[21] - 2021年第一季度经营活动现金流净流出997,882美元，主要由于净亏损及库存增加220,858美元[152] 融资活动现金流 - 2021年第一季度融资活动现金流入251.61万美元，主要来自C类优先股融资76万美元和D类优先股融资150万美元[21] - 2021年第一季度通过发行优先股融资226万美元（C类76万美元，D类150万美元）[21] - 2021年第一季度融资活动现金流入2,516,095美元，主要来自C类优先股融资760,000美元和D类优先股融资1,500,000美元[154] - 2021年第一季度通过可转换票据和短期票据融资311.07万美元[21] 资产变化 - 总资产从2020年12月的291.57万美元增长至2021年3月的557.26万美元，增幅91%[11] - 库存从2020年12月的6.35万美元增加至2021年3月的28.43万美元，增幅348%[11] - 商誉从2020年12月的189.37万美元增加至2021年3月的246.87万美元，增幅30%[11] - 2021年第一季度存货增加22.09万美元，应收账款增加14.08万美元[21] - 应收账款增加14.08万美元，库存增加22.09万美元[21] 负债变化 - 应付账款从2020年12月的24.54万美元增加至2021年3月的65.28万美元，增幅166%[11] - 流动负债从2020年12月的591.63万美元减少至2021年3月的392.37万美元，降幅34%[11] - 应付账款增加40.75万美元[21] - 可转换票据应付总额从2020年12月31日的2,434,226美元降至2021年3月31日的10,500美元[69] 股东权益变化 - 股东权益从2020年12月的-319.82万美元改善至2021年3月的132.57万美元[11] - 2021年3月31日总股东权益为1,325,685美元，较2020年末的负3,198,176美元实现扭亏为盈[11] 子公司表现及收购活动 - Box Pure Air在2021年第一季度贡献收入15.17万美元，净利润5.50万美元，归属公司净利润2.80万美元[58] - 2021年2月收购Box Pure Air 51%股权，对价50万美元通过发行16.835万股普通股支付，全部计入商誉[57] - 2021年1月收购EnergyWyze对价包含2.5万美元现金及5万美元卖方票据，另有限制性股票对价45万美元按Black-Scholes模型确认为33.96万美元[59][62] - Direct Solar America在2021年第一季度贡献收入6.12万美元，净亏损27.34万美元，归属公司净亏损13.94万美元[64] - 子公司收入贡献：Direct Solar America 61,241美元[131]，Box Pure Aire 151,668美元[131]，Singlepoint母公司7,948美元[131] - Box Pure Air在2021年第一季度贡献总收入15.1668万美元，净利润5.4991万美元[58] - 2021年1月收购EnergyWyze 100%股权，总对价7.5万美元，含2.5万美元现金及5万美元卖方票据[59] - 公司收购EnergyWyze LLC支付现金2.5万美元[21] - 公司持有5家子公司控股权（EnergyWyze 100%、Box Pure Air 51%、Direct Solar America 51%、DIGS 90%、ShieldSaver 51%）[27] 优先股融资 - 公司发行C类优先股融资76万美元[21] - 公司发行D类优先股融资150万美元[21] - 公司C类优先股发行760股，每股面值1200美元，总价值91.2万美元[93] - D类优先股发行1500股，每股面值1200美元，总价值180万美元[102] - GHS认购C类优先股760股，投资额75万美元[115] - GHS分四批认购D类优先股2000股，每批500股，总投资额200万美元[116] - 与GHS签订股权融资协议，最高融资额700万美元，认购价为VWAP的80%[113][114] 优先股条款 - C类优先股年股息率为3%，可按面值转换为普通股，转换价格取1.22美元或90% VWAP的较低值[95][97] - D类优先股年股息率为3%，转换价格为每股1.73美元[105][106] - C类优先股赎回条款：90天内赎回溢价15%，120天内20%，180天内25%[103] - D类优先股赎回条款：发行后90天内赎回价格为面值115%[118]，90-120天内为120%[118]，120-180天内为125%[118]，满一年时按面值加应计股息赎回[118] 普通股及股本变化 - 加权平均流通股数从2020年第一季度的2290.35万股增加至2021年第一季度的3458.76万股，增幅51%[14] - 公司普通股授权50亿股，截至2021年3月31日流通股3537.74万股[112] - 未指定优先股存量3999.5万股（2021年3月31日）[111] - 2021年第一季度发行普通股：1月7日向顾问发行66,667股市值18,000美元（每股0.27美元）[119]，1月26日发行1,733,333股用于可转换债务结算[119] - 2月8日向CEO发行25,000,000股（反向拆分后333,333股）用于转换100万股A类股[120] - 3月27日发行168,350股市值500,000美元收购Box Pure Air 51%股权[121] - 公司于2021年3月26日完成1比75的反向股票分割，每75股合并为1股[32] - 公司通过发行普通股获得服务对价1.8万美元，用于收购对价50万美元[16][21] 费用变化 - 2021年第一季度咨询费用降至60,331美元，较2020年同期的137,016美元下降56.0%[144] - 2021年第一季度投资者关系费用增至167,355美元，较2020年同期的43,784美元上升282.2%[145] - 2021年第一季度应付票据利息支出为17,744美元，2020年同期为96,585美元[70] 债务及贷款情况 - 公司获得两笔PPP贷款总计332,737美元，其中Singlepoint票据20,437美元已于2021年3月9日豁免[71] - EIDL贷款金额为150,000美元，利率3.75%，期限30年，自2021年5月1日起按月偿还731美元[72] - 收购EnergyWyze产生50,000美元无息应付票据和450,000美元购买对价义务，公允价值为339,599美元[73][74] - UAHC票据通过发行400,000股普通股结算，偿还本金加应计利息总计681,170美元，债务清偿损失35,830美元[69] - Iliad票据通过发行1,333,333股普通股结算，偿还本金加应计利息总计2,253,667美元，债务清偿损失136,333美元[69] - 2021年4月债务重组：通过出售Jacksam公司减少流动负债547,010.37美元[134] 金融工具及投资公允价值 - 权益证券投资公允价值从2020年12月31日的58.86万美元下降至2021年3月31日的54.70万美元，当期确认损失4.16万美元[50][51][56] - 可转换票据嵌入衍生工具按公允价值计量，其变动计入当期损益，转换时按转换日公允价值重分类至权益[40] - 公司投资按公允价值计量的股权证券，2021年3月31日价值54.701万美元，较2020年12月31日的58.8637万美元下降7.1%[51][56] - 公司持有按成本法计量的投资3.5万美元，2021年3月31日与2020年12月31日持平[55] - 公司衍生负债按三级公允价值计量，2021年3月31日公允价值为54.701万美元[49][51] - 2021年第一季度股权证券公允价值变动损失4.1627万美元[50] 商誉及无形资产 - 商誉减值测试采用三级输入值及现金流折现法，2021年3月31日及2020年末未出现减值迹象[66][67] - 商誉调整减少商誉并增加无形资产72,600美元，对总购买价格无影响[68] - 无形资产总值为72,600美元，预计使用寿命3年，2021年3月31日净账面价值为45,375美元，2020年12月31日为49,005美元[68] - 2021年第一季度摊销费用为3,630美元，2020年全年为23,595美元[68] - 2019年资产收购确认商誉189.37万美元及无形资产7.26万美元，对价通过发行208.0783万股普通股支付[64] 非控股权益 - 非控股权益亏损21.94万美元，占净亏损总额的19.2%[21] - 非控股权益亏损从2020年第一季度的4.24万美元扩大至2021年同期的21.94万美元[21] 累计赤字 - 公司累计赤字从2020年底的8078.59万美元扩大至2021年3月31日的8192.76万美元[16][17] 毛利率 - 2021年第一季度毛利率为负27.5%，较2020年同期的28.8%正毛利率大幅恶化[14] 未来资金需求 - 公司未来12个月现金需求约为250万美元，计划通过增加收入或外部融资满足资金需求[151] 税务情况 - 公司拥有净经营亏损结转，但因实现不确定性，已对递延所得税资产全额计提估值准备[41] 潜在稀释证券 - 截至2021年3月31日，潜在稀释证券总量为14.898亿股，其中A类优先股147.5亿股[43] 高管薪酬及垫款 - 高管应计薪酬：截至2021年3月31日未付高管工资总额1,005,230美元[122] - CEO垫款余额：截至2021年3月31日本金911,826美元加应计利息241,556美元（年利率12%）[123] 风险因素 - 公司存款金额超过FDIC保险限额，存在未保险存款风险[39]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总销售额从2019年的3,343,833美元下降至2020年的2,878,161美元，降幅为465,672美元（约13.9%）[70] - 毛利润从2019年的990,777美元下降至2020年的673,770美元，降幅为316,997美元（约32.0%）[73] - 净亏损从2019年的8,068,733美元改善至2020年的4,444,505美元，减少3,624,228美元（约44.9%）[77] - 2020年收入2,878,161美元，较2019年3,343,833美元下降13.9%[108] - 毛利润为67.38万美元，对比期数据为99.08万美元[109] - 运营亏损为329.91万美元，同比改善39.6%（上期亏损546.45万美元）[109] - 归属于股东的净亏损为403.37万美元，同比收窄49%（上期亏损790.57万美元）[109] - 公司净亏损归属于股东为403.37万美元，相比2019年的790.57万美元亏损减少49.0%[115] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 运营费用从2019年的6,455,236美元下降至2020年的3,972,882美元，降幅为2,482,354美元（约38.5%）[74] - 运营费用总额为397.29万美元，其中一般及行政费用占比最高，达311.13万美元（78.3%）[109] - 债务折扣摊销费用为217.43万美元，同比增长30.8%[109] - 可转换票据折价摊销为217.43万美元，相比2019年的166.21万美元增加30.8%[115] - 2020年利息支出为30.62万美元，债务折扣摊销为217.43万美元[163] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2020年经营活动净现金流出1,955,379美元，投资活动净现金流入25,000美元，筹资活动净现金流入2,018,724美元[83] - 2020年末现金余额198,473美元，较2019年末110,128美元增长80.2%[83][105] - 2020年净亏损4,033,717美元，是经营现金流出的主要原因[84] - 经营活动净现金流出为195.54万美元，相比2019年的178.77万美元增加9.4%[115] - 融资活动净现金流入为201.87万美元，相比2019年的182.9万美元增加10.4%[115] - 期末现金余额为19.85万美元，相比期初11.01万美元增长80.3%[115] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 截至2020年12月31日，公司现金为198,473美元，应收账款为3,368美元，库存为63,456美元[78] - 公司负营运资本为5,646,208美元[78] - 应收账款从2019年49,228美元下降至2020年3,368美元，降幅93.2%[105] - 总资产从2019年2,421,717美元增长至2020年2,915,680美元，增幅20.4%[105] - 总负债从2019年6,931,257美元下降至2020年6,113,856美元，降幅11.8%[105] - 股东权益赤字从2019年4,509,540美元改善至2020年3,198,176美元[105] - 应收账款增加4.59万美元，相比2019年减少4.32万美元改善206.2%[115] - 库存增加1.12万美元，相比2019年减少7.45万美元改善115.0%[115] - 截至2020年12月31日，应付票据应计利息为51.84万美元，2019年为22.74万美元[163] - 截至2020年12月31日，应付高管薪酬总额为1,005,230美元，较2019年的588,611美元增长70.8%[184] - 截至2020年12月31日，应付CEO垫款本金911,826美元，应付利息216,807美元，年利率12%[185] 业务运营挑战与风险 - 公司因COVID-19疫情导致项目延迟、供应链中断和人员临时休假，但具体财务影响暂无法合理估算[21] - 公司依赖少数太阳能组件供应商，供应链中断或关税变动可能导致安装延迟和客户流失[23] - 住宅太阳能需求增长存在不确定性，电价下跌或利率上升可能损害业务[22] - 小型企业客户占比高导致获客成本高、流失率高[30] - 太阳能销售依赖上门咨询，疫情迫使转向虚拟销售模式但效果未经验证[26] - 公司内部控制存在重大缺陷：缺乏审计委员会职能及职责分离不足[213] - 管理层认定截至2020年12月31日披露控制程序无效[211] 流动性和融资需求 - 公司现金预计仅能维持未来12个月运营，但截至2020年12月31日现金不足以支撑全年运营[39] - 公司需通过股权融资筹集资金，否则可能缩减或终止业务[40] - 未来12个月现金需求约为200万美元，计划通过增收或外部融资解决[80] - 公司获得PPP贷款33.27万美元，利率1%，计划申请减免[164] - 公司获得EIDL贷款15万美元，利率3.75%，期限30年，月供731美元[165] 管理层和治理 - 关键高管（CEO Gregory Lambrecht 和总裁 William Ralston）流失可能影响战略执行[41] - 公司CEO预支款项在2020年和2019年余额分别为911,826美元和735,000美元，应计利息分别为216,807美元和96,273美元，年利率12%[81] - 2020年11月公司通过出售1,075,527股普通股抵偿218,874美元CEO债务[82] 资本市场和股票 - 公司股票可能被列为"仙股"（低于5美元/股），导致交易流动性受限[44] - 公司普通股流通股数为2,479,976,812股，由约190名记录持有人持有[64] - A类可转换优先股流通股数为60,000,000股，由8名记录持有人持有，每股投票权相当于50股普通股[64][51] - 基本每股亏损0.00美元（上期0.01美元）[109] - 流通普通股加权平均数增至22.09亿股（上期15.04亿股）[109] - 资本公积从6394.05万美元增至7788.75万美元[111][113] - 累计赤字从7685.22万美元增至8078.59万美元[111][113] - 可转换证券潜在稀释股份达17.12亿股，相比2019年的19.68亿股减少13.0%[138] - 公司实施1比75的并股，每75股已发行普通股合并为1股[208] 投资和金融工具 - 公司2020年12月31日公允价值为588,637美元的Level 1可转换票据衍生负债和权益证券投资[146] - 公司2019年12月31日公允价值为2,813,150美元的Level 3可转换票据衍生负债[146] - 2020年权益证券投资公允价值计量确认净收益807,511美元[145] - 2020年Level 3金融负债公允价值变动产生744,738美元市值调整收益[147] - 衍生负债及权益证券公允价值变动收益155.22万美元（上期亏损60.43万美元）[109] - 衍生品公允价值变动收益为155.22万美元，相比2019年损失60.43万美元改善356.9%[115] - 2020年成本法计量的投资额为35,000美元（2019年：60,000美元）[153] 收购和业务整合 - 收购Direct Solar资产发行156,058,751股普通股对价1,966,340美元[154] - 收购对价分配：无形资产72,600美元，商誉1,893,740美元[155] - Direct Solar America在2020年贡献收入2,653,924美元，净亏损848,351美元[155] - 2020年商誉减值测试显示现金流高于账面价值，未发生减值[158] - 公司以总价7.5万美元收购EnergyWyze, LLC，其中2.5万美元为交割时支付，剩余5万美元为180天卖方票据[199] - 公司发行价值45万美元的限制性普通股作为收购对价，分三年归属，首期5万美元于2021年7月1日归属[200][202] - 公司以价值50万美元的普通股股份收购Box Pure Air, LLC的51%所有权[205] 债务和融资活动 - 公司于2020年发行了3.2亿股普通股以转换可转换票据的本金和应计利息，并偿还了2.5万美元[162] - UAHC票据转换了3.78万美元本金和应计利息为3776.74万股普通股，并附有500万股认股权证，行权价为每股0.10美元[162] - Iliad票据总额为50万美元，OID为22.5万美元，2019年借款192.5万美元，2020年转换了45.84万美元为2.15亿股普通股，并偿还了19.46万美元[162] - GSC票据总额为32.05万美元，OID为3万美元，2020年转换了20.2万美元为1.07亿股普通股，并偿还了17万美元[162] - 公司通过发行1亿股普通股偿还Iliad票据余额225.37万美元及应计利息，债务清偿损失13.63万美元[203] - 公司通过发行3000万股普通股偿还UAHC票据余额68.12万美元及应计利息，债务清偿损失3.58万美元[203] - GHS分两批累计购买75万股C类优先股，总金额75万美元（首批50万股/50万美元，第二批25万股/25万美元）[204][206] - GHS分四批累计购买200万股D类优先股，每批50万股/50万美元，总金额200万美元[207] - 优先股发行用于支付服务费用为55.5万美元，相比2019年的310万美元减少82.1%[115] - 公司2020年向GHS发行了3.2亿股普通股，总价81.26万美元（每股0.0025美元）[180] - 公司于2020年2月11日向顾问发行10,000,000股普通股，公允价值为87,000美元，每股0.0087美元[181] - 公司于2020年3月12日向顾问发行5,000,000股普通股，公允价值为30,000美元，每股0.006美元[181] - 公司于2020年10月9日向五名董事发行7,400,000股A类优先股，总价值555,000美元[181] - 公司于2020年12月8日向两名顾问发行15,000,000股普通股，公允价值为42,000美元，每股0.0021美元[182] 租赁和固定资产 - 公司租赁亚利桑那州1,400平方英尺办公空间，月租金从3,375.97美元逐年递增至3,758美元[57] - 采用租赁会计准则导致2019年发生约14,000美元行政费用[149] - 资本租赁负债未来最低付款额为10.74万美元，其中2021年5.86万美元[168] 税务 - 截至2020年末联邦税务净经营亏损结转额约9,700,000美元，有效税率0%[197] - 递延所得税资产2,481,000美元，全额计提估值准备[197] 客户和收入构成 - 2020年总营收2,878,161美元，较2019年3,343,833美元下降13.9%，其中服务收入占比92.2%[196] - 2020年两大客户收入占比分别为35%和26%，2019年单一客户收入占比13%[196]

行业趋势 - 太阳能市场预计到2026年将达到2230亿美元，过去10年价格下降70%，仅约4%的合格住宅和商业建筑使用太阳能[6][12] 公司业务 - 专注可再生能源，构建最大的可再生能源解决方案网络，有增长机会和价值驱动里程碑[6] - 业务包括太阳能、储能、电动汽车充电、空气净化、风能等[10][11] - 通过专有全国网络和行业领先合作关系，为客户提供一站式太阳能服务[15][16][17] 运营成果 - 2019年第三季度到2020年第三季度，客户/安装量增加27%，网络安装商增加100%，销售额增加197%[30][31][32][33][37] - 运营州从2019年的4个增加到2020年的38个，预计2021年利润率达40%[38][39][40] 财务状况 - 2020年第三季度报告收入100万美元，前9个月收入250万美元[44] - 2020年前9个月毛利润增长15%，运营费用减少280万美元，消除所有外部可转换债务[46] 团队情况 - 管理团队经验丰富，包括董事长兼首席执行官Greg Lambrecht、总裁Wil Ralston和首席财务官Corey Lambrecht[47][48] 投资亮点 - 构建领先的可再生能源、环保和健康生活解决方案组合，扰乱超525亿美元的太阳能市场，有高价值可再生能源领域的扩张机会[50]