文章核心观点 - 可再生能源领域领先提供商SinglePoint公司向股东发布更新，强调关键运营里程碑，公司营收同比增长20%，子公司Boston Solar持续增长，预计这一趋势将延续到2025年 [2] 公司运营情况 - 公司持续优化和强化运营，2023年年度营收同比增长20%，子公司Boston Solar持续实现可持续增长 [2] - Boston Solar新领导团队致力于盈利，每年削减310万美元间接费用，同时营收持续同比增长，员工人均收入增加约50% [3] - Boston Solar业务多元化，从收购时超90%为住宅业务，到2022年住宅与商业业务比例为70/30，再到2024年两者各占50% [3] 市场地位与机会 - Massachusetts住宅和小型商业太阳能市场排名靠前，Boston Solar拥有约2000万美元已签署商业合同，有望成为该州小型商业太阳能领先供应商 [4] - Massachusetts被评为美国太阳能最友好的州，太阳能总装机量排名第11 [4] 市场挑战与应对 - 2023年下半年太阳能市场因高利率动荡，高利率增加太阳能项目融资成本，尤其影响住宅市场 [5] - 公司对营销和销售工作做出重大改变，带来额外潜在客户和销售机会，预计2024年下半年有显著成果 [5] 公司简介 - SinglePoint是可再生能源和可持续生活方式公司，专注提供环保能源效率和健康生活解决方案，还在探索空气净化、电动汽车充电等领域增长机会 [9] - Boston Solar是SinglePoint子公司，自2011年成立以来安装超6000个住宅和商业太阳能阵列，主要服务于New England地区，尤其是Massachusetts [10] - Boston Solar获得多项荣誉，包括2020年GuildQuality的Guildmaster奖，连续五年被Solar Power World杂志评为顶级太阳能承包商，登上Boston Business Journal的“Massachusetts最大清洁能源公司”榜单 [11]

营收与亏损情况 - 2023年和2022年营收分别为26,319,863美元和21,786,149美元，2023年较2022年增长约20.8%[559] - 2023年和2022年净亏损分别为18,268,567美元和9,202,533美元，2023年较2022年亏损扩大约98.5%[559] - 2023年和2022年归属于Singlepoint公司的净亏损分别为17,693,924美元和8,852,677美元，2023年较2022年亏损扩大约99.9%[559] - 2023年和2022年普通股股东可获得的净亏损分别为7,125,194美元和8,852,677美元，2023年较2022年亏损缩小约19.5%[559] - 2023年和2022年普通股股东每股亏损分别为25.06美元和806.71美元，2023年较2022年亏损缩小约96.9%[559] 股本相关情况 - 2023年和2022年加权平均流通股数分别为284,276股和10,974股，2023年较2022年增长约2490.4%[559] - 2023年12月14日，公司进行了1比26的反向股票分割，授权普通股数量从5,000,000,000股减至192,307,693股[567] 商誉减值测试 - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，2023年的年度减值测试已完成[554] 公司业务发展策略 - 公司通过有机增长、协同收购、产品和合作来构建和继续构建投资组合[565] 分销收入确认 - 公司的分销收入包括DIGS相关产品销售给第三方经销商，产品交付给经销商时确认收入[569] 资产负债与股东权益情况 - 2023年和2022年年底，公司总流动资产分别为4,168,289美元和6,966,623美元，总资产分别为16,036,746美元和19,120,371美元[581] - 2023年和2022年年底，公司总流动负债分别为13,263,104美元和21,572,310美元，总负债分别为14,656,476美元和23,998,245美元[581] - 2023年和2022年年底，公司股东权益（赤字）分别为1,381,270美元和 - 9,107,874美元[581] 现金流量情况 - 2023年和2022年，公司融资活动提供的净现金分别为4,016,058美元和6,059,982美元[586] - 2023年和2022年，公司现金净变化分别为194,380美元和372,757美元，年末现金分别为758,622美元和564,242美元[586] - 2023年和2022年，公司支付的利息分别为20,503美元和169,055美元，支付的所得税均为0美元[586] - 2023年，公司确认A类优先股的视同股息为10,568,730美元，结算衍生负债为112,818美元[586] 太阳能系统保证服务 - 公司为安装的太阳能系统提供两年生产保证，还为客户提供可购买的1000美元的可选十年生产保证[575] 稀释每股亏损计算 - 2023年和2022年，潜在稀释证券因会减少普通股每股净亏损而被排除在稀释每股亏损的计算之外[578] 空气净化业务 - 公司通过Box Pure Air开展空气净化业务，持有其100%股权[587] 重大交易情况 - 公司过去两个财年中，涉及金额超12万美元且特定人员有直接或间接重大利益的交易，除特定情况外无其他交易[596] 会计师收费情况 - 2023年和2022年，主会计师无除上述报告服务外的产品和服务收费[597] 与Corey Lambrecht的协议情况 - 2021年11月公司与Corey Lambrecht签订协议，原协议期限延长至2023年11月23日，基本工资每年22.5万美元，自2022年1月1日起每年最低自动生活成本涨幅3.0% [601] - 公司与Corey Lambrecht签订的协议中，有一次性现金留任奖金为基本工资的20% [601] - 2020年1月17日公司与Corey Lambrecht签订协议，原年薪8万美元，若因死亡或残疾终止合同，公司将支付基本工资等及4万美元一次性款项[601] - 若公司董事会因正当理由终止与Corey Lambrecht的雇佣关系，公司将支付截至终止日期的基本工资和奖金[601] - 若因控制权变更等情况终止与Corey Lambrecht的雇佣关系，公司将继续支付6个月基本工资等[601] 董事会薪酬委员会情况 - 2023年12月公司在Cboe BZX交易所上市时，正式成立董事会薪酬委员会[602] - 薪酬委员会负责制定、实施和监督公司薪酬理念，确保高管总薪酬公平合理且有竞争力[602] - 薪酬委员会认为有效的高管薪酬计划应奖励公司实现特定目标，使高管与股东利益一致[603]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为1929.5025万美元和1912.0371万美元[10] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为2837.0931万美元和2399.8245万美元[11] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司股东总赤字分别为1336.9686万美元和910.7874万美元[14] - 2023年和2022年第三季度，公司收入分别为691.4934万美元和658.9227万美元[16] - 2023年和2022年前三季度，公司收入分别为2078.3784万美元和1267.5450万美元[16] - 2023年和2022年第三季度，公司净亏损分别为135.57万美元和167.4989万美元[16] - 2023年和2022年前三季度，公司净亏损分别为512.1220万美元和662.5251万美元[16] - 2023年和2022年第三季度，归属于公司的净亏损分别为127.0860万美元和160.4848万美元[16] - 2023年和2022年前三季度，归属于公司的净亏损分别为479.7453万美元和635.3921万美元[16] - 2023年和2022年前三季度，可供普通股股东的净收入（亏损）分别为577.1277万美元和 - 635.3921万美元[16] - 2023年9月30日止九个月，公司净亏损479.7453万美元，2022年同期为635.3921万美元[24] - 2023年9月30日止九个月，经营活动净现金使用量为55.5131万美元，2022年同期为307.4208万美元[24] - 2023年9月30日止九个月，投资活动净现金使用量为12.6576万美元，2022年同期为145.1535万美元[24] - 2023年9月30日止九个月，融资活动净现金提供量为55.5686万美元，2022年同期为541.6175万美元[26] - 2023年现金净变化为 - 12.6021万美元，2022年为89.0432万美元[26] - 2023年期末现金为43.8221万美元，2022年为108.1917万美元[26] - 2023年支付利息2.0503万美元，2022年为16.9055万美元[26] - 截至2023年9月30日，公司现金为438,221美元，九个月净亏损4,797,453美元，累计亏损100,236,691美元，营运资金赤字19,039,757美元[31] - 2023年第三季度基本每股净亏损为0.21美元，摊薄后每股净亏损为0.21美元；2022年第三季度基本和摊薄后每股净亏损均为7.04美元；2023年前九个月基本每股净收入为1.72美元，摊薄后为0.66美元；2022年前九个月基本和摊薄后每股净亏损均为30.78美元[69] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收账款分别扣除了116,417美元和51,706美元的坏账准备，2023年前三季度分别核销了0美元和23,826美元的应收账款[59] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，存货分别扣除了263,128美元和326,239美元的陈旧准备金[61] - 截至2023年9月30日，未完成合同的递延成本为105.4354万美元，2022年12月31日为31.1911万美元；未完成合同的递延成本和估计收益超过相关账单的金额为120.0273万美元，2022年为40.4849万美元[76] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司商誉总额均为719.9567万美元，其中波士顿太阳能为678.5416万美元，Box Pure Air为41.4151万美元[80] - 截至2023年9月30日，公司无形资产（不含商誉）余额为2987906美元，较2022年12月31日的3291242美元有所减少[82] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别应计未付高管工资360,699美元和38,880美元[121] - 2023年前九个月公司运营收入为20,783,784美元，2022年同期为12,675,450美元；2023年第三季度收入为6,914,934美元，2022年同期为6,589,227美元[125][134] - 2023年前九个月公司成本收入为14,362,913美元，2022年同期为8,837,735美元；2023年第三季度成本收入为4,847,499美元，2022年同期为4,263,378美元[134][140] - 2023年前九个月公司毛利润为6,420,871美元，2022年同期为3,837,715美元；2023年第三季度毛利润为2,067,435美元，2022年同期为2,325,849美元[135][141] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物约为40万美元，未来12个月现金需求约为400万美元[145] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为596,288美元，主要因股东净亏损4,797,453美元[146] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为3,074,208美元，主要因股东净亏损6,353,921美元[146] - 2023年前九个月投资活动现金使用量为111,336美元，用于支付关联方应收票据和购置财产[147] - 2022年前九个月投资活动现金使用量为1,451,535美元，主要用于收购波士顿太阳能[147] - 2023年前九个月融资活动提供现金581,602美元，主要来自发行可转换债务和优先股[149] - 2022年前九个月融资活动提供现金5,416,175美元，主要来自发行债务和优先股[149] 股权结构及股份变动 - 2022年12月31日，A类优先股数量为75,725,981股，金额为7,573美元；普通股数量为285,320股，金额为29美元；累计亏损95,236,339美元；非控股股东权益212,164美元，股东赤字9,107,874美元[20] - 2023年3月31日，A类优先股数量为79,763,999股，金额为7,976美元；普通股数量为330,237股，金额为33美元；累计亏损97,494,271美元；非控股股东权益21,740美元，股东赤字11,129,113美元[20] - 2023年6月30日，优先股数量为0，金额为0；普通股数量为4,352,350股，金额为436美元；累计亏损98,897,502美元；非控股股东权益26,763美元，股东赤字12,271,657美元[20] - 2023年发行普通股用于现金交易，3月新增3,654股，对应额外实收资本38,077美元；6月新增12,486股，对应额外实收资本85,708美元[20] - 2023年发行普通股用于收购费用，新增1,584股，对应额外实收资本36,118美元[20] - 2023年发行普通股用于偿还票据本金和应计利息，新增3,782股，对应额外实收资本176,402美元[20] - 2023年优先股转换为普通股，3月优先股减少436,000股，金额减少44美元，普通股增加35,897股，对应额外实收资本120,040美元；6月优先股减少79,763,999股，金额减少7,976美元，普通股增加4,009,627股，对应额外实收资本187,575美元[20] - 2023年发行优先股，3月新增4,474,018股，金额447美元；发行优先股用于现金交易，对应额外实收资本100,000美元[20] - 2023年3 - 6月，累计优先股股息分别为71,240美元和63,330美元[20] - 2023年3 - 6月，净亏损分别为2,420,596美元和1,344,924美元[20] - 优先股转换数量分别为109,400、111,989、120,000[21] - 累计优先股股息为68,329[21] - 反向拆分相关调整为2,844,211、283、 - 283[21] - 净亏损分别为1,270,860、84,840、1,355,700[21] - 9月余额分别为 - 7,348,702、734、86,977,874、 - 100,236,691、 - 111,603、 - 13,369,686[21] - 12月余额分别为56,353,015、5,635,48、 - 760、 - 146,965、15、83,459,252、 - 86,158,902、 - 944,731、 - 3,638,731[21] - 为服务发行普通股数量为3,750、240,000、240,000[21] - 为现金发行普通股数量为16,581、249,927、0、499,927、2[21] - 3月31日余额分别为56,238,898、5,624,48、 - 760、 - 174,428、18、84,198,532、 - 87,581,365、 - 1,020,041、 - 4,397,232[21] - 为服务和结算成本发行普通股数量为24,065、287、1,036、871、0、38[21] - 2023年7月20日，公司进行了1比400的普通股反向股票拆分[38] - 截至2023年9月30日，公司A类可转换优先股授权80,000,000股，发行和流通0股；B类可转换优先股授权1,500股，发行和流通0股；C类可转换优先股授权1,500股，发行和流通0股；D类可转换优先股授权2,000股，发行和流通1,650股；E类可转换优先股授权5,000股，发行和流通2,436股 [99][100][101][102][104] - 2023年7月20日，公司进行1比400的普通股反向股票分割，截至2023年9月30日，授权普通股5,000,000,000股，发行和流通7,348,702股 [108] - 2023年1月26日，公司与GHS签订股权融资协议和注册权协议，GHS将在24个月内购买最高10,000,000美元的普通股 [109] - 股权融资协议中，每次出售普通股的最高金额为500,000美元，最低为10,000美元，公司需向Icon支付销售总额2%的费用 [110][111][112] - 公司根据股权融资协议可出售价值1000万美元的普通股[114] - 2023年7 - 9月期间，公司多次发行普通股，如7月20日向直接持股股东发行14,802股，7月21日为服务和收购费用发行42,742股等[117][118][119][120] 子公司收购及业务布局 - 2019年5月14日，公司成立子公司Singlepoint Direct Solar LLC，收购Direct Solar, LLC和AI Live Transfers LLC部分资产，持股51%[28] - 2021年1月26日，公司收购EnergyWyze, LLC 100%所有权[28] - 2022年4月21日，公司购买The Boston Solar Company, LLC 80.1%会员权益[28] - 公司持有波士顿太阳能80.1%股权，开展太阳能业务；持有Box Pure Air 51%股权，开展空气净化业务[29][30] - 公司通过子公司DIGS开展农业产品零售和分销业务，分别持有其90%股权；通过EnergyWyze开展太阳能行业客户线索生成业务，为其全资子公司；通过ShieldSaver开展车辆维修记录跟踪业务，持有其51%股权；通过Direct Solar America为家庭和小型商业企业提供太阳能等服务，持有其51%股权[32] - 公司按零售销售、分销、服务收入三类对收入进行分类，零售销售包括Box Pure Air、DIGS等产品销售；分销收入主要来自DIGS；服务收入来自波士顿太阳能等子公司[43] - 2022年4月21日，公司完成收购波士顿太阳能80.1%的会员权益，总代价为606.4858万美元，2022年产生约58.7万美元收购相关费用[77] - 波士顿太阳能收购的总购买价格分配为：商誉678.5416万美元，有形资产478.7928万美元，无形资产（商标、IP/技术、非竞争协议）分别为300.81万美元、43.8万美元、12.32万美元，总负债757.1036万美元，非控股权益150.675万美元[78] - 2023年前

股本结构 - 截至2023年8月11日，公司有7,239,334股流通普通股，面值为0.0001美元[1] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类可转换优先股分别发行和流通0股和75,725,981股[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，普通股分别发行和流通1,740,939,685股和114,127,911股[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别授权80,000,000股A类可转换优先股，已发行和流通股数分别为0股和75,725,981股[71] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别授权1,500股C类优先股，已发行和流通股数分别为0股和19股，股息率3% [73] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别授权2,000股D类优先股，已发行和流通股数分别为1,750股和2,000股，股息率3% [73] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别授权5,000股和2,500股E类优先股，已发行和流通股数分别为2,323股和1,920股，股息率8% [74][75] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未指定和未发行的优先股分别为1999万股和1999.25万股，授权普通股均为50亿股，已发行和流通的普通股分别为17.40939685亿股和1.14127911亿股[77] - 2023年4月至6月期间，公司多次发行普通股和优先股，如4月10日发行219.1561万股普通股，4月28日发行128股E类优先股等[84][87] - 2023年7月20日，公司进行了1比400的普通股反向股票分割[94] 收入情况 - 2023年第二季度和2022年第二季度，公司收入分别为8,149,480美元和4,534,681美元[4] - 2023年上半年和2022年上半年，公司收入分别为13,868,850美元和6,086,223美元[4] - 2023年上半年，公司运营收入为1386.885万美元，2022年同期为608.6223万美元，无客户占2023年上半年收入的10%以上，有客户占2022年上半年收入的24%[93] - 2023年第二季度，公司收入为814.948万美元，2022年同期为453.4681万美元；净亏损为133.9901万美元，2022年同期为332.661万美元[99][103] - 2023年上半年收入为1386.89万美元，2022年同期为608.62万美元，收入增长主要因2023年包含波士顿太阳能六个月收入，而2022年只有两个多月[104] 净亏损情况 - 2023年第二季度和2022年第二季度，公司净亏损分别为1,344,924美元和3,452,489美元[4] - 2023年上半年和2022年上半年，公司净亏损分别为3,765,520美元和4,950,262美元[4] - 2023年第二季度和2022年第二季度，归属于公司的净亏损分别为1,339,901美元和3,326,610美元[4] - 2023年上半年和2022年上半年，归属于公司的净亏损分别为3,526,593美元和4,749,073美元[4] - 2023年第二季度和2022年第二季度，普通股股东可用净收入（亏损）分别为9,228,829美元和 - 3,326,610美元[4] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，归属于普通股股东的净收入（损失）分别为9,228,829美元和 - 3,326,610美元；六个月分别为7,042,137美元和 - 4,749,073美元[44] - 2023年上半年公司归属于Singlepoint Inc的净亏损为352.66万美元，2022年同期为474.91万美元，净亏损减少主要因较高收入和较低运营成本[109] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为556,518美元，2022年同期为1,844,442美元[6] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为108,336美元，2022年同期为1,355,579美元[7] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为551,518美元，2022年同期为5,399,010美元[7] - 2023年上半年现金净变化为 - 113,336美元，2022年同期为2,198,989美元[7] - 2023年上半年经营活动使用的净现金为55.65万美元，2022年同期为184.44万美元[111][112] - 2023年上半年投资活动使用现金10.83万美元，2022年同期为135.56万美元，2022年主要用于收购波士顿太阳能[112] - 2023年上半年融资活动提供现金55.15万美元，2022年同期为539.90万美元，主要来自发行债务和优先股[112] 资产相关情况 - 截至2023年6月30日，公司现金为450,906美元，六个月净亏损3,526,593美元，累计亏损98,797,502美元，营运资金赤字17,671,000美元[11] - 截至2023年6月30日，公司有275,691美元存款超出联邦存款保险公司保险额度[16] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款分别扣除呆账准备金47,779美元和51,706美元；2023年截至6月30日的三个月和六个月内，公司分别核销应收账款1,500美元和23,826美元[34] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货分别扣除陈旧准备金286,849美元和326,239美元[35] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未完成合同的递延成本分别为404,849美元和311,911美元[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未完成合同的累计开票金额分别为649,505美元和92,938美元[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未完成合同的递延成本和估计收益超过相关开票金额分别为1,054,354美元和404,849美元[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司商誉分别为7199567美元和7199567美元[54] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无形资产（不含商誉）分别为3089018美元和3291242美元[56] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物约为50万美元，未来12个月运营现金需求约为400万美元[110] 子公司股权及业务情况 - 公司拥有波士顿太阳能80.1%股权、Box Pure Air 51%股权、DIGS 90%股权、EnergyWyze 100%股权、ShieldSaver 51%股权、Direct Solar America 51%股权[7][8][9] - 2022年4月21日公司完成收购波士顿太阳能80.1%的会员权益，总代价6064858美元，2022年产生收购相关费用约587000美元[52] - 截至2023年6月30日的六个月，波士顿太阳能收入13362071美元，净亏损866784美元[53] - 2022年8月9日公司收购前线电力解决方案有限责任公司13.3%的会员权益，投资100000美元，可按条件收购剩余86.7%权益[57] 财务报表编制及收入分类 - 公司按零售销售、分销、服务收入三类对收入进行分类，也按子公司进行分类[18][19] - 公司依据FASB ASC 606记录收入，采用五步分析法分析与客户的交易[17] - 公司财务报表按持续经营假设编制，但持续经营能力存重大疑问[11] 每股收益情况 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，计算基本每股收益的加权平均股数分别为1,448,694,787股和84,951,404股；六个月分别为787,069,367股和78,205,892股[44] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，计算摊薄每股收益的加权平均股数分别为1,757,476,050股和84,951,404股；六个月分别为1,095,850,630股和78,205,892股[44] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，基本每股收益分别为0.01美元和 - 0.04美元；六个月分别为0.01美元和 - 0.06美元[44] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，摊薄每股收益分别为0.01美元和 - 0.04美元；六个月分别为0.01美元和 - 0.06美元[44] 债务情况 - 2022年4月21日公司签订的波士顿太阳能卖方应付票据，面值1000000美元，截至2023年6月30日剩余余额739918美元[58] - 2021年7月公司与巴克敦资本有限责任公司签订的应付票据，本金1580000美元，利率8%，截至2023年6月30日剩余余额1178512美元[59] - 2022年10月25日公司与622资本有限责任公司签订的证券购买协议，本金600000美元，截至2023年6月30日全部计入应付票据流动部分[60] - 2020年5月公司获得的SBA贷款，本金150000美元，利率3.75%，截至2023年6月30日，流动部分27778美元，长期部分122222美元[61] - 2022年4月21日公司与投资者签订的证券购买协议，发行本金4885353美元的15%原始发行折扣可转换本票[62] - 2023年6月30日，所有票据4,882,353美元计入应付可转换票据的流动部分[64] - 2022年4月21日，公司向波士顿太阳能首席执行官发行1,940,423美元无担保卖方票据，2023年6月30日，811,271美元计入应付可转换票据流动部分，536,992美元计入长期部分[65] - 2022年4月21日，公司发行976,016美元无担保可转换票据，票面利率12.5%，2023年6月30日，所有票据1,378,111美元计入应付可转换票据流动部分[65] - 2023年2月7日，公司发行本金284,760美元可转换本票，一次性利息12%，2023年6月30日，票据余额150,000美元计入应付可转换票据流动部分[66] - 2023年6月26日，公司发行本金118,650美元可转换本票，一次性利息12%，2023年6月30日，票据余额100,000美元计入应付可转换票据流动部分[67] - 截至2023年6月30日，未来最低租赁付款总额为1,505,422美元，租赁负债现值为1,301,802美元，扣除流动部分后为1,007,063美元[70] - 2022年4月21日，公司向Romain Strecker发行了本金为100万美元的无担保本票，Strecker于8月9日要求全额支付，公司打算反对并寻求解决方案[95] 股权融资协议情况 - 2023年1月26日，公司与GHS Investments LLC签订股权融资协议和注册权协议，GHS将在24个月内最多购买价值1000万美元的普通股[78] - 每次出售普通股的最高金额不超过50万美元，最低金额为1万美元，GHS在任何时候持有的公司流通股不得超过4.99%[80] - 公司将向Icon Capital Group, LLC支付销售普通股总收益的2%作为费用[81] 应计未付工资情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应计未付高管工资分别为24.3286万美元和3.888万美元[88] 收入成本、毛利润及费用情况 - 2023年上半年收入成本增至951.54万美元，2022年同期为457.44万美元，增长主要因2023年包含波士顿太阳能六个月成本，而2022年只有两个多月[105] - 2023年上半年毛利润为435.34万美元，2022年同期为151.19万美元，增长主要因2023年包含波士顿太阳能六个月收入和成本，而2022年只有两个多月[106] - 2023年上半年销售、一般和行政费用增至670.61万美元，2022年同期为614.17万美元，增长主要因2023年包含波士顿太阳能六个月费用，而2022年只有两个多月，部分被较低运营、法律和其他专业成本抵消[107] - 2023年上半年其他费用为141.28万美元，2022年同期为32.04万美元，增长主要因较高利息费用和债务结算损失

公司总资产变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为1.8537485亿美元和1.9120371亿美元[3] 公司营收与净亏损变化 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司营收分别为571.937万美元和155.1542万美元[4] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司净亏损分别为242.0596万美元和149.7773万美元[4] - 2023年第一季度公司营收为5719370美元，2022年同期为1551542美元，增长主要因纳入波士顿太阳能营收，部分被空气净化系统销售下降抵消[81] - 2023年第一季度公司毛利润为1653076美元，2022年同期为182026美元，增长主要因纳入波士顿太阳能营收，部分被空气净化系统销售下降抵消[82] - 2023年第一季度公司净亏损为2186692美元，2022年同期为1422463美元，净亏损增加主要因运营和其他费用增加，部分被毛利润增加抵消[85] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司运营收入分别为5719370美元和1551542美元[77] 公司现金流变化 - 2023年第一季度和2022年第一季度，经营活动净现金使用量分别为53.8995万美元和63.4855万美元[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，投资活动净现金使用量分别为5.2万美元和0美元[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，融资活动净现金提供量分别为52.3775万美元和56.3456万美元[5] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为538995美元，2022年同期为634885美元[87] - 2023年第一季度投资活动现金使用量为52000美元，2022年同期无投资活动现金流量[88] - 2023年第一季度融资活动提供现金523775美元，主要来自出售E类优先股、C类优先股和发行可转换票据；2022年同期为563456美元，主要来自出售普通股[89] 加权平均流通普通股数量变化 - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，加权平均流通普通股数量分别为1.25443947亿股和6657.8194万股[4] 公司股权持有情况 - 公司拥有Direct Solar America 51%的会员权益[6] - 公司收购了EnergyWyze 100%的所有权[6] - 公司持有Boston Solar 80.1%的股权[6][7] - 公司持有Discount Indoor Garden Supply, Inc. 90%股权，持有ShieldSaver, LLC和Direct Solar America 51%股权，EnergyWyze为全资子公司[8] 公司财务特定时间点状况 - 截至2023年3月31日，公司现金为497,022美元，2023年第一季度净亏损2,186,692美元，营运资金赤字为16,620,626美元[10] - 截至2023年3月31日，公司有330,571美元存款超出联邦存款保险公司保险额度[13] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约为50万美元，未来12个月现金需求约为400万美元[86] 应收账款与存货情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应收账款分别扣除呆账准备金47,779美元和51,706美元，2023年第一季度核销应收账款22,326美元[30] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存货分别扣除陈旧准备金326,167美元和326,239美元[31] 公司收入确认方法 - 公司按ASC 606记录收入，采用五步分析法分析与客户的交易[15] - 公司按合同成本投入法确认收入，将实际直接合同成本与总估计合同成本对比确定进度百分比[23] 公司收入分类与合同情况 - 公司收入分类为零售销售、分销和服务收入三类，也按子公司细分[16][17] - 公司安装合同通常有单一履约义务，少数情况会拆分为多个履约义务[20] - 公司住宅合同要求收到发票付款，商业合同要求发票日期后15 - 60天付款，主要在30天内[28] 未完成合同递延成本情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，未完成合同的递延成本分别为404,849美元和311,911美元，递延成本和成本及估计收益超过相关账单的金额分别为357,680美元和404,849美元[45] 波士顿太阳能相关情况 - 2022年4月21日，公司完成收购波士顿太阳能80.1%的会员权益，总代价为6,064,858美元，2022年产生约587,000美元的收购相关费用[45] - 2023年第一季度，与波士顿太阳能相关的收入为5,437,441美元，净亏损为716,904美元[46] - 假设波士顿太阳能收购于2022年1月1日完成，2023年和2022年第一季度的净收入分别为5,719,370美元和6,351,322美元，净亏损分别为2,420,596美元和1,996,080美元[47] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司的商誉分别为7,199,567美元，其中波士顿太阳能为6,785,416美元，Box Pure Air为414,151美元[47] - 波士顿太阳能有固定利率不可撤销经营租赁协议，2022年9月30日止三个月租赁费用8.142万美元，未来最低租赁付款总额145.1131万美元，租赁负债现值124.4339万美元[58] 公司无形资产与摊销情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司的无形资产（不包括商誉）分别为3,190,130美元和3,291,242美元，2023 - 2027年及以后的估计摊销费用分别为303,336美元、404,448美元、376,224美元、363,384美元、363,384美元和1,379,354美元[48] 公司其他投资与权益情况 - 2022年8月9日，公司收购Frontline Power Solutions LLC 13.3%的会员权益，投资100,000美元，发行150,000美元的本票，有权以500,000美元减去本票未偿还本金和利息的现金对价收购剩余86.7%的权益，若第二次交割未发生，本票将转换为额外6.6%的会员权益，公司总所有权权益达19.9%[48] 公司应付票据情况 - 2022年4月21日，公司签订面值1,000,000美元的无担保应付票据，2022年10月31日、2023年4月30日和2023年10月31日分别到期支付250,000美元、250,000美元和500,000美元，收购日公允价值为897,306美元，2023年3月31日剩余余额722,030美元计入应付票据的流动部分[48] - 2021年7月公司与BCL签订本票购买协议，发行本金158万美元本票，年利率8%，2022年1月1日起每季度支付25万美元，2023年3月31日剩余余额117.2285万美元计入应付票据流动部分[49] - 2022年10月25日公司与622 Capital签订OID购买协议，发行本金60万美元、20%原始发行折扣高级票据及262.0545万股普通股，2023年3月31日票据余额56.2011万美元计入应付票据流动部分[50][51] - 2020年5月公司获SBA的EIDL贷款15万美元，年利率3.75%，期限30年，2023年3月31日，2.5585万美元计入应付票据流动部分，12.4415万美元计入长期应付票据[52] - 2022年4月21日公司与投资者签订证券购买协议，发行本金488.5353万美元、15%原始发行折扣可转换本票及认股权证，2023年3月31日票据余额488.2353万美元计入应付可转换票据流动部分[52] - 2022年4月21日公司向波士顿太阳能首席执行官发行194.0423万美元无担保36个月卖方票据，以普通股支付，2023年3月31日，65.6463万美元计入应付可转换票据流动部分，63.4454万美元计入应付可转换票据长期部分[53] - 2022年4月21日公司向波士顿太阳能首席执行官发行97.6016万美元无担保可转换票据，年利率12.5%，2023年3月31日票据余额137.8111万美元计入应付可转换票据流动部分[53] - 2023年2月7日公司签订证券购买协议，发行本金28.476万美元可转换本票，一次性利息12%，2023年3月31日票据余额22.5万美元计入应付可转换票据流动部分[54] 公司债务协议情况 - 截至2023年3月31日，公司除一笔1.05万美元可转换票据违约及部分票据到期外，遵守所有债务协议条款，无违约条款被行使，无认股权证发行[56][57] 公司优先股情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司授权8000万股A类可转换优先股，分别发行和流通7976.3999万股和7572.5981万股，每股可转换25股普通股[59] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，C类优先股授权1500股，分别发行并流通1股和19股，股息为3%，每股设定价值1200美元[61] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，D类优先股授权2000股，分别发行并流通1900股和2000股，股息为3%，每股设定价值1200美元[61] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，E类优先股分别授权5000股和2500股，分别发行并流通2195股和1920股，股息为8%，每股设定价值1200美元[62][63] - 截至2023年3月31日，有19990000股优先股未指定和未发行[64] 公司普通股情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司授权普通股5000000000股，每股面值0.0001美元，分别发行并流通132094591股和114127911股[65] - 2023年1月26日，公司与GHS签订股权融资协议，GHS将在24个月内购买最多价值10000000美元的普通股[66] - 2023年第一季度，公司向GHS销售普通股的实际情况取决于市场条件、股价等多种因素[72] - 2023年1 - 3月，公司因多种原因累计发行普通股19966680股[73] - 2023年4月，公司根据股权融资协议向GHS发行4994404股普通股[79] 公司应付高管薪酬情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付高管薪酬分别为95870美元和38880美元[74] 公司A类优先股转换情况 - 截至2023年4月17日，持有79763999股A类优先股的股东同意按20:1的转换比例转换为1595279980股普通股，将A类优先股潜在可发行普通股总数减少约20%[79] 公司会计政策影响情况 - 2016年6月发布的ASU 2016 - 13于公司2022年12月15日之后的财年生效，对2023年3月31日的中期合并财务报表无重大影响[43] 公司控制和程序情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序无效，存在缺乏有效审计委员会和职责分离不足等重大缺陷[93][94]

公司股权结构 - 公司持有Discount Indoor Garden Supply, Inc. 90%的股权，持有ShieldSaver, LLC和Singlepoint Direct Solar, LLC 51%的股权，EnergyWyze LLC为全资子公司[4] - 公司于2022年4月21日收购了Boston Solar 80.1%的股权，该公司自2011年成立以来已安装超5000个住宅和商业太阳能系统[7] - 公司于2021年2月收购了Box Pure Air 51%的已发行权益，该公司在多个地区拥有Airbox产品的独家经销权[7][8] - Direct Solar America目前将潜在服务的州数量减少到约11个，公司持有其51%的会员权益[9] - 公司拥有波士顿太阳能80.1%股权、Box Pure Air 51%股权、DIGS 90%股权、EnergyWyze 100%股权、ShieldSaver 51%股权、Direct Solar America 51%股权[94][95][96] - 2022年4月21日公司完成收购波士顿太阳能80.1%的会员权益，总代价为6,064,858美元，收购相关费用约587,000美元 [138] - 2022年8月9日公司收购前线电力解决方案有限责任公司13.3%的会员权益，投资100,000美元，发行150,000美元本票，有权利以500,000美元减去本票未偿还本金和利息的现金代价收购剩余86.7%权益 [141] 市场规模与增长预测 - 2020年美国住宅太阳能光伏市场规模估计为91亿美元，预计2021 - 2028年的复合年增长率为5.6%[10] - 太阳能行业预计2021 - 2028年将以6.9%的复合年增长率增长，市场规模将从2021年的约1840亿美元增长到2028年的2930亿美元[10] - 空气净化器市场预计到2023年将以10.8%的复合年增长率接近23亿美元，到2025年达到29亿美元，到2030年达到48亿美元[11] - 2020年美国空气净化器市场价值10亿美元，全球市场规模估计为106.7亿美元，预计2021 - 2028年的复合年增长率为6.2%[12] 公司业务合作与战略 - 公司与Ballistic Barrier Products签署2年分销协议，目标是向学校销售防弹窗帘和门板，今年生效的两党更安全社区法案拨款3亿美元用于学校安全措施[13] - 公司专注于有成熟用例的客户群体开展清洁环境业务，利用空气净化行业的市场地位开拓新市场机会[13] 公司人员情况 - 波士顿太阳能约有85名员工，其中约15人负责销售工作，主要通过社区影响力和良好商业实践获取新客户[16] - 公司及子公司目前共约有100名全职员工[17] 公司财务亏损情况 - 公司2022年和2021年净亏损分别约为8900万美元和5400万美元，截至2022年12月31日累计亏损9520万美元[18] - 公司自成立以来每年都有净亏损，独立注册会计师事务所报告对公司持续经营能力存在重大疑虑[19] - 2022年和2021年公司净亏损分别为920.2533万美元和576.3947万美元[92] - 2022年净亏损885.27万美元，2021年为537.30万美元[93] - 2022年和2021年补充未经审计的备考信息显示，2022年净收入为27,385,051美元，净亏损为9,609,240美元；2021年净收入为18,500,837美元，净亏损为6,148,422美元 [139] 公司收购风险 - 公司增长战略依赖收购互补业务，但可能面临无法找到合适收购目标、无法完成收购等风险[22] - 公司收购可能需要发行普通股和/或进行债务融资，但无法保证能以可接受的条件获得融资[22] - 公司可能无法成功整合收购业务，这可能对运营产生不利影响，整合过程存在技术、文化等多方面困难[23][25] - 收购可能导致公司发行普通股稀释股东所有权、消耗现金资源、增加利息费用等风险，影响公司业务、运营结果和财务状况[26] - 公司可能面临收购前业务运营产生的索赔或负债，若无法获得保险赔偿或行使赔偿权，将对财务状况和运营结果产生不利影响[26] 行业竞争与市场风险 - 太阳能行业快速发展且竞争激烈，难以评估公司未来前景，需求增长不如预期将影响公司业务和运营结果[26] - 产品市场竞争激烈，新老竞争对手推出新产品可能影响公司运营结果和市场份额[30] 公司经营风险 - 公司资源可能不足以管理预期增长，若无法有效管理，业务、运营结果和财务状况将受到重大不利影响[26] - 公司依赖有限的外部合同制造商，合作关系受损或制造商财务状况恶化将影响公司财务状况和运营结果[27] - 零售电价下降会使太阳能光伏系统缺乏经济吸引力，降低产品销量，影响公司业务和运营结果[28] - 利率上升或全球金融市场资本供应收紧，会使终端用户难以融资，降低产品需求，限制公司增长或减少净销售额[29] - 太阳能行业具有周期性，历史上经历过周期性低迷，未来可能再次出现，影响产品需求和公司运营结果[31] - 产品存在缺陷或性能问题可能导致客户流失、声誉受损和收入下降，公司还可能面临保修、赔偿和产品责任索赔[31] - 公司大部分销售集中在美国市场，受美国建筑季节性和ITC逐步降低影响，季度运营结果波动大，可能使特定时期运营结果低于预期，导致普通股价格下跌[34] - 公司依赖第三方提供金融和运营服务，若服务失败或中断，将对公司有效管理业务的能力产生重大不利影响[35] - 公司目标客户多为中小企业，这类客户价格敏感度高、难通过广泛营销活动触达、流失率高且每产生一美元收入所需销售、营销和支持支出更高，若无法有效营销和销售服务，将损害公司增收和盈利能力[36] - 公司市场偏好多变，若不能及时扩展产品和服务以获市场认可、产生足够收入和毛利，将失去市场份额，损害业务、财务状况和运营结果[36] - 公司高度依赖信息技术系统，系统故障、安全漏洞或数据丢失可能对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[37] 政策法规风险 - 2022年1月1日起，太阳能投资税收抵免（ITC）为住宅或商业项目支出的26%，预计到2024年1月1日，商业项目降至10%，住宅项目将完全取消[32] - 2019年，路易斯安那州公共服务委员会采用旨在降低太阳能客户节省成本的净计量政策；2021年12月，加州公共事业委员会提议降低当前净能源计量关税，并对新屋顶太阳能用户征收新的电网连接费[32] - 政府补贴、经济激励、税收激励等减少、取消或到期，可能对公司太阳能组件需求和价格水平产生负面影响[32] - 现有电力行业法规及法规变化，可能对太阳能光伏系统的购买和使用构成障碍，降低产品需求或损害公司竞争力[33] - 净计量政策变化可能降低太阳能光伏系统电力需求，损害公司业务[32] 公司股权控制与交易风险 - 公司高管和董事共持有42,309,285股A类可转换优先股，每股相当于50股普通股的投票权，能控制或显著影响股东审批事项[38] - SEC规定市场价格低于5美元/股的股票为低价股，公司普通股可能受此规则影响，使经纪交易商难以完成客户交易[39] - 公司计划通过股权发行、债务融资等方式满足资金需求，若通过出售股权或可转换债务证券筹集资金，现有股东权益将被稀释[40] - 公司已发行五类优先股，公司章程授权可不经股东批准发行更多系列优先股，可能稀释普通股投票权或降低其价值[40][41] - 公司市场估值和普通股交易价格会因多种不可控因素大幅波动，如证券分析师估计、股市价格和成交量波动等[42] - 公司普通股价格和成交量波动大，可能影响其市场价格，且无法保证市场稳定或股价上涨[43] - 公司近期不打算对普通股宣派股息，股东回报可能仅依赖股价上涨[43] - 公司因非传统承销首次公开募股成为报告公司，可能无法吸引大型经纪公司研究分析师关注，影响普通股流动性[44] 公司办公租赁情况 - 公司曾租赁约1400平方英尺办公空间至2023年1月，2022年2月前月租金3688美元，之后涨至3758美元[47] - Box Pure Air现租赁办公空间，月租金2567.58美元[47] - 2019年7月2日至2021年6月30日，公司租赁加州工业建筑空间，月租金2400美元[48] - 2022年4月15日起，Boston Solar续租设施至2027年10月30日，月成本22838美元[48] 公司股票交易情况 - 2022财年各季度普通股最高与最低报价：第一季度0.2150美元与0.0720美元；第二季度0.1770美元与0.0740美元；第三季度0.1830美元与0.0740美元；第四季度0.1170美元与0.0510美元[52] - 2021财年各季度普通股最高与最低报价：第一季度6.6602美元与0.1950美元；第二季度2.4600美元与0.5000美元；第三季度0.5599美元与0.1801美元；第四季度0.2300美元与0.0503美元[52] - 2021年3月26日，公司进行1比75反向股票分割[52] - 截至2022年12月31日，普通股流通股数114127911股，由约199名登记持有人持有[52] - 截至2022年12月31日，A类可转换优先股流通股数75725981股，由10名登记持有人持有[52] - 截至2022年12月31日，C类、D类、E类可转换优先股流通股数分别为19股、2000股、1920股，均由1名登记持有人持有[52] 公司财务关键指标（资产、负债、收入等） - 2022年和2021年12月31日公司总资产分别为1.9120371亿美元和2368.257万美元[91] - 2022年和2021年12月31日公司总负债分别为2.3998245亿美元和3606.988万美元[91] - 2022年和2021年公司收入分别为2178.6149万美元和80.8902万美元[91] - 2022年和2021年公司运营亏损分别为678.4466万美元和493.4562万美元[91] - 2022年和2021年公司商誉减值分别为131.5973万美元和68.0772万美元[91] - 截至2022年和2021年12月31日，A类可转换优先股分别发行并流通7572.5981万股和5635.3015万股[91] - 截至2022年和2021年12月31日，普通股分别发行并流通1.14127911亿股和5878.5924万股[91] - 2022年和2021年基本和摊薄后每股净亏损分别为0.10美元和0.12美元[92] - 2022年和2021年普通股加权平均流通股数分别为8942.9042万股和4384.7537万股[92] - 2022年经营活动净现金使用量为416.50万美元，2021年为483.16万美元[93] - 2022年投资活动净现金使用量为152.22万美元，2021年为4.47万美元[93] - 2022年融资活动净现金提供量为605.99万美元，2021年为486.93万美元[94] - 2022年现金净增加37.28万美元，2021年减少0.70万美元[94] - 截至2022年12月31日，公司现金为56.42万美元[94] - 2022年公司营运资金赤字为1460.57万美元[99] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，应收账款分别扣除呆账准备金51,706美元和0美元，2022年和2021年均无应收账款核销[121] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，存货分别扣除陈旧准备金326,239美元和0美元[121] - 2022年和2021年产品收入的客户折扣、退货和返利不重大[110] - 2022年和2021年年底，因包含潜在股份会产生反摊薄效应而被排除在摊薄每股计算之外的可转换证券对应的普通股数量分别为2,008,548,779股和1,411,303,018股[129] - 2022年12月31日递延成本和未完成合同相关成本及估计收益超出相关账单金额为404,849美元，2021年为0 [137] - 2022年12月31日公司商誉余额为7,199,567美元，较2021年增加，因收购增加6,785,416美元，减值损失1,287,969美元 [139] - 2022年12月31日公司无形资产（不含商誉）余额为3,291,242美元，2021年为34,485美元 [140] - 2022年全年租赁费用为81420美元，未来最低租赁付款总额为1542730美元，租赁负债现值为1311781美元[151][152] - 截至2022年和2021年12月31日，公司授权普通股为50亿股，面值每股0.0001美元，已发行和流通股分别为1.14127911亿股和5878.5924万股[166] - 2022年和2021年公司运营收入分别为2178.6149万美元和80.8902万美元，其中2022年零售收入230.9535万美元、分销收入0.2931万美元、服务收入1947.3683万美元[178] - 2022年和2021年公司联邦法定税率均为21%，有效税率均为0%，2022年永久性差异为 - 6.8%、暂时性差异为 - 5.9%、估值备抵为 - 8.3% [179] - 截至2022年12月31日公司递延所得税资产净额为318万美元，估值备抵为318万美元，净运营亏损约1800万美元，将

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-Q QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly Period ended September 30, 2022 Commission File No. 000-53425 Singlepoint Inc. (Name of small business issuer in its charter) Nevada 26-1240905 (I.R.S. Employer Identification No.) 2999 North 44th Street Suite 530 Phoenix, AZ 85018 (Address of principal executive offices) (888) 682-7464 (Issuer's telephone number) Indicate b ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-Q QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly Period ended June 30, 2022 Commission File No. 000-53425 Singlepoint Inc. (Name of small business issuer in its charter) Nevada 26-1240905 (I.R.S. Employer Identification No.) 2999 North 44th Street Suite 530 Phoenix, AZ 85018 (Address of principal executive offices) (888) 682-7464 (Issuer's telephone number) Indicate by che ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-Q QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly Period ended March 31, 2022 Commission File No. 000-53425 Singlepoint Inc. (Name of small business issuer in its charter) Nevada 26-1240905 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Indicate by check mark whether the registrant (1) has filed all reports required to be filed by Section 13 or 15(d) of the ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-K Mark One ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission File No. 000-53425 SinglePoint Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer Identification No.) ...