文章核心观点 - 公司将参加2024年7月14-17日在芝加哥举行的IFT FIRST年度活动和博览会 [1][2][3] - 公司希望通过此次活动拓展在功能性食品市场的影响力,寻找潜在的收购和战略合作机会 [3][5] - IFT FIRST是一个汇聚全球食品行业专业人士的重要平台,旨在推动食品科技创新 [4][7] 公司概况 - 公司是一家专注于营养补充剂和食品的健康与保健领域的知名企业 [8] - 公司正在执行"收购整合"战略,通过并购其他盈利公司来推动自身增长和收益 [8] - 公司最近完成了重组计划,包括资本重组、资产出售等,改善了公司的财务状况 [8] - 公司签署了收购Purely Optimal Nutrition的最终协议,预计将带来额外收入和利润 [8]

文章核心观点 公司正在通过收购整合小型到中型企业来提升收入和利润,并在制造、物流、营销和销售方面增强能力,以推动公司在保健和营养品行业的增长战略 [1][2][3] 公司概况 1) 公司是保健和营养品行业的领先企业,专注于营销和制造营养补充剂和食品 [4] 2) 公司正在执行"收购并建设"战略,通过连续的收购整合来创造协同效应,提升市场地位 [4] 3) 公司最近完成了重组计划,包括资本重组、出售非核心资产、出售并租回制造厂房等,改善了公司的资产负债表 [4] 4) 公司签署了收购Purely Optimal Nutrition的最终协议,预计将增加收入和EBITDA [4] 行业趋势 1) 公司的扩张战略与行业趋势相符,满足了保健和营养品行业不断变化的需求 [3] 2) 通过战略收购来提高运营效率,促进创新并为消费者和投资者创造更大价值 [3]

文章核心观点 Smart for Life公司宣布董事会成员Heather Granato将参加IFT年度活动和博览会，积极寻求潜在收购和战略合作伙伴关系以推动行业创新和增长 [1] 公司动态 - Smart for Life公司董事会成员Heather Granato将参加2024年7月14 - 17日在伊利诺伊州芝加哥举行的IFT年度活动和博览会 [1] - 公司近期完成重组计划，包括股权和债务融资、出售非核心资产、出售并回租制造设施、清算高级债务、将大量债务转换为股权等，还签署收购Purely Optimal Nutrition的协议 [8][9] 人物信息 - Heather Granato拥有超20年职业生涯，在战略发展和市场扩张方面经验丰富，是食品行业杰出领导者 [3][5] - 她将在IFT活动中积极寻求潜在收购和战略合作伙伴关系，推动行业创新和增长 [1] 活动信息 - IFT年度活动是食品科学、技术及相关领域专业人士交流思想、发现新研究和建立联系的重要平台 [2] - IFT FIRST旨在汇聚全球食品价值链的研究人员、科学家、工程师和企业家，讨论变革性创新的科学解决方案 [7] 联系方式 - 媒体咨询或安排采访Smart for Life代表，请联系media@smartforlifecorp.com [5] - 投资者关系联系Crescendo Communications, LLC，电话(212) 671 - 1021，邮箱SMFL@crescendo - ir.com [11]

文章核心观点 - 公司成功完成全面重组计划,包括资本重组、出售非核心资产、偿还高利率债务等,大幅改善了公司的财务状况[1][2][3] - 公司引进了两名行业资深高管加入董事会和顾问团队,有助于公司加快并购管线的发展[4][5][6][7] - 公司因未能按时提交2024年第一季度10-Q报告而面临被纳斯达克摘牌的风险,但公司正在采取措施以尽快完成报告的编制和提交[7][8][9] 公司概况 - 公司是一家专注于营养补充剂和健康食品的公众控股公司,正在通过并购整合实现垂直一体化发展[10] - 公司最近完成了一项重组计划,包括资本重组、出售非核心资产、偿还高利率债务等,大幅改善了公司的财务状况[1][2][3][9] - 公司已签署了收购Purely Optimal Nutrition的最终协议,预计将为公司带来额外的收入和EBITDA[10] 业务发展 - 公司引进了两名行业资深高管加入董事会和顾问团队,有助于公司加快并购管线的发展[4][5][6][7] - 公司正在采取措施应对被纳斯达克摘牌的风险,包括尽快完成2024年第一季度10-Q报告的编制和提交[7][8][9]

文章核心观点 - 公司参加了国家动物补充剂委员会(NASC)2024年年会,这是宠物补充剂行业的顶级会议之一 [1][2][3] - 公司希望通过参会建立合作伙伴关系,增强产品供给,为消费者和利益相关方创造价值 [3] - 公司正在执行"收购整合"战略,通过收购其他盈利公司来推动增长和收益 [7] - 公司最近完成了重组计划,包括资本重组、出售非核心资产、出售并租回制造厂房等 [7] - 公司签署了收购Purely Optimal Nutrition的最终协议,预计将增加收入和EBITDA [7] 行业概况 - NASC是一个非营利性行业协会,致力于推动宠物和马匹补充剂的健康和福祉 [5] - NASC质量计划被广泛认为是行业的黄金标准,为会员提供质量和一致性的指引 [6] 公司概况 - 公司是一家专注于营养补充剂和健康食品的上市公司,正在执行"收购整合"战略 [7] - 公司最近完成了重组计划,改善了财务状况 [7] - 公司签署了收购Purely Optimal Nutrition的协议,预计将增加收入和利润 [7]

公司战略与收购情况 - 公司执行收购战略，目标是到2026年第四季度实现至少3亿美元的营收[233] - 2018 - 2022年公司进行多项收购，包括Millenium Natural、Doctors Scientific Organica等公司[235][236] 股票拆分与授权情况 - 2023年10月27日，公司进行1比3的反向股票拆分，授权普通股从1.66666667亿股减至0.55555556亿股[241] 新兴成长型公司披露豁免条件 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些披露要求豁免，直至满足特定条件，如年总收入达10.7亿美元等[242][243] 2023年第三季度财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度总营收为275.0305万美元，较2022年同期的535.6985万美元减少260.668万美元，降幅48.66%[245] - 2023年第三季度产品营收为274.4306万美元，较2022年同期的450.1657万美元减少175.7351万美元，降幅39.04%[245][246] - 2023年第三季度产品成本为168.8097万美元，占营收61.38%；2022年同期为209.4198万美元，占营收39.09%[245] - 2023年第三季度总运营费用为426.8892万美元，占营收155.22%；2022年同期为407.9049万美元，占营收76.14%[245] - 2023年第三季度运营亏损为320.7206万美元，亏损率116.61%；2022年同期为144.6385万美元，亏损率27.00%[245] - 2023年第三季度净亏损为434.4107万美元，亏损率157.95%；2022年同期为194.7721万美元，亏损率36.36%[245] - 2023年第三季度数字营销业务收入从2022年同期的855,328美元降至5,999美元，减少849,329美元，降幅99.30%[247] - 2023年第三季度总收入成本从2022年同期的2,724,321美元降至1,688,619美元，减少1,035,702美元，降幅38.02%[248] - 2023年第三季度毛利润从2022年同期的2,632,664美元降至1,061,686美元，减少1,570,978美元，降幅59.67%[252] 2023年前三季度财务数据关键指标变化 - 2023年前三季度总收入从2022年同期的14,097,362美元降至7,438,575美元，减少6,658,787美元，降幅47.23%[261] - 2023年前三季度保健品业务收入从2022年同期的11,537,041美元降至7,077,105美元，减少4,459,936美元，降幅38.66%[262] - 2023年前三季度数字营销业务收入从2022年同期的2,560,321美元降至361,470美元，减少2,198,851美元，降幅85.88%[263] - 2023年前三季度总成本从2022年同期的8,165,965美元降至4,807,140美元，减少3,358,825美元，降幅41.13%[264] - 2023年前三季度毛利润从2022年同期的5,931,397美元降至2,631,435美元，减少3,299,962美元，降幅55.64%[267] - 2023年前三季度销售、一般和行政费用从2022年同期的5,139,263美元降至3,838,333美元，减少1,300,930美元，降幅25.31%[269] - 2023年前三季度净亏损从2022年同期的21,907,393美元增至12,848,419美元，增加2,396,386美元，增幅123.04%[259] - 2023年前9个月净亏损1284.8419万美元，较2022年同期的2190.7393万美元减少905.8974万美元，降幅41.35%[276] 公司资金与债务情况 - 截至2023年9月30日，公司现金为8890美元，营运资金缺口约1140万美元[277][278] - 2023年前9个月经营活动净现金使用量为506.5754万美元，2022年同期为749.1867万美元[283] - 2023年前9个月投资活动净现金使用量为3450美元，2022年同期为307.2271万美元[284] - 2023年前9个月融资活动净现金流入为500.838万美元，2022年同期为1066.2578万美元[285] - 截至2023年9月30日，公司未偿还债务为1290.953万美元，未来12个月到期本金440.4462万美元[297] 公司发行收益情况 - 2022年2月IPO总收益1440.4128万美元，净收益约1268.4739万美元[287] - 2023年5月第一次注册直接发行和相关私募总收益89.9326万美元，净收益75.1933万美元[292] - 2023年5月第二次注册直接发行和相关私募总收益158.5057万美元，净收益107.4377万美元[295] 公司资产减值情况 - 2023年前9个月，因Nexus子公司收入下降，公司确认关联关系资产减值46.6737万美元[302]

公司战略目标 - 公司目标是到2026年第四季度，旗下公司合计营收达3亿美元以上[184] 公司收购情况 - 2018年3月8日，公司收购Millenium Natural Manufacturing Corp.和Millenium Natural Health Products Inc. 51%股权，2019年10月9日收购剩余49%股权[186] 公司股权结构变化 - 2023年8月2日，公司进行1比3反向股票分割，授权普通股从5亿股减至1.66666667亿股，已发行和流通普通股从473.7589万股减至159.4082万股[194] 公司披露要求豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件前可享受多项披露要求豁免[196] 2023年第二季度财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度总营收228.3703万美元，较2022年同期428.5491万美元减少200.1788万美元，降幅46.71%[199] - 2023年第二季度产品营收227.3087万美元，占比99.54%；广告营收1.0616万美元，占比0.46%[199] - 2023年第二季度产品成本153.2561万美元，占比67.11%；广告成本0.9121万美元，占比0.40%[199] - 2023年第二季度毛利润74.2021万美元，占比32.49%；2022年同期为178.1171万美元，占比41.56%[199] - 2023年第二季度总运营费用480.1866万美元，占比210.27%；运营亏损405.9845万美元，占比177.77%[199] - 2023年第二季度净亏损421.9996万美元，占比184.79%；2022年同期为338.5285万美元，占比78.99%[199] 2023年第二季度各业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司营养保健品业务收入降至2273087美元，较2022年同期减少1186839美元，降幅34.30%[200] - 2023年第二季度，公司数字营销业务收入降至10616美元，较2022年同期减少814949美元，降幅98.71%[201] - 2023年第二季度，公司总收入成本降至1541682美元，较2022年同期减少962638美元，降幅38.44%[202] 2023年上半年财务数据关键指标变化 - 2023年上半年，公司总营收降至4688270美元，较2022年同期减少4052107美元，降幅46.36%[214] - 2023年上半年，公司毛利润降至1569749美元，较2022年同期减少1728985美元，降幅52.41%[220] - 2023年上半年，公司净亏损为8504311美元，较2022年同期增加11455451美元，2022年净亏损为19959762美元[214] - 2023年上半年总其他净支出为168.19万美元，2022年同期为1407.94万美元[228] - 2023年上半年净亏损为850.43万美元，2022年同期为1995.98万美元，减少1145.55万美元，降幅57.39%[229] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为450.26万美元，2022年同期为599.68万美元；投资活动净现金使用量为3450美元，2022年同期为106.77万美元；融资活动净现金流入为481.20万美元，2022年同期为696.67万美元[236][238] 2023年上半年各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年，公司营养保健品业务收入降至4332799美元，较2022年同期减少2702585美元，降幅38.41%[215] - 2023年上半年，公司数字营销业务收入降至355471美元，较2022年同期减少1349522美元，降幅79.15%[216] - 2023年上半年，公司总收入成本降至3118521美元，较2022年同期减少2323122美元，降幅42.69%[217] 公司资产减值情况 - 因广告收入大幅下降，公司在2023年第二季度和上半年对Nexus子公司的附属关系进行减值分析，分别确认减值损失466737美元[210][226] - 公司因Nexus子公司2023年上半年收入下降且预计无法恢复，确认关联关系资产减值466,737美元[282] 公司资金状况 - 截至2023年6月30日，公司现金为40万美元，营运资金缺口为960万美元[230][231] 公司融资情况 - 2022年2月IPO总收益为1440.41万美元，净收益约为1268.47万美元[240] - 2023年5月第一次注册直接发行和相关私募总收益为89.93万美元，净收益为75.19万美元[244] - 2023年5月第二次注册直接发行和相关私募总收益为158.51万美元，净收益为107.44万美元[247] - 2023年上半年通过原始发行折扣次级债券筹集资金104.50万美元[249] 公司债务情况 - 截至2023年6月30日，原始发行折扣次级债券累计发行本金为514.65万美元，未偿还本金余额为440.29万美元[249] - 2022年7月发行的原始发行折扣有担保次级票据本金为227.27万美元，截至2023年6月30日，未偿还本金余额为224.29万美元[250] - 2021年7月1日，公司为收购DSO向关联方发行本金300万美元、年利率6%的有担保次级本票，截至2023年6月30日，未偿本金余额为154.895万美元，应计利息为9036美元[251][252] - 2022年7月29日，公司为收购Ceautamed发行本金215万美元、年利率5%的有担保次级本票，截至2023年6月30日，未偿本金余额为220.4993万美元，应计利息为10.29万美元[253][254] - 2022年7月29日，公司为收购Ceautamed发行本金130万美元、年利率5%的有担保次级本票，截至2023年6月30日，未偿本金余额为9万美元，应计利息为4200美元[255][257] - 2021年7月1日，公司与Diamond Creek Capital签订本金最高300万美元、年利率15%的定期贷款协议，截至2023年6月30日，未偿本金余额为75万美元，应计利息为5.2864万美元[258][259] - 2018年，公司与第三方签订20万美元的修订贷款协议和可转换本票，截至2023年6月30日，未偿金额为10万美元，应计利息为15.5451万美元[260] - 2022年7月，公司签订65万美元的现金预支协议，截至2023年6月30日，未偿金额为20.75万美元[265] - 2022年5月，公司签订14.6765万美元的设备融资贷款，截至2023年6月30日，未偿金额为12.0938万美元[270] - 2021年，公司与银行签订两笔最高借款95.8万美元、年利率9.49%的循环信贷额度，截至2023年6月30日，未偿本金余额为16.711万美元[273] - 2020年6月，公司根据CARES法案获得30万美元的经济伤害灾难贷款，截至2023年6月30日，未偿本金余额为30万美元，应计利息为3.3906万美元[276] - 2021年2月，公司根据CARES法案获得26.1164万美元的薪资保护计划贷款，截至2023年6月30日，未偿余额为19.7457万美元，应计利息为9422美元[277] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效，重大缺陷与会计职责分离不足和内部会计人员能力不足有关[284] - 2023年第二季度，公司进行额外分析和结账后程序，确保财务报表符合美国公认会计原则[285] - 2023年3月和6月，公司财务报告内部控制及其他可能影响这些控制的因素无重大变化[286] 公司法律诉讼情况 - 公司日常经营中可能涉及各类诉讼，但目前无预计对业务、财务状况或经营成果有重大不利影响的法律程序或索赔[287][288]

公司战略目标 - 公司目标是到2026年第四季度，整合营收至少达3亿美元的公司[152] 公司收购情况 - 2018年3月8日，公司收购Millenium Natural Manufacturing Corp.和Millenium Natural Health Products Inc. 51%的股份，2019年10月9日收购剩余49%股份[154] 公司注册与股权变更 - 2023年4月10日，公司从特拉华州公司转变为内华达州公司，授权发行的普通股数量从1亿股增加到5亿股[162] - 2023年4月24日，公司进行1比50的反向股票分割，已发行和流通的普通股从40440129股减少到822303股[163] 证券发售情况 - 2023年5月2日，公司与机构投资者达成证券购买协议，5月5日完成发售，总收益899326美元，净收益751933美元[164][165] - 配售代理H.C. Wainwright & Co., LLC获得相当于发售总收益7.5%的现金费用和1%的管理费[167] - 2023年5月17日，公司再次与机构投资者达成证券购买协议，将发售206000股普通股和可购买多达378892股普通股的预融资认股权证[168] - 2023年5月19日完成发售，向投资者发行584,892股普通股及认股权证，总收益1,585,057美元，净收益1,074,377美元[169] - 配售代理H.C. Wainwright & Co., LLC收取现金费用为发售总收益的7.5%，管理费为总收益的1%，公司还需报销其60,000美元法律费用等及15,950美元成交成本，并向其发行可购买43,867股普通股的认股权证[171] 债务协议情况 - 2023年4月1日，公司与多数有担保次级本票持有人达成协议，需分两期支付剩余余额，并在特定事件发生时预付部分本金和利息[172] - 2023年4月20日，公司与Diamond Creek Capital, LLC修订贷款协议，特定事件发生后两个工作日内支付250,000美元用于减少本金，完成Form S - 1注册声明的公开发售后两个工作日内全额支付欠款，之后每月支付本金和利息共计30,000美元[173][174] 新兴成长型公司豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受多项披露要求豁免，直至最早满足特定条件之一，如年度总收入达10.7亿美元等[176][178] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度总营收2,404,567美元，较2022年同期减少2,050,319美元，降幅46.02%[179] - 2023年第一季度总成本1,576,838美元，较2022年同期减少1,360,485美元，降幅46.32%[182] - 2023年第一季度毛利润827,729美元，较2022年同期减少689,834美元，降幅45.46%[185] - 2023年第一季度折旧和摊销为691,210美元，占收入的28.75%，2022年同期为423,010美元，占收入的9.50%[190] - 2023年第一季度总其他费用净额为1,521,710美元，2022年同期为13,302,609美元[191] - 2023年第一季度净亏损为4,284,315美元，2022年同期为16,574,477美元，减少12,290,162美元，降幅74.15%[192] - 截至2023年3月31日，公司现金为86,194美元，营运资金缺口为1500万美元[193][194] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为378,715美元，2022年同期为4,212,202美元；投资活动无现金使用，2022年同期为15,963美元；融资活动提供净现金395,195美元，2022年同期为5,574,127美元[196][197][198] 各条业务线数据关键指标变化 - 营养保健品业务收入2023年第一季度为2,059,712美元，较2022年同期减少1,515,747美元，降幅42.39%[180] - 数字营销业务收入2023年第一季度为344,855美元，较2022年同期减少534,572美元，降幅60.79%[181] 首次公开募股情况 - 2022年2月18日公司完成首次公开募股，总收益为14,404,128美元，扣除承销佣金和费用后，净收益约为12,684,739美元[200] 债务余额情况 - 截至2023年3月31日，已发行原始发行折扣次级债券本金总额为4,764,099美元，未偿还本金余额为4,758,830美元，未摊销债务发行成本为367,399美元，应计利息为483,768美元[204] - 截至2023年3月31日，原始发行折扣有担保次级票据未偿还本金余额为2,212,177美元，未摊销债务发行成本为213,880美元，应计利息为89,714美元[205] - 截至2023年3月31日，收购票据中，Sasson E. Moulavi的票据未偿还本金余额为3,050,000美元，应计利息为324,317美元；Justin Francisco和Steven Rubert的票据未偿还本金余额为1,900,000美元，应计利息为134,056美元；Ceautamed的票据未偿还本金余额为2,150,000美元，应计利息为73,160美元[206][207][208] - 2022年7月29日，公司为收购Ceautamed发行本金总额215万美元的有担保次级本票，年利率5%，2025年7月29日到期，违约利率增至10%，截至2023年3月31日，未偿还本金余额2204993美元，未摊销债务发行成本54993美元，应计利息75031美元[209] - 2022年7月29日，公司为收购Ceautamed还发行本金总额130万美元的有担保次级本票，年利率5%，原90天到期，后延期至2023年6月1日，违约利率从10%增至15%，截至2023年3月31日，未偿还本金余额1148000美元，未摊销债务发行成本108000美元，应计利息92011美元[210] - 2021年7月1日，公司与Diamond Creek Capital, LLC签订最高300万美元定期贷款协议，年利率15%，违约利率增至20%，截至2023年3月31日，未偿还本金余额1075000美元，应计利息69475美元[211] - 2022年6 - 2023年1月，公司签订多笔现金预支协议，涉及金额从10万 - 65万美元不等，截至2023年3月31日，未偿还金额从4360 - 542934美元不等[221][222][223][224][225][226][227] - 2022年5 - 8月，公司签订多笔设备融资贷款，涉及金额从8463 - 146765美元不等，截至2023年3月31日，未偿还金额从6412 - 127152美元不等[228][229][230] - 2021 - 2022年，公司多个主体签订多笔循环信贷额度协议，可借款额度从6万 - 117.6万美元不等，截至2023年3月31日，未偿还本金余额从38671 - 412184美元不等[231][232][233] - 2020年6月，公司根据EIDL计划与美国小企业管理局签订30万美元本票，年利率3.75%，30年到期，截至2023年3月31日，未偿还本金余额300000美元，应计利息31063美元[234] - 2021年2月，公司根据CARES法案获得261164美元PPP贷款，年利率1%，2025年4月到期，截至2023年3月31日，未偿还余额197457美元，应计利息8923美元[235] 认股权证行使情况 - 截至2023年3月31日，28,785份B系列认股权证已无现金行使，公司发行了28,785股普通股[203] 内部控制情况 - 截至2023年3月31日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[242] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[243]

公司发展目标 - 公司目标是到2026年第四季度，整合营收至少达3亿美元的公司[268] 员工保留信贷申请 - 2023年2月14日，公司申请员工保留信贷，总额约163.5万美元[277] 债券发行情况 - 2022年12月31日后，公司发行额外原始折扣次级债券，本金总额104.6471万美元，原始发行折扣15%即15.6971万美元，净收益88.95万美元，年利率17.5%[278] 财务数据关键指标变化 - 总营收 - 2022年总营收1776.6361万美元，较2021年的902.2593万美元增加874.3768万美元，增幅96.91%[290] 各条业务线数据关键指标变化 - 营养保健品业务营收 - 2022年营养保健品业务营收1433.1482万美元，较2021年的833.0571万美元增加600.0911万美元，增幅72.03%[292] 各条业务线数据关键指标变化 - 数字营销业务营收 - 2022年数字营销业务营收343.4879万美元，2021年11月8日至12月31日为69.2022万美元[293] 财务数据关键指标变化 - 总成本 - 2022年总成本1288.9232万美元，较2021年的612.4633万美元增加676.4599万美元，增幅110.45%[294] 各条业务线数据关键指标变化 - 营养保健品业务成本 - 2022年营养保健品业务成本1032.7956万美元，较2021年的559.6247万美元增加473.1709万美元，增幅84.55%[295] 财务数据关键指标变化 - 产品销售成本占比 - 2022年产品销售成本占产品营收比例从2021年的67.18%升至72.55%[295] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2022年净亏损2997.7815万美元，亏损率168.73%；2021年净亏损776.5523万美元，亏损率86.07%[290] - 2022年净亏损为29977815美元，较2021年增加22212292美元，增幅286.04%[303] 各条业务线数据关键指标变化 - 数字营销业务收入成本占比 - 2022年数字营销业务收入成本为2561276美元，占广告收入的74.57%；2021年11月8日至12月31日为528386美元，占比76.35%[296] 财务数据关键指标变化 - 毛利润 - 2022年毛利润为4877129美元，较2021年增加1979169美元，增幅68.30%；占收入百分比从2021年的32.12%降至2022年的27.45%[297] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政费用 - 2022年一般及行政费用为6321672美元，较2021年增加3373206美元，增幅114.41%；占收入百分比从2021年的32.68%增至2022年的35.58%[298] 财务数据关键指标变化 - 薪酬费用 - 2022年薪酬费用为6690889美元，较2021年增加3125911美元，增幅87.68%；占收入百分比从2021年的39.51%降至2022年的37.66%[299] 公司现金情况 - 截至2022年12月31日，公司现金为69714美元，预计当前现金水平加上收购及约1200万美元的额外债务或股权发行，可满足未来至少12个月运营现金需求[304][305] 公司外部资本需求 - 公司认为未来12个月执行商业计划所需外部额外资本在1000万美元至3000万美元之间[306] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年经营活动净现金使用量为9377916美元，投资活动净现金使用量为3064456美元，融资活动净现金提供量为12306993美元[309] 股权发行情况 - 2022年12月8日，公司向投资者发行1282896股普通股和可购买1574248股普通股的预融资认股权证，总价100万美元[312] - 2022年2月18日，公司首次公开募股完成，出售1440000股普通股、1646390份A类认股权证和1646390份B类认股权证，总收益14404128美元，扣除承销佣金和费用后净收益约12684739美元[317] 债务未偿还情况 - 截至2022年12月31日，原始发行折扣次级债券未偿还本金余额为391.177万美元，原始发行折扣为15%，总购买价格为332.5万美元，年利率为17.5%[323] - 截至2022年12月31日，原始发行折扣有担保次级票据未偿还本金余额为224.2853万美元，原始发行折扣为12%，总购买价格为200万美元，年利率为16%[324] - 截至2022年12月31日，收购DSO的6%有担保次级本票未偿还本金余额为305万美元，年利率为6%[325][326] - 截至2022年12月31日，收购Nexus的5%有担保次级本票未偿还本金余额为190万美元，年利率为5%[327] - 截至2022年12月31日，收购Ceautamed的有担保次级可转换本票未偿还本金余额为215万美元，年利率为5%，违约时增至10%[328] - 截至2022年12月31日，与Diamond Creek Capital的定期贷款未偿还本金余额为112.5万美元，年利率为15%，违约时增至20%[331] - 截至2022年12月31日，6月现金预支协议未偿还金额为6.7624万美元，借款34.115万美元，需偿还49万美元[336] - 截至2022年12月31日，2021年DSO的两条循环信贷额度未偿还本金余额为67.0096万美元，利率分别为8.99%和7.99%[344] - 截至2022年12月31日，8月Ceautamed的循环信贷额度未偿还本金余额为4.5703万美元，可借款6万美元，利率为45.09%[345] - 截至2022年12月31日，5月设备融资贷款未偿还金额为13.3211万美元，借款14.6765万美元，利率为10.18%[347] - 2022年8月公司签订35,050美元设备融资贷款，利率10.18%，2022年12月31日未偿还金额为33,433美元[348] - 2022年7月公司签订8,463美元设备融资贷款，2022年12月31日未偿还金额为7,181美元[349] - 2020年6月公司签订300,000美元EIDL贷款，利率3.75%，2022年12月31日未偿还本金余额为300,000美元[350] - 2021年2月公司获得261,164美元PPP贷款，利率1%，2022年6月63,707美元贷款被豁免，2022年12月31日未偿还余额为197,457美元[351] 收入评估与确认 - 公司评估和确认收入的步骤包括识别与客户的合同、识别合同中的履约义务等[356] 收入来源与确认方式 - 公司主要通过为客户制造和包装营养保健品产生产品收入，多数收入在产品控制权转移时确认[357] - Nexus通过数字营销人员的营销努力，在产品供应商销售产品时产生广告收入[359] 无形资产审查 - 公司对无形资产至少每年进行一次减值审查，无形资产（不包括商誉）在每个报告日评估是否存在减值迹象[363] 商誉余额 - 2021年7月1日收购DSO时确认的商誉，截至2022年12月31日余额为1,342,000美元[365] 股票期权和认股权证费用确认 - 公司对授予的股票期权和认股权证在归属期内按授予日的公允价值确认费用，使用Black - Scholes期权定价模型确定股票期权的公允价值[369]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10−Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended: September 30, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ____________ to _____________ Commission File Number: 001-41290 SMART FOR LIFE, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or oth ...