收入和利润（同比环比） - 2021年营业收入仅为1.8万美元，较2020年的9.4万美元大幅下降80.9%[288] - 公司2021年净亏损为1712.6万美元，较2020年的2313.3万美元亏损有所收窄[288] - 公司2021年净亏损为1712.6万美元，较2020年的净亏损2313.3万美元有所收窄[293] - 2021年基本及摊薄后每股净亏损为0.68美元，较2020年的1.80美元有所改善[288] 成本和费用（同比环比） - 2021年研发费用为819.9万美元，较2020年的431.9万美元增长89.8%[288] - 2021年销售、一般及行政费用为806.9万美元，较2020年的170.7万美元激增372.6%[288] - 2021年销售、一般及行政费用总额为806.9万美元，较2020年的170.7万美元大幅增加[446] 现金流与融资活动 - 公司2021年经营活动所用现金净额为1053.6万美元，2020年为408.2万美元[293] - 公司通过私募发行普通股和认股权证筹集资金2463.8万美元[293] - 公司2021年用于购买物业、厂房和设备的现金支出为34.1万美元[293] - 2021年经营租赁现金流出为2.76亿美元，较2020年的1.57亿美元大幅增加75.8%[388] 资产、负债与权益状况 - 公司现金及现金等价物从2020年的76.4万美元大幅增加至2021年的1222.6万美元[286] - 公司2021年总资产为1506万美元，较2020年的294.9万美元增长410.7%[286] - 公司2021年股东权益为1352.2万美元，较2020年的185.1万美元增长630.7%[286] - 公司2021年发行普通股2555.4309万股，股东权益（赤字）为135.22万美元[290] - 截至2021年12月31日，公司经营租赁使用权资产为1.54亿美元，较2020年的2.36亿美元下降34.7%[387] - 截至2021年12月31日，公司总租赁负债为1.15亿美元，较2020年的2.37亿美元下降51.5%[387] 研发活动与知识产权 - 公司拥有约120项已授权专利[304] - 公司将所有研发成本在发生时费用化，包括薪资、直接项目成本等[347] - 专利和许可成本在发生时费用化，因其实现具有不确定性，并归类为研发费用[348] 收入确认与业务模式 - 公司收入主要来自向评估有机半导体技术的客户销售演示器单元，收入在发货时点确认[343] 政府补助与税收事项 - 公司2021年其他营业收入为128.5万美元，主要为研发税收抵免[288] - 2021财年及2020财年，公司记录的政府补助及研发税收抵免分别为128.5万美元和143.7万美元，计入其他营业收入[350] - 截至2021年12月31日及2020年12月31日，与研发税收抵免相关但尚未收到的应收款分别为107.0万美元和98.2万美元[350] - 公司2021年所得税费用/（收益）总额为0美元，2020年也为0美元[440] - 2021年递延所得税资产净额（扣除估值准备后）为0美元，2020年也为0美元，公司对全部递延所得税资产计提了估值准备[442] - 截至2021年12月31日，公司净经营亏损结转额约为3067.4万美元，2020年约为2069.1万美元[443] 股权激励与股份支付 - 公司2021年确认基于股份的补偿费用为619.6万美元[293] - 2021年非现金股权激励费用为619.6万美元[356] - 2021年发行成本为245.4万美元，计入资本公积[365] - 与交易所相关的直接和增量成本为132.9万美元，计入交易费用[366] - 2021年2月23日，公司向供应商发行了985,533份普通股认股权证，行权价为每股2.00美元，授予日公允价值总额为896千美元[418] - 2021年2月23日，公司向投资者发行了2,168,000份预融资认股权证，行权价为每股0.01美元，为公司筹集资金4,314千美元[419] - 2021年授予的股权估值使用布莱克-斯科尔斯模型，假设包括：无风险利率0.60%，预期波动率54%，预期股息收益率0%[422] - 2021年股权激励计划（2021计划）规定可发行的普通股最高总数为2,275,000股，且每年可能增加，增幅为前一年末流通股数的4%或2,275,000股中的较小者[429] - 截至2021年12月31日，公司流通在外的股票期权为1,953,882份，加权平均行权价为1.72323美元，加权平均剩余合约期限为9.31年，内在价值总额为465千美元[435] - 2021年已行权期权的内在价值总额为2.4百万美元，2021年归属期权的公允价值总额为6.6百万美元[436] - 截至2021年12月31日，与未归属股票期权奖励相关的未确认薪酬成本为1.3百万美元，预计将在2025年9月前按直线法确认[437] 认股权证与期权 - 截至2021年12月31日，公司拥有2,168,000份已发行预融资普通股认股权证，自2021年4月23日起可行使[372] - 截至2021年12月31日，被排除在稀释每股收益计算外的潜在稀释证券总计2,939,415份（期权1,953,882份，认股权证985,533份）[373] - 截至2021年12月31日，公司流通在外的普通股认股权证为985,533份，加权平均行权价为2.00美元，加权平均剩余合约期限为4.15年[419] - 截至2021年12月31日，公司流通在外的预融资认股权证为2,168,000份，加权平均行权价为0.01美元[420] 租赁活动 - 2021年总租赁成本为39.7万美元，其中研发费用包含37.3万美元[385] - 截至2021年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期为1.40年，加权平均贴现率为6.07%[388] - 截至2021年12月31日，未来不可取消经营租赁付款总额的未折现金额为1.22亿美元[390] 其他财务数据与会计政策 - 截至2021年12月31日，公司累计赤字为7507.2万美元[308] - 截至2021年12月31日及2020年12月31日，公司未持有任何现金等价物[320] - 截至2021年12月31日及2020年12月31日，公司未计提任何坏账准备[321] - 不动产、厂房和设备按净账面价值每年25%的加速折旧法计提折旧，估计使用寿命约为15年[323] - 截至2021年12月31日及2020年12月31日，管理层认为无需对长期资产的使用寿命进行修订或计提减值[327] - 2021年预付费用及其他流动资产总额为80.2万美元，2020年为25.9万美元[380] - 2021年财产、厂房和设备净值为80.2万美元，折旧费用为20.9万美元[381] - 2021年应付账款及应计费用总额为142.3万美元[383] - 2020年，公司可转换票据转换产生损失934.4万美元，并确认与债务折扣相关的利息费用676.7万美元[391] - 2020年，与可转换票据相关的有效利率为13.5%，2021年无未偿还可转换票据[392] - 2021年，公司应付票据的有效利率为26.20%，相关利息费用为1.9万美元[406] - 2020年，衍生资产公允价值变动导致亏损628.2万美元，转换时衍生资产清偿产生收益492.0万美元[407] - 公司已签约但尚未发生的资本支出承诺总额为142.2万美元[412] - 公司未发行优先股，但董事会获授权可发行最多10,000,000股优先股[416] 管理层讨论与未来展望 - 审计报告指出公司持续经营存在重大不确定性，因其持续亏损且存在净资本赤字[282] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为1222.6万美元，预计可支撑运营至2023年第一季度[309] - 公司未来生存能力取决于能否筹集额外资金以支持运营，需通过股权发行、债务融资等方式满足营运资金需求[312] 关联方交易与薪酬 - 2021年销售、一般及行政费用中，薪资与福利为536.6万美元，法律和专业费用为113.2万美元[446] - 2021年养老金总成本为14万美元，其中研发费用包含9.8万美元，销售、一般及行政费用包含4.2万美元[448] - 截至2020年12月31日，应付关联方股东票据金额为2万美元，该票据在2021年交换交易完成时已全额偿还[449] - 2021年公司向董事会成员支付的报销和薪酬费用为6.5万美元，2020年为0.7万美元[451] 后续事件 - 2022年1月1日，公司2021年股权激励计划下的可用股票数量增加了1,022,172股，增幅为4%[455] - 2022年1月27日，公司以每股2.00美元的价格向Octopus Investors出售了1,000,000股普通股[456]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2021年第三季度公司营收为0美元，较2020年同期的5万美元下降100%[173] - 2021年第三季度其他营业收入为44.7万美元，较2020年同期的74.7万美元下降40%[173][175] - 2021年第三季度运营亏损为227.7万美元，同比增长265%[173] - 2021年前九个月运营亏损为1361.4万美元，同比增长337%[183] - 2021年第三季度公司税前亏损为270万美元，2020年同期为60万美元[145] - 2021年前九个月公司税前亏损为1440万美元，2020年同期为2170万美元[145] - 截至2021年9月30日的九个月，公司税前亏损为1440万美元，较2020年同期的2170万美元减少730万美元[196] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2021年第三季度研发费用为135.6万美元，占总运营费用的50%，同比增长23%[173][177] - 2021年第三季度销售、一般及行政费用为136.8万美元，占总运营费用的50%，同比增长368%[173][178] - 2021年第三季度运营总费用为272.4万美元，同比增长95%[173][176] - 2021年前九个月研发费用为672.5万美元，占总运营费用的46%，同比增长109%[183][186] - 2021年前九个月销售、一般及行政费用为669.5万美元，占总运营费用的45%，同比增长531%[183][187] - 2021年前九个月运营总费用为1474.9万美元，同比增长245%[183][185] 现金流与流动性状况 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为1470万美元[198] - 截至2021年9月30日的九个月，经营活动所用现金净额为810万美元，较2020年同期的259.3万美元增加550万美元[198][199] - 截至2021年9月30日的九个月，融资活动提供的现金净额为2220.4万美元，主要来自发行净收益[198][201] - 公司预计现有现金足以支持其运营至2023年第一季度[202] 融资与资本活动 - 2021年2月23日私募配售筹集资金约2460万美元，发行10,162,000股普通股及可购买至多2,168,000股的预融资权证[155] - 私募配售中普通股发行价为每股2.00美元，预融资权证为每股1.99美元[155] - 2021年1月，公司获得一笔73.8万美元的担保定期贷款融资，年化利率为15%（月利率1.25%）[206] 收购与业务整合 - 公司2021年2月23日完成对SmartKem Limited的收购，交易总对价为1.40美元[140][147] - 根据换股协议，原SmartKem股东最多可获12,725,000股公司普通股[149] - 换股产生的替代期权涵盖402,586股公司普通股，其中336,557股行权价为每股0.001美元，66,029股为每股2.00美元[152][153] 其他财务数据 - 截至2021年9月30日，公司累计赤字为7240万美元[146] - 截至2021年9月30日，公司累计赤字为7250万美元[198] - 截至2021年9月30日的九个月，利息费用为1.9万美元，较2020年同期的680万美元大幅减少，原因是可转换票据在2020年初全部转为股权[192] - 衍生资产公允价值变动在2021年前九个月为零，较2020年同期的630万美元减少630万美元或100%[194] 业务线表现 - 公司目前收入主要来自演示产品的销售[162] 公司资产与知识产权 - 公司拥有约120项已授权专利[143] 内部控制与风险 - 公司披露其披露控制和程序以及财务报告内部控制存在重大缺陷[222][215]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 000-56181 SmartKem, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 85-1083654 (State or othe ...

FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 For the transition period from to Commission File Number: 000-56181 SmartKem, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 85-1083654 (State or oth ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2020 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 000-56181 Parasol Investments Corporation (Exact name of registrant as specified in charter) | Delaware | 85-1083654 | | --- | --- | | ( ...

FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 For the quarterly period ended September 30, 2020 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ Commission file number: 000-56036 PARASOL INVESTMENTS CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 85-10 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2020年第二季度净亏损为942美元，主要来自法律和专业服务费用[62] - 公司自成立以来尚未产生任何收入，完全依赖外部融资[61] 现金流情况 - 2020年第二季度净现金变动为9,558美元，其中运营活动现金流出467美元，融资活动现金流入10,025美元[59] - 公司截至2020年6月30日的现金总额为9,558美元[57] 债务情况 - 公司当前负债总额为10,000美元，为股东应付票据[57] - 公司股东兼董事Mark Tompkins提供的应付票据总额为10,000美元，违约利率为18%[60] 公司性质与法规状态 - 公司作为"新兴成长公司"，在JOBS法案下可延迟采用新会计准则[47] - 公司若收入超过10.7亿美元或非关联方持有股票市值超过7亿美元将失去"新兴成长公司"资格[48] - 公司被定义为"空白支票公司"和"壳公司"，没有具体业务计划[45] 业务发展情况 - 公司目前没有签订任何明确的业务合并协议[56]