文章核心观点 - 吉原环球公司宣布位于加州梅尼菲的新餐厅于2025年3月12日盛大开业，这是其第15家门店，另有1家正在开发中，公司将继续探索新餐厅发展以加速扩张 [1][3] 餐厅开业情况 - 新餐厅于2025年3月12日在加州梅尼菲开业，是公司第15家门店，另有1家位于安大略的门店正在开发 [1][3] - 餐厅位于梅尼菲的纽波特路27311号套房，该市发展迅速且商业环境友好，已投入超1亿美元用于交通和基础设施改善 [2] 公司发展规划 - 公司认为其现代化日本餐饮体验将在梅尼菲获得认可，会继续通过自有餐厅和特许经营计划探索新餐厅发展，以加速全国扩张和国际开店 [3] 公司简介 - 吉原环球公司是一家快速发展的餐厅运营商，2016年成立，旨在为全球客户带来现代化日本餐饮体验，目前在南加州和拉斯维加斯拥有并运营15家餐厅 [4]

文章核心观点 - 主营正宗日本拉面和寿司卷的餐饮运营商Yoshiharu Global Co.收到纳斯达克摘牌通知，公司拟申请听证上诉该决定 [1][4] 分组1：摘牌原因 - 公司未遵守上市规则5550(b)(1)，即未维持至少250万美元的股东权益以继续上市 [2] - 2024年8月23日公司首次收到不符合该规则的通知，并提交合规计划，需在2025年2月17日前达标，但未在规定时间内恢复合规且无进一步宽限期 [3] 分组2：后续安排 - 公司有至2025年2月25日的时间申请听证，以对摘牌决定进行上诉，公司打算申请该听证 [4] 分组3：公司概况 - Yoshiharu是一家快速发展的餐饮运营商，旨在向全球客户提供现代化日本餐饮体验，主营日本拉面，2016年开业六个月内在南加州成为领先拉面餐厅，目前在南加州和拉斯维加斯拥有并运营14家餐厅 [5]

文章核心观点 Yoshiharu Global Co.宣布与Crom Structured Opportunities Fund I, LP达成融资协议，包括出售高级无担保可转换本票和建立股权信贷额度，以获取运营流动性和财务灵活性支持扩张计划 [1] 融资协议内容 证券购买协议 - 公司向投资者出售并发行本金110万美元的高级无担保可转换本票，购买价100万美元，有10%原始发行折扣，到期日为2026年1月6日，到期时需按本金的5%支付一次性利息费用 [1][2] - 投资者有权在一定条件下将未偿还本金转换为A类普通股，转换价格为5美元或转换日前五个交易日最低美元成交量加权平均价格的90%中的较低者 [3] 股权购买协议 - 公司有权在2025年1月6日至2027年1月6日期间，在满足一定条件下向投资者出售最多1000万美元的普通股，每次出售需发出书面通知，购买价格为相应预支股份清算日期后五个交易日内最低成交量加权平均价格的93% [4] - 公司同意向投资者支付31,948股A类普通股作为承诺费 [5] 其他事项 - 公司同意向美国证券交易委员会提交注册声明，涵盖投资者根据协议可能获得的所有A类普通股的转售 [6] - 公司计划将本票和股权信贷额度的净收益用于营运资金和一般公司用途，以支持未来增长 [6] - 公司将于2025年1月13日向美国证券交易委员会提交8 - K表格的当前报告，披露证券购买协议的更多细节 [7] 公司概况 - Yoshiharu是一家快速发展的餐厅运营商，专注于正宗日本拉面和寿司卷，2016年首次亮相后六个月内成为南加州领先的拉面餐厅，目前在南加州和拉斯维加斯拥有并经营14家餐厅 [1][10]

文章核心观点 公司2024年第三季度营收增长显著，通过新店开业、战略合作及业务拓展等举措推动品牌发展，虽仍处亏损但有望实现盈利 [1][2][3] 第三季度及近期运营亮点 - 加州圣克莱门特新店开业，门店总数达15家，另有2家在建 [2] - 与成都八度天娱乐集团、兴盛集团达成非约束性谅解备忘录，计划在中国四川、辽宁拓展业务 [2][5] - 宣布进军韩国烧烤领域，获100万美元私募投资用于业务扩张 [2][6] - 2024年前九个月营收增长36.3%至920万美元，餐厅层面贡献增至100万美元 [2] 管理层评论 - 2024年第三季度营收增长强劲，新店开业及新合作助力品牌发展，有望实现盈利 [3] - 营收增长得益于南加州、拉斯维加斯餐厅服务及外卖、配送等多元化渠道 [3] - 虽面临成本、消费者价格敏感度和资本成本等挑战，但成功优化运营费用，维持平均单店销售额 [3] - 计划在美国新增两家门店，通过增加自助服务亭和使用烹饪机器人降低成本 [7] 2024年第三季度财务结果 - 营收增长48.9%至300万美元，主要因2024年4月收购的三家拉斯维加斯餐厅 [8] - 餐厅总运营费用增至310万美元，主要因新餐厅营收增加 [8] - 运营亏损增至100万美元，调整后息税折旧摊销前利润为 - 70万美元，净亏损为120万美元 [9] 2024年前九个月财务结果 - 营收增长36.3%至920万美元，主要因收购拉斯维加斯餐厅 [10] - 餐厅层面贡献利润率升至11.0%，总运营费用增至870万美元，占营收比例降至96% [10][11] - 运营亏损改善至280万美元，调整后息税折旧摊销前利润为 - 190万美元，净亏损为320万美元 [12] - 截至2024年9月30日，公司现金余额为170万美元 [13] 公司概况 - 公司是一家快速发展的餐厅运营商，专注于正宗日本拉面和寿司卷，在南加州和拉斯维加斯拥有14家餐厅 [15] 非公认会计准则财务指标 - 息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润为非公认会计准则指标，用于补充反映公司财务和业务趋势 [17] - 这些指标有局限性，应结合公认会计准则财务结果进行评估 [19]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为17312076美元，较2023年12月31日的13019364美元增长33%[17] - 2024年前九个月，公司总营收为9152530美元，较2023年同期的6714429美元增长36%[20] - 2024年前九个月，公司运营总费用为3174479美元，较2023年同期的3002979美元增长6%[20] - 2024年前九个月，公司运营亏损为2768309美元，较2023年同期的2856710美元收窄3%[20] - 2024年前九个月，公司其他收入（费用）净额为 - 401391美元，较2023年同期的 - 163183美元亏损扩大146%[20] - 2024年前九个月，公司税前亏损为3169700美元，较2023年同期的3019893美元亏损扩大5%[20] - 2024年前九个月，公司净亏损为3203137美元，较2023年同期的3048961美元亏损扩大5%[20] - 2024年前九个月，公司基本和摊薄后每股亏损为2.39美元，较2023年同期的2.29美元亏损扩大4%[20] - 2024年前九个月净亏损3,203,137美元，2023年同期为3,048,961美元[26] - 2024年前九个月折旧为596,701美元，2023年同期为396,388美元；2024年摊销为26,552美元，2023年无此项[26] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为1,164,719美元，2023年同期使用3,311,317美元[26] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为2,237,042美元，2023年同期为1,339,132美元[26] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为1,322,061美元，2023年同期为666,720美元[26] - 2024年前九个月现金净增加249,738美元，2023年同期减少3,983,729美元[26] - 2024年前九个月期初现金为1,462,326美元，期末现金为1,712,064美元；2023年同期期初现金为6,138,786美元，期末现金为2,155,057美元[26] - 2024年前九个月支付利息401,861美元，支付所得税33,437美元；2023年同期支付利息186,877美元，支付所得税29,068美元[26] - 2024年和2023年截至9月30日的九个月营销成本分别约为8.1万美元和8.7万美元[43] - 截至2024年9月30日，无形资产净值为504,499美元，较收购日的531,051美元有所减少，九个月摊销费用为26,552美元[67][68] - 2024年9月30日，财产和设备净值为5,031,361美元，高于2023年12月31日的4,092,950美元，九个月折旧费用为596,701美元[71] - 2024年9月30日，其他资产总计1,106,597美元，低于2023年12月31日的1,931,357美元[72] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，银行应付票据总额为3,000,612美元，高于2023年12月31日的1,406,329美元，扣除流动部分后为2,830,798美元[76] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月利息支出分别为1512美元和0美元，九个月分别为1808美元和0美元[123][127] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司向APIIS Financial Group的借款余额分别为1770796美元和24176美元[124] - 2024年和2023年截至9月30日的九个月，James Chae的薪酬分别为139769美元和216308美元[125] - 2024年和2023年截至9月30日的九个月，当期所得税费用分别为33437美元和29068美元，有效税率均为0% [130] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，递延所得税资产分别为211.1万美元和143.8万美元，估值备抵后净额均为0 [133] - 截至2024年9月30日，公司联邦和州税累计净运营亏损结转额约为1005.2万美元 [135] - 2024年和2023年截至9月30日的九个月，运营租赁费用分别为942945美元和683947美元 [141] - 2024年前三季度收入915.25万美元，较2023年同期671.44万美元增长243.81万美元，增幅36.3%；2024年第三季度收入301.55万美元，较2023年同期202.54万美元增长99.01万美元，增幅48.9%，主要因2024年4月收购的三家拉斯维加斯餐厅所致[186][187][188] - 2024年前三季度食品、饮料和用品成本236.25万美元，较2023年同期178.70万美元增长57.55万美元，增幅32.2%；2024年第三季度成本85.39万美元，较2023年同期55.77万美元增长29.62万美元，增幅53.1%，主要因新餐厅收入增加[186][189][190] - 2024年前三季度劳动力成本412.52万美元，较2023年同期312.92万美元增长99.60万美元，增幅31.8%；2024年第三季度成本134.45万美元，较2023年同期112.57万美元增长21.88万美元，增幅19.4%，主要因新餐厅增加劳动力成本[186][191][192] - 2024年前三季度租金和公用事业费用126.30万美元，较2023年同期84.04万美元增长42.26万美元，增幅50.3%；2024年第三季度费用49.37万美元，较2023年同期28.50万美元增长20.87万美元，增幅73.2%，主要因收购新餐厅[186][193][194] - 2024年前三季度交付和服务费39.90万美元，较2023年同期41.51万美元减少1.62万美元，降幅3.9%；2024年第三季度费用11.81万美元，较2023年同期13.02万美元减少1.21万美元，降幅9.3%，因后疫情时期更多顾客选择堂食[186][195][196] - 2024年前三季度折旧费用59.67万美元，较2023年同期39.64万美元增长20.03万美元，增幅50.5%；2024年第三季度费用24.64万美元，较2023年同期14.47万美元增长10.17万美元，增幅70.3%，主要因收购新餐厅[186][197][199] - 2024年前三季度一般及行政费用295.38万美元，较2023年同期270.01万美元增长25.37万美元，增幅9.4%；2024年第三季度费用94.17万美元，较2023年同期47.77万美元增长46.40万美元，增幅97.1%，主要因新餐厅相关费用及收购实体[186][200][201] - 2024年前三季度关联方薪酬13.98万美元，较2023年同期21.63万美元减少7.65万美元，降幅35.4%；2024年第三季度薪酬4.39万美元，较2023年同期9.29万美元减少4.90万美元，降幅52.7%，为控制费用[186][202][203] - 2024年前三季度运营亏损276.83万美元，较2023年同期285.67万美元减少8.84万美元，降幅3.1%；2024年第三季度运营亏损104.90万美元，较2023年同期82.26万美元增加22.64万美元，增幅27.5%[186] - 2024年前三季度净亏损320.31万美元，较2023年同期304.90万美元增加15.42万美元，增幅5.1%；2024年第三季度净亏损122.21万美元，较2023年同期88.49万美元增加33.72万美元，增幅38.1%[186] - 2024年前九个月净亏损3203137美元，2023年9月30日净亏损3048961美元[206] - 2024年前九个月利息净额413598美元，2023年9月30日为186877美元[206] - 2024年前九个月税收33437美元，2023年9月30日为29068美元[206] - 2024年前九个月折旧和摊销623253美元，2023年9月30日为396388美元[206] - 2024年前九个月EBITDA为 - 2132849美元，2023年9月30日为 - 2436628美元[206] - 2024年前九个月餐厅开业成本195615美元，2023年9月30日为431072美元[206] - 2024年前九个月调整后EBITDA为 - 1937234美元，2023年9月30日为 - 2014476美元[206] 餐厅业务线数据关键指标变化 - 2024年前九个月，餐厅运营总费用为8746360美元，较2023年同期的6568160美元增长33%[20] - 2024年前九个月，公司净运营餐厅运营收入为406170美元，较2023年同期的146269美元增长178%[20] 公司股权与股票相关情况 - 2021年10月，James Chae将实体100%股权权益贡献给Yoshiharu Holdings Co，获320.5万股，后转让IP获624.59万股，总持股达945.09万股[30] - 2021年12月9日，Yoshiharu完成股份交换协议，James Chae获945.09万股，占当时已发行股份100% [31] - 2023年11月22日，公司提交修订证书，11月27日生效1比10反向股票分割，28日A类普通股拆分调整后交易[32] - 反向股票分割后，发行34846股A类普通股，截至2023年12月31日，A类普通股流通股为123.0246万股[33] - 2022年9月，公司首次公开募股294万股A类普通股，发行价4美元/股，总收益1176万美元，净收益约1030万美元[38] - 公司授予承销商45天内购买最多44.1万股（占IPO出售A类普通股15%）的超额配售权，未行使[39] - 公司向承销商代表发行认股权证，可购买A类普通股数量为IPO出售股份总数5% [39] - 截至2024年9月30日，A类普通股数量为1,255,197股，金额为125美元；B类股数量为100,000股，金额为10美元；额外实收资本为12,143,969美元；累计亏损为12,543,910美元；股东权益赤字为399,806美元[23] - 2022年9月，公司首次公开募股294万股A类普通股，发行价4美元/股，总收益1176万美元，扣除费用后净收益约1030万美元 [145] - 2023年11月27日，公司进行1比10的反向股票分割 [148] - 截至2023年12月31日，公司发行A类普通股34,846股，流通A类普通股共计1,230,246股[149] - 2024年1月5日，公司与Alumni Capital LP签订证券购买协议，可向其出售最高500万美元的A类普通股，股份售价为收盘前五天最低交易价格的85%或96%，总出售股份未经股东批准不得超过237,885股，投资者所有权上限为流通股的9.99%，公司将向投资者发行24,950股普通股[150] - 公司有权随时发行和流通100万股B类普通股，面值为每股0.0001美元，B类普通股股东每股享有10票表决权[154] - 2022年9月首次公开募股前，James Chae持有的100万股A类普通股换为100万股B类普通股；2023年11月27日B类普通股进行1比10反向股票分割，截至2024年9月30日和2023年12月31日，发行和流通的B类普通股共计10万股[156][157] - 公司2024年和2023年前九个月均无摊薄普通股[158] 公司收购相关情况 - 2024年6月12日，公司以360万美元收购三家餐厅实体资产，包括180万美元现金、60万美元本票和120万美元可转换票据[40] - 公司收购YLV的总购买价格为360万美元，包括现金90万美元、应付卖方本票60万美元、银行应付票据90万美元和应付卖方可转换票据120万美元[65] - 2024年6月12日，公司收购拉斯维加斯三家餐厅资产，总成本360万美元，包括180万美元现金、60万美元本票和120万美元可转换票据，截至2024年9月30日，本票和可转换票据余额分别为60万美元和120万美元，2023年12月31

文章核心观点 - 公司宣布在加州圣克莱门特开设新餐厅,这是公司的第15家门店,另有2家正在建设中 [1][2][3] - 新餐厅位于一处高人流量的优质沿海位置,周边人口密集且收入水平较高 [2] - 新餐厅除了提供公司的招牌拉面外,还将提供高端寿司和刺身 [3] - 公司正在持续扩张在美国和国际市场的业务,包括在中国建立新合作伙伴关系、收购3家拉斯维加斯餐厅以及进军韩式烧烤领域 [3] 公司概况 - 公司是一家快速发展的餐厅运营商,专注于向全球客户提供现代化的日式餐饮体验 [4] - 公司自2016年首次亮相以来,凭借其优质的拉面在南加州迅速崛起,目前在南加州和拉斯维加斯拥有14家餐厅 [4]

文章核心观点 - 吉原环球公司与成都奥塔迪娱乐集团达成非约束性谅解备忘录，计划在中国四川省引入其餐饮业务，进一步推动国际业务增长 [1][3][4] 合作信息 - 吉原环球公司与成都奥塔迪娱乐集团通过主许可协议达成非约束性谅解备忘录，将在四川省引入吉原环球的餐饮 [1] - 此次合作旨在将餐厅开设在成都奥塔迪娱乐集团在四川省的30家自有和管理酒店内，还有其他潜在机会 [3][4] 合作方信息 成都奥塔迪娱乐集团 - 一家中国娱乐和文化产业公司，总部位于成都，涉足主题公园、文化旅游和媒体制作等娱乐业务 [2][5] - 以开发和管理大型娱乐项目闻名，常融入中国文化和历史元素，还参与多媒体内容创作 [6] 吉原环球公司 - 一家快速发展的餐厅运营商，致力于为全球客户提供现代化日本餐饮体验，主营日本拉面 [7] - 2016年在南加州开业，六个月内成为当地领先拉面餐厅，目前在南加州和拉斯维加斯拥有并运营14家餐厅 [7]

文章核心观点 - 吉原环球公司与兴盛集团达成合作协议，将在中国沈阳开设首家国际旗舰店，推进公司的增长战略 [1][3] 合作信息 - 吉原环球公司与兴盛集团就中国辽宁省签订非约束性谅解备忘录和主许可协议，将在沈阳开设新的旗舰餐厅 [1] - 兴盛集团成立于1991年，是一家涉足房地产、投资和电影制作的中国大型企业集团，在中国主要城市拥有17家子公司 [2] - 兴盛集团旗下的沈阳永盛七星旅游发展有限公司专注于沈阳旅游景点中心的开发，目前正在建设中国最大的水上公园，吉原环球公司有望在该公园内开设餐厅 [2] 合作意义 - 沈阳是中国东北辽宁省的省会和最大城市，是东北的交通和商业枢纽，新旗舰店将服务于多元的人口 [2] - 继吉原环球公司近期进军拉斯维加斯后，沈阳旗舰店将在推进公司增长战略方面发挥关键作用，将品牌和美食引入新市场 [3] 公司表态 - 吉原环球公司总裁、首席执行官兼董事长詹姆斯·蔡表示很高兴与兴盛集团建立战略合作伙伴关系并进军中国市场，计划与兴盛集团探索更多合作机会 [4] - 公司近期收购拉斯维加斯三家餐厅取得成功，对财务业绩产生积极影响，因此期待拓展国际市场 [4] 公司概况 - 吉原环球公司是一家快速发展的餐厅运营商，旨在为全球客户带来现代化的日本餐饮体验 [5] - 公司专注于日本拉面，2016年开业六个月后便成为南加州领先的拉面餐厅，目前在南加州和拉斯维加斯拥有并经营14家餐厅 [5]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on September 17, 2024 Registration No. 333-278840 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION 6940 Beach Blvd., Suite D-705 Buena Park, CA 90621 (714) 694-2403 Washington, D.C. 20549 Amendment No. 2 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Yoshiharu Global Co. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 5812 87-3941448 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on September 9, 2024 Registration No. 333-278840 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Yoshiharu Global Co. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Delaware 5812 87-3941448 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Identificat ...