市场规模与潜力 - 公司预计到2025年新兴市场可服务潜在市场规模约为200亿美元，总潜在市场规模为900亿美元，印度总潜在市场规模为360亿美元，目前99%的收入来自印度且已停止印度以外业务[36] - 预计到2025年，目标新兴市场“目标城市中心”人口将达18亿，车辆拥有量预计超2亿辆，但个人车辆拥有率仍低于10%，新兴市场汽车贷款利率在10% - 15%，许多金融机构要求首付20% - 30%或更高[37] - 到2025年，预计3.1亿人符合核心人口统计标准，其中约24%（即7500万人）可能在平台预订车辆，预计届时平均交易价值为50美元，公司在总预订价值中的收入份额约为45%[46] - 公司认为到2025年全球年度总潜在市场机会可能扩大到约900亿美元[47] 业务模式与服务 - 公司利用奖励和激励措施鼓励平台上的重复和增量交易，如客人推荐新客户、主机推荐新主机可获得可兑换积分，还有“Z积分”忠诚度计划[35] - 公司平台围绕消费者偏好设计，旨在为新兴市场国家城市社区提供智能交通解决方案[36] - 公司平台提供的点对点汽车共享模式，为客人提供经济灵活的用车方式，为主机提供资产变现机会[49] - 平台允许客人和主机定制汽车使用方式，平台上大部分预订为超过15英里的长途旅行，也可用于短途市内差事或休闲旅行[51] - 交通在新兴市场家庭支出中占比高达20%，公司认为其可扩展平台能为客人和主机提供出行解决方案[44] 平台现状 - 截至2024年3月31日，平台约有242种车型，主要在印度数千个取车点列出，印尼和埃及业务已关闭[53] - 2024财年，40%的总预订价值（GBV）由SUV或其他高端车型产生，19%来自2022 - 2024年生产的新车，85%来自市场前20畅销车型[53] - 截至2024年3月31日，平台有大约41,166辆注册主机车辆和240万活跃客人[71] - 平台提供便捷的服务，客人可在几分钟内开户交易，主机可在一小时内安装无钥匙进入设备[52] - 平台技术利用数据科学、机器学习和计算机视觉，为主机提供实时动态定价等功能[59] - 平台核心技术包括目录和过滤、搜索和排序相关性、定价、评级和评论等模块[60][61][62][64] - 平台接受多种第三方支付方式，后端支付工具含自动重试和动态切换机制[65] - 平台主机分为零售主机、创业主机和专业主机，创业主机贡献多数预订和业务量，专业主机占比不到1%[73][74][75] - 平台为客人提供个性化定价和推荐，为主机提供定价和折扣建议[69] - 平台目标是让主机使用便捷高效，提供创收、可扩展灵活、易用和社区生态等好处[76][77][78] - 2024年3月31日财年，超24.8万客户在平台预订约54万预订日，完成行程总计约9800万英里[89] - 平台目前约有41166辆注册车主车辆，为客户提供便捷租车选择[91] - 基于约26262辆注册车主车辆，平台预计每年可减少11.55万至26.67万公吨二氧化碳排放[106] - 印度境内完成行程的平均交易价值从2022年1 - 3月的43美元/次增至2022年6 - 9月的71美元/次[108] - 平台为车主提供无缝入驻、房源管理、定价优化等功能及服务[79][81][82] - 平台为客户提供便捷访问、多样选择、社区反馈等体验及服务[91][92][93] - 平台为车主和客户提供24小时支持服务[88][102] 平台变化与影响 - 疫情后公司平台出现长时行程增加、“先试后买”用例增多等变化[108] - 公司业务模式具有社区影响、出行便利和环境效益等ESG属性[103] 公司发展计划 - 公司持续投资提升平台能力，为车主和客户创造价值[79] - 公司计划持续改进平台功能和产品，吸引更多主机和客人，增加有机流量和交易量[112] - 公司认为增加高质量车辆列表是未来增长的关键，计划奖励高排名主机并扩大主机推荐计划[113] - 公司旨在通过奖励和忠诚度计划，提高客人在预订后的参与度，增加预订频率[114] - 公司计划与航空公司、旅游平台和住宿提供商等相邻企业建立战略合作伙伴关系，扩大客户群体[115] 竞争与法规 - 公司在印度数字汽车租赁市场占据领先地位，但面临来自线下汽车租赁公司和其他交通方式的竞争[119] - 公司面临印度各种法律法规的约束，包括机动车、电子商务、知识产权和消费者保护等方面[127] 公司资产与人员 - 公司拥有20个注册商标和3个待申请商标，3个待申请专利和7个域名[128] - 截至2024年3月31日，公司在三个国家拥有约191名全职员工，其中女性占比约20.94%[129][131] - 公司主要行政办公室位于印度班加罗尔，认为现有设施足以满足当前需求[133] 市场风险 - 公司面临通货膨胀和外汇波动的市场风险，但目前波动不显著[461] - 公司全球业务主要使用印度卢比、美元等多种货币交易，面临外汇汇率波动风险，主要风险货币为印度卢比[462] - 公司认为外汇风险未对业务、经营成果或财务状况产生重大影响，因主要以非美元货币确认收入的实体以相同货币承担费用[462] - 假设印度卢比对美元汇率不利变动5%，将使截至2024年3月31日的年度总收入减少约46万美元，净亏损增加约104万美元[462] - 公司因资产和负债余额重新计量的交易损益，导致净亏损或收入出现波动，这些项目列于综合运营报表的其他收入（费用）净额中[462] - 合并报表时将外国子公司财务报表换算为美元，汇率变动产生的换算调整将作为累计其他综合收益（损失）的一部分计入股东赤字[463] 拼车情况 - 拼车解决方案多数用于15英里以下行程，超过该距离价格会因司机返程成本增加20 - 30%而缺乏吸引力[38]

公司运营与收入情况 - 截至2023年9月30日公司未开展运营，最早在完成业务合并后产生运营收入，目前有现金及现金等价物利息形式的非运营收入[139] - 公司预计完成初始业务合并后产生运营收入，上市后会产生利息形式的非运营收入，同时因上市和尽职调查费用预计开支将大幅增加[167] 首次公开募股情况 - 2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元；私募配售106万股，每股10美元[141] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[142] - 首次公开募股结束后，2.346亿美元存入信托账户；2023年1月和7月两次特别股东大会后，分别有2.065亿美元和378万美元因股东赎回从信托账户取出，最终约3017万美元留在信托账户[144,151,154] - IPO前，公司通过向发起人出售创始人股份预支25,000美元和无担保期票借款最多300,000美元满足流动性需求，截至2021年10月29日已借款122,292美元，该余额于2021年11月5日偿还[174] - IPO后，公司收到净收益236,050,000美元，其中234,600,000美元存入非计息信托账户，剩余1,450,000美元未存入[174] - 公司赞助商、Cantor和CCM在与首次公开募股同时完成的私募中，以每股10美元的价格共购买106万股A类普通股，总金额达1060万美元，其中赞助商购买96万股，CCM购买3万股，Cantor购买7万股[215] 业务合并相关情况 - 2022年10月13日与Zoomcar达成合并协议，还签订了相关认购、锁定、股东支持和保荐人支持协议[145] - 2023年1月19日特别股东大会批准将完成首次业务合并日期从2023年1月29日延长至7月29日，费用最高16.5万美元或每股0.055美元[150] - 2023年7月20日特别股东大会批准将完成首次业务合并日期从2023年7月29日延长至10月29日，每次延长存入信托账户费用最高9万美元或每股0.03美元[153] - 公司需在2023年10月29日前完成业务合并，若未能完成，将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[161] - 公司需在2023年10月29日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[188] - 若业务合并在Ananda Trust票据发行一周年未完成（或合并协议提前终止），Zoomcar发行的Ananda Trust票据将换为新的可转换本票，在Zoomcar后续融资至少筹集500万美元时可转换，Ananda Trust认购协议自动终止[219] 借款与本票情况 - 2022年9月7日和2023年1月3日分别向Ananda Trust发行最高50万美元无担保本票[146,147] - 2023年7月20日向保荐人发行最高18万美元无担保本票，截至7月28日，9万美元未偿还[155,158] - 2023年上半年，公司从第一和第二延期票据提取65.7625万美元存入信托账户[159] - 2021年4月17日，发起人同意向公司提供最高300,000美元贷款用于IPO部分费用，截至2023年9月30日和2023年3月31日无借款[193] - 2022年9月7日，公司向发起人发行最高500,000美元无担保本票，可按10美元/股转换为A类普通股[194] - 2023年1月3日，公司向发起人关联方发行最高500,000美元本票，本金在业务合并完成日支付[195] - 首次延期时，发起人同意提供最高990,000美元用于业务合并延期相关费用[196] - 2023年5月10日，公司向发起人发行最高500,000美元本票，本金在业务合并完成日支付[197] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司与发起人本票借款分别为3,027,625美元和1,495,000美元[213] - 为支付业务合并交易成本，发起人等可能提供最高1,500,000美元可转换贷款[214] 财务状况 - 截至2023年9月30日，公司净亏损785,898美元，由1,190,500美元的组建和运营成本（主要是与合并活动相关的法律和专业费用953,779美元），减去银行利息收入1美元和信托账户有价证券利息收入404,601美元构成[168] - 截至2023年9月30日，公司现金为23,213美元，营运资金赤字为11,019,668美元[172] - 2021年10月29日IPO完成后，公司有2,800,472美元现金，营运资金为1,210,696美元[173] - 截至2023年9月30日，公司信托账户外持有的23,213美元现金可能不足以支持未来12个月运营[187] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司无表外融资安排[191] 外部环境影响 - 2022年2月俄乌军事行动及中美台紧张局势可能导致市场波动，影响公司股价和寻找目标公司[162] - 美国及其他地区通胀和利率上升可能导致证券价格波动，增加公司完成初始业务合并的难度[163] - 2022年8月16日签署的《降低通胀法案》规定，自2023年1月1日起，美国国内上市公司某些股票回购需缴纳1%消费税，公司业务合并等相关回购可能受影响[165][166] 认购与投资情况 - Ananda Trust与公司签订认购协议，以每股10美元的价格认购合并后公司100万股新发行普通股，同时向Zoomcar投资1000万美元换取Ananda Trust票据[219] 公司准则与权益核算 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可根据JOBS法案按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，还在评估其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[220][221] - 公司按ASC Topic 480准则核算可能赎回的普通股，可能赎回的普通股作为临时权益列示，不在股东（赤字）权益部分，且在每个报告期末调整可赎回普通股的账面价值以使其等于赎回价值[223][225] - 公司采用双类别方法计算每股收益，每股净亏损通过将可赎回普通股和不可赎回普通股之间的按比例净亏损除以各期间流通在外普通股的加权平均数计算得出，稀释每股亏损计算不考虑首次公开募股相关认股权证的影响[226] 注册权与股份转让 - 公司与赞助商、董事、高管、Cantor和CCM签订注册权协议，相关持有人有权要求公司根据《证券法》注册其持有的某些证券的发售和销售，公司承担注册费用，Cantor在注册声明生效日期五年和七年后不得行使需求和“搭便车”注册权，且需求权行使不超过一次[216][218] - 私募股份在首次公开募股完成30天后，除某些有限例外情况外才可转让或出售，由初始购买者或其允许的受让人持有时不可赎回，否则公司可赎回[215] 其他情况 - 管理层认为目前采用其他近期发布但未生效的会计准则不会对公司财务报表产生重大影响[227] - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[228]

首次公开募股（IPO） - 公司于2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，同时私募配售106万股，每股10美元[134] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[135] - 2021年10月29日IPO完成后，公司有2,800,472美元现金，营运资金为1,210,696美元；IPO净收益总计2.3605亿美元，其中2.346亿美元存入非计息信托账户，剩余145万美元未存入信托账户[164][165] - 赞助商、康托和CCM在与IPO同时完成的私募中以每股10美元的价格共购买106万股A类普通股，总计1006万美元[195] 业务合并 - 2022年10月13日，公司与Zoomcar达成合并协议，还签订了多项相关协议[138] - 2023年1月19日，股东大会批准将完成初始业务合并的日期从2023年1月29日延长至7月29日，费用最高16.5万美元或每股0.055美元；赎回后，公司剩余305.0335万股公众股[142][143] - 2023年7月20日，第二次股东大会批准将完成初始业务合并的日期从7月29日延长至10月29日，每次延期存入信托账户的费用最高9万美元或每股0.03美元；赎回后，公司剩余271.0421万股公众股[145][146] - 公司需在2023年10月29日前完成业务合并，否则将停止运营并赎回公众股[149] - 公司打算用信托账户的资金完成首次业务合并，若使用普通股或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金；未存入信托账户的145万美元主要用于寻找目标业务等[170][172][173] - 合并协议签署同时，Ananda Trust与公司签订认购协议，以每股10美元认购100万股公司普通股，并向Zoomcar投资1000万美元[201][202] 信托账户资金情况 - IPO结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，每股10.20美元；2023年1月，持有1994.9665万股的股东行使赎回权，约2.065亿美元从信托账户取出，剩余约3150万美元[137] 本票发行 - 2022年9月7日和2023年1月3日，公司分别向Ananda Trust发行最高50万美元的无担保本票[139][140] - 2023年7月20日，公司向发起人发行最高18万美元的无担保本票；截至7月28日，已提取9万美元[147] - 2022年9月7日、2023年1月3日和2023年5月10日，公司分别向关联方发行最高50万美元的票据；为延期，发起人同意提供最高99万美元的资金[166][167][168][169] - 2022年9月7日，公司向赞助商发行最高50万美元无担保本票，本金在首次业务合并完成日支付，赞助商可按每股10美元将本金转换为A类普通股[191] - 2023年1月3日，公司向赞助商关联方发行最高50万美元无担保本票，本金在首次业务合并完成日支付[191] - 2023年5月10日，公司向赞助商发行最高50万美元无担保本票，本金在首次业务合并完成日支付[193] - 赞助商同意根据延期本票向公司提供最高99万美元，用于首次业务合并延期产生的费用，本金在首次业务合并完成日支付[192] 财务状况 - 2023年第二季度净亏损458,791美元，由855,233美元的组建和运营成本，减去2美元的银行利息收入和396,440美元的信托账户有价证券利息收入构成；2022年同期净亏损162,106美元，由478,919美元的组建和运营成本，减去17美元的银行利息收入和316,796美元的信托账户有价证券利息收入构成[161][162] - 截至2023年6月30日，公司现金为36,287美元，营运资金赤字为9,666,544美元[163] - 截至2023年6月30日，公司账外的36,287美元现金可能不足以支撑未来12个月运营；若无法筹集额外资金，可能采取措施节约流动性；公司需在2023年10月29日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[175][176] - 截至2023年6月30日和2023年3月31日，公司没有表外融资安排；除2021年4月17日发起人同意提供最高30万美元用于IPO部分费用外，无其他长期债务等合同义务[178][180] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司在与赞助商的本票下分别有249万美元和149.5万美元借款[190] 公司运营费用及相关安排 - 公司发起人同意提供最高99万美元用于业务合并日期延期产生的费用[144] - 公司每月向赞助商支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务费用，首次业务合并完成或清算后停止支付[187] 公司收益预期 - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入，预计此次发行后会产生现金及现金等价物的利息形式的非运营收入；预计成为上市公司及尽职调查会增加费用，签订业务合并协议后费用将大幅增加[158][159] 风险因素 - 俄乌冲突可能导致市场波动，影响公司股价和寻找目标公司；美国和其他地区通胀和利率上升可能增加证券价格波动，使完成首次业务合并更困难[153][154] - 2023年1月1日起，美国对某些股票回购征收1%消费税，公司2022年12月31日后的赎回或回购可能需缴纳该税，这可能减少完成业务合并的可用现金和能力[155][156] 股权结构 - 2021年4月17日，赞助商支付2.5万美元获得718.75万股创始人股份，经股息分配后持有805万股，初始股东在IPO后约占已发行和流通股份的25%[186] 公司合规及准则适用 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[203][204] - 编制未经审计的简明财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[206] - 可能赎回的普通股按相关准则核算，分类为临时权益[206] - 立即确认赎回价值的变化，并在每个报告期末调整可赎回普通股的账面价值[206] - 采用两分类法计算每股收益[207] - 计算摊薄每股收益时不考虑与首次公开募股相关的认股权证的影响[207] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[208] - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[209]

首次公开募股 - 公司于2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，同时向特定方私募出售106万股，每股10美元[121] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[122] - IPO完成后，公司收到净收益总计2.3605亿美元，其中2.346亿美元存入非计息信托账户，剩余145万美元未存入[145] - 2021年4月17日，公司发起人支付2.5万美元承担发行成本，获得718.75万股创始人股份；9月20日，进行股息分配后，发起人持有805万股创始人股份，每股购买价约0.003美元，首次公开募股（IPO）后，初始股东集体持有约25%已发行和流通股份[165] - IPO结束前，发起人同意向公司提供最高30万美元贷款用于部分IPO费用；截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司分别有149.5万美元和50万美元的借款[169] - 发起人、Cantor和CCM在与IPO同时结束的私募中，以每股10美元的价格共购买106万股A类普通股，总计1006万美元[174] 业务合并 - 2022年10月13日，公司与Zoomcar达成合并协议，还签订了多项相关协议[125] - 2023年1月19日，公司股东大会批准将完成首次业务合并的日期从2023年1月29日延长至2023年7月29日[129] - 公司发起人同意提供最高99万美元用于业务合并日期延长相关费用[131] - 若公司未能在2023年7月29日前完成业务合并，将进行清算和解散[133] - 公司预计在完成初始业务合并后才会产生运营收入，之后会产生现金及现金等价物的利息形式的非运营收入[139] - 进入可执行的业务合并协议后，公司预计费用将大幅增加[140] - 公司打算用信托账户中的大部分资金完成初始业务合并，若使用普通股或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金[150] - 若在2023年7月29日前未完成业务合并，公司将进行强制清算和解散[154] - 签署合并协议时，Ananda Trust与公司签订认购协议，以每股10美元的价格认购100万股公司普通股；同时，Ananda Trust向Zoomcar投资1000万美元，换取Ananda Trust票据[180][181] 信托账户 - 首次公开募股结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，2023年1月股东赎回1994.9665万股，约2.065亿美元从信托账户取出，剩余约3150万美元[124][130] - 2023年1月26日和2月28日，公司分别向信托账户存入16.5万美元[132] 票据发行 - 2022年9月7日和2023年1月3日，公司分别向Ananda Trust发行最高50万美元的无担保本票[126][127] - 2022年9月7日、2023年1月3日和2023年5月10日，公司分别发行最高50万美元的票据[146][147][149] - 2022年9月7日和2023年1月3日，公司分别向Ananda Trust发行最高50万美元的无担保期票，均无利息，本金在公司首次业务合并完成日支付[170][171] 财务状况 - 截至2023年3月31日，公司净亏损58,851美元，由1,113,042美元的组建和运营成本，减去银行利息收入1美元和信托账户有价证券利息收入1,054,190美元构成[141] - 截至2023年3月31日，公司现金为50,274美元，营运资金赤字为8,316,313美元[143] - 截至2023年3月31日，公司账外持有的50,274美元现金可能不足以维持未来12个月的运营[153] 外部影响因素 - 俄乌冲突、中美台紧张局势、通胀和利率上升以及美国新的消费税等因素可能影响公司股价、业务合并和财务状况[134][135][136] 费用报销与借款 - 公司每月向发起人报销1万美元的办公场地、秘书和行政服务费用，完成首次业务合并或清算后停止支付[166] 会计准则与权益处理 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可根据JOBS法案选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估依赖其他减少报告要求的好处，相关豁免适用期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[182][183] - 公司对可能赎回的普通股按照相关会计准则进行会计处理，将其列为临时权益，在每个报告期末调整账面价值以等于赎回价值[184][186] - 公司采用双类别方法计算每股收益，稀释每股收益计算不考虑IPO相关认股权证的影响[187]

公司财务报销与费用 - 公司将每月向赞助商报销10000美元用于办公空间、秘书和行政服务，直至完成首次业务合并[297] - 公司每月向发起人报销1万美元办公等费用直至完成首次业务合并[297] - 完成首次业务合并后，留任的董事或管理团队成员可能从合并后公司获得咨询、管理等费用，费用将向股东披露[298] - 完成首次业务合并后，留任董事或管理层可能获咨询等费用[298] 公司内部控制 - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序有效[261] - 截至2022年12月31日，公司维持了有效的财务报告内部控制[263] 公司高管与董事长履历 - 公司董事长兼首席执行官Mohan Ananda曾为Stamps.com筹集超4亿美元资本，包括1999年5500万美元的纳斯达克首次公开募股和3.091亿美元的后续公开发行[266] - Anuradha George曾在Morningstar和GE领导重大举措，整合资产达25亿美元的收购业务[278] - Valarie Sheppard曾领导P&G全球财务团队，负责约70个国家业务，年销售额超650亿美元[282] - Mr. Menon有超17年创业和技术经验，曾在多家公司任职并取得显著成果[272] - Mr. Gupta有超20年财务领导经验，曾在多家全球公司任职，工作和生活过9个国家[279][280] Stamps.com相关事件 - 2021年6月，Stamps.com同意支付3000万美元保险金以解决股东衍生诉讼索赔[266] - 2021年8月，Stamps.com同意支付1亿美元以解决投资者集体诉讼索赔[266] - Thoma Bravo将以约66亿美元全现金交易收购Stamps.com，股东将获每股330美元[266] 公司费用审查 - 公司审计委员会将每季度审查向赞助商、高管、董事、顾问等支付的所有款项[297] 公司治理与提名委员会 - 公司拟在法律或纳斯达克规则要求时成立公司治理和提名委员会[293] 董事会相关 - 董事会由七名成员组成，创始人股份持有人有权在首次业务合并完成前任命所有董事，公共股份持有人在此期间无投票权，章程修改需至少90%创始人股份在股东大会投票通过[283] - 董事会分为三类，每年选举一类，每类任期3年（首次股东大会前任命的董事除外），董事会空缺可由多数董事或多数创始人股份持有人填补[283] - 董事会设有审计和薪酬两个常设委员会，纳斯达克规则要求两个委员会成员均为独立董事[285] - 董事会考虑股东推荐的董事候选人，无具体董事任职资格[294] 公司官员 - 公司官员由董事会任命，任期由董事会决定，公司官员可包括董事长、首席执行官等[284] 审计委员会 - 审计委员会成员为Valarie Sheppard、Nisheet Gupta和Anuradha George，Nisheet Gupta任主席，成员均为独立且具备财务知识，Valarie Sheppard和Nisheet Gupta为“审计委员会财务专家”[286][287] - 审计委员会章程规定其职责包括协助董事会监督财务报表完整性、合规情况等多项内容[288] - 审计委员会需获取独立审计师报告，审查讨论年度和季度财报，审批关联方交易，审查合规事项[289] 薪酬委员会 - 薪酬委员会负责审查CEO薪酬、向董事会推荐其他高管薪酬等多项工作[290] - 完成首次业务合并前，现有股东等无薪酬，可能考虑给后续聘请人员支付[291] - 完成首次业务合并前，薪酬委员会仅负责审查推荐相关薪酬安排[292] 公司准则与报告 - 公司采用适用于董事、高管和员工的道德与商业行为准则[295] - 公司高管、董事和持股超10%的人按规定及时提交股权报告[296] 业务合并后情况 - 公司不确保管理层在业务合并后留任，无离职福利协议[299]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年10月29日公司完成首次公开募股，发行2300万股，每股10美元；私募配售106万股，每股10美元[115] - 发起人等购买1,060,000股A类普通股，总价1006万美元，其中发起人购买960,000股[151] 交易成本情况 - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[116] 信托账户资金情况 - 首次公开募股结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，每股存入10.2美元[118] - 公司从首次公开募股和私募配售中获得净收益2.3605亿美元，其中2.346亿美元存入信托账户[132] 业务合并期限及清算规定 - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[119] - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[140] 公司亏损情况 - 2022年第三季度，公司净亏损134.8845万美元，包括240.7767万美元的组建和运营成本，被16美元的银行利息收入和105.8906万美元的信托账户有价证券利息收入抵消[127] - 2022年前九个月，公司净亏损427.4946万美元，包括567.4326万美元的组建和运营成本，被55美元的银行利息收入和139.9325万美元的信托账户有价证券利息收入抵消[128] 公司现金及营运资金情况 - 截至2022年9月30日，公司现金为8.5969万美元，营运资金赤字为438.9396万美元[129] - 首次公开募股完成后，公司获得280.0472万美元现金，营运资金为121.0696万美元[129] - 截至2022年9月30日公司信托账户外持有的85,969美元现金可能不足以支持未来12个月运营[137] 公司向发起人借款及本票情况 - 2022年9月7日，公司向发起人发行最高50万美元的无担保本票，到期日为公司首次业务合并完成日[133] - 2022年9月7日公司向发起人发行最高50万美元无担保本票，到期可按10美元每股转换为A类普通股[144] - 2021年4月17日公司发起人同意提供最高30万美元用于IPO部分费用，截至2022年9月30日和2021年12月31日无借款[143] 公司用于特定用途资金情况 - IPO完成后公司有145万美元可用于识别和评估目标企业等用途的资金[135] 发起人股份情况 - 2021年4月17日发起人支付2.5万美元获得7,187,500股创始人股份，经股息分配后持有8,050,000股，初始股东约占发行和流通股份的25%[145] 公司向发起人支付费用情况 - 公司每月向发起人支付1万美元用于办公空间等服务费用[146] 新兴成长公司相关情况 - 公司作为新兴成长公司可选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能缺乏可比性[154] - 新兴成长公司的豁免规定适用期为IPO完成后五年或不再是新兴成长公司为止[155] 公司会计核算及收益计算方法 - 公司按ASC Topic 480准则核算可能赎回的普通股，强制赎回的普通股分类为负债工具，有条件赎回的普通股分类为临时权益[157] - 公司采用两分类法计算每股收益，按可赎回和不可赎回普通股的比例分配净收入（亏损）[158] - 计算摊薄每股收益时不考虑IPO相关认股权证的影响，因其行使取决于未来事件且具有反摊薄性[158] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[159] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[160]

首次公开募股相关 - 2021年10月29日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元；私募配售106万股，每股10美元[103] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[104] - 首次公开募股结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，每单位存入10.20美元[106] - 公司首次公开募股后，获得2.3605亿美元净收益，其中2.346亿美元存入信托账户，剩余145万美元未存入信托账户[114] - 2021年4月17日，公司发起人支付2.5万美元用于支付部分发行成本，获得718.75万股创始人股份；2021年9月20日，公司进行股息分配，发起人持有的创始人股份增至805万股，购买价格约为每股0.003美元，首次公开募股后，初始股东集体约持有已发行和流通股份的25%[123] - 发起人、Cantor和CCM在首次公开募股同时完成的私募中，以每股10美元的价格共购买106万股A类普通股，总计1006万美元[128] 业务合并相关 - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[107] - 截至2022年6月30日，公司未开展任何业务，未产生营业收入，预计完成业务合并后最早产生营业收入[101] - 公司可能无法在规定时间内完成业务合并，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[119] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能最多贷款150万美元，部分贷款可按每股10美元转换为A类普通股[127] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司净亏损16.2106万美元，包括47.8919万美元的组建和运营成本，被17美元的银行利息收入和31.6796万美元的信托账户有价证券利息收入抵消[111] - 2022年上半年，公司净亏损292.6101万美元，包括326.6559万美元的组建和运营成本，被39美元的银行利息收入和34.0419万美元的信托账户有价证券利息收入抵消[112] - 截至2022年6月30日，公司现金为58.7576万美元，营运资金赤字为211.4704万美元[113] 关联交易与费用相关 - 2021年4月17日，公司发起人同意最多贷款30万美元用于首次公开募股部分费用，截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无该期票借款[122][126] - 公司每月向发起人报销1万美元的办公空间、秘书和行政服务费用，完成首次业务合并或清算后停止支付[124] 证券注册与准则相关 - 公司根据与发起人等签订的注册权协议，需注册某些证券的发售，相关持有人有权最多三次要求公司注册证券发售[129] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分豁免报告要求适用期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[130][131] - 2020年8月发布的ASU 2020 - 06会计准则更新于2024年1月1日生效，公司正在评估其影响[136] 每股净亏损计算方法 - 公司采用两阶段法计算每股净亏损，稀释每股亏损计算不考虑首次公开募股相关认股权证影响[135] 资产负债表外融资安排 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无资产负债表外融资安排相关的义务、资产或负债[120]

首次公开募股相关 - 2021年10月29日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元；私募配售106万股，每股10美元[96] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[97] - 首次公开募股结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，每单位10.20美元[99] - 首次公开募股前，公司通过出售创始人股份获得2.5万美元和最高30万美元的无担保本票贷款满足流动性需求[108] - 首次公开募股后，公司获得净收益2.3605亿美元，其中2.346亿美元存入信托账户，剩余145万美元未存入[108] - 发起人、Cantor和CCM承诺在私募中购买总计100万股A类普通股（根据承销商超额配售选择权行使情况最多可至106万股），总价1000万美元（最多可至1060万美元）[122] 业务合并与清算相关 - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[100] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净亏损276.3995万美元，包括278.764万美元的组建和运营成本，被21美元的银行利息收入和2.3624万美元的信托账户有价证券利息收入抵消[106] - 截至2022年3月31日，公司现金为79.152万美元，营运资金赤字为169.3722万美元[107] 资金筹集与贷款相关 - 公司可通过初始股东、高管、董事或其关联方的营运资金贷款或第三方贷款筹集额外资金[112] - 2021年4月17日，发起人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于IPO部分费用，截至2022年3月31日，公司无该期票下的借款[116][120] - 为资助首次业务合并的交易成本，发起人或其关联方等可能向公司提供贷款，最高150万美元的贷款可按每股10美元的价格转换为A类普通股[121] 公司负债情况 - 截至2022年3月31日，公司没有表外融资安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[114][115] 创始人股份相关 - 2021年4月17日，发起人支付2.5万美元用于支付公司部分发行成本，获得718.75万股创始人股份；9月20日，公司进行股息分配，发起人持有的创始人股份增至805万股，每股购买价约为0.003美元；IPO后，初始股东集体约持有公司已发行和流通股份的25%[117] 费用报销相关 - 公司每月向发起人报销1万美元的办公空间、秘书和行政服务费用，完成首次业务合并或清算后将停止支付[118] 注册权协议相关 - 公司与发起人、董事、高管、Cantor和CCM签订的注册权协议规定，相关持有人有权要求公司最多三次注册其持有的证券的发售和销售[123] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[124][125] - 作为“新兴成长公司”，公司若选择依赖JOBS法案的豁免条款，在完成IPO后的五年内或不再是“新兴成长公司”之前，可免除部分报告要求[126] 会计准则相关 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06，该标准于2024年1月1日生效，公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流的影响[130][132] 每股净亏损计算方法 - 公司采用两阶段法计算每股净亏损，稀释每股亏损的计算不考虑IPO发行的认股权证的影响[129]

首次公开募股及私募相关 - 公司于2021年10月29日完成首次公开募股，发售2300万单位，每单位售价10美元，总收益2.3亿美元[20] - 首次公开募股同时，公司完成向赞助商等私募发售106万A类普通股，每股10美元，收益1060万美元[21] - 首次公开募股和私募所得净收益2.346亿美元存入信托账户[22] - 公司初始公开募股发行2300万单位，每单位售价10美元，产生总收益2.3亿美元；同时私募配售106万A类普通股，每股价10美元，产生总收益1060万美元[145][146] - 首次公开募股和承销商超额配售选择权的发行成本达1666.4843万美元，其中1210万美元递延承销费取决于2023年1月29日前完成业务合并[147] - 首次公开募股结束后，2.346亿美元净收益存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[148] - 2021年10月29日公司完成首次公开募股，发行2300万股，每股10美元，同时私募配售106万股，每股10美元[154] - 交易成本达1583.7902万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[155] 业务合并相关规定 - 公司须在首次公开募股结束后15个月内完成首次业务合并，否则将于2023年1月29日终止运营并分配信托账户资金[23] - 初始业务合并目标的总公平市值需至少达到信托账户资产（不包括递延承销佣金和应付税款）的80%[46][61] - 交易后公司预计拥有或收购目标业务100%的已发行和流通股权或资产，最低需拥有或收购50%以上有表决权的证券[49] - 初始业务合并可使用首次公开募股和私募股份销售所得现金、公司股份、债务或其组合作为对价[57] - 若初始业务合并使用股权或债务证券支付，未使用的信托账户现金可用于一般公司用途[58] - 公司可能通过私募债务或股权证券筹集额外资金用于初始业务合并[59] - 初始业务合并的目标业务或资产的总公平市值至少为信托账户价值的80%（扣除特定咨询费、应付利息税及用于缴税的利息）[71][74] - 若发行普通股等于或超过当时已发行普通股数量的20%（公开发行除外），通常需股东批准初始业务合并[81] - 若董事、高管或大股东在目标业务或资产中有5%或以上权益（或这些人合计有10%或以上权益），且发行普通股可能使已发行和流通普通股或投票权增加5%或以上，通常需股东批准初始业务合并[81] - 若发行普通股将导致公司控制权变更，通常需股东批准初始业务合并[81] - 初始业务合并完成时，公共股东可按每股约10.20美元的价格赎回全部或部分普通股[82] - 若寻求股东批准初始业务合并，需获得开曼群岛法律规定的普通决议，即出席股东大会并有权投票的普通股多数赞成票[86] - 预计初始股东及其允许的受让人在与初始业务合并相关的股东投票时，将至少持有公司已发行和流通普通股的25%（不包括初始股东在首次公开发行中购买的单位所对应的股份和发起人在私募中购买的私募股份）[86] - 公司可能在不进行股东投票的情况下进行赎回，但会在适用法律或证券交易所上市要求需要时，或出于商业或其他原因寻求股东批准[80] - 公司目前打算在股东投票时进行赎回，除非适用法律或证券交易所上市要求不要求股东批准，且出于商业或其他法律原因选择根据美国证券交易委员会的要约收购规则进行赎回[83] - 若寻求股东批准，预计最终委托书将在股东投票前至少10天邮寄给公共股东[84] - 若进行赎回要约，要约将至少开放20个工作日，且在要约期结束前不得完成首次业务合并[88] - 公司不得赎回公众股份至使有形净资产低于5000001美元，以避免受SEC“低价股”规则约束[88][89] - 若寻求股东批准首次业务合并且不按要约规则赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超IPO发售股份的15%[90] - 若公司发起人、董事、高管及其关联方购买已选择赎回股份的公众股东股份，卖方需撤销赎回选择[92] - 行使赎回权的公众股东可能需在要约文件规定日期前或投票前两个工作日内向过户代理人提交股票证书或通过DWAC系统电子交付股份[97] - 过户代理人通常向提交要约的经纪人收取80美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[98] - 任何赎回请求可在要约文件规定日期或股东大会日期前撤回，交付证书后不想行使赎回权可要求过户代理人返还[100] - 若首次业务合并未获批准或完成，选择行使赎回权的公众股东无权赎回股份，公司将返还交付的证书[101] - 若首次拟议业务合并未完成，公司可继续尝试与不同目标完成业务合并直至2023年1月29日[102] - 若2023年1月29日前未完成首次业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散，认股权证将到期作废[103] - 若公司在2023年1月29日前未完成首次业务合并，发起人、高管和董事将放弃创始人股份的清算分配权，承销商将放弃信托账户中递延承销佣金的权利[104] - 公司修改章程时需为公众股东提供按每股价格赎回A类普通股的机会，赎回价格为信托账户存款总额（含税后利息）除以已发行和流通的公众股份数，但赎回后公司有形净资产不得低于5000001美元[105] - 初始业务合并需与一家或多家经营业务或资产进行，其总公允市值至少为信托账户资产（不包括递延承销佣金和信托账户收入应缴税款）的80%[156] - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[160] 公司税收及身份相关 - 公司获得开曼群岛政府20年免税承诺[24] - 公司将保持新兴成长型公司身份直至满足特定条件，如年度总收入至少达到10.7亿美元等[54] - 公司作为较小报告公司，可享受某些减少披露义务，直至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元等条件满足[55] - 公司将保持新兴成长公司身份至2025年11月12日后财政年度最后一天、年总收入至少达10.7亿美元、被视为大型加速申报公司或三年内发行超10亿美元非可转换债务证券较早发生者[129] - 公司将保持较小报告公司身份至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元或年收入超1亿美元且非关联方持有的普通股市值超过7亿美元财政年度最后一天[130] - 公司获得开曼群岛政府20年免税承诺[131] 市场规模相关 - 2019年全球电子商务市场规模超9万亿美元，预计未来七年复合年增长率至少14%，美国零售电商到2025年预计收入超563亿美元[28] - 2019年美国医疗保健支出占GDP近18%，2021年患者护理占美国医疗服务收入约1.1万亿美元（约64%），住院和康复占约748亿美元（约4.5%）[29] 公司投资及团队相关 - 公司认为投资估值在10亿 - 25亿美元的科技驱动型公司存在重大机会[34] - 公司管理团队成员在STEM等领域累计有超220年经验[34] 尽职调查相关 - 公司评估潜在目标业务时将进行全面尽职调查[39] - 评估潜在目标业务时，公司将进行全面尽职调查[65] 公司运营风险相关 - 完成初始业务合并后，公司可能因业务单一缺乏多元化而面临风险[67] - 公司在寻找目标业务时将面临激烈竞争，包括其他空白支票公司、私募股权集团等，且公司收购大型目标业务的能力受可用资金限制[115] - 公司部分董事和高管对其他公司有信托或合同义务，可能导致公司无法获得某些收购机会，但公司认为这些义务不会对业务合并产生重大影响[116][117] 公司资金及财务相关 - 假设无赎回且支付1210万美元递延承销费后，用于业务合并的初始资金为2.225亿美元[56] - 公司实施解散计划的成本和费用以及向债权人的付款预计将从信托账户外持有的1450000美元收益中支付，若资金不足，可申请最多100000美元的信托账户应计利息[106] - 若公司解散，不考虑信托账户利息，股东每股赎回金额约为10.20美元，但实际赎回金额可能大幅低于该金额[107] - 若信托账户资金因债权人索赔降至每股10.20美元以下，发起人将承担赔偿责任，但对已签署弃权协议的第三方索赔不承担责任[108] - 公司将努力让合作方签署放弃信托账户资金索赔权的协议，发起人也将承担部分赔偿责任，公司有1450000美元资金用于支付潜在索赔[112] - 若公司破产或清算，信托账户资金可能受破产或破产法影响，股东可能需返还已分配资金，董事会可能面临索赔[113] - 公众股东仅在完成首次业务合并、赎回股份或未在2023年1月29日前完成业务合并时有权从信托账户获得资金[114] - 截至2021年12月31日，公司净亏损22.923万美元，由23.3253万美元组建和运营成本，减去17美元银行利息收入和4006美元信托账户有价证券利息收入构成[164] - 截至2021年12月31日，公司现金为97.9634万美元，营运资金为103.6615万美元；首次公开募股完成后，公司有280.0472万美元现金，营运资金为121.0696万美元[166] - 首次公开募股后，公司从信托账户外获得145万美元收益，主要用于识别和评估目标业务等[169] - 公司预计特定期间主要流动性需求约为145万美元，包括法律、会计等费用[171] 公司贷款及股份相关 - 2021年4月17日，公司发起人同意向公司提供最高30万美元贷款用于首次公开募股部分费用，截至2021年12月31日，无该期票借款[179] - 2021年4月17日，公司发起人支付2.5万美元获得718.75万股创始人股份，经股息分配后持有805万股，初始股东在首次公开募股后约占已发行和流通股份的25%[180] - 上市前，公司发起人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于IPO部分费用，截至2021年12月31日，公司无该笔借款[184] - 为支付初始业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能向公司提供贷款，最高150万美元贷款可按每股10美元转换为A类普通股[185] - 公司发起人、Cantor和CCM以每股10美元的价格合计购买106万股A类普通股，总金额1060万美元[186] 公司注册及准则相关 - 公司可能需根据注册权协议为特定证券的发售进行注册，相关持有人有权提出最多三次注册要求[187] - 公司符合“新兴成长公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分豁免适用期限为IPO完成后五年或不再符合标准时止[188][189] - 公司采用两类方法计算每股净亏损，计算摊薄每股亏损时不考虑IPO发行认股权证的影响[192] - FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效，公司正在评估其影响[193][195] - 公司需从2022年12月31日财年起遵守萨班斯 - 奥克斯利法案内部控制报告要求[200] 公司人员及治理相关 - 截至2022年3月15日，有1名单位记录持有人、4名A类普通股记录持有人、1名B类普通股记录持有人和1名认股权证记录持有人[140] - 公司公共单位、A类普通股和公共认股权证分别于2021年10月26日、12月21日开始在纳斯达克公开交易[139] - 截至报告日期，公司有三名高管，在完成首次业务合并前不打算聘请全职员工[120] - 公司需在2022年12月31日结束的财政年度对内部控制程序进行评估[123] - 截至2021年12月31日，公司首席执行官和首席财务官认为公司披露控制和程序有效[203] - 上一财年，公司财务报告内部控制无重大变化[205] - 莫汉·阿南达博士74岁，担任公司董事长兼首席执行官，曾为Stamps.com筹集超4亿美元资金，包括1999年5500万美元首次公开募股和3.091亿美元后续公开发行[210] - 2021年6月，Stamps.com同意支付3000万美元保险赔款解决股东衍生诉讼索赔，并实施公司治理变革；8月，同意支付1亿美元解决投资者集体诉讼索赔[210] - Thoma Bravo将以约66亿美元全现金交易收购Stamps.com，股东将获得每股330美元[210] - 马丹·梅农40岁，担任公司首席运营官，拥有超17年创业和技术经验[216] - 伊莱恩·普莱斯65岁，担任公司首席财务官，拥有超40年注册会计师经验，自营业务超25年[218] - 费尔南多·加里贝45岁，自1998年开始制作热门唱片，有丰富音乐制作和营销经验[219] - 阿努拉达·乔治55岁，担任公司董事[210] - 尼希特·古普塔46岁，担任公司董事[210] - 瓦莱丽·谢泼德57岁，担任公司董事[210] - 莫汉·阿南达博士毕业于印度科钦理工学院、加州理工学院、加州大学洛杉矶分校和西洛杉矶大学，1986年成为加州律师协会成员[215]

首次公开募股及私募情况 - 公司于2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，同时私募出售106万股，每股10美元[94] - 发起人、Cantor和CCM承诺在私募中购买1000000股A类普通股（最多1060000股），总价10000000美元（最多106000000美元）[118] 交易成本 - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[95] 财务状况变化 - 截至2021年9月30日，公司无现金，营运资金赤字为34.0257万美元；IPO完成后，公司有280.0472万美元现金，营运资金为121.0696万美元[100] 发行净收益及用途 - 公司估计此次发行净收益为2.0545亿美元（若承销商超额配售权全部行使则为2.3605亿美元），其中2.04亿美元（若超额配售权全部行使则为2.346亿美元）将存入非计息信托账户[103] 业务合并要求 - 公司初始业务合并须与一家或多家经营业务或资产进行，其总公允市值至少为信托账户资产（不包括递延承销佣金和信托账户收入应付税款）的80%[96] 业务合并时间限制 - 公司有15个月时间完成业务合并，若未能完成，将赎回公众股份、清算并解散[98] 流动性需求 - 公司预计主要流动性需求包括：约30万美元用于业务合并相关费用、15万美元用于监管报告相关法律和会计费用、7.5万美元用于纳斯达克持续上市费用、65万美元用于董事和高级职员责任保险、15万美元用于办公空间等费用、12.5万美元用于营运资金[107] 借款情况 - 截至2021年9月30日，公司根据无担保本票借款7.9889万美元，预计借款最高可达30万美元[101][111] - 截至2021年9月30日，公司从发起人处借款79889美元，最高可借300000美元，借款无利息、无担保，还款日期为2021年12月31日或本次发行结束较早者[116] 信托账户外资金使用 - 公司预计在完成初始业务合并前，可使用信托账户外的145万美元资金用于识别和评估目标业务等[105] 可能的贷款及转换情况 - 公司发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按每股10美元转换为A类普通股[106] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人等可能贷款，最高1500000美元可按每股10美元转换为A类普通股[117] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司无表外安排、承诺或合同义务[112] 创始人股份情况 - 2021年4月17日，发起人支付25000美元获得7187500股创始人股份；9月20日，进行1.12股股息分配，发起人持有8050000股创始人股份，每股约0.003美元，初始股东将持有约25%已发行和流通股份[113] 发起人服务费用报销 - 证券在纳斯达克上市后，公司每月向发起人报销10000美元办公等服务费用，完成首次业务合并或清算后停止支付[114] 注册权协议 - 公司与相关方签订注册权协议，相关持有人有权要求公司注册证券发售，Cantor部分权利有时间和次数限制，公司承担注册费用[119] 新兴成长公司待遇 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可延迟采用新会计标准，评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，豁免适用期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”较早者[120][122] 会计准则评估 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2024年1月1日生效，公司正在评估其对财务的影响[126] 资金投资安排 - 本次发行和私募所得净收益将投资于185天或更短期美国国债或符合条件货币市场基金，无重大利率风险[128]