高管总酬金 - 韩强先生2024年总酬金为438.9万元人民币，较2023年增长100.3%[4][5] - 罗传嵩先生2024年总酬金为483.8万元人民币[5] - 韩强先生2022年总酬金为219.0万元人民币[4] 高管酬金构成：股份支付 - 韩强先生2024年股份支付部分为195.6万元人民币，占其总酬金的44.6%[5] - 罗传嵩先生2024年股份支付部分为266.1万元人民币，占其总酬金的55.0%[5] 高管酬金构成：花红 - 韩强先生2024年花红为43.6万元人民币，较2023年下降28.9%[4][5] - 罗传嵩先生2024年花红为56.2万元人民币[5] 高管酬金构成：薪金 - 韩强先生2024年薪金为191.2万元人民币，较2023年增长28.3%[4][5] - 罗传嵩先生2024年薪金为153.0万元人民币[5]

股份奖励计划状态 - 受限制股份单位计划已于2025年8月18日决议提早终止[7] - 2017年计划有效期为十年，于报告期末剩余期限约为3年[5] - 2023年股份奖励计划有效期为十年，于报告期末剩余期限约为8年[9] 股份奖励计划规模与交易 - 2023年股份奖励计划项下受托人已购买60,820,600股股份，占公告日期已发行股本约8.10%[8] - 2023年股份奖励计划的总数上限为公司采纳日期已发行股本的8%[8] 购股权变动 - 2017年计划下尚未行使的购股权从6,775,217股减少至5,617,220股，占已发行股份比例从0.89%降至0.75%[4]

根据您提供的任务要求和关键点内容，所有关键点均围绕对“新锐万马”的投资这一单一主题。因此，归类如下： 投资信息 - 对嵊州新锐万马的投资公允价值占集团2024年12月31日经审核总资产约5.9%[3] - 集团通过持有新锐万马国际控股有限公司39股普通股进行投资，占其缴足股本39%[3] - 新锐万马为持有嵊州新锐万马全部缴足股本的最终控股公司[3]

收入和利润表现 - 营业收入为人民币743.19亿元，同比增长2.6%[2][5] - 归属于公司股东的利润为人民币87.08亿元，同比增长6.8%[3][5] - EBITDA为人民币509.59亿元，同比增长2.5%，EBITDA率为68.6%[3][5] 各业务线收入表现 - 运营商业务收入为人民币634.32亿元，同比增长0.5%[3][5] - 塔类业务收入为人民币565.09亿元，同比下降0.7%[3][4] - 智联业务收入为人民币70.93亿元，同比增长16.8%[3][5] - 能源业务收入为人民币34.24亿元，同比增长11.5%[3][5] - 两翼业务（智联+能源）收入占比提升至14.2%[5] 业务运营规模 - 塔类站址数达到213.7万个，塔类租户数达到386.3万户，较上年末净增7.2万户[4][5]

根据您的要求，我已对提供的财报关键点进行了分析和归类。归类过程中，我发现部分关键点（如关于资产、负债的具体项目）与任务要求第3条“其他财务数据（比如资产、债务、借款等等和业务不是特别相关的）不用列举”相悖。为确保严格遵守指令，这些关键点未被纳入最终的归类列表。 以下是根据现有指令归类后的结果： 报告期及年初至报告期末收入表现 - 报告期营业收入为118.55亿元人民币，同比增长18.86%[7] - 年初至报告期末营业收入为333.02亿元人民币，同比增长17.62%[7] - 2025年前三季度营业总收入为333.02亿元，较2024年同期的283.14亿元增长17.6%[26] - 2025年前三季度营业收入为54.18亿元，较2024年同期的49.65亿元增长9.1%[48] 报告期及年初至报告期末利润表现 - 报告期归属于上市公司股东的净利润为22.59亿元人民币，同比增长14.09%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为70.64亿元人民币，同比增长28.93%[7] - 年初至报告期末利润总额为85.77亿元人民币，同比增长32.69%[7][12] - 报告期基本每股收益为0.87元人民币，同比增长14.47%[7] - 年初至报告期末基本每股收益为2.71元人民币，同比增长29.05%[7] - 2025年前三季度净利润为70.68亿元，较2024年同期的54.83亿元增长28.9%[30] - 2025年前三季度营业利润为85.72亿元，较2024年同期的64.95亿元增长32.0%[30] - 2025年前三季度归属于母公司股东的净利润为70.64亿元，较2024年同期的54.79亿元增长28.9%[30] - 2025年前三季度净利润为60.57亿元，较2024年同期的44.90亿元增长34.9%[49] - 2025年前三季度营业利润为61.81亿元，较2024年同期的45.07亿元增长37.2%[49] - 2025年前三季度基本每股收益为2.71元，较2024年同期的2.10元增长29.0%[32] 报告期及年初至报告期末成本与费用 - 2025年前三季度营业成本为208.60亿元，占营业总收入的62.6%[26][29] - 2025年前三季度研发费用为13.93亿元，较2024年同期的12.15亿元增长14.7%[29] - 2025年前三季度财务费用为负9.23亿元，主要由于利息收入7.03亿元超过利息费用2.49亿元[29] - 2025年前三季度研发费用为1.99亿元，较2024年同期的1.66亿元增长20.3%[48] - 2025年前三季度营业成本为49.69亿元，较2024年同期的45.51亿元增长9.2%[48] - 2025年前三季度所得税费用为1.28亿元，较2024年同期的0.19亿元大幅增长556.2%[49] 报告期及年初至报告期末现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为98.85亿元人民币，同比增长57.29%[7][12] - 2025年前三季度经营活动产生的现金流量净额为98.85亿元，较2024年同期的62.84亿元增长57.3%[37] - 2025年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为336.18亿元，较2024年同期的280.35亿元增长19.9%[35] - 2025年前三季度购买商品、接受劳务支付的现金为163.60亿元，较2024年同期的158.44亿元增长3.3%[37] - 2025年前三季度支付给职工及为职工支付的现金为59.61亿元，较2024年同期的51.25亿元增长16.3%[37] - 2025年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-44.52亿元，较2024年同期的-56.11亿元改善20.7%[38] - 2025年前三季度购建固定资产、无形资产支付的现金为45.44亿元，较2024年同期的37.13亿元增长22.4%[38] - 2025年前三季度取得借款收到的现金为110.74亿元，较2024年同期的107.45亿元增长3.1%[38] - 2025年前三季度销售商品提供劳务收到的现金为46.57亿元，较2024年同期的47.03亿元下降1.0%[54] - 2025年前三季度经营活动产生的现金流量净额为-0.70亿元，较2024年同期的-12.72亿元亏损大幅收窄[54] - 2025年前三季度投资活动产生的现金流量净额为59.42亿元，相比2024年同期的33.18亿元增长79.1%[55] - 2025年前三季度取得投资收益收到的现金为64.00亿元，相比2024年同期的40.58亿元增长57.7%[55] - 2025年前三季度投资活动现金流入总额为74.85亿元，相比2024年同期的40.65亿元增长84.2%[55] - 2025年前三季度投资活动现金流出总额为15.44亿元，相比2024年同期的7.47亿元增长106.7%[55] - 2025年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为-34.61亿元，相比2024年同期的-33.84亿元净流出扩大2.3%[56] - 2025年前三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为48.30亿元，相比2024年同期的35.60亿元增长35.7%[56] - 2025年前三季度取得借款收到的现金为25.92亿元，相比2024年同期的31.00亿元减少16.4%[56] 其他收益及综合收益 - 年初至报告期末计入当期损益的政府补助为1.33亿元人民币[11] - 2025年前三季度其他综合收益税后净额为负2.38亿元，较2024年同期负1.16亿元的亏损扩大[31] - 2025年前三季度综合收益总额为68.30亿元，较2024年同期的53.67亿元增长27.3%[32] - 2025年前三季度投资收益为63.49亿元，较2024年同期的44.82亿元增长41.7%[48] - 2025年前三季度利息收入为6.74亿元，较2024年同期的6.05亿元增长11.4%[48] 现金及现金等价物状况 - 期末现金及现金等价物余额为218.31亿元，较2024年同期的124.60亿元增长75.2%[39] - 2025年前三季度现金及现金等价物净增加额为22.80亿元，相比2024年同期的净减少14.25亿元，流动性显著改善[58] - 2025年9月30日期末现金及现金等价物余额为198.38亿元，相比2024年同期的113.28亿元增长75.1%[58] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1.31亿元，相比2024年同期的-0.87亿元，负面影响扩大50.7%[58]

股息政策与派息 - 公司2025财年派发第一次中期股息每股0.1港元及特别股息每股4.9港元，已于2025年6月24日派发[14] - 公司将于2025年10月17日派发第二次中期股息每股0.3港元[14] - 董事会建议派发2025财年末期股息每股0.1港元及特别股息每股1.7港元，待股东批准后将于2026年2月6日派付[14][15] - 公司修订后的股息政策目标于每个财政年宣派及/或建议派发三次股息[13] - 公司于2024年12月出售一项投资物业获得利润，该利润被考虑用于派发特别股息[14] - 公司建议派发末期股息每股0.1港元及特别股息每股1.7港元[144] - 连同已派发的第一次中期股息0.1港元、特别股息4.9港元及第二次中期股息0.3港元，本年度总派息为每股7.1港元，去年为每股3.2港元[144] - 公司2025财年宣派股息总额为2.26094亿港元，较2024财年宣派的4980.4万港元大幅增加354.0%[187] 股权结构与主要股东 - 公司执行董事颜亨利医生持有公司股份7,206,843股，占已发行股份总数的15.94%[19] - 公司独立非执行董事Anthony Grahame STOTT持有公司股份50,600股，占已发行股份总数的0.11%[19] - 公司行政总裁翁顺来持有公司股份29,200股，占已发行股份总数的0.06%[19] - 主要股东颜洁龄、颜苏雪文及支声韵分别持有公司股份的11.68%、15.43%及8.33%[22] - 颜洁龄、颜苏雪文等人被推定为一致行动人士，合计持有已发行股份总数的43.04%[23] - 截至2025年6月30日，公司已发行股份总数为45,218,856股[29] 股份回购 - 公司于回顾年度内回购58,000股股份，总代价为3,004,000港元[29] - 融资活动所用现金净额为323,647千港元，主要用于派息320,632千港元和股份回购3,015千港元[190] 收入与利润表现 - 回顾年度内，公司租金收入为5,300万港元，较上年的7,000万港元有所减少[34] - 回顾年度内，公司营业盈利为7,700万港元，较上年的9,500万港元有所减少[34] - 回顾年度内，股东应占税后亏损为1.85亿港元，较上年的2.62亿港元有所收窄[34] - 公司2025财年营业额为5306.3万港元，较2024财年的6955.0万港元下降23.7%[180] - 公司2025财年除税后股东应占亏损为1.84504亿港元，较2024财年亏损2.62219亿港元收窄29.6%[180] - 公司2025财年每股基本及摊薄亏损为4.08港元，较2024财年的5.79港元收窄29.5%[180] - 截至2025年6月30日止年度，公司营业盈利为7700万港元，较上年的9500万港元下降[144] - 公司股东应占综合亏损由去年的2.62亿港元收窄至1.85亿港元[144] 投资物业表现 - 回顾年度内，投资物业（包括合营公司持有）录得净重估亏损3.90亿港元[34] - 回顾年度内，公司出售英国一项投资物业获利1.09亿港元[34] - 公司2025财年投资物业重估净亏损为1.27948亿港元，较2024财年亏损1.72117亿港元收窄25.7%[180] - 公司于2025财年出售一项投资物业获得盈利1.09249亿港元[180] - 年度亏损主因是集团及合营公司的投资物业录得重估净亏损3.9亿港元[144] - 亏损收窄主要受益于年中出售一项投资物业获利1.09亿港元[144] - 公司及合营企业持有的投资物业于2025年6月30日的公平价值合计为港币14.83亿元，占公司总资产的21%[170] - 截至2025年6月30日止年度，公司投资物业的公平价值下跌净值为港币1.28亿元[170] - 合营企业拥有的投资物业的公平价值变动净额于应占合营企业之亏损中反映[170] 现金流状况 - 公司持有现金及现金等价物为13.36亿港元，较去年12.12亿港元增长10.2%[35] - 来自业务活动的净现金流入为500万港元，较去年2900万港元下降82.8%[35] - 向一家联营公司发出新贷款2.93亿港元，较去年1.23亿港元增长138.2%[35] - 经营业务现金流入同比大幅下降75.4%，从2024年的36,392千港元降至2025年的8,946千港元[189] - 经营活动所得现金净额同比下降82.2%，从2024年的29,130千港元降至2025年的5,184千港元[189] - 投资活动所得现金净额为363,530千港元，同比下降35.7%[189] - 出售一项投资物业所得净额为454,174千港元，是2025年投资活动现金流入的主要来源[189] - 公司向一家联营公司提供贷款292,800千港元，同比增加137.3%[189] - 已派股息同比大幅增加121.8%，从2024年的144,613千港元增至2025年的320,632千港元[190] - 现金及现金等价物增加45,067千港元，主要受汇率变动正面影响78,615千港元[190] - 于2025年6月30日，现金及现金等价物结余为1,335,607千港元，较年初增长10.2%[190] - 银行存款总额为1,345,462千港元，其中原本到期日超过3个月的存款为109,828千港元[190] 资本支出与财务资助 - 年内产生的资本支出为26.1万港元，较去年15.4万港元增长69.5%[37] - 公司对联属公司Hareton Limited（持股50%）提供的财务资助总额为20.05407亿港元[39] - 公司对联属公司Joyful Sincere Limited（持股20%）提供的财务资助总额为19.58亿港元，其中部分按年息4.5%收取利息[39][40] - 公司在上述联属公司中应占的权益为34.50149亿港元，较去年34.11295亿港元增长1.1%[41] - 公司于合营企业的投资在2025年6月30日为港币22.63亿元，占公司总资产的33%[170] 债务与财务风险 - 公司无银行借款，且无任何已发行借贷资本、银行透支等债务[35][36] - 公司无负债，持有大量港元、美元及英镑的短期存款，面临汇兑及利率风险[130] 客户与供应商集中度 - 最大客户占公司总营业额20%，前五大客户合计占51%[38] - 最大供应商占公司总采购额62%，前五大供应商合计占79%[38] 业务性质与主要项目 - 公司主要业务为物业发展及投资[9] - 公司价值创造来源于投资物业的长期资本增值及租金收入，以及房地产发展项目的销售盈利[106] - 公司持有20%权益的柴湾“海德园”项目，住宅及零售总建筑面积为64500平方米[145] - 公司持有50%权益的香港仔“South Island Place”甲级写字楼，总建筑面积为35535平方米[148] - 公司在柴湾内地段178号的发展中项目持有重大财务权益，其建筑成本、时间及售价构成重大风险因素[129] 物业租用率与销售 - 截至2025年6月30日，“South Island Place”约93%的楼面面积已租出[149] - 香港北角港運城寫字樓租用率為44%，住宅單位租用率為100%[150] - 香港北角港濤軒住宅及零售商舖租用率均為100%[150] - 香港佐敦道3號投資物業租用率為93%[150] - 公司已完成以4700萬英鎊（約4.63億港元）出售倫敦Albany House物業[151] - 柴灣海德園第1期預售未計折扣前價格為每平方呎18,000至26,000港元，計入折扣後為每平方呎15,000至22,000港元[153] - 柴灣海德園第1期第1座及第3座單位已售出逾15%[153] 市场展望与预期 - 公司預期倫敦Scorpio House物業租金將於2025年10月檢討後顯著上調[154] - 公司預計下一財政年度營業額將因出售Albany House而下降[154] - 香港政府預測2025年全年實質本地生產總值增長率為2%至3%[152] - 英倫銀行於2025年8月將基準利率下調25個基點至4%[154] 环境、社会及管治 (ESG) - 环境表现 - 公司自身无制造工厂且未在自有物业进行建筑开发工程，因此运营对环境及社会影响甚微[58] - 公司定期检视用电量（以千瓦时为单位）、电费和纸张消耗开支以支持低碳办公[58] - 公司持有权益的发展中物业由合营伙伴负责管理，并要求其秉持高环境管理标准[58] - 公司业务性质为物业发展及投资，不会产生大量排放物或有害/无害废弃物[70] - 公司主要排放物（温室气体排放）及废弃物源自日常运营中对电力、水和纸张等资源的使用[72] - 公司预期在空气和温室气体排放、向水及土地排放、以及有害和无害废弃物产生方面无重大运营风险[72] - 报告期间，公司在空气和温室气体排放、向水和土地排放、以及有害和无害废弃物产生方面无相关法律法规违规情况[72] - 公司车辆汽油消耗量约为4,000公升，产生的范畴一温室气体排放约为10公吨[79] - 公司电力消耗量约为122,000千瓦时，较上年的128,000千瓦时下降约4.7%[79] - 公司电力消耗产生的范畴二温室气体排放约为53公吨，较上年的59公吨下降约10.2%[79] - 公司电力消耗密度约为每平方米54.9千瓦时，较上年的每平方米57.5千瓦时下降约4.5%[79] - 公司总用水量约为75立方米，较上年的52立方米增加约44.2%[79] - 公司水消耗密度约为每平方米0.07立方米，较上年的0.05立方米增加约40.0%[79] - 公司已订立能源消耗及温室气体排放目标，确保每年不超过现有水平[79] - 公司已订立水资源消耗目标，确保每年不超过现有水平[79] - 公司业务对气候的最大影响来自办公室及所管理物业电力消耗产生的碳排放[80] - 公司制定紧急应变方案及防护措施，以确保在极端天气下的日常营运得以持续[83] 环境、社会及管治 (ESG) - 社会表现（员工） - 公司雇员退休金计划规定，雇主及雇员各自须向强积金计划作出相当于雇员有关入息5%的强制性供款[31] - 截至2025年6月30日，公司雇员总数为19人，其中男性14人，女性5人，女性员工占比约26%[84] - 2025年雇员流失率按性别划分：男性为14%，女性为0%；按年龄划分：50岁以上为13%，50岁或以下为0%[84] - 2025年按性别划分的受训雇员百分比：男性为77%，女性为100%[88] - 2025年按雇员类别划分的受训雇员百分比：高级管理层为100%，中级管理层为100%，非管理层为77%[88] - 2025年每名雇员平均完成培训时数：男性为19小时，女性为40小时[88] - 2025年按雇员类别划分的平均培训时数：高级管理层为65小时，中级管理层为34小时，非管理层为14小时[88] - 报告期内，公司未发生因工亡故或因工伤损失工作日的情况[86] - 公司鼓励员工参与义工服务以培养关爱及互助的文化[100] 环境、社会及管治 (ESG) - 社会表现（供应链与产品责任） - 截至2025年6月30日，公司在香港及英国共聘用89家服务供应商，其中香港占78%，英国占22%[93] - 公司定期评估主要供应商、服务供应商及业务伙伴的环境、社会及管治表现[94] - 公司鼓励员工在条款相近的情况下，优先选择具备高环境、社会及管治标准的供应商[94] - 公司报告期内未收到任何租户投诉（2024年：无）[97] - 公司业务运作不涉及销售或运输，因此产品回收百分比不适用[97] 环境、社会及管治 (ESG) - 管治与商业道德 - 公司识别并优先排序的可持续发展重要事项包括：气候变化缓解及适应能力、资源使用、职业健康与安全、劳工常规及反贪污[68] - 公司报告期内未发现任何违反健康与安全、广告、标签和资料隐私法律法规的情况[95] - 公司报告期内未发现任何违反贿赂、勒索、欺诈和洗黑钱法律法规的情况[98] - 公司报告期内无任何针对公司或其雇员的贪污行为相关并已结案的诉讼[99] - 公司已采纳《反贪污及贿赂政策》并制定《举报政策》以处理及举报不当行为[98][99] - 公司在报告期内为董事及员工提供了反贪污重温培训[99] - 报告期间未发现任何违反反贿赂、勒索、欺诈和洗黑钱等法律及法规的情况[133] 董事会构成与运作 - 公司董事局由3名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事组成，共8名成员[107] - 独立非执行董事占董事局成员比例为50%（4/8），符合至少三分之一成员为独立非执行董事的要求[111] - 公司董事局在截至2025年6月30日止年度共举行5次会议，所有董事（除新委任者外）出席率为100%[108] - 新委任的独立非执行董事Lynne Jane ARNETT（于2024年9月6日获委任）在年度内出席了其任期内的全部3次会议[108] - 新委任的非执行董事颜淑娴医生（于2025年6月2日获委任）在年度内未计入会议出席统计[108] - 所有董事在年度内均接受了涵盖董事职责、财务报告、风险管理等五个关键领域的持续专业发展培训[110] - 董事局确保委任最少3名独立非执行董事，且其股权报酬不包含绩效相关元素以保持独立性[111] - 截至本报告日期，公司董事会中有2名女性董事，占董事会成员的25%[121] - 公司董事会目标至少保持现有25%的女性成员比例，并寻求机会逐步提高[121] 委员会运作 - 审核委员会在截至2025年6月30日止年度举行了3次会议，成员出席率均为100%（新委任成员按应出席次数计算）[114] - 审核委员会曾在执行董事或管理层不在场的情况下与外聘核数师会面[114] - 薪酬委员会在截至2025年6月30日止年度举行了4次会议，成员出席率均为100%（新委任成员按应出席次数计算）[117] - 薪酬委员会负责检讨公司薪酬政策并就董事会及高级管理人员的薪酬方案提出建议[116] - 提名委员会在截至2025年6月30日止年度举行了3次会议，成员出席率均为100%（新委任成员按应出席次数计算）[119] - 提名委员会的主要职责包括至少每年检讨董事会架构、规模及组成，并评估独立非执行董事的独立性[118] 企业管治与合规 - 公司已遵守《企业管治守则》所有适用原则，仅有一处偏离[103] - 公司通过员工流失率及监管违规情况等指标评估企业文化的潜在关注范畴[105] - 公司秘书朱丽珊确认，在2025财年已接受不少于15小时的相关专业培训[124] - 公司已收到管理层就集团风险管理及内部监控系统之有效性及足够性之确认[131] - 公司董事会认为集团的风险管理及内部监控系统于本年内有效且充分[131] 高级管理人员与董事信息 - 公司独立非执行董事Anthony Grahame STOTT，71岁，自2002年起任职[161] - 公司独立非执行董事陈智文，71岁，自2014年起任职[162] - 公司独立非执行董事周明德医生，73岁，自2016年起任职[163] - 公司独立非执行董事Lynne Jane ARNETT，70岁，自2024年起任职[164] - 公司高级管理人员阮耀达，63岁，自1999年出任总会计师[165] - 公司高级管理人员朱丽珊，50岁，自2024年11月1日起担任公司秘书[165] 薪酬信息 - 截至2025年6月30日止年度，有1名高级管理人员薪酬在零至港币1,000,000元区间，另有1名在港币1,000,001元至港币2,000,000元区间[117] 审计与核数

财务表现：收入与利润 - 公司收益为人民币6300万元，较上个财政年度的人民币7400万元下跌约15%[13] - 公司毛利率为30%，实现毛利人民币1900万元（2024年：人民币2400万元）[13] - 公司经营亏损为人民币1500万元（2024年：人民币1300万元）[13] - 公司拥有人应占年度亏损为人民币1500万元（2024年：人民币1700万元）[13] - 公司截至2025年6月30日收益为人民币63,360千元，较2024年的人民币74,467千元下降约14.9%[97] 财务表现：成本与费用 - 销售及分销开支为人民币900万元，与2024年持平[13] - 一般及行政开支减少3%，至人民币3900万元[13] 财务表现：其他财务数据 - 现金及银行结余为人民币1亿元，较2024年的人民币1.06亿元有所下降[16] - 受限银行存款为人民币1,700万元，与2024年持平[16] - 权益总额为人民币1.87亿元，较2024年的人民币2亿元减少[16] - 负债对权益比率为零，与2024年相同[16] - 流动比率为4倍，与2024年相同[16] - 公司可供股东分配储备为人民币10.39388亿元，较上年的人民币7.43756亿元增长39.6%[181] 运营数据：人力资源 - 公司员工总数为84名，较2024年的97名减少[24] - 公司截至2025年6月30日雇员总数为84名，较2024年的97名减少约13.4%[97] - 截至2025年6月30日，公司雇员总数为84名，较2024年的97名减少13名[118] - 按性别划分：男性雇员37名（44%），女性雇员47名（56%）[119] - 按雇佣类型划分：全职雇员77名（92%），兼职雇员7名（8%）[119] - 按年龄组别划分：30岁或以下雇员35名（42%），31-50岁雇员45名（53%），51岁或以上雇员4名（5%）[120] - 按地区划分：香港雇员35名（42%），福州雇员49名（58%）[121] - 2025年总雇员流失比率为17%，流失雇员14名（2024年：11名，流失比率未提供）[122] - 2025年按性别流失比率：男性19%，女性14%（2024年：男性13%，女性10%）[122] - 2025年按年龄组别流失比率：31-50岁18%，51岁或以上17%，30岁或以下为0%（2024年：33%，9%，12%）[122] - 2025年按地区流失比率：香港17%，福州16%（2024年：7%，14%）[122] - 公司在过去三年（包括2025年）未录得任何因工死亡、严重受伤、工伤索赔或损失工作日事件[124] - 2025年公司共有28名受训雇员，平均受训时数为7.2小时[131] - 2025年男性雇员受训比例为61%，平均受训时数为7.7小时；女性雇员受训比例为39%，平均受训时数为6.5小时[131] - 2025年高级员工受训比例为43%，平均受训时数为15.5小时；一般员工受训比例为46%，平均受训时数为5.0小时[131] - 2024年高级员工平均受训时数为11.2小时，2025年增至15.5小时，增长约38%[131] - 2024年一般员工平均受训时数为2.9小时，2025年增至5.0小时，增长约72%[131] 运营数据：供应链与客户 - 访港旅客人次于回顾财政年度内增加逾11%至约4700万[13] - 2025年公司主要供应商数量为15家，较2024年的13家增加2家[139] - 2025年公司在中国大陆的主要供应商为5家，较2024年的6家减少1家[139] - 2025年公司在香港的主要供应商为10家，较2024年的9家增加1家[139] - 公司报告期间产品召回案例为零例[143] - 公司报告期间重大产品相关投诉案件为零例[145] - 公司于回顾财政年度内与供应商及客户之间无严重及重大纠纷[178] 公司治理：董事会与委员会运作 - 董事会在截至2025年6月30日止财政年度内共召开5次会议[34] - 所有董事（除已辞任者外）在董事会会议中的出席率均为100%（5/5）[35] - 薪酬委员会在财年内召开1次会议，所有成员出席率均为100%（1/1）[38][39] - 提名委员会在财年内召开2次会议，主席冯志坚先生和成员谭政豪先生、况巧先生出席率均为100%（2/2）[44] - 执行董事郭浩先生在提名委员会2次会议中出席1次，出席率为50%（1/2）[44] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[45] - 审核委员会在截至2025年6月30日止财政年度内召开四次会议[46] - 审核委员会成员谭政豪和冯志坚的会议出席率为100%（4/4）[49] - 审核委员会审阅了截至2024年6月30日止财政年度的经审核财务报表及截至2024年12月31日止六个月期间的财务报表[48] 公司治理：董事与股权结构 - 董事会由6名董事组成，其中1名为女性，占比约16.7%[42] - 董事会成员中，4名董事年龄在60岁以上，2名在30-60岁之间[42] - 董事郭浩先生和叶志明先生任职本公司董事年期最长，均为24年[42] - 所有董事在财年均参加了持续专业发展，包括培训课程和阅读材料[36] - 公司已发行普通股股本为164,779,124股，回顾年度内无变动[23] - 公司已发行普通股股本为164,779,124股[186] - 董事郭浩先生直接及通过法团合计持有公司32,254,632股，占已发行股本约19.57%[191] - 董事况巧先生持有购股权余额从期初1000万股降至10万股，减少95%[192] - 董事叶志明先生持有购股权余额从期初600万股降至6万股，减少95%[192] - 董事冯志坚先生持有购股权余额从期初300万股降至3万股，减少95%[192] - 董事谭政豪先生持有购股权余额从期初300万股降至3万股，减少95%[192] - 林顺权教授因辞任独立非执行董事，所持50万股购股权全部失效或调整[192][194] - 主要股东Kailey Investment Ltd.持有公司股份3215.3232万股，占已发行股本19.51%[196] - 董事购股权调整后行使价为3.74港元，原行使价0.187港元[192][193] 公司治理：风险管理与合规 - 公司委聘外部顾问凯晋企业顾问有限公司审阅集团的风险管理及内部监控系统[56] - 董事会确认其有责任监察本集团风险管理及内部监控系统，并通过审核委员会每年至少一次审阅其成效[54] - 截至2025年6月30日止财政年度，未发现重大风险[57] - 公司无重大投资、重大收购及出售、抵押资产、或然负债及衍生工具活动[19][20][21][22][18] - 公司于回顾财政年度内无重大法律法规违规情况[177] - 公司已为董事因集团业务引发的法律诉讼购买适当保险[200] 公司治理：审计与财务报告 - 外聘核数师审计服务费用为50万港元，非审计服务（中期审阅）费用为33万港元[51] - 董事已确认其负有责任编制真实而公平地反映集团事务状况的综合财务报表[52] - 公司截至2025年6月30日止财政年度的经审核综合财务报表已提呈[170] - 公司为投资控股公司，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注30[171] - 公司截至2025年6月30日止财政年度的收益分析载于综合财务报表附注5[172] - 公司截至2025年6月30日止财政年度的业绩载于第76至77页的综合损益及其他全面收益表[173] - 公司业务回顾及业绩讨论载于年报第4至8页的主席报告和管理层讨论与分析章节[174] 公司治理：股息与资本变动 - 董事会在决定股息时会考虑财务业绩、现金流状况、业务状况及策略等八项因素[60] - 公司不建议派发截至2025年6月30日止财政年度股息[180] - 公司法定股本由500,000,000港元分为5,000,000,000股现有股份重组为500,000,000港元分为50,000,000,000股新股份[64] - 公司于2024年12月17日生效股份合并，并于2025年2月6日生效股本削减及拆细[184][188] - 公司于2025年1月3日更改每手买卖单位由2,000股现有股份更改为10,000股合并股份[185] - 公司确认在整个财政年度内维持足够的公众持股量[197] 环境、社会及管治（ESG）：框架与管理 - 公司环境、社会及管治报告涵盖截至2025年6月30日的财政年度[73] - 报告范围涵盖公司在香港观塘和湾仔以及福州集团总部的三个办公区及业务中心[74] - 公司环境、社会及管治报告涵盖截至2025年6月30日止财政年度[77] - 公司已识别20项重大环境、社会及管治议题进行重要性评估[81] - 公司通过重要性矩阵评估议题对持份者及经济、环境、社会的影响程度[82] - 公司主要持份者包括投资者及股东、客户、供应商、雇员、政府及监管机构、社群、非政府机构、媒体及审核员[80] - 公司采用重要性、量化和一致性作为环境、社会及管治报告的汇报原则[76] - 公司董事会授权工作小组执行环境、社会及管治相关工作的日常管理[78] - 公司环境、社会及管治报告联络邮箱为investor@chaoda.com.hk[84] - 公司确认已就环境、社会及管治事宜设立合适有效的管理政策及监控系统[83] - 公司参考联交所ESG指引进行排放物、资源使用、环境及天然资源以及气候变化方面的披露[156][157] 环境、社会及管治（ESG）：环境目标与绩效 - 公司设定2030年温室气体排放密度目标为比2024年减少2%[87] - 公司设定2030年无害废弃物总量密度目标为比2024年减少2%[87] - 公司设定2030年能源消耗总量密度目标为比2024年减少2%[87] - 公司设定2030年水源消耗总量密度目标为比2024年减少2%[87] - 2025年温室气体排放总量为365.66吨二氧化碳当量，较2024年的388.88吨有所下降[92] - 2025年每百万元人民币收益产生的温室气体排放量为5.77吨二氧化碳当量，较2024年的5.22吨上升约10.54%[91][92] - 2025年直接温室气体排放（范围一）为67.28吨二氧化碳当量，2024年为72.39吨[92] - 2025年能源间接温室气体排放（范围二）为298.38吨二氧化碳当量，2024年为316.49吨[92] - 2025年硫氧化物排放为0.39公斤，2024年为0.41公斤[90] - 2025年氮氧化物排放为97.11公斤，2024年为96.16公斤[90] - 公司总能源消耗量从2024年的979.85兆瓦时下降至2025年的890.81兆瓦时，降幅约9.1%[104] - 公司每百万元人民币收益的能源消耗量从2024年的13.16兆瓦时上升至2025年的14.06兆瓦时，增幅约6.84%[102][104] - 公司水源消耗总量从2024年的16,114.50立方米大幅下降至2025年的8,020.95立方米，降幅约50.2%[106] - 公司每百万元人民币收益的水源消耗量从2024年的216.40立方米下降至2025年的126.59立方米，降幅约41.50%[105][106] - 公司无害废弃物总量从2024年的497.00吨下降至2025年的423.70吨，降幅约14.7%[99] - 公司每百万元人民币收益的无害废弃物量从2024年的6.67吨微升至2025年的6.69吨[98][99] - 公司纸张消耗量从2024年的2.00吨增加至2025年的2.70吨，增幅为35%[99] - 公司办公区总面积从2024年的7,315.42平方米增加至2025年的7,538.85平方米，增幅约3.1%[97] 环境、社会及管治（ESG）：气候相关风险与机遇 - 公司识别并管理气候相关风险，遵循TCFD建议评估对业务的影响[110] - 法规收紧可能导致温室气体排放成本增加[111] - 更高排放要求可能导致更换车辆成本增加[111] - 客户偏好转向低碳产品，公司需投入更多成本打造绿色服务[111] - 极端天气可能影响供应链，导致农作物产量急剧下降或物流受阻[112] - 极端天气可能导致人员伤亡，引发公司法律和财务责任[112] - 温度变化导致供应链中对冷却和加热需求增加，从而增加成本[112] - 公司探索创新冷链技术并优化物流路线以降低运营维护成本[112] 环境、社会及管治（ESG）：社会绩效与合规 - 公司为福州员工缴纳中央退休金计划，为香港雇员向强制性公积金供款[115] - 公司实施带薪年休假制度并为超时工作支付加班工资[115] - 公司6名董事接受反贪污培训合共约6小时[149] - 公司1名雇员接受反贪污培训约1小时[149] - 公司报告期间无重大贪污诉讼案件[149] - 公司要求员工避免利益冲突，在外任职或收取报酬需向人力资源部申报并获批准[151] - 公司禁止员工利用职务便利侵占集团财物或报销个人费用[151] - 公司禁止员工索要或接受可能损害集团利益的商业贿赂及精神利益[151] - 公司设立超大爱心基金会用于慈善事业管理，扶助对象包括因公伤残、重大疾病及有特殊困难的员工[153] - 公司通过设立奖学金和助学金等计划鼓励贫困及品学兼优学生成为生态农业专业人才[152] - 公司鼓励员工参与环保公益、捐资助学和社会服务等公益活动以培养社会责任感[154] - 公司计划通过捐款和举办公益活动等方式加大对公益事业的支持力度[153] - 公司于回顾财政年度内没有进行任何捐款[182] 业务与战略 - 公司为国家级绿色和现代农业龙头企业，主营业务为农产品批发贸易及配送[69] - 公司董事会主席兼行政总裁郭浩拥有43年中国商业贸易经验，负责制定集团全面发展战略[162] 投资者关系与报告 - 股东周年大会于2024年12月13日举行，执行董事兼主席郭浩先生及两名独立非执行董事未出席[66] - 公司提供投资者联系渠道，电话为(852) 2845 0168，电邮为investor@chaoda.com.hk[68] - 公司秘书在报告期内已遵守上市规则第3.29条的专业培训要求[61] - 公司于回顾财政年度内没有购买、出售或赎回任何上市证券[189]

与AGL的矿石销售交易 - 公司向AGL出售库存石墨矿石32,863,966吨[2] - AGL需付清货款总额为296,433,000美元[2] AGL的付款违约及公司回应 - AGL未能在2025年9月30日前付清296,433,000美元货款[3] - 公司拒绝AGL提出的延期付款至2026年12月31日的提议[3][7] - 公司拒绝AGL退回未付款石墨矿石的提议[3][7] - 公司决定将AGL的全部抵押品归公司所有以清偿货款[3][5] 货款清偿安排 - 公司与AGL于2025年10月16日签订货款清偿协议[5] 风险管理考量 - 拒绝延期付款因马达加斯加政局不稳风险不可控[7]

东莞投资物业出售 - 公司持有位于中国东莞的投资物业80%权益，土地面积约72,335.99平方米，总建筑面积约2,598.80平方米[14] - 公司已同意出售上述中国投资物业的全部80%权益，已收到定金1,180万港元，完成时将收取余款4,720万港元[15][17] - 买卖协议完成日期已第二次延长至2025年8月11日或之前的营业日[21] - 买方已支付的定金总额1,180万港元在任何情况下均不获退还，且买方不可撤销地放弃追索该定金的权利[20][21] - 买卖协议的先决条件(a)、(b)和(c)项已被视为在签署第二份补充协议时已满足[21] - 买方将在完成时按物业现状接受该物业，并豁免卖方因政府当局对物业采取的任何行动而产生的保证责任[21] - 公司没收买方按金作为违约赔偿金，金额为1180万港元[23][29] 香港投资物业（停车位）表现 - 香港投资物业的95个停车位截至2025年6月30日止年度租金收入约为352.8万港元，较上一年度约393.2万港元下降约10.3%[26][31] - 香港停车位租金收入在2024财年约为393.2万港元[26][31] - 公司考虑在停车位安装电动车充电设施以提升竞争力及使用率[26][31] - 公司通过全资子公司持有香港投资物业100%权益，包括95个停车位[25][31] 种植土地及生物资产 - 公司持有新疆石河子市约30,000亩种植土地的30年伐木权，自2008年7月1日起生效[27][32] - 生物资产公允价值评估采用市场法，计算公式为：立木蓄积量×出材率×木材市场价格－采伐成本＋废料销售收入[35] - 根据独立林业勘查报告，种植土地上立木总蓄积量为460,461立方米[36] - 公司对种植土地进行分层随机抽样，将30,000亩土地划分为3,824个抽样区域，并选取了548个进行抽样[36] - 生物资产公允值为人民币172,756,000元，计算方法为（可采伐林木总量460,461立方米 × 采收率80%）× 木材市价每立方米人民币481元 – 砍伐成本（收益的6%）+ 废料销售收入（收益的3.5%）[41][43][44][46][47] - 可采伐林木总量为460,461立方米，较上一财年增加1,064立方米，增幅0.23%[38][46] - 杨树木材市价为每立方米人民币481元，较上一财年每立方米人民币496元下跌3.02%[41][46] - 采收率变动±10%将导致生物资产公允值在人民币151,161,000元至194,350,000元之间波动[43] - 木材市价变动±10%将导致生物资产公允值在人民币155,516,000元至189,996,000元之间波动[46] - 生物资产公允值（以港元计）下降至约189,080,000港元（2024年：约190,958,000港元），主要归因于木材市价及人民币价值下跌[46] - 经营权的剩余使用寿命为13年（2024年：14年），估值使用的折现率为15.6%（2024年：14.3%）[52][53] - 公司经营权可收回金额使用15.6%的贴现率进行估值（2024年：14.3%）[58] - 公司法律顾问认为，尽管未取得部分许可证，但集团对种植土地的经营权利仍得以维持[34][37] 种植销售业务表现 - 截至2025年6月30日止财年，种植销售业务无伐木活动，因此无相关收入（2024年：无）[55] - 种植销售业务在截至2025年6月30日止年度未产生任何收益（2024年：无）[60] - 公司正积极探索利用种植土地产生的碳信用参与碳市场的机会[56] 业务收益表现（同比变化） - 金属回收业务收益大幅下降至约283.1万港元，较上年的约982.2万港元下降约71.2%[61][65] - 汽车及汽车配件业务收益下降至约4876.9万港元，较上年的约6372.6万港元下降约23.5%[63][66] - 香港及台湾市场轮胎销售额下降至约3814.3万港元，较上年的约5305.7万港元下降28.1%[64][66] - 中国市场轮胎营业额下降至约634.9万港元，较上年的约966.1万港元下降约34.3%[64][66] - 集团收益减少26.6%至约6074.9万港元（2024年：约8281.7万港元）[149][152] - 集团毛利减少25.2%至约1325.2万港元（2024年：约1772.4万港元）[149][152] 业务运营挑战 - 公司已大幅减慢在本地金属回收业务的投入和开支[62][65] - 高端汽车销售仍然面临困难[63][66] - 地缘政治紧张局势导致公司高端汽车轮胎订单交付受到干扰[67][70] - 原材料运输问题导致供应商生产不稳定，影响交付计划[67][70] 贷款业务表现 - 贷款利息收入为约36.8万港元，相比2024年的约30.7万港元增长约19.9%[73] - 截至2025年6月30日，应收贷款本金净额为约531.5万港元，相比2024年的约551.7万港元下降约3.7%[73] - 贷款业务规模通常不超过500万港元[74] - 截至2025年6月30日，贷款组合总额约为1581万港元[86] - 最大借款方贷款额约为717.7万港元，占贷款组合总额的约45.4%[86] - 第二大借款方贷款额约为409.1万港元，占贷款组合总额的约25.9%[86] - 第三大借款方贷款额约为403.3万港元，占贷款组合总额的约25.5%[86] - 本年度及2024年均未对应收贷款计提减值亏损拨备[73] - 截至2025年6月30日公司贷款组合总额约为1581万港元[87] - 最大借款方贷款余额约717.7万港元占贷款组合总额的45.4%[87][88] - 第二大借款方贷款余额约409.1万港元占贷款组合总额的25.9%[87][88] - 第三大借款方贷款余额约403.3万港元占贷款组合总额的25.5%[87][88] - 最大借款方适用年利率为6.5%还款日期为2025年12月采用一次性还款方式[88] - 第二大借款方适用年利率为30%还款日期为2023年12月采用一次性还款方式[88] - 第三大借款方适用年利率为12%还款日期为2025年11月采用三年内分36期还款方式[88] - 第四大借款方贷款余额约409.1万港元适用年利率为0%还款日期为2023年11月[88] - 第五大借款方贷款余额约18.2万港元占贷款组合总额的1.2%适用年利率为20%[88] - 贷款组合中仅第三大借款方的贷款以名贵手表抵押并有担保第二大借款方贷款有担保[88] - 截至2025年6月30日，未偿还应收贷款总额（扣除预期信贷亏损的亏损拨备前）约为1580万港元[90] - 截至2025年6月30日，集团未偿还应收贷款（扣除减值亏损拨备后）净额约为750万港元[90] - 贷款一的利率从9%（2016年9月至2020年12月）修订为2%（2020年12月至2023年12月），并进一步修订为6.5%（2023年12月至2025年12月）[90] - 贷款二的利率从20%（2018年10月至2020年8月）修订为30%（2020年9月至2023年12月）[90] - 贷款四的利率从12%（2018年4月至2020年11月）修订为2%（2020年11月至2022年11月），以及零（2022年11月至2023年11月）[90] - 就贷款二、四及五的未偿还应收贷款分别计提减值亏损拨备约400万港元、410万港元及20万港元[90] - 贷款一利率提高至6.5%[97] - 借款方一为上市公司，2018年市值高达130亿港元[95] - 贷款二年利率由20%修订为30%[101] - 借款方二违约后，公司于2019年收回部分应收贷款[102] - 针对借款方二的未偿还贷款，公司于2024年采取法律行动，传票于2025年4月送达[103][104] - 贷款三因抵押品有满意贷款抵押品比率及良好还款记录，还款条款修订为分期付款[108][109] - 授出贷款二时，借款方二资产负债比率低于1，信贷风险较低[100][105] - 贷款三信贷风险可控，贷款可收回性较高[106] - 贷款四未偿还本金及应计利息总额约470万港元[111][112] - 贷款四自2020年11月起获提供较低利率[110] - 贷款五本金为200,000港元[122] - 贷款五于2021年9月还款条款由一次性还款改为分期还款[123] - 贷款五还款日期延长至2023年9月13日[123] - 借款方四在2021年12月至2022年10月期间提前偿还部分利息[116][117] - 公司于2024年就贷款四对借款方四采取法律行动[118][119] - 针对借款方四的法律程序在2025年提交同意传票[118][119] - 借款方五自2022年7月起违约，公司于2023年5月收回部分应收贷款[124] - 截至2025年6月30日，未偿还应收贷款总额（扣除损失拨备前）仅与5项贷款相关[129] - 未偿还应收贷款总额占公司总资产约2.6%[129] - 贷款五的初始授信金额为20万港元[127] - 公司基于预期信贷亏损模型对应收贷款进行减值评估[129][132] - 公司持续评估收回未偿还应收贷款的可能性及法律行动的成本效益[125][126] - 公司认为其信贷评估工作及借贷业务内部控制政策有效[125][126] - 截至2025年6月30日止年度，贷款交易不构成须予公布的交易[128][131] - 减值评估程序包括监控借款方信用度、抵押品价值及财务状况的重大变动[130][132] - 公司已遵守上市规则第14章及/或第14A章的规定授予或延长贷款[128][131] 利润与亏损 - 年度亏损减少至约4294.0万港元（2024年：亏损约7208.4万港元）[149][152] - 每股基本及摊薄亏损为8港仙（2024年：16港仙）[150][153] - 来自主要非流动资产之亏损净额合共约25,592,000港元（2024年：约60,445,000港元）[48] - 投资物业公允值亏损约1568.0万港元（2024年：约1729.4万港元）[150][153] 资产与负债 - 集团总资产约为6.077亿港元（2024年：约6.614亿港元）[154][157] - 现金及银行结余大幅减少至约192.0万港元（2024年：约2285.7万港元）[154][157] - 集团借款总额约为6809.9万港元（2024年：约8484.1万港元）[155][157] - 资产负债比率改善至17.9%（2024年：20.2%）[155][157] - 集团资产净值约为3.806亿港元（2024年：约4.190亿港元）[155][158] - 截至2025年3月31日，公司拥有负债净额约2.03673亿港元[167] - 银行借款约6354.4万港元，由账面总值约1.7亿港元的停车位等资产作抵押[163][169] 公司治理与董事信息 - 执行董事刘亚非于2024年8月2日获委任，拥有超过15年国际贸易及采矿业务经验[187][189] - 独立非执行董事李智豪于2023年12月5日获委任，在财务、审计及会计领域拥有超过20年经验[191][193] - 独立非执行董事赖碧芝于2024年10月3日获委任，拥有超过30年审计、会计及财务管理经验[194] - 执行董事鍾少樺于2014年8月14日获委任，在酒店、博彩及娱乐行业拥有超过8年经验[185][188] - 独立非执行董事香志恒于2015年1月16日获委任，在法律专业拥有超过23年经验[190][192] - 执行董事戚道斌于2016年4月15日获委任，在卡拉OK音乐产品特许经营及娱乐业务方面拥有广泛经验[186][188] 业务范围与公司活动 - 集团主要业务包括金属回收、电机及电机配件、车位租赁、贷款业务以及证券交易和投资业务[198] - 集团在中国及海外从事环保、农业、有机和绿色技术市场的绿色业务[198] - 集团在尼泊尔拥有酒店租赁业务[198] - 集团截至2025年6月30日止年度的业绩列于综合损益及其他全面收益表[200] - 公司主要附属公司的详情载于综合财务报表附注41[199] - 公司活动为投资控股[198] 其他运营事项 - 员工人数从2024年的44名减少至2025年的31名，降幅约为29.5%[162][168] - 公司未就2025财年建议或宣派任何股息[164][170] - 公司正在追讨一笔逾期未还的1100万港元可退还有抵押按金及相关利息[173][176]

收入和利润变化 - 收入为54,521千港元，较去年同期的64,193千港元下降15.1%[4][9] - 公司股东应占综合亏损为6,916千港元，较去年同期的11,349千港元亏损收窄39.1%[4][9] 各业务线表现 - 外加工业务收入为32,521千港元，较去年同期的24,520千港元增长32.6%[9] - 牛面革销售额为22,000千港元，较去年同期的37,046千港元下降40.6%[9] - 期内灰皮生产和销售均为零（2024年同期：产量497吨，销售额2,627千港元）[6][7][9] 产量和销量变化 - 外加工业务产量为23,399,000平方呎，较去年同期的12,116,000平方呎增长93.1%[6] - 牛面革总产量为1,199,000平方呎，较去年同期的2,472,000平方呎下降51.5%[6] - 牛面革销量为2,967,000平方呎，较去年同期的3,789,000平方呎下降21.7%[7]