江门市科恒实业股份有限公司 董事津贴管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 董事津贴管理制度 第一章 总 则 第一条 为切实激励江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事 积极参与公司的决策与管理，保证公司董事能够更好地开展工作，认真履行各项 职责，依据责、权、利相结合的原则，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所指董事是指公司董事会组成人员，具体包括：内部董事、独 立董事、外部非独立董事。 内部董事，指在公司除担任董事（含董事会各专门委员会委员）外还担任其 他职务的董事，职工代表董事亦属内部董事。独立董事，指非公司员工担任的、 公司按照《上市公司独立董事规则》的规定聘请的，与公司及其主要股东不存在 可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事。外部非独立董事，指不在公司担任除 董事（含董事会各专门委员会委员）以外其他职务的董事。 （三）激励与约束相结合的原则。 第三 ...

江门市科恒实业股份有限公司 对外担保管理制度 第三条 本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权 人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者 承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。 对外担保包括公司为控股子公司提供的担保。 公司以自有资产为自身债务提供抵押、质押或其他形式的担保，不属于上述 对外担保，参照相关法律法规执行。 公司提供担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制风险。 第四条 公司股东会和董事会是对外担保的决策机构，公司一切对外担保行 为，须按程序经公司股东会或董事会批准。公司控股子公司为上市公司合并报表 范围内的法人或其他组织提供担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及 时披露。 江门市科恒实业股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江门市科恒实业股份有限公司(以下简称"公司")对外担保 行为，控制公司经营风险，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司 法》")、《中华人民共和国民法典》(以下简称"《民法典》")、《中华人民共和国 证券法》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 ...

江门市科恒实业股份有限公司 对外信息报送及使用管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 对外信息报送及使用管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江门市科恒实业股份有限公司(以下简称"公司")定期报告及 重大事项在筹划、编制、审议和披露期间，公司对外报送相关信息及外部使用人 使用本公司信息的相关行为，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《江门市科恒实业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等有关规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及下设各职能部门、控股子公司、公司的控股股 东、实际控制人、董事、高级管理人员及其他相关人员，公司对外报送信息涉及 的外部单位或个人。 第三条 本制度所指信息是指所有对公司股票交易价格可能产生影响的信息， 包括但不限于： (一)公司尚未披露的年报、半年报、季报； (二)公司股利分配方案或者增资的计划； (三)公司股权结构的重大变化； (四)公司重大投资行为和重大购置、出售资产的决定； (五)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况； (六)公司发生重大亏损或者重大损失； (七)公司减资、合并、 ...

江门市科恒实业股份有限公司 控股股东和实际控制人行为规范 江门市科恒实业股份有限公司 第二章 控股股东和实际控制人行为规范 第四条 控股股东、实际控制人应当采取切实有效措施保证公司资产完整、人员 独立、财务独立、机构独立和业务独立，不得通过任何方式影响公司的独立性。 公司无控股股东、实际控制人的，第一大股东及其最终控制人应当比照控股股 东、实际控制人，遵守本规范的规定。 第五条 控股股东、实际控制人对公司及其他股东负有诚信义务。控股股东应当 依法行使股东权利，履行股东义务。控股股东、实际控制人不得滥用其控制地位或 者利用关联关系损害公司及其他股东的合法权益，不得利用对公司的控制地位谋取 非法利益。 第六条 控股股东、实际控制人及其关联人不得利用非公允的关联交易、资产重 组、垫付费用、对外投资、担保、利润分配和其他方式直接或者间接侵占公司资金、 第 1 页 共 6 页 控股股东和实际控制人行为规范 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）控 股股东、实际控制人行为，完善公司治理结构，保护公司和中小股东的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《 ...

江门市科恒实业股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作 的需要，加强财务会计管理，确保公司会计信息的真实性、准确性和完整性，规 范公司会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正的程序及信息披露，保护投 资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的 更正及相关披露》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《2号指 引》"）和《江门市科恒实业股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》") 等的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资和控股子公司会计政策变更、会计估计变更、 会计差错更正及其信息披露。 第三条 本制度所称会计政策变更、会计估计变更和差错更正事项是指《企业 会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》定义的会计政策变更、 会计估计变更 ...

江门市科恒实业股份有限公司 利润分配管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）的利润分 配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，切实保护中 小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 《关于公司法、外商投资法施行后有关财务处理问题的通知》等有关法律法规以及 《江门市科恒实业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）并结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 公司将牢固树立回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司章程》 的规定，健全现金分红制度，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，保证 现金分红信息披露的真实性。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策 程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报 规划，并详细说明规划安排的理由等情况。 上市公司应当在《公司章程》中载明以下内容： （一）公司董事会、股东会对利润分配尤其是现金分 ...

江门市科恒实业股份有限公司 商品期货套期保值业务管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 商品期货套期保值业务管理制度 第一章 总 则 第一条 为充分发挥期货套期保值功能，规范期货套期保值业务，有效控制和 防范期货套期保值风险，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管 理办法》《中华人民共和国期货和衍生品法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 7 号——交易与关联交易》、期货交易所有关期货套期保值交易规则有 关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。仅用 于规避大宗商品价格波动对生产经营产生的不利影响，化解价格风险。 第三条 本制度同时适用于公司、全资子公司及控股子公司（以下统称"子公 司"）。子公司进行期货套期保值业务，视同公司进行期货套期保值业务，适用 本制度。子公司的期货套期保值业务由公司进行统一管理。 第四条 公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则： 3、公司进行期货套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期 ...

江门市科恒实业股份有限公司 控股子公司管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 控股子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）对控股子公司的 管理，确保控股子公司规范、高效、有序运作，促进控股子公司健康发展，提高公司整 体资产运营质量，维护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称"《创业板上 市规则》")等法律、法规、规章以及《江门市科恒实业股份有限公司章程》(以下简称 "《公司章程》")的相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称控股子公司系指公司直接或间接持有其50%以上的股权比例，或 持股比例虽未超过50%，但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他 安排能够对其实际控制的公司。 本制度适用于有独立法人资格的控股子公司(包括全资子公司)及其能够实际控制的 公司，无法人资格的分公司和公司控制的合伙企业参照适用。 第三条 本制度旨在加强对控股子公司的管理，建立有效的内控机制，对控股子公司 的组织、资源、资产、投资及运作进行风险控制，提高控股子公司整 ...

江门市科恒实业股份有限公司 董事离职管理制度 第二条 本制度适用于公司董事因任期届满、辞职、被解除职务或其他原因 离职的情形。 第三条 公司董事离职管理应遵循以下原则： （一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及《公司章程》的 要求； （二）公开透明原则：及时、准确、完整地披露董事离职相关信息； （三）平稳过渡原则：确保董事离职不影响公司正常经营和治理结构的稳定 性； 江门市科恒实业股份有限公司 董事离职管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江门市科恒实业股份有限公司(以下简称"本公司"或"公 司")董事离职程序，确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市 公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（以下简 称"《管理规则》"）等法律法规及规范性文件以及《江门市科恒实业股份有 限公司章程》 ...

江门市科恒实业股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范江门市科恒实业股份有限公司 (以下简称"公司") 的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公 正原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登 记管理制度》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规及《江门市科恒 实业股份有限公司公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合本公 司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会应当按照本制度以及中国证监会、深圳证券交易所相关 规则要求及时登记和报送内幕信息知情人档案，并保证内幕信息知情人档案真 实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办理内幕信息知情人 的登记入档和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真 实、准确和完整签署书面确认意见。证券部为公司内幕信息的监督、管理、登 记、披露及备案的日常工作部门，具体负责公司内幕信息的日常管理工作。 第 ...