核心观点 - 公司拟向特定对象发行A股股票 并分析对即期回报摊薄的影响及填补措施 [1][2] 财务指标测算假设 - 假设公司2025年净利润较2024年持平 增长10%或增长20% [2] - 以2024年12月31日总股本9,380万股为基础 仅考虑本次发行影响 [2] - 2024年归母净利润为16,431.73万元 扣非净利润为13,826.09万元 [2] 每股收益影响分析 - 情景1（净利润持平）：发行后基本每股收益从1.75元降至1.74元 [3] - 情景2（净利润增长10%）：发行后基本每股收益从1.93元降至1.91元 [4] - 情景3（净利润增长20%）：发行后基本每股收益从2.10元降至2.09元 [4] 募集资金用途 - 募集资金全部用于补充流动资金 不涉及具体建设项目 [6] - 旨在提高创新能力 满足业务发展需求 优化财务结构 [6] 填补回报措施 - 规范募集资金使用 执行三方监管制度 提高资金收益率 [7] - 加快技术创新 加强品牌建设 提升核心竞争力 [7] - 完善利润分配政策 优化投资者回报机制 [7] 相关主体承诺 - 控股股东承诺不干预经营 不侵占公司利益 [9] - 实际控制人承诺履行填补回报措施 [9] - 董事及高管承诺不损害公司利益 消费与公司利益保持一致 [11]