核心观点 - 公司董事会于2025年12月25日召开会议，审议通过了三项议案，包括聘任新任财务总监、批准2026年度日常经营性关联交易预计额度，以及提议召开2026年第一次临时股东会 [1][4] - 公司原财务总监周静因工作变动辞职，由具备丰富财务及管理经验的谭臣接任，该人事变动不会影响公司正常运营 [6][7][9] - 公司预计2026年将与关联方发生总额不超过人民币75.68亿元的日常经营性关联交易，主要源于军品业务的行业特性和定点采购模式，该议案需提交2026年1月14日的临时股东会审议，关联股东将回避表决 [22][24][26][27] 公司治理与人事变动 - 第八届董事会第九次会议于2025年12月25日以通讯表决方式召开，应到董事9人，实到9人，会议合规有效 [1] - 会议以9票赞成、0票反对的结果，审议通过了《关于聘任公司财务总监（财务负责人）的议案》 [1] - 原财务总监周静女士因工作变动辞去职务，辞职后仍在公司担任董事、党委副书记及多家子公司董事职务 [7] - 经总经理提名及董事会相关委员会审议，聘任谭臣先生为新任财务总监，谭臣先生生于1979年，拥有管理学与法学双学士学位，为正高级会计师，曾任职于中国北方车辆研究所及北京北方车辆集团有限公司，不持有公司股份 [7][8][9] 关联交易概况 - 董事会以5票赞成、0票反对、4票关联董事回避表决的结果，审议通过了《关于日常经营性关联交易的议案》 [2][22] - 该议案已经公司独立董事专门会议全票审议通过，独立董事认为交易审议程序合规、定价公平，不会损害中小股东利益 [3][23] - 议案需提交公司2026年第一次临时股东会审议，关联股东北方导航科技集团有限公司和中兵投资管理有限责任公司需回避表决 [4][14] 2026年度关联交易预计额度 - **销售商品**：预计发生额不超过人民币45亿元 [24] - **提供劳务**：预计发生额不超过5800万元，其中受托科研开发等不超过5000万元，受托管理控股股东部分业务费用为800万元 [25] - **采购商品/接受劳务**：预计发生额不超过人民币25亿元 [26] - **资产租赁**：出租资产租金收入预计不超过100万元，租入资产租金支出预计不超过1000万元 [27] - **存贷款业务**：在兵工财务公司的日存款余额最高不超过人民币30亿元，贷款余额最高不超过人民币3亿元 [27] 关联方与关联关系 - 主要关联交易方为实际控制人中国兵器工业集团有限公司系统内单位、控股股东北方导航科技集团有限公司以及兵工财务有限责任公司 [28][32] - 截至2025年11月30日，兵工财务公司银行存款272.68亿元，实现税后净利润5.93亿元；控股股东导航集团资产总额92.93亿元，净利润1.45亿元 [31] - 关联方资信状况良好，具备履约能力，前期同类交易均按时履约 [32] 关联交易背景与定价政策 - 公司主营业务集中于军品领域，由于资质、行业管理和计划性强等特点，与兵器集团系统内单位的配套业务具有不可分割性和定点采购特征，关联交易持续且必要 [33][39] - 军品定价依据国家相关规定及军方成本审核商议确定，遵循市场化议价原则 [23][35] - 非军品交易参照市场价格或按实际成本加合理利润的原则协商定价，资产租赁参考市场价格 [36][37] 临时股东会安排 - 公司将于2026年1月14日14点30分在北京召开2026年第一次临时股东会，会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式 [11][12] - 会议将审议《关于日常经营性关联交易的议案》及《关于修订〈募集资金管理办法〉的议案》 [13] - 股权登记日为会议召开前一个交易日，登记时间为2026年1月7日至1月13日 [15]