文章核心观点 县级政府财政压力会显著降低农业保险险种结构的多元化水平，抑制农业保险多层次发展，而农业保险市场的竞争能够有效缓解这一负面影响 [13][16][17] 我国农业保险险种结构现状 - **发展特征**：初步形成以大宗农产品保险为主体、特色农产品保险为补充的“一主体、多补充”多元化格局，险种结构集中度指数从2011年的0.67降至2022年的0.59 [3] - **覆盖特征**：各险种承保覆盖率稳步提升但差异显著，2022年三大粮食作物保险平均承保覆盖率达75.44%，而特色农产品保险（如果树）覆盖率仍处于较低水平 [4] - **保障特征**：各险种保障水平普遍提高但“大宗与特色”两极分化，大宗农产品保险保障水平明显高于特色农产品保险 [5] 财政压力对险种结构的影响机制 - **理论逻辑**：农业保险属于地方财政的“弱激励”非生产性支出，在财政压力下，县级政府倾向于将资金优先投向短期经济效益高的项目，导致保费补贴有效供给不足 [6] - **具体影响**：在“中央保大宗、地方保特色”的补贴框架下，为节省开支，县级政府更偏好补贴主要由中央和省级财政承担的大宗农产品保险，从而降低对特色农产品保险的补贴偏好，抑制险种结构多元化 [7][13] 市场竞争的调节作用 - **招标遴选阶段**：新兴保险公司为获取市场准入，会提前试点并维持高赔付率的商业性特色农产品保险，丰富了地区险种结构 [8] - **绩效评价阶段**：保险公司为获得更高绩效评价分值，会主动研发和试点特色农产品保险，并积极争取地方财政补贴 [8] - **实证结果**：农业保险市场竞争水平对财政压力与险种结构多元化之间的关系具有显著的负向调节作用，即市场竞争能缓解财政压力带来的抑制效应 [16] 政策启示 - **优化补贴机制**：对于大宗农产品保险，建议中央财政逐步降低直至取消产粮大县的县级保费补贴比例；对于特色农产品保险，应建立省级财政差异化补贴机制，避免“一刀切” [18] - **探索多层次发展**：中央财政应继续扩展特色农产品保险“以奖代补”名录；地方政府应支持保险公司开展商业性特色农产品保险，并完善创新险种认定与保护办法 [18] - **完善市场制度**：在承保机构招标遴选时，将“险种创新能力”作为重要评分指标；在年度绩效评价中，提高特色农产品保险相关分值比重，以引导险种结构多元化发展 [18]