募集资金规模与用途 - 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过40,696.1078万元 全部用于偿还专项应付款及补充流动资金 [1] - 具体分配为偿还国有资本性质拨款形成的专项应付款28,856.00万元 剩余资金用于补充营运资金 [1][3] 政策合规性依据 - 根据财政部财办企[2009]121号文规定 国有资本性质财政资金需作为集团公司股权投资处理 [2] - 财政部财企[2012]23号文要求 资本性财政资金拨付控股企业应作为股权投资 暂无增资计划时可暂列委托贷款 [3] - 国务院国发[2024]2号文明确资本性支出应及时增加资本金 落实国有资本权益 [3] - 国资委国资发资本规[2024]71号文规定 资本预算资金可通过委托贷款方式拨付 具备条件时转为股权投资 [3] 公司经营发展需求 - 公司通过股权收购壮大小麦、玉米业务实力 加快种业延链发展和海外布局 [4] - 经营规模扩大导致营运资金需求增加 需补充流动资金支持业务增长 [4] - 委托贷款形式导致公司承担借款利息 增加财务费用及资产负债率 [4] 财务结构优化效果 - 募集资金到位后公司总资产和净资产规模增加 资产负债率降低 [4][6] - 偿还专项债务可减少财务费用 提升盈利水平和抗风险能力 [4][6] - 净营运资金得到补充 增强资金实力和竞争优势 [4] 治理与合规保障 - 公司已建立符合上市公司标准的法人治理结构和内部控制环境 [5] - 制定《募集资金管理办法》对资金存储、使用及监督进行规范管理 [5] - 本次募集资金使用符合《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法规要求 [5] 实施影响评估 - 发行后保持人员、财务、机构及业务独立性 董事及高管无实质性影响 [6] - 增强可持续发展能力 为股东创造更多回报 [6][7] - 符合国家法律法规政策要求 与公司整体发展规划相匹配 [6][7]