公司治理与投诉举报制度 - 公司制定投诉举报制度旨在规范管理流程并保护举报人权益 依据《公司法》《证券法》等法律法规及内部控制要求 [1] - 审计中心作为专职管理部门 需公开举报渠道包括电话13828449110、邮箱haid-nbsj@haid.com.cn及微信公众号"廉正海大" [1][8] 投诉举报范围与方式 - 举报范围涵盖公司人员舞弊、违反职业道德及财务重大遗漏等行为 接受员工及第三方经济关联方的举报 [1][2] - 支持书面/邮件/电话等多种形式举报 需提供事件经过、当事人信息及证据材料 提倡实名举报并承诺保密 [5][6] 分级处理程序 - 涉及普通员工及中层管理的实名举报需5个工作日内报总裁 匿名举报由总裁评估是否受理 [8] - 高管相关举报需2个工作日内报董事长 可引入外部审计协助调查 [9] - 调查结果按层级上报 处理意见需在规定时限反馈举报人 逾期需说明原因 [10][11] 举报人保护机制 - 严禁泄露举报人信息 打击报复行为将追责至司法层面 [20][22] - 举报人遭不公正待遇可申请纠正 人身安全受威胁时公司需提供保护 [23] 违规行为界定 - 禁止工作人员干扰调查或泄露举报内容 违者承担法律责任 [15][16] - 诬告陷害行为将严肃处理 但误告/错告不适用该条款 [17] 制度执行与修订 - 制度解释权归董事会 与未来法律法规冲突时以新规为准并修订 [24][25]