涉密信息披露管理办法总则 - 公司制定本办法旨在规范涉密信息披露行为，保护国家秘密安全，依据包括《公司法》《证券法》《保守国家秘密法》等法律法规及公司章程[1] - 涉密信息定义为关系国家安全和利益，经法定程序确定且限范围知悉的信息，泄露可能损害政治、经济、国防等领域安全[1] - 适用范围涵盖公司董事、高管、信息披露部门、控股股东（持股5%以上）、中介机构及相关人员[1] 涉密信息披露原则 - 核心原则包括确保国家秘密安全、强制披露信息需脱密处理、无法脱密时可申请豁免[2] - 公司不得以保密为由规避依法应披露的信息，但引用其他军工单位涉密数据需事先获同意[2][4] 工作机制与流程 - 董事会秘书主导涉密信息披露，包括制度建立、文件编制及媒体联络，证券事务部负责具体执行[4][7] - 内部流程：业务部门脱密处理→保密审查→提交证券事务部→按程序披露，全程需保密管理[4][9][10] - 不确定是否涉密的信息需逐级上报审定[11] 涉密信息脱密方式 - 军品收入需打包披露汇总金额，禁止披露具体产品或服务细节[13] - 军品供应商/客户信息需汇总表述（如前5名采购/销售占比）[5] - 军品关联交易、合同内容需模糊化处理，如使用"采购原材料"等概括性名称[5][6] - 军工订单需与民品合并披露，比例描述需概括化[5] - 军工资质证书不得披露具体内容，关键设备设施需代称披露[6][7] 会计报表附注处理 - 涉密附注无强制要求原则上不披露，特定项目需脱密：应收应付款不得列举军方/军工企业明细[7] - 军品存货、固定资产、在建工程需代称或汇总披露[7] - 军品关联交易金额需汇总，补贴收入除公开政策外需脱密处理[7][8] 中介机构管理 - 中介机构需具备国防科工局备案资质，承办人员需持军工涉密业务咨询服务证书[8][9] - 公司需与中介签订保密协议并备案，中介需通过脱密文件或替代措施完成工作[9][10] 附则与执行 - 违规行为将处罚责任人，构成犯罪的移交司法机关[10] - 本办法由董事会解释修订，审议后实施[10][11]