总则 - 公司制定《重大投资管理办法》旨在规范汇中仪表股份有限公司及其控股子公司、参股公司的对外投资行为，提高经济效益并维护股东和公司权益 [1] - 制度依据包括《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等法规 [1] - 重大投资事项涵盖实体投资（如设立企业、固定资产投入）和金融投资（如证券、期货、委托理财）两类 [1] - 投资需符合公司战略发展目标，并实行预算管理 [1] 职责分工 - 股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构，权限由《公司章程》及相关议事规则确定 [2] - 董事会战略委员会负责研究投资导向、核准计划外项目、组织投资分析及动态监督重大项目 [2] - 财务部协同开展可行性分析，并负责出资手续、工商登记等流程 [3] 审批权限 - 股东会审批标准包括：交易资产占公司总资产50%以上、相关营收或净利润占比超50%且绝对金额分别超5000万元/500万元等 [3][4] - 董事会审批标准为交易资产占公司总资产10%以上、相关营收或净利润占比超10%且绝对金额分别超1000万元/100万元等 [4] - 未达上述标准的投资由总经理批准 [5] 投资流程管理 - 投资项目需编制项目建议书（必要性、可行性初步测算）和可行性研究报告（决策依据） [5] - 可行性研究报告评估由公司职能部门或第三方机构完成 [6] - 项目建议书获批后进入可行性研究阶段，并按权限提交总经理、董事会或股东会审议 [6] 金融投资管理 - 公司限制证券、委托理财及衍生品投资，仅允许在董事会授权范围内利用闲置资金购买债券和基金 [6] - 金融投资需经董事会或股东会批准，委托理财需选择合格机构并签订明确权责的合同 [7] - 董事会需指派专人跟踪委托理财资金安全，异常情况需及时报告并采取措施 [7] 固定资产投资管理 - 重大固定资产项目需编制项目建议书、可行性研究报告及初步设计文件 [7] - 文件需经战略委员会和董事会审核后按权限报批 [7] 投后管理 - 职能部门需实时跟踪投资项目，建立档案并向管理层通报进展 [8] - 出现重大风险时需立即报告并提出应对措施，损失情况需上报董事会追责 [8] - 董事会定期检查项目执行情况，对未达预期的项目查明原因并追责 [8] 附则 - 制度自股东会审议通过之日起生效，解释权归董事会 [8]