社会保障信托基金状况 - 社会保障管理局OASI信托基金预计将在2032年底前耗尽资金[1] - 支出在《单一宏大法案》下加速是导致该状况的原因之一[1] - 未来七年政府可能采取的措施包括削减福利、提高退休年龄或增加税收[1] 罗斯转换策略分析 - 罗斯转换涉及将资金从传统IRA账户转移至罗斯IRA账户[3] - 转换金额需缴纳所得税但后续增长和提取均免税[3] - 税务专家指出税率很可能在未来再次上升可能在2026年中期选举后[3] - 罗斯账户提取不计入调整后总收入有助于规避社会保障可能实施的收入调查[4] - 《单一宏大法案》包含的减税政策使当前成为预付税款的有利时机[2] 房地产税务规划 - 当前主要住宅出售享受资本利得税豁免单身人士25万美元已婚人士50万美元[5] - 该税收漏洞可能因政府增加财政收入而取消[5] - 退休人员可考虑当前出售房产以利用现有税收优惠[5] - 需注意共管公寓或业主协会费会逐年上涨对固定收入退休人员构成压力[6] 资本利得税政策展望 - 部分民主党候选人曾提议提高高收入者的资本利得税率[7] - 随着联邦支出赤字扩大类似增税提案可能增多[7]