公司重组计划 - AUGA集团AB实体将于2025年8月12日上午10点召开股东大会 投票批准公司重组计划草案 [1] - 重组计划旨在通过经济 技术 组织等措施解决财务困难 目标是与债权人达成和解并改善集团财务表现 [4] - 预计到2029年 公司及其控制实体将履行所有对外部债权人的财务义务 [5] 战略行动方案 - 通过可持续乳业基金分离 发展和出售乳业板块 [10] - 出售土地控股公司 [10] - 将11 5千公顷农业业务分离至Raseiniai地区作物种植基金 [10] - 出售Baltic Champs UAB股份 [10] 股东大会细节 - 会议地点为维尔纽斯Konstitucijos大道21C QUADRUM NORTH商务中心会议室 [2] - 登记日期为2025年8月5日 只有登记日收盘时的股东有权参与投票 [3] - 公司总股本为233 803 368股 每股面值0 29欧元 全部具有投票权 [8] 股东投票机制 - 股东可通过亲自出席 委托授权或投票权转让协议方式参与投票 [8] - 允许通过电子通信渠道授权他人投票 需使用立陶宛认可的安全电子签名 [13] - 公司不提供电子方式参会投票的选项 [15] 股东权利行使 - 持有1/20以上投票权的股东有权提议补充议程 需在会议前14天提交 [16] - 同等比例股东可在会前或会中提出决议草案 [17] - 股东可提前书面提问 公司将在官网回复普遍性问题 [18]

文章核心观点 公司公布2024年未经审计的年度财务关键数据，受重组影响，财务报表结构、债务分类和投资估值受影响，持续经营业务收入增长但亏损与上一年相近 [1][2][3] 分组1：财务数据公布说明 - 公司公布2024年12月31日止的关键财务数据，审计程序未完成，结果未经审计可能调整，公司及子公司正与审计师合作 [1] 分组2：业务影响因素 - 2024年公司运营受重组进程显著影响，涉及18家公司，影响财务报表结构、债务分类和投资估值 [2] 分组3：整体业绩表现 - 2024年持续经营业务收入为8560万欧元，上一年为7740万欧元；2024年持续经营业务亏损2690万欧元，与2023年的2630万欧元相近 [3] 分组4：其他信息 - 公司业务板块业绩明细、资产负债表、损益表、销售成本、销售费用和运营费用详情见附件 [4] - 提供正在重组的AUGA集团首席财务官Kristupas Baranauskas的联系方式 [4]

公司管理层变动 - 2025年4月30日新董事会选举后，SBA集团旗下Utenos Trikotažas董事会一致再次选举Vytautas Vaškys为董事长，董事会组成无变化 [1] - Vytautas Vaškys自2024年11月起担任董事长，此前Dovilė Tamoševičienė担任该职位三年，他曾在董事会任职并于2022年临时担任CEO，目前领导SBA集团商业风险部门并参与其他公司治理 [2] 公司战略目标 - 公司主要战略目标不变，确保重组计划顺利实施并恢复可持续盈利能力 [3] - 2023年10月8日法院批准的四年重组计划旨在提高运营效率、履行财务义务和恢复公司偿付能力，已取得初步积极成果 [3] 公司经营业绩 - 2025年第一季度，Utenos Trikotažas集团销售额增长66.3%至520万欧元，去年同期为310万欧元，合同制造业务表现出色，销售额增长89.6%至410万欧元 [4] - 2025年第一季度，集团税前亏损44万欧元，较2024年第一季度的148万欧元大幅改善，EBITDA虽仍为负但较去年同期减少98.2万欧元至19万欧元 [6] 公司战略成效 - 公司聚焦战略有效，灵活生产、成本优化和与分包商的战略伙伴关系使其在国际市场保持竞争力并回归可持续增长轨道 [5]

公司重组计划 - 宝洁宣布未来两年裁员7000人，占全球员工总数6.5% [3][5] - 裁员主要针对非生产岗位（白领），比例高达15%，工厂5.2万名员工不受影响 [4][5] - 重组计划包括退出部分低效品牌，总成本预计10-16亿美元 [6] 美国市场表现 - 北美有机销售额在第三财季仅增长1%，低于去年同期的4% [3][4] - 美国品类增长率从去年4%降至2%，2-3月消费增速放缓至1%（过去12个月平均3%） [3][6] - 美国贡献公司48%营收，为最大单一市场 [4] 行业背景与战略 - 公司拥有300个品牌（如汰渍、帮宝适、佳洁士），定期调整品牌组合是常态 [8] - 重组旨在应对关税和消费收缩，属于策略性调整而非重大方向转变 [8] - 与微软、迪士尼等企业近期裁员类似，反映行业整体趋势 [7] 管理层表态 - CFO指出消费者因经济不确定性"按下暂停键"，需求波动加剧 [3][6] - 强调重组是确保未来2-3年长期目标实现的关键步骤 [6] - 公司1837年成立至今，展现大型企业在明智领导下的韧性 [8]

文章核心观点 公司2024/2025财年第三季度面临市场波动和爱沙尼亚经济不佳的挑战 但仍提高了盈利能力并降低了费用 债券重组计划获批 英国生产单元盈利增长 爱沙尼亚生产单元有所改善 不过市场需求下降 整体业务有向好趋势 [1][2][5] 经营情况 第三季度业绩 - 集团未经审计的合并收入为370万欧元 较上一财年下降3% 经营活动EBITDA从-20万欧元改善至-10万欧元 净亏损从-70万欧元降至-50万欧元 [3] 前九个月业绩 - 未经审计的合并收入为1510万欧元 较去年同期增长20% 经营活动EBITDA增至60万欧元 营业利润为10万欧元 去年同期为营业亏损-90万欧元 九个月净亏损为-90万欧元 去年同期为-210万欧元 [4] 生产单元情况 - 英国生产单元John Ross Jr.持续盈利且增长 爱沙尼亚生产单元有所改善 但爱沙尼亚经济低迷和消费者行为致当地鱼产品需求大幅下降 波罗的海国家和芬兰消费也在下降 美国市场预计关税影响鱼及鱼产品出口 [5] 财务指标 损益表指标 |指标|3Q 2024/2025|2023/2024|3Q 2023/2024|2022/2023| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |销售（百万欧元）|3.7|17.1|3.8|19.6| |毛利润（百万欧元）|0.7|3.2|0.5|3.6| |EBITDA（百万欧元）|-0.1|-0.3|-0.2|0.3| |EBIT（百万欧元）|-0.3|-3.3|-0.5|-1.0| |EBT（百万欧元）|-0.5|-4.6|-0.7|0.4| |净利润（亏损 百万欧元）|-0.5|-4.7|-0.7|0.3| |毛利率|18.1%|18.7%|13.2%|18.3%| |EBITDA利润率|-3.5%|-2.0%|-5.5%|1.5%| |EBIT利润率|-7.2%|-19.4%|-13.2%|-5.1%| |EBT利润率|-14.3%|-26.9%|-18.3%|2.0%| |净利率|-14.5%|-27.3%|-18.4%|1.5%| |营业费用率|-24.6%|-27.1%|-27.2%|24.0%|[7] 资产负债表指标 |指标|31.03.2025|30.06.2024|31.03.2024|30.06.2023| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |净债务（百万欧元）|13.3|14.3|13.6|16.7| |权益（百万欧元）|2.2|3.2|5.8|8.3| |营运资金（百万欧元）|-12.3|-9.2|-8.5|0.0| |资产（百万欧元）|21.0|21.9|24.3|30.2| |流动性比率|0.3|0.3x|0.4x|1.0x| |权益比率|10.4%|14.6%|24.0%|27.4%| |杠杆比率|85.9%|81.8%|70.0%|66.9%| |债务与总资产比率|0.9x|0.9x|0.8x|0.7x| |净债务与经营EBITDA比率|25x|-42.5x|36.2x|55.8x| |ROE|-61.6%|-81.4%|-9.8%|4.1%| |ROA|-7.7%|-17.9%|-2.5%|1.0%|[8] 综合财务状况表 |指标（千欧元）|31.03.2025|30.06.2024| | ---- | ---- | ---- | |现金及现金等价物|669|203| |贸易及其他应收款|1599|2212| |预付款项|192|173| |存货|1663|1644| |流动资产合计|4124|4232| |长期金融投资|0|418| |有形资产|3763|4164| |无形资产|13084|13102| |非流动资产合计|16848|17684| |总资产|20971|21916| |计息负债|13182|10899| |贸易及其他应付款|3197|2559| |流动负债合计|16379|13458| |计息负债|801|3600| |递延所得税负债|1422|1420| |政府补助|186|247| |非流动负债合计|2408|5267| |总负债|18787|18725| |股本|7737|7737| |资本公积|14007|14007| |库存股|-390|-390| |法定资本储备|51|51| |货币换算差异|383|439| |留存利润（亏损）|-19601|-18653| |归属于母公司的权益|2186|3191| |非控制性权益|0|0| |总权益|2186|3191| |权益及负债总计|20971|21916|[9] 综合损益表 |指标（千欧元）|3Q 2024/2025|3Q 2023/2024|9m 2024/2025|9m 2023/2024| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |收入|3684|3768|15098|12625| |销售成本|-3018|-3226|-11901|-9985| |毛利润|665|542|3197|2640| |营业费用|-906|-1024|-3056|-3533| |销售及分销费用|-580|-598|-1982|-1946| |管理费用|-327|-426|-1073|-1587| |其他收入/费用|-24|26|-24|6| |生物资产公允价值调整|0|0|0|0| |营业利润（亏损）|-265|-456|118|-887| |财务收入/费用|-261|-240|-886|-1082| |税前利润（亏损）|-526|-696|-769|-1969| |所得税|-9|2|-179|-109| |当期净利润（亏损）|-535|-694|-948|-2078| |归属于母公司所有者的净利润（亏损）|-535|-694|-948|-2075| |非控制性权益|0|0|0|-4| |当期总净利润（亏损）|-535|-694|-948|-2079| |后续可能分类至损益的其他综合收益（亏损）：外币换算差异|-4|138|-56|-101| |综合收益（费用）总额|-539|-556|-1004|-2180| |归属于母公司所有者的综合收益（费用）总额|-539|-556|-1004|-2176| |非控制性权益|0|0|0|-4| |当期综合收益（费用）总额|-539|-556|-1004|-2180| |每股利润（亏损 欧元）|-0.01|-0.02|-0.02|-0.05| |摊薄后每股利润（亏损 欧元）|-0.01|-0.02|-0.02|-0.05|[10] 重要事项 - 公司PRFoods AS债券重组计划已完成 于2025年4月17日获债券持有人批准 大股东Amber Trust II S.C.A. SICAR（清算中）确认提供额外贷款作为营运资金 助力运营公司更好发展 [2][6]

文章核心观点 AUGA集团因公司重组工作致审计年报发布延迟，计划不晚于2025年6月30日公布2024年审计年报，重组计划获批后公司将尽力及时向投资者提供信息并落实成本削减计划 [1][2][3] 分组1：审计年报发布计划 - 公司计划不晚于2025年6月30日公布2024年审计年报 [1] 分组2：年报延迟原因 - 公司及集团需为18家集团公司重组案提供财务经济指标、业务运营等相关文件和信息，工作量大 [2] - 公司正与债权人及参与者筹备重组计划并待审议批准 [2] - 审计时需对有重组状态公司的公司间债务和投资进行更详细评估 [2] 分组3：后续安排 - 重组计划获批阶段结束后，公司将尽力及时向投资者提供信息并落实成本削减计划 [3]

公司重组与裁员 - Luminar正在进行新一轮重组 但未透露具体裁员人数 [1] - 2024年已裁员约30% 涉及212名员工 产生400万至600万美元额外现金支出 [2] - 2025年第一季度仍有部分2024年裁员计划延续 [2] - 2025年5月15日启动新裁员 预计产生400万至500万美元现金支出 费用将体现在第二和第三季度 [3] 管理层变动 - 创始人兼原CEO Austin Russell因道德调查辞职 董事会未披露详细信息 [4] - 董事会任命Nuance前董事长兼CEO Paul Ricci接任 [4] - 董事会成员Jun Hong Heng在管理层变更次日辞职 声明称与公司运营无分歧 [5] 公司历史与融资 - Luminar通过SPAC合并上市 交易后估值达34亿美元 [6] - 上市前融资2.5亿美元 [6]

公司重组 - WBD首席执行官David Zaslav表示公司将内部重组为两个运营部门：Global Linear Networks和Studios & Streaming 以提高灵活性并可能进行结构调整 [1] - 公司已效仿Comcast将线性有线电视网络分拆为独立财务报告单元 但暂未像Comcast那样成立独立上市公司 [1] - 市场猜测随着线性电视持续衰退 WBD可能最终会像Comcast的Versant一样实施实质性分拆 [1] 债务分配问题 - 华尔街关注的核心问题是若实际分拆 WBD巨额债务将如何在两个业务板块间分配 [2] 管理层表态 - CFO Gunnar Weidenfels拒绝讨论假设性分拆后的资本结构 但强调重组快速完成使公司能更好把握未来机遇 [3] - 首席执行官指出新架构能清晰展示公司作为全球最大内容生产商的优势 包括庞大的制作体系和快速增长的流媒体业务 [3] - 传统业务板块（免费广播、体育、全球新闻、差异化有线品牌）与流媒体业务的协同效应被重点说明 [3]

AUGA group, AB under restructuring, code 126264360, address Konstitucijos av. 21C, Vilnius, Lithuania (hereinafter referred to as the ‘Company’) postpones the publication of its audited annual accounts for 2024, which was scheduled for 30 April 2025, due to the complexities arising from the restructuring process. The key reasons for such a postponement are twofold. The restructuring process presents the Company with an extraordinary situation. There are currently not one but 18 companies of the group underg ...

财务数据和关键指标变化 - 2024财年净收入417万美元，较2023财年的507万美元下降18%，主要因皮革和织物软垫家居产品销售收入下降 [5] - 2024财年整体毛利率65.8%，2023财年为71.7%，下降主要归因于销售组合变化和低价策略 [6] - 2024财年总运营费用增加111万美元（32%），主要因上市费用和一般及行政费用增加，部分被销售和分销费用减少抵消 [8] - 2024财年运营亏损179万美元，2023财年运营收入21万美元 [8] - 2024财年净亏损167万美元（每股11美分），2023财年净收入23.7万美元（每股2美分） [9] - 2024年12月31日加权平均普通股数量为1468.75万股，2023年12月31日为1325万股 [9] - 2024年12月31日现金及现金等价物为344万美元，2023年12月31日为137万美元 [9] - 2024财年经营活动净现金使用量为102万美元，2023财年经营活动提供净现金约89.5万美元 [10] - 2024年12月31日长期负债总额约为227万美元，2023年12月31日为222万美元 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2024财年Homes '2 Life Private Limited毛利率为68.1%，2023财年为71.7% [7] - 2024年11月开始运营的KCL Far East，2024财年毛利率为12.5% [7] - HDL Far East子公司2024年对整体收入贡献较小，2025年第一季度收入超400万美元，预计2025年贡献收入1200 - 1400万美元，公司2025年总收入预计在1600 - 1800万美元 [5] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司于去年10月1日完成首次公开募股并在纳斯达克上市，筹集资金575万美元 [4] - 去年10月28日推出批发子公司HDL Far East，将家具业务扩展到亚洲其他地区 [4] - 为应对2024财年运营亏损，公司于2025年4月1日启动重组计划，包括关闭表现不佳的门店、改进商品供应和严格控制费用 [9] - 行业面临消费者消费习惯转变、通胀对非必需品购买的影响以及市场竞争加剧等挑战，影响了公司新加坡零售部门的收入 [5][6] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管某些全球经济因素持续影响公司2024年财务表现，但对在纳斯达克上市六个月感到兴奋，且期待HDL Far East子公司的发展 [4] 其他重要信息 - 今日电话会议将被记录，可在公司网站holmes2life.com的投资者关系板块回放，也可通过拨打+1 (844) 512 - 2921或+1 (412) 317 - 6671，参考访问ID 13752874回放，回放截止到4月18日美国东部时间晚上11:59 [1][2] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 无 - 无提问，若有问题可发送至investor@homes4life.com或info,info,@skylineccg.com [11][12]