“I had suggested charging him 2% per annum interest on any sums advanced.” (Photo subject is a model.) - Getty Images/iStockphoto Dear Quentin, I have been managing my widowed mother’s finances for the past few years. She is 90 years old and her trust consists of a home, an IRA that I am trying to gradually wind down over the next five years, and other holdings, mostly Treasurys. The trust is to be divided among my sister, my brother and me, with my sister receiving 44% of the estate and my brother and I ...

交易概述 - 公司创始人兼执行主席Brian Hill及其关联实体作为出售股东，已与承销商BMO Capital Markets签订协议，以包销方式出售总计1,537,000股公司次级投票股 [2] - 每股发行价为130.20美元，总发行总收益为200,117,400美元，所有收益归出售股东所有，公司不会从此次发行中获得任何收益 [2] - 出售股东授予承销商超额配售选择权，可在发行结束后30天内以发行价额外购买最多230,550股，以应对超额配售和市场稳定需求 [2] 交易目的与股东结构影响 - 此次出售股份所得资金计划用于遗产规划、投资多元化以及慈善捐赠（包括通过Hill家族的慈善基金会ARON Charitable Foundation）[1][3] - 交易完成后，Brian Hill仍将是公司最大股东，持有约15.9%的股权权益 [1][3] - 假设不行使超额配售权，交易完成后公司将拥有97,286,183股流通的次级投票股和18,392,244股流通的多重投票股 [4] 发行细节与时间安排 - 股份将通过简易招股说明书在加拿大除魁北克省外的所有省份和地区发售，并可能根据规定在美国及国际上进行私募配售 [5] - 与此次发行相关的初步简易招股说明书将于2026年1月19日或之前提交给加拿大证券监管机构，发行预计于2026年1月29日左右完成 [5] 交易前后控制权与持股详情 - 交易前，Hill实体（包括AHI Holdings Inc., Sven Holdings Inc.和ARON Charitable Foundation）持有0股次级投票股和19,679,244股多重投票股，代表约17.1%的股权权益和约67.3%的投票权（非摊薄基础），多重投票股占流通多重投票股的100.0% [11] - 此外，Brian Hill个人持有962,162份可认购次级投票股的期权和252,940份绩效股票单位 [11] - 交易后（假设不行使超额配售权），Hill实体将持有0股次级投票股和18,392,244股多重投票股，代表约15.9%的股权权益和约65.4%的投票权（非摊薄基础），多重投票股仍占流通多重投票股的100.0% [12] - 交易完成后，Brian Hill将继续持有712,162份期权和252,940份绩效股票单位 [12] - 每份多重投票股在所有事项上拥有十票投票权，并可随时由持有人自行决定转换为一份次级投票股 [12] 未来持股意向 - Hill实体未来可能根据市场状况等因素，通过公开市场交易或私下协议等方式，增持次级投票股或处置多重投票股或次级投票股，影响因素包括整体市场状况以及遗产规划、投资多元化和慈善捐赠目的 [13]

Debt can be a powerful vehicle for building wealth, but only if you have enough time to take advantage of the leverage that debt provides and turn it into a profit. Taking on significant debt just before retirement only invites disaster.You stuck to your investment strategy so far, don’t give up just before the finish line.Do not let yourself be convinced to invest in risky or new ventures. While you might get lucky and make a lot of money, you have to weigh that possibility against losing it all. There are ...

市场与投资者情绪 - 股市在除4月外经历了丰收年 但4月市场遭受重创 导致一些读者敦促其财务顾问卖出并感到后悔 [2] - 读者对从股市转向黄金或债券等话题表示担忧 同时关注仅拥有10万美元存款和每月1300美元社保的情况下如何停止工作 [4] - 一名读者对其640万美元的退休金可能面临的税务问题表示真切担忧 [4] 财富观念与退休生活 - 关于在美国需要多少钱才能被视为富人的话题引发了高度读者互动 [1][4] - 有读者认为 即使拥有400万美元退休金并按每年4%提取 在考虑税收、保险和高昂的生活成本后 也仅能算中产阶级而非富人 [4] 个人财务与家庭纠纷 - 最受欢迎的专栏文章涉及家庭纠纷而非政治经济话题 包括不良遗嘱执行人、贪婪的朋友、糟糕的遗产规划、老年人财务虐待和医疗补助担忧 [3] - 案例显示 尽管父母意图良好 但身后仍常留下财务不和谐 [3] - 有读者继承父亲遗产后 被遗嘱执行人要求归还 建议读者在法律要求的时间内主张权利并签署资金释放文件 以防事态升级 [5] - 财务不平等可能破坏友谊 例如一位刚成为高中教师的朋友在餐后感谢对方请客 引发关于双方经济状况差异的尴尬 [5]

Singapore, Singapore--(Newsfile Corp. - December 31, 2025) - This news release is issued by Robert M. Friedland to provide an update regarding his holdings of class A common shares ("common shares") in Ivanhoe Mines Ltd. ("Ivanhoe Mines") following transactions that were previously disclosed on December 31, 2024. In connection with personal financing transactions (collectively, the "Transactions") entered into by Mr. Friedland with a third-party U.S. commercial bank (the "Financial Institution") and previo ...

文章核心观点 - 一位69岁的退休人士计划出售其价值110万美元的房产以置换更小、更经济的住房 但其房产置于不可撤销信托中 这为出售和资金使用带来了复杂性和不确定性[1][2] - 文章旨在阐明当房产置于不可撤销信托时 业主在缩减住房规模前需要理解的关键因素和潜在限制[2] 不可撤销信托的定义与结构 - 不可撤销信托是一种法律安排 资产（如房产）的所有权被转移至一个名为信托的独立法律实体 转移后 资产法定所有权归信托所有而非设立人[3] - 信托的设立人称为授予人 受益人为从中获益的人 信托由一名或多名受托人管理 负责处理信托内资产的决策[3] 不可撤销信托与可撤销信托的核心区别 - 核心区别在于控制权 可撤销信托可随时更改或解除 而不可撤销信托意味着放弃控制权 除非所有受益人同意或法院批准修改 否则不能更改或取消[4] 设立不可撤销信托的常见目的 - 资产保护 保护财产免受债权人或法律诉讼的影响[5] - 遗产规划 减少遗产税并确保资产顺利转移给继承人[5] - 医疗补助计划 若在回溯期之前设立信托 可将房产排除在医疗补助资格计算之外[5]

退休规划常见错误 - 未能最大化利用社会保障福利 将其视为战略性资产而不仅是安全网 延迟领取可锁定更高的终身收入并提升配偶的幸存者福利 [3] - 在退休后完全放弃工作 最充实的退休者并非完全离开工作而是转向有目标的事务 通过兼职工作保持身心和社交活跃 [4] - 延迟遗产规划 缺乏关键文件如遗嘱和授权书可能导致遗产面临遗嘱认证 信托可以保护资产并确保对有特殊需求继承人的照顾 [5] - 未能为长寿和通胀风险做准备 长寿是真正的风险而权益资产有助于对冲通胀 应假设配偶双方均活到100岁以确保投资组合能经受时间与市场波动考验 [5] - 选择了解家庭动态并能与多代互动的财富管理团队 预测经通胀调整的教育和长期护理成本下的现金流 [6]

罗斯IRA作为财富积累工具 - 超高净值人士战略性利用罗斯IRA等金融工具来最大化财富积累 [1] - 即使无法达到最高供款限额，尽早开始供款也能让资金有更长的免税增长时间 [4] 供款与投资策略 - 富裕人群在年初即缴满年度供款上限，以使投资享受更长时间的免税复利增长 [3] - 高收入人群通过“后门罗斯”策略，将传统IRA的非免税资金转换为罗斯IRA以突破收入限制 [5] - 最富有的个人使用自主导向罗斯IRA投资于房地产、私募股权和加密货币等另类资产 [6] 税务优化与转换时机 - 在税率较低时投资罗斯IRA，待薪资增长后则转向可延税的401(K)或传统IRA [7] - 战略性规划转换时机可以实现显著的税收节省 [7] 医疗与遗产规划用途 - 利用罗斯IRA的免税提取功能管理每年35,000美元至108,000美元的长期医疗保健费用 [8] - 将罗斯IRA作为遗产规划工具，因其无终身最低取款要求且继承人的提取也免税 [9]

财务状况与应对措施 - 丈夫因健康问题导致其自营业务出现财务困难，曾拖欠抵押贷款20,000美元 [2] - 通过增加个人收入，已清偿抵押贷款欠款并承担全部家庭账单，同时将生活开支降至最低 [1][3] - 计划通过保留房产并利用其大量权益，在明年进行再融资以偿还其商业债务 [2][3] 资产规划与抵押贷款策略 - 房产为10英亩的住宅，丈夫已持有30年，被视为可用于偿还债务的一项重要资产 [2][7] - 正在考虑再融资的贷款期限选项，包括10年、15年或30年抵押贷款，决策将基于利率和丈夫及其遗产的还款能力 [3][8] - 长期计划包括在丈夫心智健全时签署一份持久授权委托书，以确保在其丧失行为能力时能代为做出财务决策 [9] 家庭支持与遗产安排 - 拥有遗嘱，并正在采取法律措施以保障双方权益 [4] - 计划在家庭成员的帮助下将房产保留在家族内部 [3]

行业整体表现 - 香港人寿保险销售在今年上半年创下新纪录，新单总保费达到1737亿港元（约合223亿美元），较去年同期的1159亿港元增长50% [1][2] - 此次销售业绩是自2016年保险业监管局成立以来的最高上半年销售额 [2] 增长驱动因素 - 增长主要由来自香港及中国内地高净值人士对财富管理和遗产规划的需求增加所推动 [1] - 宏利香港及澳门行政总裁指出，增长得益于对储蓄、健康及保障方案的强劲需求 [3] - 内地访客与本地买家，特别是高净值人士，是本地保险产品的主要购买者，将其作为财务规划、医疗费用准备及财富传承的工具 [7] 市场前景与定位 - 香港已巩固其作为领先国际保险及财富管理中心的地位，前景乐观 [4] - 随着家族办公室数量增长，预计保险行业将在帮助个人和家庭实现财务安全、健康保障和遗产规划方面扮演越来越重要的角色 [4] - 根据宏利与德勤的联合调查，近60%的中国内地、香港、澳门及台湾高净值人士偏好使用保险政策进行财富传承 [5] 政策环境 - 行政长官在最新施政报告中设定新目标，计划到2028年再吸引220个家族办公室落户香港，此前政府已在2023年至2025年间成功吸引200个此类机构 [6]