公司现金管理决策 - 公司为提高资金使用效率并实现资金保值增值 决定使用闲置募集资金进行现金管理 投资金额为人民币2000万元 [3][4] - 本次现金管理已履行必要审议程序 经公司第五届董事会第十六次会议及监事会第十次会议审议通过 并获得监事会及保荐机构同意意见 [2][6] - 本次购买理财产品的额度及期限在已审批的总额度人民币1.50亿元及12个月有效期内 因此无需再次提交董事会审议 [6] 资金来源与募投项目变更 - 本次现金管理的资金来源为公司非公开发行股票所产生的部分闲置募集资金 [4] - 公司此前已变更部分募投项目 将原“诸暨年产555万件新能源汽车空气过滤器研发及产业化项目”中尚未投入的募集资金16202.21万元 变更投向至“泰国新能源汽车空调过滤器及其他高端过滤器产业化项目” [4] - 新募投项目“泰国新能源汽车空调过滤器及其他高端过滤器产业化项目”建设周期为30个月 预计2028年4月达到预定可使用状态 [4] 具体投资产品与安排 - 公司向招商银行绍兴诸暨支行购买结构性存款产品 产品类型为保本浮动收益型 投资金额为人民币2000万元 [5] - 该结构性存款产品本金及收益将于清算日或提前终止日后3个工作日内支付给投资者 [5] - 公司进行现金管理的前提是确保不影响募投项目建设进度及募集资金安全 并选择流动性好、安全性高、有保本约定且期限不超过12个月的产品 [7] 财务处理与影响 - 根据企业会计准则 公司使用闲置募集资金购买的理财产品本金将计入资产负债表中的交易性金融资产 利息收益计入利润表中的投资收益 [7] - 公司认为该操作能在保证资金安全的前提下获得一定投资收益 有助于提高公司整体业绩水平 为公司和股东谋求更多回报 [7] - 公司强调不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形 [7]