交易概况 - 江苏华海诚科新材料股份有限公司拟发行股份购买衡所华威电子有限公司股东全部权益，评估基准日为2024年10月31日 [1][4][6] - 评估目的为发行股份购买资产提供价值参考，采用资产基础法、市场法和收益法进行评估，最终选取市场法结果作为评估结论 [5][6] - 评估对象为衡所华威股东全部权益价值，评估范围包括流动资产、非流动资产及流动负债、非流动负债 [6] 评估结果 - 衡所华威股东全部权益市场价值为16.58亿元，较合并报表归属于母公司的所有者权益增值12.65亿元，增值率321.98% [6] - 评估结论使用有效期至2025年10月30日，前提是资产状况和市场变化较小 [7] 公司财务数据 - 衡所华威2024年1-10月单体报表主营业务收入3.39亿元，净利润3237万元，总资产5.22亿元，所有者权益4.03亿元 [9][14] - 合并口径2024年1-10月主营业务收入3.90亿元，净利润3381万元，总资产5.19亿元，所有者权益3.93亿元 [14] - 公司拥有3家全资子公司，分别位于马来西亚、上海和韩国 [15] 无形资产情况 - 公司拥有60项实用新型专利、27项发明专利、1项外观设计专利和3项商标 [15][16][17][19] - 专利技术采用收益法评估，商标采用成本法评估，外购软件以历史成本为基础评估 [29][30][32] 行业与业务 - 衡所华威属于电子专用材料制造行业，主要从事半导体及集成电路封装材料研发、生产和销售 [15] - 公司产品包括环氧模塑料、电子化工材料等，业务涵盖进出口贸易及技术咨询服务 [9][14]