登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 募集说明书摘要仅为向投资者提供有关本次发行的简要情况，并不包括募集说明书全文的各部分内容。 募集说明书全文同时刊载于下列网站： http://www.chinabond.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.chinamoney.com.cn 投资者在做出认购决定之前，应当仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。 释义 在本期续发行债券及本期新发行债券募集说明书摘要中，除非上下文另有规定，下列词汇具有以下含 义： 发行人或公司：指中国国家铁路集团有限公司。 中国铁路总公司：指原中国铁路总公司。 铁道部：指原中华人民共和国铁道部。 存量债券：指本期续发行对应的已经上市的"2025年第三期中国铁路建设债券（30年期）"，存量债券简 称为"25铁道06"。 本期续发行债券：指发行规模为50亿元的"2025年第三期中国铁路建设债券（30年期）（第二次续发 行）"。 本期新发行债券：指发行规模为50亿元的"2025年第十一期中国铁路建设债券"。 募集说明书摘要：指发行人根据有关法律、法规为发行本期续发行债券及本期新发行 ...

债券发行基本信息 - 发行主体为中国国家铁路集团有限公司 本次为2025年第三期中国铁路建设债券（30年期）的第二次续发行 发行规模50亿元[7][41] - 债券简称为"25铁道06" 与存量债券合并上市交易[7][30] - 牵头主承销商为中信证券 联席主承销商包括国开证券、申万宏源证券及中德证券[8][9][43] 招标发行安排 - 采用单一价格（荷兰式）招标方式 招标额50亿元 基本投标单位1,000万元[15][17][32] - 投标时间为2025年9月17日10:00-11:00 招标结果于9月18日公布[23][25][42] - 投标价位区间为97.71元-120.71元 变动幅度0.2元 基准利率为1.67% Shibor利差区间-0.1%至0.9%[42] 财务与税务特性 - 债券利息收入享受税收优惠：企业投资者减半征收企业所得税 个人投资者减按50%计入应纳税所得额[40] - 发行获得证监会注册批复 总注册规模3,000亿元 注册有效期24个月[41] 托管与交易机制 - 采用实名制记账方式发行 在银行间债券市场和上海证券交易所上市[29][43] - 中标机构需在投标结束后10分钟内选择托管场所 默认托管在中央结算公司[29] - 分销期为2025年9月17日至18日 由承销团成员组织分销[25] 应急处理程序 - 提供应急投标书机制 当招标系统故障时可通过书面形式投标 需填写16位电子密押[33][36] - 应急联系方式包括多组北京、上海、深圳发行室的专用电话及传真[33][36][38]