债券基本信息 - 广发证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）包含三个品种：品种一简称"22广发04"（债券代码148009）、品种二简称"22广发05"（债券代码148010）、品种三简称"22广发06"（债券代码148011）[1] - 本期债券主体信用等级为AAA，评级展望稳定，债券信用等级均为AAA[2] - 债券在深圳证券交易所上市交易，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司负责登记结算[2] 付息兑付安排 - "22广发04"将于2025年8月4日进行本金兑付及利息支付，并同时摘牌[1][4] - "22广发05"和"22广发06"将于2025年8月4日支付利息[1][4] - 债权登记日均为2025年8月1日[4] - "22广发05"下一付息期起息日为2025年8月4日，票面利率保持3.03%；"22广发06"下一付息期起息日同为2025年8月4日，票面利率保持3.59%[5] 兑付方案详情 - "22广发04"发行规模25亿元，本次兑付每10张（面值1,000元）兑付本金1,000元[2] - "22广发04"票面利率2.59%，每手派发利息25.90元（含税），税后个人及证券投资基金持有人实得20.72元，非居民企业实得25.90元[3] - "22广发05"票面利率3.03%，每手派发利息30.30元（含税），税后个人及证券投资基金持有人实得24.24元，非居民企业实得30.30元[3] - "22广发06"票面利率3.59%，每手派发利息35.90元（含税），税后个人及证券投资基金持有人实得28.72元，非居民企业实得35.90元[3] 税务处理安排 - 个人及证券投资基金债券持有人需缴纳20%利息个人所得税，由付息兑付网点代扣代缴[6] - 非居民企业（含QFII、RQFII）在2018年11月7日至2025年12月31日期间暂免征收企业所得税[7] - 其他债券持有者需自行缴纳债券利息所得税[7] 资金结算流程 - 公司将在付息兑付款到账日前2个交易日将足额资金划付至中国结算深圳分公司指定账户[5] - 中国结算深圳分公司通过资金结算系统将本息划付至债券持有人指定的结算参与人营业部[5] - 债券持有人可自付息兑付日起向指定机构领取本息[5]

债券兑付安排 - 公司将于2025年8月4日支付"22广发04"债券最后一期利息及本金，同时支付"22广发05"和"22广发06"债券2024年8月4日至2025年8月3日期间的利息 [1] - "22广发04"债券发行总额为人民币25亿元，每10张债券兑付本金人民币1000元 [1] - "22广发04"债券摘牌日为2025年8月4日 [1] 债券利率及派息详情 - "22广发04"票面利率为2.59%，每手（面值1000元）派发利息人民币25.90元（含税） [1] - "22广发05"票面利率为3.03%，每手（面值1000元）派发利息人民币30.30元（含税） [1] - "22广发06"票面利率为3.59%，每手（面值1000元）派发利息人民币35.90元（含税） [1]

债券兑付安排 - 公司将于2025年8月4日支付"22广发04"债券最后一期利息及全额本金人民币25亿元 [1] - 同期支付"22广发05"和"22广发06"债券自2024年8月4日至2025年8月3日期间的利息 [1] - "22广发04"摘牌日确定为2025年8月4日 [1] 债券利率结构 - "22广发04"票面利率为2.59% 每手派息人民币25.90元 [1] - "22广发05"票面利率为3.03% 每手派息人民币30.30元 [1] - "22广发06"票面利率为3.59% 每手派息人民币35.90元 [1] 兑付细节 - "22广发04"兑付标准为每10张债券兑付本金人民币1000元 [1] - 所有利息支付均含税 [1] - 计息期间为2024年8月4日至2025年8月3日 [1]