债券核准与发行情况 - 公司获准面向专业机构投资者发行面值不超过6亿元的可续期公司债券，注册批文为证监许可2022827号 [2] - 本期债券实际发行规模为6亿元，票面利率为3.80%，发行起始日为2022年6月17日 [2] - 初始注册（备案）发行总额不超过15亿元的永续债券，包括永续中期票据、可续期公司债等品种 [1] 债券核心条款 - 债券期限为3年，发行人可行使续期选择权延长不超过3年，且续期次数不受限制 [2][4] - 首个周期票面利率由初始基准利率加初始利差确定，后续周期调整为当期基准利率加初始利差再加300个基点 [3] - 利息支付可递延，递延期间按当期利率累计复利，但需在付息日前10个交易日披露公告 [5] - 强制付息事件包括向股东分红或减少注册资本，触发时需在2个交易日内披露 [5] 特殊赎回条款 - 发行人可因税务政策或会计准则变更赎回债券，需提供董事长及财务负责人签字说明及第三方机构意见书 [5][6][7] - 税务政策变更赎回需在法规变更后首个付息日前20个交易日公告，会计准则变更赎回需在会计政策实施年度末前20个交易日公告 [6][7] - 赎回价格为票面面值加当期利息及递延利息孳息，赎回公告不可撤销 [8] 债券结构及会计处理 - 债券计入权益工具，依据《企业会计准则第22号》及第37号分类 [7][9] - 利息支出可税前扣除，投资者需依法纳税，符合财税〔2019〕64号文规定 [10] 重大人事变动 - 原董事局主席陈少幸因工作调整辞职，不再担任任何职务，辞职自2025年6月4日生效 [11] - 新任董事局主席人选尚未确定，变动未影响董事会法定最低人数及公司正常运营 [11][12] 其他条款 - 债券信用评级为AA+，评级展望稳定，但不符合质押式回购条件 [10] - 募集资金用途为偿还债务及补充流动资金，设立专项账户管理 [10][11] - 付息日为每年6月21日（遇节假日顺延），兑付登记以持有人收市时持仓为准 [9][10]