债券基本信息 - 债券简称为24河钢Y1 债券代码为148794 SZ [1] - 付息日为2025年6月27日 计息期间为2024年6月27日至2025年6月26日 [1] - 债权登记日为2025年6月26日 [1] - 债券期限可延长1个周期（不超过3年）或选择周期末到期全额兑付 [1] - 债券按年付息 到期一次还本 [1] - 发行人主体信用等级为AAA 债项评级为AAA [1] 付息方案 - 票面利率为2 46% 每10张（面值1 000元）派发利息24 60元（含税） [1] - 个人及证券投资基金债券持有人实际每手派发利息为人民币 [1] 付息安排 - 付息对象为截至2025年6月26日深交所收市后登记在册的全体债券持有人 [1] - 公司委托中国结算深圳分公司进行派息 付息资金将在付息日2个交易日前划付 [2] - 如未按时划付资金 中国结算深圳分公司将终止委托代理兑付服务 公司需自行办理 [3] 税务处理 - 个人及证券投资基金债券持有人需缴纳20%利息个人所得税 由付息网点代扣代缴 [3] - 境外机构投资境内债券市场取得的债券利息暂免征收企业所得税和增值税 [4] - 其他债券持有者需自行缴纳债券利息所得税 [3] 咨询信息 - 公司咨询地址为河北省石家庄市体育南大街385号 邮编050023 [4] - 咨询联系人为梁柯英 电话0311-66770709 传真0311-66778711 [4] - 法定代表人咨询地址为北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦15层 邮编100045 [4] - 咨询联系人为李亚辉 电话010-58377827 传真010-58377858 [4]

债券核准与发行情况 - 公司获准面向专业机构投资者发行面值不超过6亿元的可续期公司债券，注册批文为证监许可2022827号 [2] - 本期债券实际发行规模为6亿元，票面利率为3.80%，发行起始日为2022年6月17日 [2] - 初始注册（备案）发行总额不超过15亿元的永续债券，包括永续中期票据、可续期公司债等品种 [1] 债券核心条款 - 债券期限为3年，发行人可行使续期选择权延长不超过3年，且续期次数不受限制 [2][4] - 首个周期票面利率由初始基准利率加初始利差确定，后续周期调整为当期基准利率加初始利差再加300个基点 [3] - 利息支付可递延，递延期间按当期利率累计复利，但需在付息日前10个交易日披露公告 [5] - 强制付息事件包括向股东分红或减少注册资本，触发时需在2个交易日内披露 [5] 特殊赎回条款 - 发行人可因税务政策或会计准则变更赎回债券，需提供董事长及财务负责人签字说明及第三方机构意见书 [5][6][7] - 税务政策变更赎回需在法规变更后首个付息日前20个交易日公告，会计准则变更赎回需在会计政策实施年度末前20个交易日公告 [6][7] - 赎回价格为票面面值加当期利息及递延利息孳息，赎回公告不可撤销 [8] 债券结构及会计处理 - 债券计入权益工具，依据《企业会计准则第22号》及第37号分类 [7][9] - 利息支出可税前扣除，投资者需依法纳税，符合财税〔2019〕64号文规定 [10] 重大人事变动 - 原董事局主席陈少幸因工作调整辞职，不再担任任何职务，辞职自2025年6月4日生效 [11] - 新任董事局主席人选尚未确定，变动未影响董事会法定最低人数及公司正常运营 [11][12] 其他条款 - 债券信用评级为AA+，评级展望稳定，但不符合质押式回购条件 [10] - 募集资金用途为偿还债务及补充流动资金，设立专项账户管理 [10][11] - 付息日为每年6月21日（遇节假日顺延），兑付登记以持有人收市时持仓为准 [9][10]

文章核心观点 介绍中国中铁2025年4月30日股价表现、第一季度财报数据、机构评级，还提及公司地块竞得、债券付息安排及2024年第一季度新签合同额情况 [1][2][3] 股价表现 - 2025年4月30日开盘报价5.54元，收盘于5.52元，较上一交易日收盘价下跌0.36%，当日最高价5.56元，最低价5.51元，成交量45.78万手，总市值1365.75亿元 [1] 财报数据 - 第一季度财报实现营业收入2485.64亿元，净利润65.59亿元，每股收益0.78元，毛利144.19亿元，市盈率4.9倍 [1] 机构评级 - 113家券商给予买入建议，40家券商给予增持建议 [1] 地块竞得 - 8月23日国铁集团旗下广州铁路地产置业有限公司和中国中铁旗下北京中铁诺德房地产开发有限公司、中铁建工集团有限公司联合以18.1亿元竞得广州市白云区大朗客整所地块上盖项目，溢价率0%，扣除配建后折合楼面价5721元/平 [1] - 白云区大朗客整所地块上盖项目包括三个地块，合计宗地面积160256平，建面约34万平，各地块有不同用地性质、计容面积、容积率和建筑限高要求，竞得人需按规划要求进行配建和建设 [2] 债券付息 - 7月16日中国中铁发布2023年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券(第二期）2024年付息安排及相关重要信息，该债券分两个品种，品种一“铁工YK03”发行总额10亿元，发行基础期限3年，票面利率2.95% [2][3] 新签合同额 - 2024年第一季度新签合同额合计6216.4亿元，较去年同期下降6.9% [3] - 设计咨询业务新签合同额75.0亿元，同比减少3.1% [3] - 工程建造业务新签合同额4701.2亿元，同比减少7.1% [3] - 装备制造业务新签合同额144.7亿元，同比减少10.7% [3]

债券发行 - 全资附属公司获批公开发行不超50亿元可续期公司债券[3] - 发行第一期可续期公司债券10亿元[3] - 发行第二期可续期公司债券15亿元[3] 报告上传 - 已在上交所网站上传2024年公司债券年度报告[4]