文章核心观点 公司2025年第二季度及前九个月财务表现良好，净收入、净利息收入等指标同比增长，净息差扩大，SBA贷款业务连续盈利，公司对2025财年剩余时间持乐观态度，将继续关注客户存款增长、贷款增长机会、资产质量及资本和流动性管理以提升股东价值 [1][2] 公司财务业绩 季度业绩（2025年第二季度 vs 2024年第二季度） - 净收入从410万美元增至620万美元，摊薄后每股收益从0.60美元增至0.88美元；剔除非经常性项目后，净收入从350万美元增至570万美元，摊薄后每股收益从0.52美元增至0.81美元 [1] - 净利息收入增加220万美元，增幅15.1%，达1670万美元；税等效净息差从2.67%增至2.99% [3] - 信贷损失拨备方面，贷款和未使用贷款承诺的拨备分别为34.7万美元和7.7万美元，证券信贷损失拨备转回1000美元；2024年同期相应数据分别为50.1万美元、15.8万美元和8.4万美元 [4] - 非利息收入增加130万美元，主要源于其他收入、SBA贷款销售净收益和房屋净值信贷额度销售净收益增加，部分被股权证券净未实现收益减少抵消 [5] - 非利息支出增加130万美元，主要因薪酬和福利增加90.4万美元 [6] - 所得税费用从48.3万美元增至96.3万美元，有效税率从10.6%增至13.5% [7] 前九个月业绩（2025年前九个月 vs 2024年前九个月） - 净收入从990万美元增至1790万美元，摊薄后每股收益从1.45美元增至2.57美元；剔除非经常性项目后，净收入从940万美元增至1510万美元，摊薄后每股收益从1.37美元增至2.16美元 [9] - 净利息收入增加520万美元，增幅12.1%，达4820万美元；税等效净息差从2.67%增至2.89% [10] - 信贷损失拨备方面，贷款和证券的拨备分别转回50.1万美元和8000美元，未使用贷款承诺拨备为24.6万美元；2024年同期相应数据分别为170万美元、10.7万美元和拨回15.9万美元 [11] - 非利息收入增加450万美元，主要源于房屋净值信贷额度销售净收益、股权证券销售净收益和租赁终止收益增加 [12] - 非利息支出增加210万美元，主要因薪酬和福利及其他运营费用增加，部分被专业费用减少抵消 [13] - 所得税费用从87.3万美元增至240万美元，有效税率从8.1%增至11.8% [14] 财务状况对比（2025年6月30日 vs 2024年9月30日） - 总资产从24.5亿美元降至24.2亿美元，主要因投资性净贷款减少6800万美元，住宅抵押贷款持有待售增加4210万美元 [15][16] - 总负债减少4040万美元，主要因总存款和其他借款分别减少1.447亿美元和1990万美元，部分被联邦住房贷款银行借款增加1.333亿美元抵消；存款中超过FDIC保险限额的占比为35.0%，剔除印第安纳公共存款保险基金承保的公共资金后为14.3% [17] - 股东权益从1.771亿美元增至1.838亿美元，主要因留存净收入增加1460万美元，部分被累计其他综合损失增加890万美元抵消；银行在两个时间点均被视为“资本充足” [18] 业务表现与展望 - SBA贷款业务连续两个季度盈利，贷款发放和销售水平良好，第四财季业务管道依然强劲 [2] - 公司对2025财年剩余时间持乐观态度，预计净息差进一步扩大、SBA贷款业务持续盈利、房屋净值信贷额度销售增加及资产质量稳定 [2] - 公司将继续关注客户存款增长、选择性贷款增长机会、资产质量维护及审慎的资本和流动性管理，并评估提升股东价值的策略 [2]