制度审议 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议重大信息内部报告制度8票同意通过[2] 报告义务人 - 信息报告义务人包括公司董事等，持股需5%以上[5] 重大事项界定 - 重大交易事项不包含日常购原材料等交易[9] - 重大风险情形包括停产、债务违约等[8][10] - 重大变更事项包括变更公司名称等，章程变更需披露新章程[9] - 营业用主要资产抵押等一次超总资产30%属重大事项[12] 报告量化标准 - 重大交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上[13] - 重大交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元[13] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元[13] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元[13] - 重大诉讼和仲裁涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[14] - 计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例超10%且绝对金额超100万元需报告[15] - 与收益相关政府补助达最近一个会计年度经审计净利润10%且金额超100万需报告[17] - 与资产相关政府补助达最近一期经审计总资产10%，或净资产10%且金额超1000万元需报告[17] 重要合同关注标准 - 重要合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元需关注[17] - 重要合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元需关注[17] 报告要求 - 关联交易等事项无论金额大小都需报告[17] - 信息报告义务人应在获知应报告信息24小时内报告[28] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后报送[24] 责任追究 - 信息报告义务人未按规定履行义务，公司将追究责任[25]

舆情管理制度 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议修订舆情管理制度，表决8同意0反对0弃权[2] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[6] - 董办负责舆情日常管理，可借助系统收集分析[7] 舆情分类与处理 - 重大舆情指传播广、影响大、致股价变动负面舆情[9] - 一般舆情由组长和董秘灵活处置，重大舆情组长视情况决策[10] - 处理重大舆情可聘保荐机构核查公告[11] 制度其他规定 - 制度自审议通过实施，由董事会解释修订[16] - 落款时间为2025年8月19日[17]

会议决策 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议修订《网络投票实施细则》[2] - 表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权[2] - 议案尚需提交股东会审议批准[2] 投票规则 - 股东会通知应明确网络投票相关事项[7] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔二交易日[7] - 多次有效投票视为出席，超票视为弃权等规则[9][10]

制度修订 - 公司第三届董事会第二十六次会议通过修订后的《莱赛激光科技股份有限公司子公司管理制度》[2] 子公司类型 - 子公司包括控股超50%（不含50%）或派出董事占董事会绝大多数席位等三种类型[4][5] 信息报送 - 子公司作出决议后2个工作日内向公司董事会秘书报送相关决议及纪要[9] - 子公司董监高年度结束后1个月内向公司总经理提交述职报告[11] - 子公司及时完整提供可能影响公司股票的信息[24] - 子公司重大事项及时报告董事会秘书[25] 财务管理 - 子公司财务负责人由公司委派，接受公司财务部指导和监督[16] - 子公司按要求及时向公司报送会计报表和提供资料[16] - 子公司对外借款需履行审批程序[18] 投资管理 - 子公司技改或新项目投资实行申报审批制度[20] - 子公司获批投资项目每季度至少向公司经营层汇报一次进展[32] 审计监督 - 公司可定期或不定期对子公司审计，可聘外部审计[27] - 公司审计部负责子公司审计，涵盖法规和制度执行情况[27] 考核奖惩 - 子公司建立考核奖惩和绩效薪酬制度，报备公司董事会[29] - 公司对委派子公司部分人员实行绩效考核及激励制度[29] - 子公司其他高管薪酬由子公司董事会考核确定，报公司董事会备案[29] 责任追究 - 连续两年考核不符要求的子公司董监高将被更换[11] - 子公司董监高履职不当造成损失，公司有权处罚追责[29] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过后生效实施，由董事会负责解释[31][33]

证券代码：871263 证券简称：莱赛激光 公告编号：2025-069 莱赛激光科技股份有限公司内部审计制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 公司第三届董事会第二十六次会议审议修订后的《莱赛激光科技股份有限公 司内部审计制度》。上述制度经公司董事会审议通过后生效实施。 表决结果：与会董事以同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票结果通过。 回避表决情况：不涉及回避表决。 二、 分章节列示制度主要内容： 莱赛激光科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范莱赛激光科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》、《北京证券交易所上市公 司持续监管办法（试行）》等相关法律、行政法规和规范性文件及《公司章程》 的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性 ...

制度修订 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》，8票同意[3] 差错情形 - 年报信息披露重大差错含财务报告重大会计差错等情形[6] - 业绩预告重大差异包括原先预计亏损实际盈利等情况[9] 处理措施 - 年报披露有重大遗漏或不符应补充更正公告[10] - 出现差错公司追究责任人责任，不影响监管追责[12] 责任追究 - 责任追究形式包括责令改正并检讨、通报批评等[12] - 追究结果纳入公司年度绩效考核指标[13] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告披露[13]

董事会秘书制度修订 - 第三届董事会第二十六次会议审议修订董事会秘书工作制度，8票同意通过[2] 任职限制与解聘 - 多种情形不得担任董事会秘书，出现情形公司1个月内解聘[7][9] 聘任与公告 - 原任离职后3个月内聘任，聘任后2个交易日公告报备[9][14] 培训与生效 - 任职需参加北交所后续培训，制度2025年8月19日生效[15][19][20]

会议审议 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议修订后的审计委员会工作细则，8票同意通过[2] 成员构成 - 审计委员会成员由3名非高管董事组成，含2名独立董事[6] 产生方式 - 审计委员会委员由董事长等提名，董事会以全体董事过半数选举产生[7] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 定期会提前7日通知，临时会提前3日通知[15] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] - 表决方式多样，临时会可通讯表决[16] 资料保存 - 会议记录等资料由董事会秘书保存，期限不少于十年[19] 结果报告 - 会议通过的议案及表决结果书面报董事会[20] 细则生效 - 细则由董事会修订解释，审议通过后生效实施[18]

制度审议 - 公司第三届董事会第二十六次会议通过信息披露暂缓、豁免管理制度，表决8同意0反对0弃权[2] 制度适用 - 适用于公司和信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告及定期报告特定内容[4] 披露规则 - 国家秘密信息应豁免披露，特定商业秘密可暂缓或豁免[6] 事务管理 - 董事会秘书组织协调，办公室为日常部门，申请需审核审批[10] 材料保存 - 保存暂缓、豁免登记材料不少于十年，十日内报送证监局和北交所[10][11]

制度审议 - 第三届董事会第二十六次会议审议修订后的对外担保管理制度，表决8同意0反对0弃权，需股东会批准[2] - 制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[24] 担保条件 - 可为有独立法人资格且符合特定条件的单位担保，不符条件经董事会三分之二以上同意或股东会通过也可[7] - 为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，对方应提供反担保[11] 审批规则 - 董事会审议担保事项须经出席会议的三分之二以上董事同意[10] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等多种情况应提交股东会审议[10] - 担保债务到期展期继续担保，应重新履行审批程序[13] 部门职责 - 对外担保由财务部门经办，负责资信调查、办理手续等[15] 风险管理 - 妥善管理担保合同，定期与银行核对，注意时效期限[15] - 发现异常合同、被担保人丧失履行能力等情况应采取措施[15][17] 追偿程序 - 被担保人债务到期未履行还款等，经办部门应启动反担保追偿并报董事会[16] - 公司履行担保义务后，应向债务人追偿并报董事会[16] 信息披露 - 按规定披露对外担保总额及占净资产比例等信息[19] - 被担保人债务到期十五个交易日内未履行还款，公司应及时披露[19] 责任处分 - 董事会视损失等情况给予有过错责任人相应处分[21]