公司基本信息 - 公司法定代表人为黎晓煜，法定代表人变更登记工作尚在进行中[10] - 董事会秘书为于丽娜，证券事务代表为张爽，联系地址均为中国河南省洛阳市建设路154号，电话均为（86 379）64967038 [12] - 公司注册地址和办公地址均为河南省洛阳市建设路154号，邮编为471004，网址为http://www.first-tractor.com.cn [14] - 公司实际控制人为国机集团，控股股东为中国一拖[6] - 公司A股简称一拖股份，代码601038，在上海证券交易所上市；H股简称第一拖拉机股份，代码0038，在香港联合交易所上市[17] - 公司2024年度核数师为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[5] - 公司A股指经中国证监会批准向境内投资者及合格境外投资者发行、在境内证券交易所上市、以人民币标明面值和认购交易的普通股；H股指经中国证监会批准向境外投资者发行、经联交所批准上市、以人民币标明面值、以港币认购和交易的普通股[5] - 大轮拖指100（含）马力以上轮式拖拉机，中轮拖指25（含）－100马力轮式拖拉机[5][6] - 公司全资子公司有福莱格公司、长兴公司、国贸公司、铸锻公司等，控股子公司有长拖公司、拖研所公司、柴油机公司、液压传动公司等[5][6][7] 财务数据关键指标变化 - 本报告期（1 - 6月）营业总收入78.07亿元，上年同期72.49亿元，同比增长7.70%；营业收入78.07亿元，上年同期72.43亿元，同比增长7.78%[18] - 本报告期归属上市公司股东净利润9.05亿元，上年同期7.54亿元，同比增长20.05%；扣非净利润8.78亿元，上年同期7.26亿元，同比增长20.92%[18] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额9.15亿元，上年同期9.54亿元，同比减少4.16%[18] - 本报告期末归属上市公司股东的净资产72.39亿元，上年度末66.92亿元，同比增长8.18%；总资产147.81亿元，上年度末138.17亿元，同比增长6.98%[18] - 本报告期基本每股收益0.8057元/股，上年同期0.6712元/股，同比增长20.04%；稀释每股收益0.8057元/股，上年同期0.6712元/股，同比增长20.04%[19] - 本报告期扣除非经常性损益后基本每股收益0.7813元/股，上年同期0.6462元/股，同比增长20.91%[19] - 本报告期加权平均净资产收益率12.78%，上年同期11.98%，增加0.80个百分点；扣非后加权平均净资产收益率12.39%，上年同期11.53%，增加0.86个百分点[19] - 非经常性损益合计2741.27万元，其中非流动性资产处置损益142.72万元，政府补助1625.68万元，金融资产公允价值变动及处置损益1200万元等[20] - 2024年1-6月公司实现营业收入78.07亿元，同比增长7.78%，归属上市公司股东净利润9.05亿元，同比增长20.05%[29] - 营业收入为78.07亿元，同比增长7.78%，主要因主导产品销量上升[35][37] - 营业成本为64.79亿元，同比增长6.29%，主要因主导产品销量上升[35][37] - 利息收入、利息支出、手续费及佣金支出均为0，同比降100%，因一拖财务公司注销，金融业务终止[35][37] - 销售费用为8313.53万元，同比降10.02%，因对供应商追赔金额增加，三包费用下降[35][37] - 研发费用为2.05亿元，同比增长13.84%，因本期研发项目投入增加[35][37] - 其他收益为1.05亿元，同比增长764.82%，因享受政策及政府补助增加[35][37] - 所得税费用为1.61亿元，同比增长185.36%，因去年亏损抵税用完，本期盈利计提增加[35][38] - 经营活动现金流量净额为9.15亿元，同比降4.16%，因产品销量和盈利增加，税费支出增多[35][38] - 投资活动现金流量净额为 -11.82亿元，较上年少流出10.36亿元，因投资净额同比减少[35][38] - 报告期内公司总资产为1478.12609亿元，境外资产为7.53394亿元，占比0.51%[45] - 交易性金融资产期末数为16.2800602754亿元，占总资产11.01%，较上年末增长88.66%[42] - 应收账款期末数为14.6047035482亿元，占总资产9.88%，较上年末增长340.96%[42] - 应交税费期末数为4132.848005万元，占总资产0.28%，较上年末增长88.61%[44] - 其他流动负债期末数为7.0652921618亿元，占总资产4.78%，较上年末增长62.06%[44] - 资产负债率本期末为47.45%，较本年初下降0.3个百分点；流动比率本期末为1.09，较本年初上升0.02；速动比率本期末为0.92，较本年初上升0.10[50] - 超过一年到期的银行借款本金为2亿元[49] - 2024年6月30日，公司货币资金为2,050,410,254.15元，较2023年12月31日的2,769,578,885.96元有所减少[128] - 2024年6月30日，公司交易性金融资产为1,628,006,027.54元，较2023年12月31日的862,909,300.00元大幅增加[128] - 2024年6月30日，公司应收账款为1,460,470,354.82元，较2023年12月31日的331,205,994.88元显著增加[128] - 2024年6月30日，公司存货为1,107,645,404.61元，较2023年12月31日的1,514,190,377.68元有所减少[128] - 2024年6月30日，公司债权投资为3,727,102,129.96元，较2023年12月31日的3,337,100,098.30元有所增加[129] - 2024年6月30日，公司固定资产为2,237,854,618.19元，较2023年12月31日的2,268,814,612.75元略有减少[129] - 2024年6月30日，公司使用权资产为11,947,027.81元，较2023年12月31日的21,834,383.06元大幅减少[129] - 2024年6月30日，公司应付账款为2,924,771,888.45元，较2023年12月31日的2,315,345,789.04元有所增加[130] - 2024年6月30日，公司合同负债为212,298,044.30元，较2023年12月31日的500,336,653.14元有所减少[130] - 2024年6月30日公司负债合计70.14亿元，较2023年12月31日的65.98亿元增长6.38%[131] - 2024年6月30日公司所有者权益合计77.67亿元，较2023年12月31日的72.19亿元增长7.59%[131] - 2024年6月30日公司流动资产合计49.52亿元，较2023年12月31日的34.29亿元增长44.40%[133] - 2024年6月30日母公司资产总计127.27亿元，较2023年12月31日的108.49亿元增长17.31%[135] - 2024年6月30日母公司流动负债合计52.19亿元，较2023年12月31日的37.66亿元增长38.57%[138] - 2024年6月30日母公司非流动负债合计3.87亿元，较2023年12月31日的4.15亿元下降6.74%[138] - 2024年6月30日母公司负债合计56.05亿元，较2023年12月31日的41.81亿元增长34.06%[138] - 2024年6月30日母公司所有者权益合计71.21亿元，较2023年12月31日的66.68亿元增长6.79%[139] - 2024年6月30日母公司货币资金为17.18亿元，较2023年12月31日的9.05亿元增长89.80%[134] - 2024年6月30日母公司交易性金融资产为10.83亿元，较2023年12月31日的3.20亿元增长238.73%[134] - 2024年上半年营业总收入78.07亿元，2023年同期为72.49亿元，同比增长7.7%[140] - 2024年上半年营业总成本69.25亿元，2023年同期为65.22亿元，同比增长6.17%[140] - 2024年上半年营业利润10.77亿元，2023年同期为8.18亿元，同比增长31.65%[141] - 2024年上半年利润总额10.81亿元，2023年同期为8.21亿元，同比增长31.74%[141] - 2024年上半年净利润9.20亿元，2023年同期为7.64亿元，同比增长20.3%[141] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润9.05亿元，2023年同期为7.54亿元，同比增长20.05%[141] - 2024年上半年其他综合收益的税后净额为53.34万元，2023年同期为406.97万元，同比下降86.9%[141] - 2024年上半年综合收益总额91.99亿元，2023年同期为76.98亿元，同比增长19.5%[143] - 2024年上半年基本每股收益0.8057元/股，2023年同期为0.6712元/股，同比增长20.04%[143] - 2024年上半年稀释每股收益0.8057元/股，2023年同期为0.6712元/股，同比增长20.04%[143] - 2024年上半年营业收入62.31亿元，2023年上半年为58.07亿元，同比增长7.31%[144] - 2024年上半年净利润8.12亿元，2023年上半年为8.26亿元，同比下降1.76%[144] - 2024年上半年综合收益总额8.12亿元，2023年上半年为8.26亿元，同比下降1.64%[146] - 2024年上半年经营活动现金流入小计61.46亿元，2023年上半年为57.33亿元，同比增长7.21%[148] - 2024年上半年经营活动现金流出小计52.31亿元，2023年上半年为47.79亿元，同比增长9.46%[150] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额9.15亿元，2023年上半年为9.54亿元，同比下降4.16%[150] - 2024年上半年投资活动现金流入小计2.19亿元，2023年上半年为1.35亿元，同比增长61.34%[151] - 2024年上半年投资活动现金流出小计120.36亿元，2023年上半年为223.14亿元，同比下降45.16%[151] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额-118.17亿元，2023年上半年为-221.79亿元，同比增长46.72%[151] - 2024年上半年其他综合收益的税后净额6.43万元，2023年上半年为10.87万元，同比下降40.90%[146] - 2024年上半年经营活动现金流入小计61.0948949953亿元，2023年同期为54.8964471841亿元[155] - 2024年上半年经营活动现金流出小计38.2715920336亿元，2023年同期为35.4165208301亿元[155] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额22.8233029617亿元，2023年同期为19.479926354亿元[155] - 2024年上半年投资活动现金流入小计1757.9158万元，2023年同期为6.9732760298亿元[157] - 2024年上半年投资活动现金流出小计11.146099966亿元，2023年同期为22.2678320703亿元[157] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额 -10.970308386亿元，2023年同期为 -15.2945560405亿元[157] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计2023年为3亿元[154][158] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计3.767973483亿元，2023年同期为3.2652118876亿元[154] - 2024年上半年筹资活动

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业总收入为人民币7,806,619,832.72元，归属股东净利润为人民币905,349,574.14元，每股收益为人民币0.8057元[2] - 2024年6月30日，公司流动资产合计7,105,460,103.46元，较2023年12月31日的6,487,671,852.68元增长9.52%[3] - 2024年6月30日，公司非流动资产合计7,675,800,803.92元，较2023年12月31日的7,329,590,119.11元增长4.72%[4] - 2024年6月30日，公司资产总计14,781,260,907.38元，较2023年12月31日的13,817,261,971.79元增长6.97%[4] - 2024年6月30日，公司流动负债合计6,494,807,696.96元，较2023年12月31日的6,044,604,287.57元增长7.45%[5] - 2024年6月30日，公司非流动负债合计519,074,168.85元，较2023年12月31日的553,328,020.84元下降6.19%[6] - 2024年6月30日，公司负债合计7,013,881,865.81元，较2023年12月31日的6,597,932,308.41元增长6.30%[6] - 2024年6月30日，公司归属母公司股东权益合计7,238,822,983.54元，较2023年12月31日的6,691,690,666.55元增长8.18%[7] - 2024年6月30日，公司少数股东权益为528,556,058.03元，较2023年12月31日的527,638,996.83元增长0.17%[7] - 2024年6月30日，公司股东权益合计7,767,379,041.57元，较2023年12月31日的7,219,329,663.38元增长7.59%[7] - 2024年1 - 6月营业总收入78.07亿元，上年同期72.49亿元，同比增长7.70%[8] - 2024年1 - 6月营业总成本69.25亿元，上年同期65.22亿元，同比增长6.17%[8] - 2024年1 - 6月营业利润10.77亿元，上年同期8.18亿元，同比增长31.65%[9] - 2024年1 - 6月利润总额10.81亿元，上年同期8.21亿元，同比增长31.75%[9] - 2024年1 - 6月净利润9.20亿元，上年同期7.64亿元，同比增长20.30%[9] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润9.05亿元，上年同期7.54亿元，同比增长20.05%[10] - 2024年1 - 6月其他综合收益的税后净额22.28万元，上年同期527.63万元，同比下降95.78%[10] - 2024年1 - 6月综合收益总额91.99亿元，上年同期76.98亿元，同比增长19.50%[12] - 2024年1 - 6月基本每股收益0.8057元，上年同期0.6712元，同比增长20.04%[12] - 2024年1 - 6月稀释每股收益0.8057元，上年同期0.6712元，同比增长20.04%[12] - 货币资金期末余额为20.5041025415亿美元，期初余额为27.6957888596亿美元，其中境外款项期末总额为1599.796112万美元，期初为4656.109993万美元[24] - 受限货币资金期末余额为4.7021416511亿美元，期初余额为5.4636824993亿美元[25] - 应收账款期末账面余额为17.4685766175亿美元，坏账准备为2.8638730693亿美元，账面价值为14.6047035482亿美元；期初账面余额为6.0117437817亿美元，坏账准备为2.6996838329亿美元，账面价值为3.3120599488亿美元[26][27][28] - 应付账款期末余额为29.2477188845亿美元，期初余额为23.1534578904亿美元[33] - 未分配利润上期期末余额为22.1874926626亿美元，本期期末余额为27.6366842846亿美元，本期归属于母公司所有者的净利润为9.0534957414亿美元，应付普通股股利为3.6043041194亿美元[35] - 折旧及摊销本期发生额为1.4444202113亿美元，上期发生额为1.4875047158亿美元[36] - 所得税费用本期发生额为1.6129591335亿美元，上期发生额为5652.354355万美元，其中当期所得税费用本期为1.5514383093亿美元，上期为5609.067737万美元；递延所得税费用本期为615.208242万美元，上期为43.286618万美元[37] - 本期合并利润总额为10.8099167289亿美元，按适用税率计算的所得税费用为1.6214875093亿美元[38] - 2024年1 - 6月公司实现营业收入78.07亿元，同比增长7.78%，归属上市公司股东净利润9.05亿元，同比增长20.05%[44] - 期末流动资产71.05亿元，期初64.88亿元；期末流动负债64.95亿元，期初60.45亿元；期末净流动资产6.11亿元，期初4.43亿元[39] - 期末资产总计147.81亿元，期初138.17亿元；期末总资产减流动负债82.86亿元，期初77.73亿元[40] - 归属母公司股东净利润9.05亿元，归属母公司非经常性损益2741.27万元，归属母公司股东扣除非经常性损益后净利润8.78亿元[42] - 发行在外普通股加权平均数11.24亿股，基本每股收益（扣非前）0.8057，基本每股收益（扣非后）0.7813[42] - 归属母公司股东的净资产加权平均数70.85亿元，加权平均净资产收益率（扣非前）12.78%，加权平均净资产收益率（扣非后）12.39%[42] - 营业收入本期数为7,806,619,832.72元，上年同期数为7,242,918,542.61元，变动比例为7.78%[51] - 营业成本本期数为6,478,617,081.33元，上年同期数为6,095,270,579.18元，变动比例为6.29%[51] - 销售费用本期数为83,135,328.00元，上年同期数为92,395,848.22元，变动比例为 -10.02%[51] - 研发费用本期数为205,286,144.38元，上年同期数为180,333,815.14元，变动比例为13.84%[51] - 其他收益本期数为105,015,445.21元，上年同期数为12,143,087.62元，变动比例为764.82%[51] - 公允价值变动收益本期数为16,628,351.59元，上年同期数为26,573,546.12元，变动比例为 -37.43%[51] - 所得税费用本期数为161,295,913.35元，上年同期数为56,523,543.55元，变动比例为185.36%[51] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为914,617,256.70元，上年同期数为954,344,139.53元，变动比例为 -4.16%[51] - 交易性金融资产本期期末数为1,628,006,027.54元，占总资产比例11.01%，较上年期末变动88.66%[54] - 应收账款本期期末数为1,460,470,354.82元，占总资产比例9.88%，较上年期末变动340.96%[54] - 报告期内公司总资产1,478,126.09万元，境外资产7,533.94万元，占比0.51%[56] - 报告期末受限货币资金47,021.42万元，受限固定资产及无形资产账面价值4,922.55万元[57] - 本期末资产负债率47.45%，较年初下降0.3个百分点；流动比率1.09，较年初上升0.02；速动比率0.92，较年初上升0.10[58] - 截止报告期末，公司超一年到期银行借款本金20,000万元[59] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司大中型拖拉机销售5.1万台，同比增长4.25%，其中出口产品销售4209台，同比增长3.09%[47] - 上半年公司销售柴油机8.24万台，其中外销3.98万台，外部销量同比有所减少[48] - 国贸公司报告期内实现营业收入53,299万元，净利润4,119万元[62] - 柴油機公司报告期内实现营业收入172,762万元，净利润11,242万元[62] - 拖研所公司报告期内实现营业收入8,121万元，净利润447万元[62] 会计政策与合并处理 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[16] - 集团采用人民币为记账本位币，下属子公司等自行决定记账本位币[16] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作一揽子交易处理[16] - 同一控制下企业合并按账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[17] - 非同一控制下企业合并购买日满足条件时确认控制权转移，差额处理不同[19] - 企业合并相关费用处理方式不同，中介费用计入当期损益[20] - 合并财务报表范围以控制为基础，按统一政策编制[21] - 本报告期无会计政策和会计估计变更[23] 公司业务概况 - 集团90%以上收入来自中国客户，90%以上资产位于中国[22] - 集团业务分农业机械和动力机械两个分部[22] - 公司主营农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售，轮式拖拉机涵盖25 - 100马力（不含）中型和100马力以上大型，非道路用柴油机排量2L到12L、功率10KW到450KW[66][67][68] - 公司持续加大科技研发投入，拥有拖拉机动力换挡和无级变速等技术，保持拖拉机车产品技术行业领先优势[70] - 公司具有国内拖拉机行业最完整制造体系，具备核心零部件自制能力，推进制造过程智能化、数字化、绿色化升级改造[70] 公司业务发展动态 - 公司推进大型动力换挡和无级变速拖拉机等战略产品研发制造与应用，在新疆、东北实现大马力高端智能拖拉机批量销售[45] - 公司开展丘陵山地专用型拖拉机研究并向甘肃批量交付，实现我国丘陵山地拖拉机首次批量市场应用[45] - 公司上半年全面启动智能多用途拖拉机能力提升项目（一期）等建设项目，提升高端农机装备制造能力[46] 公司股权与股东情况 - 中国一拖集团有限公司期末持股数量为548,485,853股，持股比例48.81%[77] - HKSCC NOMINEES LIMITED报告期内增持650,000股，期末持股388,935,309股，持股比例34.61%[77] - 富国基金－中国人寿保险股份有限公司相关资管计划分别持股10,049,800股（比例0.89%）和7,796,941股（比例0.69%）[77] - 香港中央结算有限公司报告期内减持1,920,662股，期末持股6,196,450股，持股比例0.55%[77] - 基本养老保险基金二一零三组期末持股3,898,699股，持股比例0.35%[77] - 招商银行股份有限公司相关基金分别持股3,878,142股（比例0.35%）和2,592,729股（比例0.23%）[77] - 全国社保基金一一七组期末持股3,000,000股，持股比例0.27%[77] - 中国建设银行股份有限公司相关基金报告期内减持3,437,201股，期末持股2,469,500股，持股比例0.22%[77] - 若权益成功变动，中国一拖将持有482,483,247股，占总股本42.94%，洛阳工业控股集团有限公司持有66,002,606股，占总股本5.87%[79] - 于2024年6月30日，中国一拖持有548,485,853股A股，占已发行股本总数48.81%[82] - 2024年6月30日，除公司董事、监事或最高行政人员外，无其他人士需按规定披露公司股份或相关股份权益或淡仓[83] - 截至报告期末普通股股东总数21,703户，其中A股21,400户，H股303户[76] 公司其他事项 - 经2023年度股东大会审议批准，公司继续聘任信永中和会计师事务所为2024年度财务审计及内控审计机构[71] - 截至2024年6月30日止六个月不建议派付中期股息（2023年中期：零）[72] - 截至2024年6月30日，公司在职员工6,808名，实行岗位工资制，开展员工

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入46.56亿元，同比增长11.11%[4] - 归属于上市公司股东的净利润5.99亿元，同比增长23.40%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.96亿元，同比增长24.39%[4] - 经营活动产生的现金流量净额2.47亿元，同比增长59.83%，主要因公司销量增长，销售回款增加[4][7] - 基本每股收益0.5334元/股，同比增长23.39%[4] - 加权平均净资产收益率8.57%，较上年增加0.74个百分点[4] - 本报告期末总资产153.58亿元，较上年度末增长11.15%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益72.93亿元，较上年度末增长8.99%[4] - 2024年第一季度营业总收入46.558841534亿元，较2023年第一季度的41.9435116711亿元增长11.00%[20] - 2024年第一季度营业总成本40.5855397784亿元，较2023年第一季度的37.2646151515亿元增长8.91%[20] - 2024年第一季度净利润6.0690318748亿元，较2023年第一季度的4.9631065308亿元增长22.28%[24] - 2024年第一季度其他收益8025.778848万元，较2023年第一季度的550.179989万元增长1358.76%[22] - 2024年第一季度投资收益4112.33802万元，较2023年第一季度的2823.207157万元增长45.66%[22] - 2024年第一季度信用减值损失153.162405万元，较2023年第一季度的639.399544万元减少76.04%[23] - 2024年第一季度资产减值损失206.41552万元，较2023年第一季度的480.552612万元减少57.05%[23] - 2024年第一季度综合收益总额为606,905,106.72元，2023年第一季度为496,513,727.84元[26] - 2024年第一季度归属母公司所有者综合收益总额为599,715,806.95元，2023年第一季度为485,432,096.26元[26] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.5334元/股，2023年第一季度均为0.4323元/股[26] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为2,797,851,053.67元，2023年第一季度为2,711,065,456.50元[28] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为2,550,814,148.64元，2023年第一季度为2,556,502,009.55元[29] - 2024年第一季度经营活动产生现金流量净额为247,036,905.03元，2023年第一季度为154,563,446.95元[29] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为351,827.36元，2023年第一季度为1,532,190.00元[30] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为518,364,024.95元，2023年第一季度为1,108,161,566.91元[31] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为3,410,370.59元，2023年第一季度为6,083,507.84元[33] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -272,834,441.43元，2023年第一季度为 -959,146,359.28元[34] 资产负债关键指标变化 - 2024年3月31日货币资金2,412,947,634.63元，较2023年12月31日的2,769,578,885.96元有所减少[15] - 2024年3月31日交易性金融资产1,114,440,924.05元，较2023年12月31日的862,909,300.00元有所增加[15] - 2024年3月31日应收账款1,689,563,565.01元，较2023年12月31日的331,205,994.88元大幅增加[15] - 2024年3月31日流动资产合计7,774,698,601.37元，较2023年12月31日的6,487,671,852.68元有所增加[15] - 2024年3月31日债权投资3,599,072,763.48元，较2023年12月31日的3,337,100,098.30元有所增加[16] - 2024年3月31日非流动资产合计7,582,807,023.04元，较2023年12月31日的7,329,590,119.11元有所增加[16] - 2024年3月31日资产总计15,357,505,624.41元，较2023年12月31日的13,817,261,971.79元有所增加[16] - 2024年3月31日负债合计75.2960288623亿元，较2023年12月31日的65.9793230841亿元增长14.12%[18] - 2024年3月31日非流动负债合计5.5348003557亿元，较2023年12月31日的5.5332802084亿元增长0.03%[18] - 2024年3月31日所有者权益合计78.2790273818亿元，较2023年12月31日的72.1932966338亿元增长8.43%[19] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数22,639户，其中A股22,323户，H股316户[8] - 一拖柴油机持有中原银行32,262.2716万股股份，持股比例0.8827%[3] - 前10名无限售条件股东中，中国一拖集团有限公司持股548,485,853股，HKSCC NOMINEES LIMITED持股388,899,309股[11] - 2020年公司向控股股东中国一拖非公开发行137,795,275股A股，限售期36个月，已于2024年2月23日上市流通[13] - 公司控股子公司一拖柴油机公开挂牌转让中原银行0.8827%股权，截至报告披露日未征集到意向受让方[14]

公司基本信息 - 公司名称为第一拖拉機股份有限公司，股票上市交易所为上交所和联交所[13] 公司财务表现 - 2023年公司營業總收入为115,337,867,779.44元，同比下降8.20%；净利润为997,022,699.99元，同比增长46.39%[14] - 基本每股收益为0.8873元，同比增长46.39%；稀释每股收益为0.8240元，同比增长20.03%[15] - 公司2023年实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%[21] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为9.97亿元，同比增长46.39%[21] - 公司研发费用同比增加69.56%，投资收益同比增加1576.20%[39] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-20.1亿人民币，同比下降[39] - 销售费用为240,891,055.45元，较上年同期增长8.41%；管理费用为360,636,115.92元，较上年同期下降8.75%；研发费用为461,344,381.32元，较上年同期下降12.75%[49] - 研发投入总额为461,344,381.32元，占營業收入的4.00%[49] - 经营活动产生的现金流量净额为1,056,261,600.78元，较上年同期减少70.68%；投资活动产生的现金流量净额为-2,009,731,546.47元；融资活动产生的现金流量净额为-346,343,393.83元[51] 公司业务发展 - 公司加大科技研发创新力度，推进智能化、柔性化、绿色化改造，提升核心制造能力[21] - 公司在2023年销售大中拖产品万台，市场份额继续保持行业领先[22] - 公司国际市场拓展持续深耕俄语区、南美等重点出口区域，全年拖拉机产品出口销量同比增长43%[22] - 公司国四柴油机产品全年销售万台，其中外销万台，同比增长7.69%[23] - 公司持续增强科技研发创新实力，拥有自主知识产权的技术和智能驾驶技术[36] - 公司形成完整的制造体系和领先的智能制造能力，提升产品品质和生产效率[36] - 公司始终坚持“质量第一”的经营管理理念，推进全面质量管理，产品可靠性稳步提高[36] - 公司在技术、管理、制造能力等方面积深厚经验，能够适应外部环境和行业变化[37] 公司治理架构 - 公司董事会、监事会和高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性[1] - 公司董事会下设专门委员会，包括审计委员会、提名委员会、薪酬委员会和战略、投资及可持续发展委员会[117] - 审计委员会负责外聘核数师的委任、重新委任及罢免，监察核数师是否独立客观、勤勉尽责及审计程序是否有效[118] - 提名委员会负责评估董事会架构、人数和组成，并提出董事候选人和经理人选的建议[133] - 薪酬委员会审议了公司企业负责人的薪酬绩效，建议结合国企改革政策策划多样化的激励形式[141] 公司社会责任 - 公司通过多种方式加强与投资者的交流和沟通，包括召开业绩说明会、上证互动平台、股东大会现场会议等[176] - 公司实行持续、稳定的利润分配政策，优先采用现金分红的利润分配方式[180] - 公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%[180] - 公司当年实现的净利润较上一年度增长超过时，可提出发放股票股利的利润分配方案[180] - 公司董事会应综合考虑行业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平等因素，制定差异化的现金分红政策[180]

整体财务关键指标 - 截至2023年12月31日止年度，公司营业总收入为人民币11,533,786,779.44元，归属母公司股东净利润为人民币997,022,699.99元，每股收益为人民币0.8873元[2] - 2023年营业总收入为115.34亿元，上年为125.64亿元，同比下降8.2%[8] - 2023年营业总成本为107.63亿元，上年为116.63亿元，同比下降7.72%[8] - 2023年营业利润为9.96亿元，上年为5.88亿元，同比增长69.4%[9] - 2023年利润总额为10.03亿元，上年为6.12亿元，同比增长63.9%[9] - 2023年净利润为9.89亿元，上年为6.42亿元，同比增长54%[9] - 2023年持续经营净利润为9.72亿元，上年为5.58亿元，同比增长74.07%[10] - 2023年终止经营净利润为1741.07万元，上年为8353.08万元，同比下降79.16%[10] - 2023年综合收益总额为9.85亿元，上年为6.47亿元，同比增长52.14%[11] - 2023年基本每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年稀释每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年公司实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%；归属上市公司股东净利润9.97亿元，同比增长46.39%[56] - 本期营业收入为115.28亿元，较上年同期124.55亿元下降7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期营业成本为96.97亿元，较上年同期104.97亿元下降7.63%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期销售费用为2.41亿元，较上年同期2.22亿元增长8.41%，增加1868万元，因国四产品投放加大宣传和服务保障[72][73] - 本期管理费用为3.61亿元，较上年同期3.95亿元下降8.75%，减少3457万元，因修理费、折旧等费用同比减少[72][73] - 本期研发费用为4.61亿元，较上年同期5.29亿元下降12.75%，减少6744万元，因上年同期国四标准切换研发及认证费用投入大[72][73] - 其他收益较上年同期增加2973万元，投资收益增加11487万元，公允价值变动收益增加28004万元，信用减值损失减少8586万元，资产减值损失减少2773万元，营业外收入减少1829万元，所得税费用增加4412万元[74] - 公司实现营业收入较上年同期减少7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[80] - 销售费用240891055.45元，同比增加8.41%；管理费用360636115.92元，同比减少8.75%；研发费用461344381.32元，同比减少12.75%；财务费用 -45511913.00元，变动不适用[84] - 本期费用化研发投入461344381.32元，研发投入合计461344381.32元，研发投入总额占营业收入比例4.00%，研发投入资本化比重0.00%[85] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.56亿元，上年同期为36.02亿元，减少25.46亿元，变动比例-70.68%[86] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-20.10亿元，上年同期为-20.96亿元，少流出0.86亿元[86] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-3.46亿元，上年同期为-1.41亿元，多流出2.06亿元[86] 资产负债关键指标 - 2023年12月31日，公司流动资产合计6,487,671,852.68元，较2022年的7,882,202,099.51元有所下降[3] - 2023年12月31日，公司非流动资产合计7,329,590,119.11元，较2022年的5,109,363,382.17元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司资产总计13,817,261,971.79元，较2022年的12,991,565,481.68元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司流动负债合计6,044,604,287.57元，较2022年的6,127,858,550.57元略有下降[5] - 2023年12月31日，公司非流动负债合计553,328,020.84元，较2022年的366,536,055.18元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司负债合计6,597,932,308.41元，较2022年的6,494,394,605.75元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司归属母公司股东权益合计6,691,690,666.55元，较2022年的5,958,084,951.83元有所上升[7] - 2023年12月31日，公司少数股东权益为527,638,996.83元，较2022年的539,085,924.10元略有下降[7] - 2023年12月31日，公司股东权益合计7,219,329,663.38元，较2022年的6,497,170,875.93元有所上升[7] - 货币资金年末余额为2,769,578,885.96元，年初余额为4,363,742,346.01元，其中境外款项年末总额为46,561,099.93元，年初为49,270,197.48元[26] - 受限货币资金年末余额为546,368,249.93元，年初余额为844,164,764.14元[27] - 应收账款年末账面余额为601,174,378.17元，年初为701,972,250.80元，年末账面价值为331,205,994.88元，年初为351,792,105.00元[28] - 按组合计提坏账准备，年末应收账款账面余额601,174,378.17元，比例100%，坏账准备269,968,383.29元；年初账面余额701,972,250.80元，比例100%，坏账准备350,180,145.80元[29] - 账龄组合年末账面余额529,473,772.44元，占比88.07%，坏账准备224,657,454.31元，计提比例42.43%；年初账面余额654,083,485.34元，占比93.18%，坏账准备320,544,054.68元，计提比例49.01%[29] - 担保物等风险敞口组合年末账面余额71,700,605.73元，坏账准备45,310,928.98元，计提比例63.19%；年初账面余额47,888,765.46元，坏账准备29,636,091.12元，计提比例61.89%[29][30] - 本年计提坏账准备7,709,422.10元，转销或核销96,006,119.58元，其他变动8,084,934.97元，年末坏账准备余额269,968,383.29元[31] - 本报告期实际核销应收账款96,006,119.58元，其中重要核销客户1、2、3合计92,431,737.47元[32] - 应收账款期末余额前五名合计1.572740532亿元，占应收账款期末余额的26.16%，已计提坏账准备1.101465473亿元[33] - 应付账款年末余额23.1534578904亿元，年初余额22.8696176698亿元[34] - 未分配利润方面，调整后年初为15.4024893664亿元，本年归属于母公司所有者净利润9.9702269999亿元，提取法定盈余公积1.0444206871亿元（比例10%），年末未分配利润22.1874926626亿元[36] - 折旧及摊销本年发生额2.9528187802亿元，上年发生额3.0821230229亿元[37] - 所得税费用本年合计1405.867583万元，上年合计 - 3006.027203万元[38] - 净流动资产年末余额4.4306756511亿元，年初余额17.5434354894亿元[40] - 总资产减流动负债年末余额77.7265768422亿元，年初余额68.6370693111亿元[41] - 货币资金本期期末数为27.70亿元，占总资产比例20.04%，较上期减少36.54%[88] - 债权投资本期期末数为33.37亿元，占总资产比例24.15%，较上期增加207.12%[88] - 短期借款本期期末数为0，较上期减少100%[88] - 资产负债率本期末为47.75%，较本年初下降2.24个百分点[90] - 流动比率本期末为1.07，较本年初下降0.22[90] - 速动比率本期末为0.82，较本年初下降0.27[90] - 报告期末，超过一年到期的借款本金为2亿元，受限货币资金为5.46亿元，受限应收款项融资为0.41亿元，受限固定资产及无形资产账面价值为0.53亿元[91] 业务线关键指标 - 营业收入合计115.3378677944亿元，其中农业机械105.6253295381亿元、动力机械29.7851163631亿元、金融服务562.602358万元[42] - 装备制造业营业收入1152816万元，同比减少7.44%，营业成本969663万元，同比减少7.63%，毛利率15.89%，同比增加0.17个百分点[76] - 农业机械营业收入1056253万元，同比减少9.32%，营业成本903141万元，同比减少9.79%，毛利率14.50%，同比增加0.45个百分点[76] - 动力机械营业收入297851万元（抵消后），同比增加15.65%，营业成本262213万元（抵消后），同比增加16.37%，毛利率11.97%，同比减少0.54个百分点[76] - 国内营业收入1054356万元，同比减少10.18%，营业成本883392万元，同比减少10.40%，毛利率16.21%，同比增加0.21个百分点；国外营业收入98460万元，同比增加37.29%，营业成本86271万元，同比增加35.35%，毛利率12.38%，同比增加1.26个百分点[77] - 经销营业收入863246万元，同比减少15.10%，营业成本706707万元，同比减少16.20%，毛利率18.13%，同比增加1.07个百分点；直销营业收入289570万元，同比增加26.60%，营业成本262956万元，同比增加27.43%，毛利率9.19%，同比减少0.6个百分点[78] - 装备制造业材料成本1058124万元，占比90.80%，同比减少5.72%；人工成本40959万元，占比3.51%，同比增加0.79%；制造费用66271万元，占比5.69%，同比增加4.33%[81] - 2023年公司销售大中拖产品7.23万台，市场份额保持行业领先[58] - 2023年公司拖拉机产品出口销量同比增长43%[58] - 2023年公司销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[58] 会计政策与合并报表 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[15] - 集团采用人民币为记账本位币，下属子公司等自行决定记账本位币[15] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作为一揽子交易处理[15] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按账面价值计量，差额调整资本公积等[16] - 非同一控制下购买日满足条件时认为实现控制权转移，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[18] - 企业合并相关中介费用计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[19] - 合并财务报表范围以控制为基础，纳入所有子公司[20] - 编制合并报表时需抵销内部交易影响，对不同会计政策和期间进行调整[20] 公司业务与市场情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和销售[45] - 公司非道路用柴油机产品排量从2L到12L，功率从10KW到450KW [47] - 报告期内，一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕，一拖财务公司完成清算注销工作[48] - 公司国内销售网络覆盖中国内地全部31个省、自治区、直辖市[50] - 海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、南美区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区[50] - 2023年，公司深入推进智能制造、绿色制造，加大对高端智能拖拉机、动力机械产品核心制造能力的投入[53] - 公司荣获

营业收入情况 - 2023年7 - 9月营业收入30.03亿元，较上年同期减少18.19%；1 - 9月营业收入102.46亿元，较上年同期增加0.24%[3] - 2023年1 - 9月营业总收入102.52亿元，较2022年同期的103.20亿元下降0.67%[25] 净利润情况 - 2023年7 - 9月归属上市公司股东净利润3.31亿元，较上年同期增加54.45%；1 - 9月归属上市公司股东净利润10.85亿元，较上年同期增加36.36%[3] - 2023年1 - 9月归属上市公司股东的净利润增长，因营业收入同比基本持平，成本费用得到有效控制，且去年同期受非经常性损益影响较大[6][7] - 2023年前三季度净利润为10.92亿元，2022年同期为7.79亿元[29] - 2023年前三季度归属于母公司股东的净利润为10.85亿元，2022年同期为7.96亿元[29] 经营活动现金流量情况 - 2023年7 - 9月经营活动产生的现金流量净额3.20亿元，较上年同期增加0.17%；1 - 9月为10.46亿元，较上年同期增加12.95%[3] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为15.01亿元，较上年同期减少59.77%，主要因上年同期一拖财务公司业务重组收回大额资金，本期无此事[3][8] - 2023年前三季度经营活动现金流入小计为85.34亿元，2022年同期为85.80亿元[33] - 2023年前三季度经营活动现金流出小计为70.34亿元，2022年同期为48.50亿元[34] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为15.01亿元，2022年同期为37.31亿元[34] 基本每股收益情况 - 2023年7 - 9月基本每股收益0.2946元/股，较上年同期增加54.40%；1 - 9月为0.9658元/股，较上年同期增加36.37%[3] - 2023年前三季度基本每股收益为0.9658元/股，2022年同期为0.7082元/股[31] 加权平均净资产收益率情况 - 2023年7 - 9月加权平均净资产收益率为5.00%，较上年同期增加1.40个百分点；1 - 9月为16.99%，较上年同期增加3.24个百分点[3] 资产与所有者权益情况 - 2023年9月30日总资产147.43亿元，较上年度末增加13.48%；归属上市公司股东的所有者权益67.91亿元，较上年度末增加13.99%[3] - 2023年9月30日公司资产总计147.43亿元，较2022年12月31日的129.92亿元增长13.47%[20] - 2023年9月30日非流动资产合计70.86亿元，较2022年12月31日的51.09亿元增长38.69%[20] - 2023年9月30日所有者权益合计73.31亿元，较2022年12月31日的64.97亿元增长12.84%[24] 非经常性损益情况 - 2023年7 - 9月非经常性损益合计1.12亿元；1 - 9月非经常性损益合计3.93亿元[5] - 结构性存款收益1583.84万元界定为经常性损益，原因是日常资金管理行为[5] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数28102户，其中A股27790户，H股312户[10] - 前10名股东中，中国一拖集团有限公司持股548485853股，持股比例48.81%；HKSCC NOMINEES LIMITED持股388299309股，持股比例34.56%[10] 业务线销售情况 - 2023年1 - 9月，公司大中拖国际市场销量同比增长48.82%，东方红国四柴油机外部市场配套销售同比增长14.66%[18] 具体资产项目情况 - 2023年9月30日货币资金3395435851.09元，2022年12月31日为4363742346.01元[19] - 2023年9月30日交易性金融资产1405402457.53元，2022年12月31日为1249646900.00元[19] - 2023年9月30日应收票据22390993.06元，2022年12月31日为76769291.70元[19] - 2023年9月30日应收账款1242087008.14元，2022年12月31日为351792105.00元[19] - 2023年9月30日预付款项108425512.22元，2022年12月31日为214603079.62元[19] - 2023年9月30日存货1099287840.96元，2022年12月31日为1191302696.00元[19] - 2023年9月30日流动资产合计7656839817.49元，2022年12月31日为7882202099.51元[19] 负债情况 - 2023年9月30日流动负债合计71.15亿元，较2022年12月31日的61.28亿元增长16.10%[22] - 2023年9月30日非流动负债合计2.96亿元，较2022年12月31日的3.67亿元下降19.15%[23] 营业成本与利润情况 - 2023年1 - 9月营业总成本92.39亿元，较2022年同期的92.46亿元下降0.07%[25] - 2023年1 - 9月营业利润11.57亿元，较2022年同期的7.63亿元增长51.54%[28] - 2023年1 - 9月利润总额11.60亿元，较2022年同期的7.65亿元增长51.64%[28] 利息收入情况 - 2023年1 - 9月利息收入562.60万元，较2022年同期的9381.57万元下降94.00%[25] 投资活动现金流量情况 - 2023年前三季度投资活动现金流入小计为3546.48万元，2022年同期为7330.20万元[35] - 2023年前三季度投资活动现金流出小计为21.60亿元，2022年同期为17.51亿元[35] - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 -21.24亿元，2022年同期为 -16.78亿元[35] 筹资活动现金流量情况 - 2023年前三季度收到的现金为3亿，2022年同期为4.8098亿[36] - 2023年前三季度筹资活动现金流入小计3亿，2022年同期为6.1903218868亿[36] - 2023年前三季度偿还债务支付的现金为4958万，2022年同期为4.703亿[36] - 2023年前三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2.7073842817亿，2022年同期为1.9641193358亿[36] - 2023年前三季度子公司支付给少数股东的股利、利润为466.253229万，2022年同期为5276.214465万[36] - 2023年前三季度支付其他与筹资活动有关的现金为1828.622059万，2022年同期为903.314614万[36] - 2023年前三季度筹资活动现金流出小计为3.3860464876亿，2022年同期为6.7574507972亿[36] - 2023年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 3860.464876万，2022年同期为 - 5671.289104万[36] 汇率变动与现金及现金等价物情况 - 2023年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为862.334153万，2022年同期为692.492256万[37] - 2023年前三季度现金及现金等价物净增加额为 - 6.5366124169亿，2022年同期为20.0303325251亿[37] 合并方净利润情况 - 本期和上期被合并方实现的净利润均为0元[31]

公司基本信息 - 公司法定代表人为刘继国[12] - 公司A股上市交易所为上交所，代码601038；H股上市交易所为联交所，代码0038[18] - 公司办公地址为河南省洛阳市建设路154号，邮编471004[14] - 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》[15] - 公司2023年度核数师为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[9] - 公司主营业务为农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售[30] 财务数据关键指标变化 - 2023年1-6月营业总收入72.49亿元，较上年同期增长9.32%[21] - 2023年1-6月营业收入72.43亿元，较上年同期增长10.57%[21] - 2023年1-6月归属于上市公司股东的净利润7.54亿元，较上年同期增长29.70%[21] - 2023年1-6月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7.26亿元，较上年同期增长19.68%[21] - 2023年1-6月经营活动产生的现金流量净额9.54亿元，较上年同期减少70.87%[21] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为64.60亿元，较上年末增长8.43%；总资产为142.05亿元，较上年末增长9.34%[23] - 2023年1 - 6月基本每股收益和稀释每股收益均为0.6712元/股，较上年同期增长29.70%[25] - 2023年1 - 6月扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.6462元/股，较上年同期增长19.69%[26] - 2023年1 - 6月加权平均净资产收益率为11.98%，较上年同期增加1.72个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为11.53%，较上年同期增加0.82个百分点[26] - 非经常性损益项目合计2809.22万元[27] - 结构性存款收益1161.13万元，原因是日常资金管理行为[28] - 报告期内公司实现营业收入72.43亿元，同比增长10.57%[42] - 报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润7.54亿元，同比增长29.70%[42] - 本期营业收入72.43亿元，较上年同期65.51亿元增长10.57%[53] - 本期营业成本60.95亿元，较上年同期54.84亿元增长11.15%[53] - 本期销售费用9239.58万元，较上年同期6620.77万元增长39.55%[53] - 本期投资收益6846.62万元，较上年同期3282.57万元增长108.58%[53] - 本期所得税费用5652.35万元，较上年同期748.93万元增长654.73%[53] - 经营活动产生的现金流量净额9.54亿元，较上年同期32.76亿元下降70.87%[53] - 投资活动现金流量净额较上年同期多流出18.1667亿元，因购买结构性存款及大额存单增加[57] - 筹资活动现金流量净额较上年同期少流入1.3877亿元，取得借款净额少流入5000万元，支付分红款多流出7200万元[58] - 货币资金较上年期末减少39.16%至26.5504797699亿元，因购买大额存单增加[60] - 应收账款较上年期末增加225.07%至11.4355599217亿元，受农机销售季节性影响[60] - 债权投资较上年期末增加183.95%至30.8529225586亿元，大额存单规模增加[60] - 应付账款较上年期末增加42.40%至32.5674562683亿元，采购原材料未到付款期[60] - 报告期末公司总资产142.053058亿元，境外资产9769.89万元，占比0.69%[63] - 资产负债率从49.99%上升0.71个百分点至50.70%，流动比率从1.29下降0.26至1.03，速动比率从1.09下降0.23至0.86[67] - 截至报告期末，一年内到期银行借款本金5亿元，超一年到期为0[68] - 国贸公司净利润同比增加1.0789亿元，出口业务销量增加且不再增提减值损失[76] - 2023年6月30日，公司流动资产合计7,132,248,470.93元，较2022年12月31日的7,882,202,099.51元有所下降[178][179] - 2023年6月30日，公司非流动资产合计7,073,057,302.02元，较2022年12月31日的5,109,363,382.17元有所上升[182][183] - 2023年6月30日，公司资产总计14,205,305,772.95元，较2022年12月31日的12,991,565,481.68元有所上升[183] - 2023年6月30日，公司流动负债合计6,916,010,518.43元，较2022年12月31日的6,127,858,550.57元有所上升[187][188] - 2023年6月30日，公司货币资金为2,655,047,976.99元，较2022年12月31日的4,363,742,346.01元有所下降[178] - 2023年6月30日，公司交易性金融资产为1,506,156,279.45元，较2022年12月31日的1,249,646,900.00元有所上升[178] - 2023年6月30日，公司应收账款为1,143,555,992.17元，较2022年12月31日的351,792,105.00元大幅上升[178] - 2023年6月30日，公司债权投资为3,085,292,255.86元，较2022年12月31日的1,086,568,216.50元大幅上升[182] - 2023年6月30日，公司短期借款为500,381,388.90元，较2022年12月31日的270,223,055.56元有所上升[187] - 非流动负债合计从2022年12月31日的366,536,055.18元降至2023年6月30日的285,999,668.96元，降幅约22.09%[192] - 负债合计从2022年12月31日的6,494,394,605.75元增至2023年6月30日的7,202,010,187.39元，增幅约10.90%[192] - 归属母公司所有者权益合计从2022年12月31日的5,958,084,951.83元增至2023年6月30日的6,460,275,649.38元，增幅约8.43%[194] - 少数股东权益从2022年12月31日的539,085,924.10元增至2023年6月30日的543,019,936.18元，增幅约0.73%[194] - 所有者权益合计从2022年12月31日的6,497,170,875.93元增至2023年6月30日的7,003,295,585.56元，增幅约7.80%[194] - 负债和所有者权益总计从2022年12月31日的12,991,565,481.68元增至2023年6月30日的14,205,305,772.95元，增幅约9.34%[194] - 流动资产合计从2022年12月31日的4,369,349,201.57元增至2023年6月30日的5,957,171,595.60元，增幅约36.34%[199] - 货币资金从2022年12月31日的1,722,897,157.23元增至2023年6月30日的2,164,998,785.15元，增幅约25.66%[198] - 应收账款从2022年12月31日的581,387,851.71元增至2023年6月30日的1,624,080,060.06元，增幅约179.34%[198] - 交易性金融资产从2022年12月31日的675,482,733.33元增至2023年6月30日的958,340,979.45元，增幅约41.87%[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年行业骨干企业大中型拖拉机销量18.93万台，同比下降10.98%[41] - 报告期内公司大中拖产品销售4.89万台，市场占有率保持行业第一[43] - 上半年公司大中拖出口销量同比增幅达70.27%[44] - 报告期内公司柴油机外销销量同比增长19.05%[45] 公司治理与会议相关 - 2023年第一次临时股东大会于3月24日召开，3月25日批准公司2023年度以自有闲置资金购买金融产品的议案[86][87] - 2022年度股东周年大会于6月6日召开，6月7日批准公司2022年度董事会报告等多项议案[88][89][90] 利润分配相关 - 半年度拟定不进行利润分配或资本公积金转增[92] 员工情况 - 截至2023年6月30日，公司在职员工7,026名[97] 或有负债情况 - 截至2023年6月30日，公司无其他重大或有负债[98] 环境相关 - 福莱格公司颗粒物有组织排放，部分排放口月均值为5.05毫克/立方米、8.9毫克/立方米、4.72毫克/立方米，排放总量分别为3.27吨、0.01吨、1.49吨，均达标[101][102] - 福莱格公司林格曼黑度有组织排放，月均值＜1，达标[103] - 福莱格公司围绕废水、废气共建有16套污染治理设备[106] - 公司排放口监测达标率100%[111] - 2023年上半年公司未因环境问题收到行政处罚[110] - 公司污染物排放主要有烟（粉）尘、挥发性有机物、二氧化硫、氮氧化物等[110] - 福莱格公司对涂装车间重新封闭以控制污染物无组织排放[106] - 福莱格公司按要求编制突发环境事件专项预案并每年培训、演练和评估[108] - 福莱格公司自行监测采用自动和手工监测结合方式，挥发性有机物排放自动监测[109] - 公司完成《智能多用途拖拉机能力提升项目》环境影响评价报告并取得批复意见[111] - 公司组织下属单位开展围绕危险废物泄漏的突发环境事件应急演练[111] 社会责任相关 - 2023年上半年公司开展“双节”消费帮扶活动，帮助销售和组织购买帮扶地区特色农副产品56.89万元[113] 业务承诺相关 - 公司自2012年1月11日起，除已购入或已订购农机具产品完成配套销售外，不再从事农机具采购、组装、销售，仅进行配套销售及相应采购[115] - 中国一拖、国机集团承诺不从事与公司相同或相近业务，避免竞争，若有不公平影响将放弃业务竞争[115] - 国机集团、中国一拖承诺不越权干预公司经营，不侵占公司利益，推动填补即期回报措施[116] - 公司董事、监事及高管作出多项承诺，包括不输送利益、约束职务消费等[116] - 中国一拖通过2020年度非公开发行认购的股份，自发行结束起36个月内不转让[117] 资金占用情况 - 神通公司非经营性占用资金期初金额17100万元，报告期偿还427万元，期末余额16673万元，占最近一期经审计净资产比例2.80%[120] 关联交易相关 - 《采购货物协议》预计交易金额上限71000万元，2023年1 - 6月实际发生31881万元[128] - 《销售货物协议》预计交易金额上限24500万元，2023年1 - 6月实际发生11322万元[128] - 采购和销售货物协议定价原则包括独立第三方市场价等，成本加成率不超30%[128] - 《综合服务协议》预计交易金额上限19000，2023年1 - 6月交易金额12359，占同类交易金额比例88.62%，成本加成率不超10%[129] - 《采购动能协议》预计交易金额上限24000，2023年1 - 6月交易金额11157，占同类交易金额比例98.84%，成本加成率不超16%[129] - 《金融服务协议》（存款服务）预计交易金额上限200000，2023年1 - 6月交易金额199962，占同类交易金额比例53.57%[129] - 《借贷服务协议》预计交易金额上限240000，2023年1 - 6月交易金额189444，占同类交易金额比例86.86%[130] - 《其他金融服务协议》预计交易金额上限1000，2023年1 - 6月交易金额74.76，占同类交易金额比例76%[130] - 《房屋租赁协议》（出租）预计交易金额上限800，2023年1 - 6月交易金额360，占同类交易金额比例91.85%[129] - 《土地租赁协议》（出租）预计交易金额

公司基本情况 - 公司为中华人民共和国注册成立的有限公司，于1997年6月23日在香港联合交易所主板和2012年8月在上海证券交易所上市[11] - 公司主要业务包括制造及销售农业机械、动力机械，提供贷款、贴现票据及接纳存款服务[12] - 公司财务报表以持续经营为基础，根据财政部颁布的《企业会计准则》和相关规定，以及香港《公司条例》和香港联交所证券上市规则要求的相关披露编制[13] - 公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司及集团的财务状况、经营成果和现金流量等信息[14] 财务状况 - 截至2023年6月30日，公司營業總收入为7,248,544,566.19元，归属于本公司股东的净利润为754,144,938.68元，每股收益为0.6712元[1] - 公司流动资产中，拆出资金为1,506,156,279.45元，应收票据为1,143,555,992.17元，存货为0元，其他流动资产合计为7,132,248,470.93元[2] - 公司非流动资产中，发放贷款及垫款为3,085,292,255.86元，投资性房地产为2,310,754,632.23元，固定资产为84,447,317.72元，商誉为51,143,736.04元，其他非流动资产合计为7,073,057,302.02元[3] - 公司流动负债中，短期借款为500,381,388.90元，应付票据为3,256,745,626.83元，预收款项为217,394,739.30元，其他流动负债合计为6,916,010,518.43元[4] - 公司非流动负债中，永续债为13,123,089.79元，租赁负债为9,001,441.87元，预计负债为113,716,621.63元，其他非流动负债合计为285,999,668.96元[5] - 公司股东权益中，股本为1,123,645,275.00元，资本公积为0元，其他综合收益为6,817,135.95元，未分配利润为6,460,275,649.38元，归属于母公司股东权益合计为543,019,936.18元，少数股东权益为7,003,295,585.56元[6] 业务发展 - 公司实现營業收入72.43億元，同比增長10.57%[56] - 公司实现歸屬於上市公司股東的淨利潤7.54億元，同比增長29.70%[56] - 公司大中拖產品銷售萬台，市場佔有率繼續保持行業第一位[57] - 公司大中拖出口銷量同比增幅達70.27%[58] - 公司銷售柴油機外銷量同比增長19.05%[59] - 公司在上半年通过优化工艺布局、释放产能优势，提高国四新机型的生产能力，确保新机型如期交付和上市[60][61] - 公司积极推进高端化拖拉机战略性研发项目，完成国四智能拖拉机产品验证，实现小批量上市销售，加快非道路柴油机新平台系列研发和上市验证[61] - 公司持续提升运营质量，以国四专项优化工作为突破口，聚焦提质增效和盈利能力提升，深入推进全价值链成本管理[62] - 公司通过有效应对国四切换带来的市场波动，上半年经营未受到大的不利影响，但下半年市场影响将进一步显现，行业竞争格局将加剧[64] - 公司将坚持战略导向，力争市场份额进一步提升，持续强化国四率先切换的产品和市场优势，加快智能拖拉机产品能力提升，全面提升运营管理水平[65] 股东情况 - 前十名股东中，中国一拖集团有限公司持有股份数量最多，为548,485,853股，占比48.81%[93] - 前十名无限售条件股东中，中国一拖集团有限公司持有流通股数量最多，为410,690,578股[94] - 公司主要股东为中国一拖，实际持有股份为548,485,853股，占股本总数的74.96%[98]

证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2023-27 第一拖拉机股份有限公司 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关要求，为更加准确反映公司 的资产运营质量，公司对已取得确凿证据，符合核销条件的下列资产进行核销 处理。 单位：万元 | 核销资产种类 | 核销资产原值 | 已计提减值准备金额 | | --- | --- | --- | | 应收款项 | 17,227.14 | 17,227.14 | | 委托贷款 | 16,673.36 | 16,673.36 | | 长期股权投资 | 4,650.00 | 4,650.00 | | 合计 | 38,550.50 | 38,550.50 | 二、本次资产核销对公司的影响 本次资产核销符合《企业会计准则》规定及公司实际情况，公司对于上述 资产已全额计提减值准备，核销事项不会对公司当期利润产生影响，不存在损 害公司和全体股东利益的情形。 特此公告。 第一拖拉机股份有限公司董事会 关于资产核销的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一拖拉机 ...

本次会计政策变更是第一拖拉机股份有限公司（以下简称"公司"）根 据财政部发布的企业会计准则解释进行的相应变更，不会对公司财务状况、经 营成果、现金流量产生重大影响。 第一拖拉机股份有限公司 关于会计政策变更的公告 重要内容提示： 证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2023-26 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、概述 （一）会计政策变更的原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号）（以下简称《准则解释第 16 号》）规定了"关于单项交易产 生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"，公司根 据上述要求对会计政策进行相应变更。 本次变更是公司依据法律法规和国家统一会计制度要求进行的变更，根据 《上海证券交易所股票上市规则》规定，可免于提交董事会、监事会和股东大 会审议。 （二）会计政策变更的日期 公司自 2023 年 1 月 1 日起开始执行《准则解释第 16 号》。 （三）变更前后采用的会计准 ...