公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年上半年公司收益约1.43565亿港元，较2018年同期的约1.01938亿港元上升40.84%[10][13] - 2019年上半年毛利率为17.01%，较2018年同期的15.75%增加1.26%[11][13] - 2019年上半年亏损2140.2万港元，较2018年同期的3342.5万港元减少，主要因出售附属公司收益约1339.3万港元[11][13] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物约1342.6万港元，2018年12月31日为2846.4万港元[34][37] - 截至2019年6月30日，公司计息借款约43598.6万港元，2018年12月31日为43926.9万港元[34][37] - 截至2019年6月30日，公司总银行及其他借款除以总资产为30.71%，2018年12月31日为29.58%[35] - 截至2019年6月30日，公司资产净值约65710.2万港元，2018年12月31日为72223.8万港元[36] - 截至2019年6月30日，公司流动比率为1.49，与2018年12月31日持平[36] - 2019年6月30日，集团银行及其他借款总额除以总资产为30.71%，2018年12月31日为29.58%[38] - 2019年6月30日，集团资产负债比率为0.65，2018年12月31日为0.57[38] - 2019年6月30日，集团资产净值约为6.57亿港元，2018年12月31日约为7.22亿港元[38] - 2019年6月30日，集团流动资金比率为1.49，与2018年12月31日持平[38] - 2019年6月30日，集团员工约250名，2018年12月31日约600名[42][46] - 2019年上半年收益为14.36亿港元，2018年同期为10.19亿港元[48] - 2019年上半年期内亏损为2.14亿港元，2018年同期为3.34亿港元[48][51] - 2019年上半年每股亏损为1.02港仙，2018年同期为1.62港仙[48] - 2019年上半年全面收益总额为 - 2.21亿港元，2018年同期为 - 2.65亿港元[51] - 董事会不建议派付2019年上半年中期股息，2018年同期也无派息[43][47] - 2019年6月30日非流动资产为568,336千港元，2018年12月31日为577,988千港元，减少约1.67%[53] - 2019年6月30日流动资产为851,529千港元，2018年12月31日为907,215千港元，减少约6.14%[53] - 2019年6月30日流动负债为570,070千港元，2018年12月31日为608,746千港元，减少约6.35%[56] - 2019年6月30日流动资产净值为281,459千港元，2018年12月31日为298,469千港元，减少约5.7%[56] - 2019年6月30日总资產减流动负债为849,795千港元，2018年12月31日为876,457千港元，减少约3.04%[56] - 2019年6月30日非流动负债为192,693千港元，2018年12月31日为154,219千港元，增加约24.95%[56] - 2019年6月30日资产净值为657,102千港元，2018年12月31日为722,238千港元，减少约9.02%[56] - 2019年上半年公司期内亏损33,012千港元，非控股权益亏损413千港元，总计亏损33,425千港元[57] - 2019年上半年公司期内全面收益总额为 - 26,128千港元，非控股权益为 - 431千港元，总计 - 26,559千港元[57] - 2018年1月1日权益总额为931,346千港元，2018年6月30日为904,787千港元，减少约2.85%[57] - 2018年12月31日公司权益总额为7.22238亿港元，2019年1月1日经调整后为6.79198亿港元，2019年6月30日为6.57102亿港元[60] - 2019年6月30日储备总计为4.70117亿港元，2018年6月30日为6.91839亿港元[60][61] - 2019年上半年经营活动已动用现金净额为2610.4万港元，2018年同期为1.13505亿港元[63] - 2019年上半年投资活动产生现金净额为2261.6万港元，2018年同期已动用3.33862亿港元[63] - 2019年上半年融资活动已动用现金净额为1376.2万港元，2018年同期产生4.02084亿港元[63] - 2019年上半年现金及现金等价物减少净额为1725万港元，2018年同期为4528.3万港元[63] - 2019年上半年外汇汇率影响为221.2万港元，2018年同期为64.8万港元[63] - 2019年6月30日期末现金及现金等价物为1342.6万港元，2018年同期为6349.6万港元[63] - 2019年上半年公司总收益143,565千港元，2018年同期为101,938千港元，同比增长40.83%[122] - 2019年上半年可报告分类亏损18,300千港元，2018年同期为2,198千港元，亏损扩大732.67%[128] - 2019年上半年除税前亏损15,549千港元，2018年同期为31,416千港元，亏损收窄50.49%[128] - 截至2019年6月30日可报告分类资产904,741千港元，截至2018年12月31日为950,104千港元，减少4.77%[125] - 截至2019年6月30日可报告分类负债235,535千港元，截至2018年12月31日为147,446千港元，增加59.74%[125] - 2019年上半年中国内地市场收益39,981千港元，2018年同期为5,397千港元，同比增长640.80%[132] - 2019年上半年美国市场收益64,320千港元，2018年同期为69,320千港元，同比减少7.21%[132] - 截至2019年6月30日止六个月总收益为132,596,000港元，2018年同期为94,944,000港元[136] - 2019年上半年其他收益净额为22,306,000港元，2018年同期为5,302,000港元[138] - 2019年上半年财务成本为14,654,000港元，2018年同期为13,130,000港元[141] - 2019年上半年物业、厂房及设备折旧为11,814,000港元，2018年同期为8,903,000港元[144] - 2019年上半年金融资产减值亏损净值为4,635,000港元，2018年同期为1,331,000港元[144] - 2019年上半年存货减值亏损为819,000港元，2018年同期为2,350,000港元[144] - 2019年上半年所得税开支为5,853,000港元，2018年同期为2,009,000港元[150] - 2019年上半年每股基本及摊薄亏损为1.02港仙，2018年同期为1.62港仙[152][154][157] - 截至2019年6月30日止六个月，公司购置物业、厂房及设备为6026万港元，2018年同期为3.48527亿港元[158] - 2019年1月1日公司于联营公司权益为1.55611亿港元，2018年1月1日为2.21648亿港元；2019年6月30日为1.58755亿港元，2018年12月31日为1.55611亿港元[160] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年上半年电子产品生产、放债服务利息、受规管金融服务、幼儿教育服务、物业开发收入分别占总收益83.24%（2018年同期82.55%）、7.64%（2018年同期6.86%）、3.82%（2018年同期5.74%）、2.77%（2018年同期4.85%）、2.53%（2018年同期0.00%）[12][14] - 2019年上半年电子产品生产分类贡献收益约1.195亿港元，较2018年同期的8415.2万港元上升42.00%[16][18] - 2019年上半年婴儿监视器及半成品生产收益约8758万港元，较2018年同期的8415.2万港元上升4.07%[16][18] - 2019年上半年变压器生产收益约3192万港元，2018年同期无此项收益[16][18] - 婴儿监视器及半成品主要市场为美国，变压器主要市场为中国[16][18] - 2019年上半年提供放債服務利息收入约1096.9万港元，较2018年同期上升56.83%，本金介乎200万至5100万港元，年利率介乎6%至15%[21][24] - 2019年上半年提供受規管金融服務收入约548.1万港元，较2018年同期下跌6.34%[22][25] - 2019年上半年提供幼兒教育服務收入约397.6万港元，较2018年同期下跌19.51%[23][26] - 丽江地下步行街项目建筑面积约36583平方米，已完成并交付预售商铺，公司附属公司提供物业管理服务[28][31] - 2019年上半年电子产品生产及销售收益119,500千港元，2018年同期为84,152千港元，同比增长42.01%[122] - 2019年上半年放债业务收益10,969千港元，2018年同期为6,994千港元，同比增长56.84%[122] 公司出售业务情况 - 2019年5月30日公司完成出售Alford Industries Limited全部已发行股本，代价为5900万港元[17] - 完成出售后，Alford Group财务结果不再并入集团综合财务报表，变压器生产成电子产品业务唯一业务流[17] - 公司于2019年5月30日完成出售雅富实业全部已发行股本，代价为5900万港元[19] 公司会计政策及准则应用 - 中期财务报表按香港会计师公会准则及港交所上市规则编制，除采用新订及经修订香港财务报告准则外，会计政策与2018年一致[68][71][75][76] - 公司自2019年1月1日起首次采纳多项香港会计师公会颁布的香港财务报告准则，包括HKFRS 16、HK(IFRIC) - Int 23等[77][78] - HKFRS 16取代HKAS 17及相关诠释，引入承租人单一会计模式，除短期租赁和低值资产租赁外，承租人需确认使用权资产和租赁负债[80][82] - 公司自2019年1月1日起首次应用HKFRS 16，选用经修订追溯法，将首次应用的累积影响确认为对2019年1月1日期初保留溢利余额的调整，比较资料按HKAS 17呈报[81][82] - 根据HKFRS 16，租赁定义为以代价获取资产一段时间使用权的合约或合约一部分，客户在使用期有获取经济利益和指示资产用途的权利[84][88] - 对于含租赁和非租赁成分的合约，公司选择不区分非租赁成分，将各租赁成分及相关非租赁成分入账作单一租赁成分[86][88][90] - HKFRS 16取消承租人将租赁分类为经营租赁或融资租赁的要求，公司作为承租人需资本化除短期和低值资产租赁外的所有租赁，主要涉及物业和设备[89] - 公司对低值资产租赁按单个租赁决定是否资本化，低值资产通常为办公设备，未资本化的租赁付款在租赁期内系统确认为费用[91] - 香港财务报告准则第16号剔除承租人将租赁分类为经营租赁或融资租赁的规定，集团作为承租人须将所有租赁资本化，除短期租赁及低值资产租赁外[92] - 资本化租赁时，租赁负债初步按租期应付租赁付款现值确认，按租赁隐含利率或相关增量借款利率贴现，后续按摊销成本计量，利息开支用实际利率法计量[94][97] - 资本化租赁时确认的使用权资产初步按成本计量，包括租赁负债初始金额、开始日期或之前的租赁付款、初始直接成本等[95][97] - 若指数或利率等变化导致未来租赁付款等变动，租赁负债将重新计量，相应调整使用权资产账面价值或在损益列账[100][101] - 使用权资产其后按成本减累计折旧及减值亏损列账，但符合投资物业定义等三类使用权资产除外[99][102][103] - 2019年1月1日过渡至香港财务报告准则第1

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司收益为237,525千港元，2017年为206,526千港元，2016年为141,267千港元，2015年为167,625千港元，2014年为286,249千港元[9] - 2018年公司毛利为42,069千港元，2017年为20,019千港元，2016年为18,999千港元，2015年为12,158千港元，2014年为41,463千港元[9] - 2018年公司除税前亏损193,173千港元，2017年溢利79,048千港元，2016年溢利7,763千港元，2015年亏损5,305千港元，2014年溢利61,492千港元[9] - 2018年公司年內虧損182,006千港元，2017年溢利68,974千港元，2016年溢利3,486千港元，2015年虧損8,926千港元，2014年虧損178,759千港元[9] - 2018年公司资产总值为1,485,203千港元，2017年为1,257,549千港元，2016年为533,763千港元，2015年为510,250千港元，2014年为556,636千港元[12] - 2018年公司负债总额为762,965千港元，2017年为326,203千港元，2016年为63,717千港元，2015年为 - 46,294千港元，2014年为 - 154,327千港元[12] - 2018年公司资产净值为722,238千港元，2017年为931,346千港元，2016年为470,046千港元，2015年为463,956千港元，2014年为402,309千港元[12] - 2018年公司收益从2017年的2.06526亿港元增加约3099.9万港元至2.37525亿港元，增幅约15.01%[28][32] - 2018年公司毛利从2017年的2001.9万港元增加约2205万港元至4206.9万港元，增幅约110.15%[28][32] - 2018年公司毛利率从2017年的9.69%上升约8.02%至17.71%[28][32] - 2017年公司其他收益净额主要源于议价收购附属公司收益约6019万港元，2018年无该项目[29][32] - 2018年公司行政成本增加主要因新收购办公室折旧开支约1600万港元及新营运业务行政成本[30][32] - 2018年公司财务成本增加主要因新银行贷款利息及本金2.8亿港元、票面利率8%的债券利息[31][33] - 公司对2017年收购的幼儿教育业务牌照及商誉作出减值[31][33] - 2018年12月31日，公司現金及現金等價物約為2846.4萬港元，2017年為1.08131億港元[62][64] - 2018年12月31日，公司計息借款約為4.39269億港元，2017年為302.1萬港元[66][69] - 2018年12月31日，公司銀行及其他借款總額除以總資產為29.58%，2017年為0.24%[66][69] - 2018年12月31日，公司資產負債比率為0.57，2017年12月31日為零[66][69] - 2018年12月31日，公司資產淨值為7.22238億港元，2017年為9.31346億港元[67][69] - 2018年12月31日，公司流動資金比率為1.49，2017年為4.47[67][69] - 2018年12月31日公司拥有约600名雇员，2017年约500名，同比增长20%[74] - 2018年员工成本总额约为5269万港元，2017年约4628.4万港元，同比增长13.84%[74] - 公司不建议派付2018年末期股息，2017年也无股息[90][94] - 2018年公司无慈善及其他捐款，2017年也无[96][101] - 2018年12月31日，公司作分派用储备盈余3843万港元，含累计亏损3248.1万港元及缴入盈余7091.1万港元[99][104] 各业务线数据关键指标变化 - 公司主要于香港从事电子产品生产、提供放债服务及受规管金融服务活动，于中国提供幼儿教育服务及进行物业开发及管理[15][18] - 2018年公司电子制造产品业务收入约1.98628亿港元，较2017年的2.004亿港元减少0.89%[37] - 2018年公司婴儿监视器及半成品业务收入约1.74238亿港元，较2017年的2.004亿港元减少13.05%[37] - 2018年公司变压器业务收入约2439万港元，2017年无此项收入[37] - 提供幼兒教育服務本年度收益約891萬港元，2017年為518.8萬港元，同比增加71.74%[38][41] - 電子產品生產本年度收益約1.98628億港元，2017年為2.004億港元，同比下跌0.89%[40] - 提供放債服務本年度收益約1662.5萬港元，2017年為93.4萬港元，同比增加1679.99%[43][46] - 麗江地下步行街本年度管理費收入約114.1萬港元，2017年無[44][47] - 提供受規管金融服務本年度收益約1222.1萬港元，2017年無[50][51] - 電子產品生產中，嬰兒監視器及半成品生產本年度收益約1.74238億港元，2017年為2.004億港元，同比下跌13.05%[40] - 電子產品生產中，變壓器生產本年度收益約243.9萬港元，2017年無[40] - 放債借款年期介乎7天至1年，2017年為1個月至1年；年利率介乎6%至15%，2017年為10%至14%；本金介乎786.9萬港元至5100萬港元，2017年為786.9萬港元至2500萬港元[43][46] - 公司決定暫停幼兒園擴張發展計劃，相關牌照和商譽已全額減值[55] - 放債業務利息收入本年度同比增加1679.99%，未來除非借款利率上升或增加預算，否則難以大幅增長[56] - 2018年放債業務利息收入較2017年增加1,679.99%[58] - 麗江地下步行街已完成工程及驗收，商店未來一年可供銷售[59][63] 贸易环境相关 - 中美贸易战于2016年开始酝酿，2017年发酵，2018年爆发，年末有缓和迹象[16][18] - 若美国维持贸易保护主义，贸易环境未必能有显著改善[16][18] 公司董事相关 - 杨素丽女士41岁，2017年1月25日加入公司任执行董事，2月8日任公司主席[76][78] - 李志成先生55岁，1985年获香港理工大学会计专业文凭，1994年获香港城市大学商学文学士学位[77][79] - 赵思玮先生44岁，2017年2月8日加入公司任独立非执行董事等职[80][82] - 周伟良先生46岁，1996年在香港浸会大学取得工商管理学士（荣誉）学位，2017年2月8日加入公司[81][83] - 胡瑾英女士60岁，2013年11月6日加入公司任独立非执行董事，有超24年会计和金融经验[85] - 本年度执行董事杨素丽女士和李志成先生分别放弃约110万港元和90万港元薪金[119][122] - 截至2018年12月31日，杨素丽女士和李志成先生分别被视为在公司11.52731997亿股股份中拥有权益，占已发行股份总数的56.71%[126][128] - 李志成先生和赵思玮先生将在即将举行的股东周年大会上退任董事职务，符合资格并愿重选连任[114][118] - 公司已收到每位独立非执行董事就其独立性的年度确认，认为所有独立非执行董事均属独立人士[120][123] - 除披露外，董事或其联系人概无在公司或其相联法团的股份、相关股份或债券中拥有权益或淡仓[128] - 除综合财务报表附注36“关连人士交易”披露外，年末或年内无其他董事有重大权益的重大合约存续[129][132] - 本年度内及直至年报日期，无董事被视为在与集团业务竞争或可能竞争的业务中拥有权益[130][133] - 公司、其控股公司或附属公司在本年度内无安排使董事可通过购入股份或债券得益[131][134] 公司股权及股东相关 - 截至2018年12月31日，超名1和致達環球有限公司分别持有1,152,731,997股公司股份，占已发行股份总数的56.71%[138] - 超名由楊素麗女士及李志成先生分别拥有55%及45%权益，二人被视为于超名持有的1,152,731,997股公司股份中拥有权益[138] - 致達由Right Select International Limited全资拥有，后者由中国华融国际控股有限公司全资拥有，华融国际由华融致远投资管理有限责任公司拥有11.9%权益及华融置業有限责任公司拥有88.1%权益，华融致远和华融置業由中国华融资产管理股份有限公司全资拥有，上述各方被视为于致達拥有抵押权益的1,152,731,997股股份中拥有权益[150] - 公司于2018年及直至年报日期维持充足的公众持股量，不少于上市规则规定的已发行股份的25%[142] - 最大客户及五大客户的销售额分别占2018年度总收益额的41.36%及69.54%[155] - 最大供应商及五大供应商的采购额分别占2018年度总采购额的15.16%及51.20%[155] 公司融资及股权计划相关 - 2017年8月29日，公司拟发行677523795股发售股份，筹集约3.388亿港元，所得款项净额约3.364亿港元用于收购前海万科全部股权，已完成[105][106] - 2017年12月29日，公司向独立第三方发行本金3亿港元债券，年利率8%，2019年12月28日到期，所得款项于2018年1月2日收到[108] - 2017年12月29日公司向独立第三方发行本金3亿港元债券，年利率8%，2019年12月28日到期，2018年1月2日收取款项[109] - 2017年6月6日，公司2017年股东周年大会通过决议案，采纳新购股权计划[165] - 截至2018年12月31日，公司未根据购股权计划授出任何购股权[166] - 可发行股份总数为203,257,138股，占公司已发行股份约10.00%[179][184] - 每名参与者最高配额不超任何十二个月期间已发行股份的1%[180][185] - 接纳购股时应付金额为1.00港元[183][187] - 购股计划有效期至2027年6月5日，此后不再授出购股，但条款仍有效[190][193] - 自购股计划采纳日以来，未根据计划授出购股[191][194] 公司合规及运营相关 - 2018年公司无须遵守上市规则的关联交易，获豁免的其他交易于综合财务报表附注36披露[151] - 2018年公司无购买、出售或赎回任何上市证券的情况[153] - 公司本年度综合财报由香港立信德豪审核，该核数师将在年会退任并愿重选[192][195] - 公司采纳上市规则附录14中企业管治守则所有条文[197] - 公司目前无CEO，日常运营由执行董事监督[198] - 截至报告日，董事会有5名董事，2名执行董事和3名独立非执行董事[200] - 集团物业、厂房及设备年内变动详情载于综合财务报表附注13[111][116] 公司股息政策相关 - 董事会于2019年1月21日采纳股息政策，无预定分配比例，由董事会酌情决定[91][94][95][100]