公司股权收购与投资 - 2019年11月30日，公司透过全资附属公司现金向宁乡敏骏注资1040.82万元人民币完成收购其51%股权[8] - 集团向宁乡敏骏注资人民币1040.82万元，增资后持有其51%权益[15] - 2019年8月1日，公司间接全资附属公司广州瑞华向宁乡敏骏注册资本出资人民币10,408,200元[60] - 2019年11月30日，增资完成，宁乡敏骏成为公司拥有51%股权的附属公司[60] - 本年度除增资外，集团未就附属公司及联营公司进行其他重大收购及出售[18] - 本年度除向宁乡敏骏注册资本增资外，集团无订立任何新重大投资[19] - 集团未来十二个月无制定重大投资或资本性资产收购的确切计划[20] 物业发展业务销售情况 - 2020年3月31日，集团实现合约销售总额约3200万港元，合约销售建筑面积约6300平方米，平均销售价格约每平方米5100港元[8] - 2020年3月31日，集团物业发展业务合约销售总额约3200万港元，销售建筑面积约6300平方米，平均售价约每平方米5100港元[15] 集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团收入为2.4亿港元，较相应年度的1.23亿港元增加约95.1%[8] - 本年度集团股东应占亏损8700万港元，相应年度录得股东应占溢利9100万港元[8] - 本年度无拨回不再综合入账附属公司及前联营公司之应计负债，相应年度分别为1.27亿港元及2700万港元[8] - 本年度集团收入2.4亿港元，较相应年度的1.23亿港元增加约95%[11] - 本年度股东应占经审核亏损8700万港元，相应年度则录得溢利9100万港元[11] - 2020年3月31日集团流动资产净值为6.42亿港元，2019年3月31日为4.36亿港元；2020年3月31日流动比率约为5.49，2019年3月31日为16.03[17] - 2020年3月31日集团现金及银行结余为4.47亿港元，2019年3月31日为4.24亿港元[17] - 2020年3月31日集团存货为1500万港元，2019年3月31日为2800万港元[17] - 2020年3月31日集团资产负债比率约为0.47倍，2019年3月31日无[21] - 2020年3月31日及2019年3月31日，集团雇员人数分别为82名及53名[24] - 完成增资后及2020年3月31日，集团就发展中物业已订约但并无拨备的资本开支承担为4.99亿港元，2019年3月31日无[26] - 集团本年度慈善捐款100万港元，相应年度无捐款[39] - 董事不建议派付本年度末期股息，本年度无中期股息[38] - 集团本年度及相应年度无银行借款，2020年3月31日其他借款详情见综合财务报表附注31[41] - 集团本年度及相应年度未订立股票挂钩协议，2020年3月31日及2019年3月31日无存续协议[40] - 2020年3月31日及2019年3月31日，公司无可向股东分派储备，股份溢价账可作缴足红利股份分派[45] - 2020年公司收入2.4亿港元，2019年为1.23亿港元；2020年销售成本1.52亿港元，2019年为5400万港元[146] - 2020年毛利8800万港元，2019年为6900万港元；2020年其他收入700万港元，2019年为3600万港元[146] - 2020年除税前亏损9800万港元，所得税支出1000万港元；2019年除税前溢利5600万港元，所得税抵免1700万港元[146] - 2020年年度亏损1.08亿港元，2019年为溢利7300万港元；基本及摊薄每股亏损1.58港仙，2019年为每股盈利1.66港仙[146] - 2020年年度全面亏损1.14亿港元，2019年为全面收益7300万港元[148] - 2020年非流动资产8200万港元，2019年为1.79亿港元；2020年流动资产7.85亿港元，2019年为4.65亿港元[149] - 2020年流动负债1.43亿港元，2019年为2900万港元；净流动资产6.42亿港元，2019年为4.36亿港元[149] - 2020年非流动负债2.3亿港元，2019年为1700万港元；净资产4.94亿港元，2019年为5.98亿港元[149] - 2020年股本5500万港元，股份溢价3.86亿港元；储备1600万港元，2019年为1.09亿港元[151] - 2020年本公司股东应占权益4.57亿港元，2019年为5.5亿港元；非控制性权益3700万港元，2019年为4800万港元[151] - 截至2020年3月31日，公司储备约1600万港元，2019年约1.09亿港元[153] - 2020年经营业务除税前亏损9800万港元，2019年溢利5600万港元[157] - 2020年就品牌及商标确认的减值亏损净额为9700万港元，2019年为9400万港元[157] - 2020年经营所得现金为2100万港元，2019年所用现金为800万港元[157] - 2020年经营业务所得现金净额为1700万港元，2019年所用现金净额为900万港元[157] - 2020年投资活动所用现金净额为1500万港元，2019年为8600万港元[157] - 2020年融资活动所用现金净额为200万港元，2019年为2000万港元[158] - 2020年现金及现金等价物减少净额为0，2019年为1.15亿港元[158] - 2020年初现金及现金等价物为2.01亿港元，年末为2.01亿港元；2019年初为3.16亿港元，年末为2.01亿港元[158] 各业务线数据关键指标变化 - 本年度特许权业务与销售货品业务收入分别占集团收入约25.0%及71.3%，资讯科技服务业务占约3.7%；相应年度特许权业务及销售货品业务收入分别占约55.3%及44.7%[8] - 本年度特许权业务收入增加500万港元，销售货品业务收入上升1.03亿港元[8] - 集团拥有72.4%股权的附属公司Emerson本年度家庭用品及影音产品分销收入4800万港元，较相应年度的6700万港元减少约28%[11] - 本年度Emerson经营亏损3600万港元，相应年度为2700万港元[11] - 本年度Emerson特许权收入200万港元，相应年度为500万港元[11] - 本年度特许权业务收入5800万港元，相应年度为5000万港元；经营溢利3900万港元，相应年度为3200万港元[11] - 本年度中国家用电器、电线及电缆贸易收入1.23亿港元，相应年度仅两个月营运录得收入100万港元[13] - 本年度中国资讯科技服务业务贡献收入900万港元及经营溢利400万港元[14] 公司治理相关 - 林博士及陆博士将在公司应届股东周年大会上轮值告退，董事会拟重选其为董事[48] - 谭先生在相关公司拥有权益及/或担任董事职务，被视为与集团业务有竞争关系，但董事会认为不影响其履职[49] - 全体执行董事与公司附属公司订立2018年6月29日起为期三年的雇佣合约[50] - 全体现任独立非执行董事与公司订立2018年1月19日起为期三年的委任函件[50] - 本年度董事会由五名成员组成，包括两名执行董事谭炳照先生、邓向平先生，三名独立非执行董事林金莺博士、陆正华博士、叶恒青博士[73] - 公司委任至少三名独立非执行董事，占董事会三分之一以上，其中一名持有专业会计资格[74] - 非执行董事按三年指定年期获委任，委任可不少于三个月书面通知终止[75] - 所有董事至少每三年轮席退任一次，新委任董事有不同重选要求[75] - 新获委任董事接受全面入职培训，公司为董事安排专业发展课程[76] - 现有董事于2017年12月初步委任后参加综合入职培训，本年度无另行安排培训课程[76] - 公司采纳上市规则附录十所载的标准守则，董事本年度遵守该守则[77] - 公司为可能拥有内幕消息的雇员制订不较标准守则宽松的书面指引，无雇员违反事件[77] - 公司安排适当的董事及高级职员责任保险[78] - 本年度董事会举行五次会议，谭炳照出席4/5，邓向平、林金莺、陆正华、叶恒青出席5/5[80] - 本年度举行一次股东周年大会和一次股东特别大会，谭炳照、邓向平、叶恒青在两个大会出席率均为100%，林金莺、陆正华在股东特别大会出席率为0%[81] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会[82] - 提名委员会由谭炳照任主席，成员为林金莺、叶恒青，本年度无董事提名事宜，举行两次全体成员出席会议[83][85] - 提名委员会成员谭炳照、林金莺、叶恒青出席会议次数均为2/2[86] - 薪酬委员会由林金莺任主席，成员为陆正华、叶恒青，全体为独立非执行董事[87] - 本年度举行一次全体薪酬委员会成员出席会议，批准执行董事服务合约，认为高管薪酬合理[89] - 审核委员会成员为陆博士、林博士及叶博士，均自2017年12月2日起获委任，且均为独立非执行董事[90] - 本年度审核委员会审阅相应年度经审核综合财务报表及截至2019年9月30日止6个月未经审核简明中期综合财务报表，并向董事会提供建议以供批准[90] - 本年度审核委员会批准年度审核及非审核服务费，推荐续聘大华马施云会计师事务所有限公司为外部核数师，获股东于应届股东周年大会批准[90] - 本年度审核委员会举行三次会议，陆正华博士、林金莺博士、叶恒青博士出席次数均为3/3[91] - 董事会采纳董事会多元化政策，“多元化”从性别、年龄等多方面考虑，提名委员会监察实施并适时建议修订[92] - 甄选候选人基于多元化观点及与业务模式和具体需求有关因素，最终决定考虑候选人功绩及贡献和董事会多元化好处[93] - 董事会采纳提名政策，规定提名原则、考虑因素和程序，且须定期检讨[94] - 董事负责编制本年度财务报表，按持续经营基准编制，董事会负责呈列相关报告及披露事项[95] - 本年度管理层向全体董事会成员提供公司表现、状况及前景季度更新详情[95] - 本年度公司遵循内部监控手册进行内部监控及风险管理，董事会负责评估风险及确保系统有效[96] - 公司秘书于回顾年度参与不少于15小时的相关专业培训[98] - 本年度审核费用约为200万港元，非审核费用约为100万港元[98] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在呈交要求后两个月内举行[99] - 持有全体股东总投票权不少于二十分之一的股东或不少于100名股东可自费提交书面要求或陈述[100] 公司股份持有情况 - 2020年3月31日，公司已发行股份总数为5,492,232,889股[52] - 谭先生持有公司股份权益，所持股份数目为4,055,892,779股，占已发行股本总数约73.85%[52] - 截至2020年3月31日，Wealth Warrior持有3,616,712,779股公司已发行普通股，占已发行股本约65.85%[57] - 截至2020年3月31日，Sino Bright Enterprises Co., Ltd.持有1,023,463,423股公司已发行普通股，占已发行股本约18.63%，其中实益拥有23,463,423股，占比约0.42%[57][58] - 截至2020年3月31日，Accolade (PTC) Inc.持有1,428,573,488股公司已发行普通股，占已发行股本约26.01%[57] - 截至2020年3月31日，Airwave Capital Limited持有405,088,388股公司已发行普通股，占已发行股本约7.38%[57] - 截至2020年3月31日，Barrican Investments Corporation持有405,088,388股公司已发行普通股，占已发行股本约7.38%[57] - 截至2020年3月31日，Splendid Brilliance (PTC) Limited和何桂钗均持有439,180,000股公司已发行普通股，占已发行股本约8.00%[57] 公司证券交易情况 - 本年度公司及其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券行为[59] 核数师相关 - 本年度综合财务报表由大华马施云会计师事务所有限公司审核，其将在公司应届股东周年大会上退任并符合资格获重新委任为核数师[68] - 核数师认为综合财务报表真实而公平地反映集团于2020年3月31日的综合财务状况及截至该日止年度的综合财务表现和现金流量[136] - 核数师已根据香港会计师公会颁布的《香港审核准则》进行审核[137] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具核数师报告[143] - 核数师审核过程中识别及评估重大错误陈述风险，了解内部控制，评估会计政策恰当性及会计估计合理性[143] - 核数师处理品牌及商标减值测试审核程序包括了解估计、评估估值师资格等[139] - 核数师处理发展中物业可变现净值审核程序包括评估估值报告、估值师资格等[140] - 核数师阅读其他资料，考虑是否与综合财务报表存在重大不一致或错误陈述，暂无报告[141] 公司资产相关 - 202

公司整体财务数据关键指标变化（2019与2018同期对比） - 截至2019年9月30日止六个月，公司收入为1.18亿港元，2018年同期为5000万港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司销售成本为8800万港元，2018年同期为2900万港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司毛利为3000万港元，2018年同期为2100万港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前亏损1000万港元，2018年同期溢利1300万港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司所得稅支出300万港元，2018年同期抵免1700万港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内亏损1300万港元，2018年同期溢利3000万港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，本公司股东应占期内亏损900万港元，2018年同期溢利3200万港元[8] - 截至2019年9月30日止六个月，基本每股亏损0.16港仙，2018年同期每股盈利0.58港仙[8] - 截至2019年9月30日止六个月，期内全面亏损1500万港元，2018年同期全面收益2900万港元[9] - 截至2019年9月30日止六个月，本公司股东应占期内全面亏损1100万港元，2018年同期全面收益3100万港元[9] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，公司收入分别为1.18亿港元和5000万港元[32][33] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，销售货品收入分别为9800万港元和3600万港元[33] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，特许权收入分别为1600万港元和1400万港元[33] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，员工成本分别为2500万港元和2000万港元[34] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，已售存货的账面价值分别为7900万港元和2900万港元[34] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，所得税（支出）╱抵免分别为 - 300万港元和1700万港元[36] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，公司股东应占（亏损）╱溢利分别为 - 900万港元和3200万港元[40] - 2019年中国、亚洲（不包括中国）、美国及加拿大、欧洲收入分别为7900万港元、1500万港元、2300万港元、100万港元；2018年对应地区收入分别为0、1100万港元、3600万港元、300万港元[32] - 本期集团收入1.18亿港元，相应期间为5000万港元，增加136%[65] - 本期集团股东应占未经审核亏损净额900万港元，相应期间为溢利净额3200万港元[65] 公司资产负债关键指标变化（2019年9月30日与3月31日对比） - 截至2019年9月30日，非流动资产为1.82亿港元，较3月31日的1.79亿港元有所增加[10] - 截至2019年9月30日，流动资产为5.16亿港元，较3月31日的4.65亿港元有所增加[10] - 截至2019年9月30日，流动负债为9700万港元，较3月31日的2900万港元大幅增加[10] - 截至2019年9月30日，净流动资产为4.19亿港元，较3月31日的4.36亿港元有所减少[11] - 截至2019年9月30日，非流动负债为1800万港元，较3月31日的1700万港元略有增加[11] - 截至2019年9月30日，净资产为5.83亿港元，较3月31日的5.98亿港元有所减少[11] - 物业成本于2019年4月1日为500万港元，9月30日为500万港元；累计折旧9月30日为 - 100万港元；账面价值4月1日为500万港元，9月30日为400万港元[43] - 品牌及商标总额4月1日为20.26亿港元，9月30日为20.24亿港元；累计摊销及减值4月1日为1.86亿港元，9月30日为1.858亿港元；账面价值均为1.66亿港元[45] - 透过损益按公平值计量之金融资产（非上市股本证券）4月1日和9月30日均为700万港元[47] - 应收账款总额4月1日为600万港元，9月30日为7700万港元；净额4月1日为500万港元，9月30日为7400万港元[49] - 应收账款预期信贷亏损拨备4月1日为100万港元，9月30日为300万港元[50] - 按发票日期呈列之应收账款（已扣除呆账拨备）0 - 3个月账龄金额4月1日为500万港元，9月30日为7400万港元[51] - 预付款项4月1日为600万港元，9月30日为700万港元；按金均为100万港元；其他应收款项金额均少于100万港元[53] - 现金及银行结馀方面，银行结馀4月1日为1.25亿港元，9月30日为1.78亿港元；原到期日为三个月内之短期存款4月1日为7600万港元，9月30日为2.34亿港元；现金及现金等值项目4月1日为2.01亿港元，9月30日为4.12亿港元；原到期日超过三个月但短于一年之短期存款4月1日为2.23亿港元，9月30日为0 [55] - 应付账款0 - 3个月账龄金额4月1日为200万港元，9月30日为5800万港元[56] - 截至2019年9月30日，应计开支700万港元，合约负债1000万港元，其他应付款项400万港元，总计2100万港元；3月31日分别为800万、200万、300万，总计1300万港元[57] - 2019年9月30日及3月31日，法定股本每股面值0.01港元之普通股股份数目为20000000千股，股本为2亿港元；已发行及缴足股本未提及变化[57] - 2019年9月30日及3月31日，非上市股本证券使用第三级的公平值计量均为700万港元[60] - 2019年9月30日，集团流动比率约为5.32（2019年3月31日为16.03）[73] - 2019年9月30日，集团现金及银行结余为4.12亿港元（2019年3月31日为4.24亿港元）[73] - 2019年9月30日，集团存货约2100万港元（2019年3月31日为2800万港元）[73] - 2019年9月30日及2019年3月31日，集团资产负债比率均为零[78] 公司现金流关键指标情况 - 截至2019年9月30日止六个月，经营业务所用现金净额为1300万港元，投资活动所得现金净额为2.26亿港元，融资活动所用现金净额为100万港元[13] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物增加净额为2.12亿港元，9月30日现金及现金等价物为4.12亿港元[13] 公司对Emerson权益及业务情况 - 2018年，Emerson回购489,111股本身股份，约500万港元，公司于Emerson的权益从约66.9%增至约68.3%，2019年3月31日持股约72.4%，本期无其他变动[12] - 截至2019年9月30日止六个月，Emerson分部收入为2300万港元，业绩为亏损1500万港元[30] - 公司持有Emerson 72.4%权益（2018年9月30日为68.3%），本期Emerson家庭用品及影音产品分销收入2300万港元，较相应期间减少36.1%，特许权无收入，同比减少100%[66] 各业务线收入及业绩情况 - 截至2019年9月30日止六个月，特许权分部收入为1600万港元，业绩为盈利800万港元[30] - 截至2019年9月30日止六个月，中国的家用电器分部收入为7500万港元，业绩为盈利500万港元[30] - 收入增加主因中国家用电器业务新增7500万港元、中国资讯科技业务新增400万港元、特许权业务增加300万港元，部分被Emerson业务减少1400万港元抵销[65] - 特许权业务本期收入1600万港元，较相应期间增加23.1%，经营溢利800万港元，较相应期间增加33.3%，生效中合约31份（2018年为29份）[67] - 中国家用电器业务本期产生收入约7500万港元，经营溢利500万港元[68] - 中国资讯科技业务本期产生收入约400万港元，经营溢利100万港元[69] 香港财务报告准则第16号应用情况 - 公司于2019年4月1日起初始应用香港财务报告准则第16号，采用修订追溯法，比较资料按香港会计准则第17号呈报[18] - 香港财务报告准则第16号为承租人引入单一会计处理模式，短期租赁（租期12个月或以下）及低价值资产租赁除外[18] - 公司选择使用过渡实际权宜法，香港财务报告准则第16号的租赁定义仅应用于2019年4月1日或之后订立或变更的合约[18] - 公司按单独价格将包含租赁部分合约的代价分配至各租赁及非租赁部分，采用实际权益法将租赁及相关非租赁部分作为单个租赁部分入账[19] - 公司先前将租赁分类为融资租赁或经营租赁，现根据香港财务报告准则第16号采用单一方法确认及计量所有租赁的使用权资产及租赁负债，短期租赁除外[20] - 公司不就短期租赁确认使用权资产及租赁负债，于租期内按直线法将相关租赁付款确认为开支[20] - 使用权资产于租赁开始日期确认，按成本减累计折旧及减值亏损计量，并就租赁负债重新计量作出调整[21] - 使用权资产成本包括已确认租赁负债金额、初始直接成本、租赁付款减租赁优惠，按直线法折旧[21] - 租赁负债于租赁开始日期按租赁付款现值确认，包括固定付款、可变租赁付款等[22] - 计算租赁付款现值时，若租赁隐含利率不易确定，公司于租赁开始日期使用增量借款利率，开始日期后租赁负债金额会因多种情况重新计量[22] - 2019年3月31日经营租赁承担为700万港元，贴现前经营租赁负债为600万港元，4月1日确认的租赁负债为500万港元，其中即期租赁负债200万港元，非即期租赁负债300万港元[24] - 加权平均增量借款利率为4.42%[25] - 2019年3月31日非流动资产总额为1.79亿港元，4月1日因应用新准则增加500万港元至1.84亿港元[25] - 2019年3月31日流动负债总额为2900万港元，4月1日因应用新准则增加200万港元至3100万港元[25] - 2019年3月31日非流动负债总额为1700万港元，4月1日因应用新准则增加300万港元至2000万港元[25] - 截至2019年9月30日止六个月，公司就香港财务报告准则第16号项下的租赁确认折旧费用约97.2万港元及利息成本约10.7万港元[25] 长沙敏骏注资交易情况 - 2019年8月1日，广州瑞华有条件同意向长沙敏骏注资1040.82万元，广州敏捷缴足434.5万元；交易完成后，长沙敏骏注册资本增至2040.82万元，广州瑞华持股51%[63] - 2019年10月10日，该交易获公司股东批准，报告日期尚未完成[64] - 2019年8月1日，广州瑞华和广州敏捷分别向长沙敏骏注资1040.82万元和434.5万元，交易完成后将分别持股51%和49%[71] - 2019年11月30日交易完成后，长沙敏骏注册资本增至2040.82万元，公司间接拥有其约51%股权[75] 股息分配情况 - 董事会不建议就2019年期间派付中期股息（2018年同期：无）[38] - 董事不建议派付2019年期间的中期股息[83] 公司股权结构情况 - 2019年9月30日谭先生持有公司股份权益，所持股份数目为3,616,712,779股及439,180,000股，占已发行股份总数百分比为73.85%，公司已发行股份总数为5,492,232,889股[84] - 2019年9月30日主要股东中，Wealth Warrior持有3,616,712,779股，占股约65.85%；Sino Bright持有1,023,463,423股，占股约18.63%；Accolade持有1,428,573,488股，占股约26.01%；Airwave持有405,088,388股，占股约7.38%；Barrican持有405,088,388股，占股约7.38%；Splendid Brilliance持有439,180,000股，占股约8.00%[86] 公司证券交易及合规情况 - 公司及其附属公司在2019年期间无购买、赎回或出售公司上市证券[90] - 公司已采纳标准守则为董事证券交易操守守则，董事确认期间遵守规定[92] - 2019年9月30日，自2

敏 捷 控 股 NIMBLE HOLDINGS t 敏 捷 控 股 有 限 公 司 (於開曼群島註冊成立並於百基建繼續經營之有限公司) (股份代號: 186) 年 報 2018/19 international Committee as 85 STERNET SERVER SECTION FEED the street 目錄 目錄 公司資料 2 主席報告書 3 管理層討論及分析 4 董事履歷 8 董事會報告 10 企業管治報告 17 環境、社會及管治報告 29 獨立核數師報告 37 綜合收益表 42 綜合全面收益表 43 綜合財務狀況表 44 綜合權益變動表 46 綜合現金流轉表 47 綜合財務報表附註 49 五年財務概要 121 1 敏捷控股有限公司 二○一八╱二○一九年年報 公司資料 公司資料 | --- | --- | |-------------------------------------------|-------------------------------------------| | | | | 董事會 | 法律顧問 | | 執行董事 | 羅夏信律師事務所 | | 譚炳照先生 鄧向平先生 ...