公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为323,579千港元，较2021年的423,994千港元下降23.7%[1] - 2022年除税前亏损为154,850千港元，较2021年的4,030,676千港元大幅收窄[2] - 2022年本公司拥有人应占本年度亏损为189,249千港元，较2021年的3,583,297千港元大幅减少[2] - 2022年基本每股亏损为0.93港仙，较2021年的17.58港仙大幅降低[2] - 2022年非流动资产总额为50,435千港元，较2021年的133,584千港元下降62.2%[3] - 2022年流动资产总额为2,189,628千港元，较2021年的3,026,378千港元下降27.6%[3] - 2022年流动负债总额为48,039千港元，较2021年的737,990千港元大幅减少[3] - 2022年资产净值为2,191,137千港元，较2021年的2,414,080千港元下降9.2%[3] - 2022年总收入323,579千港元，较2021年的423,994千港元下降23.68%[9][10][14] - 2022年分类业绩亏损94,842千港元，较2021年的亏损3,837,575千港元大幅收窄[14] - 2022年除税前亏损154,850千港元，较2021年的亏损4,030,676千港元大幅收窄[14] - 2022年本年度亏损189,249千港元，较2021年的亏损3,583,297千港元大幅收窄[14] - 2022年分类资产总额1,765,340千港元，较2021年的2,030,012千港元下降13.03%[15] - 2022年综合负债48,926千港元，较2021年的745,882千港元下降93.44%[15] - 2022年其他收入9,010千港元，较2021年的2,719千港元增长231.37%[16] - 2022年所得税开支抵免为3439.9万港元，2021年为4.47379亿港元，香港利得税首200万港元溢利税率8.25%，超200万港元部分税率16.5%[18] - 2022年员工成本总额2951.2万港元，2021年为3053.7万港元[20] - 2022年减值亏损总额2.16698亿港元，2021年为2.73695亿港元[20] - 2022年本公司拥有人应占本年度亏损1.89249亿港元，2021年为35.83297亿港元[22] - 2022年透过其他全面收益按公允值列账之债务工具减值拨备730.1万港元，2021年为2.53348亿港元[24] - 2022财年集团收入减少24%至3.23579亿港元，公司拥有人应占亏损减少95%至1.89249亿港元[46] - 2022财年出售金融资产变现净亏损减至111.3万港元，应收贷款减值亏损拨备增至2.09397亿港元[46] - 2022财年公司拥有人应占亏损减少95%至1.89249亿港元（2021年：35.83297亿港元）[70] - 2022财年末集团持有流动资产21.89628亿港元（2021年：30.26378亿港元），速动资产10.05961亿港元（2021年：15.35484亿港元）[71] - 2022财年集团流动比率约为45.6（2021年：4.1）[71] - 2022年12月31日集团应收贸易及其他款项为1.40638亿港元（2021年：2.34712亿港元）[72] - 2022年12月31日公司拥有人应占权益为21.91137亿港元（2021年：24.1408亿港元）[73] - 2022年12月31日公司并无未偿还应付计息票据（2021年：6.92107亿港元）[77] - 2022年集团资本负债比率约为2%（2021年：31%）[78] - 2022年集团融资成本减少至1309.8万港元（2021年：1.11713亿港元）[78] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年焦炭产品贸易收入188,301千港元，较2021年的222,394千港元下降15.33%[9][10][14] - 2022年放债业务利息收入123,523千港元，较2021年的149,905千港元下降17.60%[9][10] - 2022年证券经纪业务佣金及手续费收入3,869千港元，较2021年的6,173千港元下降37.32%[9][10] - 贸易业务2022年收入减少至188301000港元（2021年：222394000港元），溢利增加至3614000港元（2021年：180000港元）[60] - 放债业务2022年收入减少18%至123723000港元（2021年：150330000港元），业绩转盈为亏，亏损92210000港元（2021年：溢利123434000港元），应收贷款减值亏损拨备增加至209397000港元（2021年：20347000港元）[61] - 证券经纪业务2022年整体收入减少14%至11015000港元（2021年：12799000港元），溢利减少2%至8918000港元（2021年：9084000港元）[68] - 证券经纪业务经纪佣金收入减少37%至3869000港元（2021年：6173000港元），保证金融资利息收入增加8%至7146000港元（2021年：6626000港元）[68] 金融资产相关数据变化 - 2022年应收定息贷款15.27714亿港元，减值拨备5.07116亿港元，2021年分别为14.91216亿港元和2.56541亿港元[25] - 2022年证券经纪业务应收交易款项1.18408亿港元，2021年为2.10624亿港元[27] - 2022年透过损益按公允值列账之金融资产为1703.3万港元，2021年为2663.2万港元[30] - 2022年应付贸易及其他款项为3789.9万港元，2021年为2653.9万港元[31] - 2022年末无抵押应付票据为0，2021年末为6.92107亿港元[32] - 2022年12月31日，集团证券投资中香港上市股本证券价值1703.3万港元，海外上市债务证券价值2207.7万港元[50] - 2022年集团证券投资收入54万港元，亏损1516.4万港元[50] - 2022年12月31日，集团持有按市值/公允价值计量的透过损益按公允价值列账的金融资产组合为1703.3万港元，该组合在2022财年带来收入54万港元（2021年：98.7万港元）[51] - 2022财年，集团确认透过损益按公允价值列账的金融资产净亏损808.6万港元（2021年：36.74811亿港元），包括未变现净亏损697.3万港元（2021年：488.5万港元）及已变现净亏损111.3万港元（2021年：36.69926亿港元）[51] - 2022年12月31日，物业类公司占集团透过损益按公允价值列账的金融资产组合市值/公允价值1703.3万港元的比重约为98.07%，其他类为1.93% [53] - 英皇国际集团有限公司占集团透过损益按公允价值列账的金融资产组合市值/公允价值的比重约为98.07%，2022年12月31日账面金额为1670.4万港元，未变现亏损为683.3万港元，股息收入为53.1万港元 [53] - 2022年12月31日，集团的透过其他全面收益按公允价值列账的债务工具组合为2207.7万港元，2022财年该组合无收入（2021年：3748.4万港元）[55] - 2022财年，透过其他全面收益按公允价值列账的债务工具组合的公允价值净亏损4188.3万港元（2021年：2.68398亿港元）确认为其他全面开支[56] - 2022财年，集团无出售债务证券（2021年：出售所得款项6945.5万港元，出售亏损7878万港元）[57] - 2022财年，集团确认透过其他全面收益按公允价值列账的债务工具的减值亏损730.1万港元（2021年：2.53348亿港元）[58] - 公司投资内地物业公司债务证券，物业类海外上市债务证券占集团总资产账面金额约0.99%，购入成本312000千港元，到期孳息率9.50%，2022年末账面金额63960千港元，市值/公允值22077千港元，已确认累计公允值亏损289923千港元，2022年度已确认公允值亏损41883千港元[60] - 2022年12月31日，减值拨备结余增加98%或250575000港元至507116000港元（2021年：256541000港元）[64] - 贷款组合总账面金额为1527714000港元（2021年：1491216000港元），年末账面净值（扣除减值拨备后）为1020598000港元（2021年：1234675000港元）[65] - 2022年12月31日，贷款组合账面金额的99%（2021年：99%）（扣除减值拨备后）有抵押品，向最大借款人及五大借款人授出的贷款分别占集团贷款组合的32%（2021年：25%）及73%（2021年：60%）（扣除减值拨备）[65] 公司运营与管理相关 - 2022年公司采用持续经营会计基础编制综合财务报表[4] - 2022年应用香港财务报告准则修订本对公司财务状况及表现无重大影响[8] - 2020年7月发行面值5亿港元两年期无抵押港元票据，年利率5.50%，有效年利率8.56%[33] - 2020年8月发行面值5亿港元一年期无抵押港元票据，年利率3.00%，有效年利率6.98%[34] - 2020年9月发行面值5亿港元270天无抵押港元票据，年利率2.00%，有效年利率6.56%[35] - 2020年10月发行面值2亿港元270天无抵押港元票据，年利率2.00%，有效年利率7.48%[36] - 四份票据附带期权，公司可提前赎回，已收代价与票据公允值差额7144.7万港元确认为股东注资[37] - 2022年4月，公司完成收购一家可从事就证券提供意见及资产管理活动的资产管理公司[69] - 公司英文名由“China Strategic Holdings Limited”更改为“CSC Holdings Limited”，中文名由“中策集团有限公司”更改为“中策资本控股有限公司”[82] - 截至2022年12月31日止年度，公司已遵守上市规则附录十四所载之企业管治守则之所有适用守则条文[84] - 集团截至2022年12月31日止年度初步公布所载综合财务状况表等数字获核数师德勤•关黄陈方会计师行同意，与经审核综合财务报表数额一致[86] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[87] - 公布日期，董事会包括1名非执行董事柯清辉博士（主席）、3名执行董事、4名独立非执行董事[87] - 2021年和2022年均不建议派付末期股息[44] 债务工具减值评估 - 集团委聘独立专业估值师根据预期信贷亏损模型对债务工具进行减值评估，与上一财年相比，确定减值亏损的方法无变动[59]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司收入减少21%至2.5875亿港元，2021年6月30日为3.25476亿港元[15] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为1.0435亿港元，2021年6月30日为1.96625亿港元[15] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损减少47%至1.0435亿港元，每股基本亏损0.51港仙，拥有人应占全面开支总额1.26073亿港元，包括债务证券公允值净亏损3885.6万港元[46] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为258,750千港元，较2021年同期的325,476千港元下降20.5%[67] - 本公司拥有人应占本期间亏损为104,350千港元，较2021年同期的196,625千港元收窄46.9%[67] - 截至2022年6月30日，非流动资产总额为74,885千港元，较2021年12月31日的133,584千港元下降43.9%[69] - 截至2022年6月30日，流动资产总额为2,256,071千港元，较2021年12月31日的3,026,378千港元下降25.5%[69] - 截至2022年6月30日，流动负债总额为38,261千港元，较2021年12月31日的737,990千港元下降94.8%[69] - 截至2022年6月30日，资产净值为2,288,895千港元，较2021年12月31日的2,414,080千港元下降5.2%[69] - 2022年上半年，公司每股亏损为0.51港仙，较2021年同期的0.96港仙收窄46.9%[67] - 2022年上半年，利息收入为67,831千港元，较2021年同期的99,493千港元下降31.8%[67] - 2022年上半年，采购及相关开支为188,070千港元，较2021年同期的222,142千港元下降15.3%[67] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为83,229千港元，2021年同期为 - 39,645千港元[73] - 2022年上半年出售物业、厂房及设备所得款项为1,500千港元，2021年同期为510千港元[73] - 2022年上半年购置物业、厂房及设备为 - 2千港元，2021年同期为 - 325千港元[73] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为 - 709,009千港元，2021年同期为 - 50,382千港元[73] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 624,282千港元，2021年同期为 - 20,393千港元[73] - 2022年上半年期初现金及现金等价物为1,509,152千港元，2021年同期为2,240,732千港元[73] - 2022年上半年期末现金及现金等价物为884,870千港元，2021年同期为2,220,339千港元[73] - 2022年上半年总收入为258,750千港元，2021年同期为325,476千港元[82] - 2022年上半年分类收入总计258,750千港元，较2021年上半年的325,476千港元有所下降[87] - 2022年上半年本期亏损104,350千港元，2021年上半年为196,625千港元，亏损幅度收窄[87] - 2022年6月30日综合资产为2,330,956千港元，较2021年12月31日的3,159,962千港元减少[90] - 2022年6月30日综合负债为42,061千港元，较2021年12月31日的745,882千港元大幅减少[90] - 2022年上半年其他收入997千港元，2021年上半年为2,420千港元[92] - 2022年上半年其他收益及亏损净额为243千港元，2021年上半年为 - 823千港元[93] - 2022年上半年透过损益按公允值列账之金融资产未变现净亏损3,933千港元，2021年上半年为152,895千港元[94] - 2022年上半年融资成本12,955千港元，2021年上半年为73,274千港元[97] - 2022年上半年所得税开支31,768千港元，2021年上半年所得税抵免27,723千港元[98] - 2022年上半年减值亏损总额96,114千港元，2021年上半年为50,806千港元[100] - 2022年中期集团出售物业、厂房及设备所得款项为150万港元，2021年同期为51万港元；2022年购置2000港元，2021年同期为32.5万港元[106] - 2022年上半年公司董事短期福利为3535千港元，退休福利为68千港元，总计3603千港元；2021年上半年短期福利为4063千港元，退休福利为94千港元，总计4157千港元[166] 证券投资业务数据关键指标变化 - 2022年上半年证券投资整体亏损2128万港元，2021年6月30日为1.48094亿港元[15] - 2022年6月30日，透过损益按公允值列账的香港上市股本证券价值为2239.9万港元，2021年12月31日为2663.2万港元[19] - 2022年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账的海外上市债务证券价值为2510.4万港元，2021年12月31日为6396万港元[19] - 2022年证券投资无收入，2021年6月30日为2124.9万港元[19] - 2022年6月30日，集团持有透过损益按公允值列账的金融资产组合为2239.9万港元，上半年无收入，确认净亏损393.3万港元[20] - 2021年6月30日，透过损益按公允值列账的金融资产带来收入27.1万港元，确认净亏损1528.95万港元[20] - 2022年6月30日，集团透过其他全面收益按公允值列账的债务工具组合为2510.4万港元，上半年无收入，确认公允值净亏损3885.6万港元[27] - 2021年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账的债务工具带来利息收入2097.8万港元，确认公允值净亏损6037.6万港元[27] - 2021年6月30日，出售债务证券所得款项为2241.7万港元，出售亏损101.8万港元[27] - 2022年上半年，集团确认透过其他全面收益按公允值列账的债务工具减值亏损1713.3万港元[28] - 2021年6月30日，集团确认透过其他全面收益按公允值列账的债务工具减值亏损1556.2万港元[28] - 公司投资内地物业公司债务证券，占2022年6月30日总资产账面价值约1.08%，购入成本950312000千港元，6月30日市值25104000千港元，累计公允价值亏损286896000千港元[31] - 截至2022年6月30日，海外上市债务证券公允值为25,104千港元，2021年12月31日为63,960千港元，固定年利率为9.50% [107] - 2022年中期集团对透过其他全面收益按公允值列账之债务工具作出减值拨备1713.3万港元，2021年同期为1556.2万港元[111] - 透过损益按公允值列账之金融资产于2022年6月30日为22,399千港元，2021年12月31日为26,632千港元[128] - 2022年6月30日，透过损益按公允值列账的上市股本证券公允值为22,399千港元，2021年12月31日为26,332千港元；上市债务证券公允值为25,104千港元，2021年12月31日为63,960千港元[160] - 2022年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账的非上市股本证券公允值为0，2021年12月31日为300千港元[160] 放债业务数据关键指标变化 - 2022年上半年放债业务整体亏损1902.3万港元，2021年6月30日为溢利3662.8万港元[15] - 2022年上半年放债业务收入减少15%至64469000港元（2021年6月30日为75724000港元），业绩逆转录得亏损19023000港元（2021年6月30日为溢利36628000港元）[33] - 2022年上半年放债业务减值亏损拨备增加124%至78981000港元（2021年6月30日为35244000港元）[33] - 2022年6月30日减值拨备结余增加37%或96146000港元至352687000港元（2021年12月31日为256541000港元）[37] - 贷款组合账面总值为1555135000港元（2021年12月31日为1491216000港元），账面净值为1202448000港元（2021年12月31日为1234675000港元）[39] - 个人贷款占贷款组合账面价值约37.64%（37.29% + 0.35%），公司贷款占约61.22%[39] - 2022年6月30日贷款组合账面价值99%（2021年12月31日：99%）有抵押品，1%无抵押[39] - 期末向最大借款人及五大借款人授出贷款分别占贷款组合26%（2021年12月31日：25%）及63%（2021年12月31日：60%）[39] - 2022年上半年放债业务利息收入为64,269千港元，2021年同期为75,499千港元[82] - 截至2022年6月30日，应收定息贷款账面值为1,202,448千港元，2021年12月31日为1,234,675千港元[115] - 2022年中期集团应收履约贷款利率介乎8.5%至13%，到期日为2022年9月4日至2023年9月8日[115] - 2022年中期集团对应收贷款作出减值拨备7898.1万港元，2021年同期为3524.4万港元[116] - 截至2022年6月30日，12个月预期信贷亏损为3,983千港元，全期预期信贷亏损（信贷减值）为346,796千港元，总计352,687千港元[119] - 2022年中期账面总额2683万港元应收贷款确认预期信贷亏损665.5万港元[119] - 2022年中期账面总额6.50758亿港元应收贷款确认预期信贷亏损8405.5万港元[119] 贸易业务数据关键指标变化 - 2022年上半年贸易业务收入减至188301000港元（2021年6月30日为222394000港元），溢利增至626000港元（2021年6月30日为244000港元）[32] - 2022年上半年贸易收入为188,301千港元，较2021年同期的222,394千港元下降15.3%[67] - 2022年上半年焦炭产品贸易收入为188,301千港元，2021年同期为222,394千港元[82] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 2022年上半年证券经纪业务整体收入减少2%至598万港元，溢利增加7%至444.9万港元，经纪佣金收入减少22%至241.8万港元，保证金融资利息收入增加18%至356.2万港元[45] - 2022年6月30日集团结算证券经纪业务信贷融资以309.6万港元银行存款作抵押，与2021年12月31日相同[57] - 证券经纪业务现金客户应收交易款项于2022年6月30日为3,972千港元，2021年12月31日为4,169千港元[124] - 证券经纪业务保证金客户应收交易款项于2022年6月30日为122,880千港元，2021年12月31日为119,633千港元[124] - 2022年6月30日保证金客户抵押证券市值为1,155,173,000港元，2021年12月31日为1,501,969,000港元[125] - 集团就结算证券经纪业务的信贷融资，以银行存款3,096,000港元提供抵押，2021年12月31日相同[150] 公司资本结构及融资相关数据变化 - 2022年6月30日集团资本负债比率约为2%，2021年12月31日为31%，总负债4206.1万港元，2021年12月31日为7.45882亿港元，公司拥有

公司业务范围 - 2021财政年度公司主要从事投资证券、焦炭产品贸易、放债及证券经纪业务[14][23] - 公司主要从事投资证券、焦炭产品贸易、放债及证券经纪业务[118] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财政年度公司收入增加65%至4.23994亿港元，2020年为2.56347亿港元[14][23] - 2021财政年度公司拥有人应占亏损35.83297亿港元，2020年为溢利22.83187亿港元[14][23] - 2021年每股基本亏损为17.58港仙，2020年为每股基本盈利13.29港仙[14] - 2021财政年度公司拥有人应占全面开支总额35.35049亿港元，2020年为全面收益总额22.94579亿港元[15] - 2021财年公司拥有人应占亏损35.83亿港元，2020年为溢利22.83亿港元；每股基本亏损17.58港仙，2020年为每股基本盈利13.29港仙[100] - 2021年末集团持有流动资产30.26亿港元，2020年为80.00亿港元；速动资产15.35亿港元，2020年为63.14亿港元；流动比率约4.1，2020年为5.0[101] - 2021年末集团应收贸易及其他款项为2.35亿港元，2020年为1.75亿港元；递延税项资产为2985.6万港元，2020年为2706.7万港元；无递延税项负债，2020年为4.35亿港元[102] - 2021年末公司拥有人应占权益为24.14亿港元，2020年为59.39亿港元；每股应占金额约11.84港仙，2020年为29.13港仙[105] - 2021年集团无任何借贷，2020年末借贷为短期有抵押借贷[105] - 2021年集团资本负债比率约为31%，2020年为43%；融资成本减少至1.12亿港元，2020年为1.59亿港元[107] - 2021年末集团无重大或然负债，2020年也无[112] - 2021年末集团用于结算证券经纪业务信贷融资的抵押银行存款为309.6万港元，与2020年相同[113] - 2021年末集团有48名员工，2020年为60名；本年度员工成本为3053.7万港元，2020年为2763万港元[115] 证券投资业务数据关键指标变化 - 2021财政年度证券投资整体亏损39.70273亿港元，2020年为溢利29.39628亿港元[14][23] - 2021年12月31日，集团证券投资包括价值2663.2万港元的透过损益按公允值列账金融资产组合和价值6396万港元的透过其他全面收益按公允值列账债务工具组合，2020年分别为40.73317亿港元和4.01813亿港元[25] - 2021年集团证券投资收入3847.1万港元，亏损39.70273亿港元，2020年分别为6493.1万港元和溢利29.39628亿港元[25] - 2021年透过损益按公允值列账金融资产组合带来收入98.7万港元，确认净亏损36.74811亿港元，2020年分别为703.3万港元和净收益29.05676亿港元[28] - 2021年出售恒大汽车股份变现亏损36.84532亿港元，2020年就同一批股份确认公允值增加29.96648亿港元[28] - 截至2020年12月31日，集团投资恒大汽车累计持有收益38.15408亿港元，年末持有1.336亿股，账面价值40.3472亿港元[29] - 2021年出售全部恒大汽车股份，所得款项净额3.50188亿港元，与2020年末账面价值比较变现亏损36.84532亿港元[29] - 2021年12月31日，物业、综合企业、其他公司分别占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值的88.38%、8.73%、2.89%[33] - 英皇集团（国际）有限公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值的88.38%，2021年12月31日市值/公允值为2353.7万港元，确认未变现亏损430.2万港元[40][41][42] - 其他投资占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值的11.62%，2021年12月31日市值/公允值为309.5万港元，确认未变现亏损58.3万港元[42] - 出售恒大汽车股本证券购入成本4,034,720千港元，所得销售款项350,188千港元，已确认已变现亏损3,684,532千港元[48] - 出售英皇股本证券购入成本1,980千港元，所得销售款项1,920千港元，已确认已变现亏损60千港元[48] - 出售其他股本证券购入成本5,400千港元，所得销售款项20,066千港元，已确认已变现收益14,666千港元[48] - 2021年12月31日，集团透过其他全面收益按公允值列账之债务工具组合为63,960,000港元，该组合带来收入37,484,000港元（2020年：57,898,000港元），公允价值净亏损268,398,000港元（2020年：29,768,000港元）[52] - 2021年财政年度，集团出售债务证券收到所得款项69,455,000港元（2020年：525,780,000港元），出售亏损78,780,000港元（2020年：17,079,000港元）[52] - 2021年财政年度，集团确认透过其他全面收益按公允值列账之债务工具之减值亏损253,348,000港元（2020年：18,873,000港元）[53] - 2021年12月31日，集团投资内地物业公司债务证券购入成本312,000千港元，账面价值273,315千港元，市值/公允价值63,960千港元，公允价值亏损248,040千港元[81] 贸易业务数据关键指标变化 - 2021年财政年度，集团贸易业务收入增加超53倍至222,394,000港元（2020年：4,062,000港元），业绩转亏为盈，录得溢利180,000港元（2020年：亏损165,000港元）[82] 放债业务数据关键指标变化 - 2021财年放债业务收入减少17%至1.5033亿港元，业绩转亏为盈，录得溢利1.23434亿港元[85] - 2021财年放债业务减值拨备净额减少90%至2034.7万港元[85] - 年末减值拨备结余减少31%或1.16713亿港元至2.56541亿港元[87] - 年末贷款组合账面价值（扣除减值拨备后）为12.34675亿港元，较2020年的14.48295亿港元有所缩减[91] - 年末贷款组合账面价值的99%（扣除减值拨备后）有抵押品提供抵押，1%为无抵押[91] - 年末向最大借款人及五大借款人授出的贷款分别占集团贷款组合的25%及60%（扣除减值拨备）[91] - 放债业务目标是向有良好信贷记录、有足够抵押品的借款人提供贷款，贷款来源为自身业务网络及营销代理[85] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 2021财年证券经纪业务收入增加94%至1279.9万港元，溢利增加147%至908.4万港元[99] - 2021财年证券经纪业务经纪佣金收入增加20%至617.3万港元[99] - 2021财年末保证金融资组合达1.19633亿港元，保证金融资利息收入增加约5倍至662.6万港元[99] 公司运营相关事项 - 公司继续对收购一家香港保险业务目标公司股权进行评估[16] - 截至2021年9月30日止六个月，英皇集团（国际）有限公司收入增加118%至13.92682亿港元，业绩扭亏为溢利1.88894亿港元[42] - 公司放债、焦炭产品贸易及证券经纪业务经营环境竞争激烈[119] - 公司日常业务面临利率、股价、外币、信贷及流动资金等财务风险[120] - 2021财政年度公司无严重违反或不遵守适用法律及条例情况[121] - 2021财政年度公司与雇员、客户及供应商无重大纠纷[122] - 公司截至2021年12月31日有保留溢利42,953,000港元可供分派予股东[152] - 来自集团五大客户的收入占年内收入约68%，最大客户收入占年内总收入约52%[153] - 集团五大供应商占年内总采购额约100%，最大供应商占年内总采购额约100%[153] - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息（2020年：无）[144] - 截至2021年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[151] 公司人员变动及董事相关情况 - 柯清辉博士72岁，2009年11月加入公司，2012年3月任董事会主席，2018年1月退任行政总裁，4月调任非执行董事[126] - 苏家乐先生56岁，2014年11月加入集团，2014年12月及2018年1月分别获委任为执行董事及行政总裁，2021年11月再获委任为公司秘书[127] - 周锦华先生59岁，2007年7月加入公司出任执行董事[130] - 周文威先生51岁，2020年7月加入集团，2020年12月获委任为执行董事[131] - 马燕芬女士58岁，2007年9月加入公司出任独立非执行董事[132] - 2021年7月30日李春阳女士辞任执行董事[156] - 2021年11月30日及2022年1月1日苏家乐先生分别获委任为勇利投资集团有限公司执行董事及董事会主席[163] - 2021年7月16日林健锋先生获委任为香港航天科技集团有限公司执行董事[163] - 柯清辉博士、马燕芬女士及周宇俊先生将在2022年股东周年大会轮席退任，符合资格并愿膺选连任[156] - 拟于2022年股东周年大会上膺选连任的董事，无与公司或其附属公司订立不可于一年内由集团不作出赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[161] - 2022年3月28日，董事会由八名董事组成，包括一名非执行董事、三名执行董事和四名独立非执行董事[196] - 截至2021年12月31日止年度，全体董事均遵守企业管治守则之守则条文第A.6.5条（自2022年1月1日起重新排序为守则条文第C.1.4条）规定并提供培训记录[198] - 截至2021年12月31日止年度，公司举行了4次定期董事会会议及2021年股东周年大会[200] - 柯清辉博士、苏家乐先生、周锦华先生、周文威先生、马燕芬女士、周宇俊先生、梁凯鹰先生、林健锋先生董事会会议出席次数为4/4，2021年股东周年大会出席次数为1/1[200] - 李春阳女士于2021年7月30日辞任，董事会会议出席次数为2/2，2021年股东周年大会出席次数为1/1[200] - 公司将为新任董事提供就任须知，确保其了解集团业务及运营和相关责任义务[197] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，适时提供最新技术性资料，必要时安排内部简报及专业发展[197] - 董事通过出席研讨会、内部简报或阅读资料参与持续专业发展[198] - 公司集团采纳双重领导架构，主席监督董事会运作，行政总裁带领执行及高级管理人员监督日常运营和执行策略政策[200] 公司股份权益及发行情况 - 2021年12月31日，郑博士及Courage Star被视为拥有公司3,397,540,000股股份权益，占已发行股份16.67%[173][174] - 2021年12月31日，孙先生及Pioneer Success被视为拥有公司1,680,000,000股股份权益，占已发行股份8.24%[173][174] - 2021年12月31日，公司已发行股份为20,385,253,835股[173] - 2022年4月22日，公众人士持有公司已发行股份总额最少为25%[183] 公司财务报表及核数师相关 - 公司截至2021年12月31日止年度经审核综合财务报表已由审核委员会检视，并由董事会正式批准[184] - 截至2021年12月31日止年度公司综合财务报表由德勤•关黄陈方会计师行审核，公司将在2022年股东周年大会提呈决议案续聘其为核数师[188] 公司董事权益相关 - 除综合财务报表附注37披露外，年末或年内董事或其关连实体无在公司或附属公司重大交易等拥有重大权益[164] 公司企业管治相关 - 截至2021年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则所有适用守则条文[191] - 截至2021年12月31日止年度，董事确认已遵守标准守则规定准则[192]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年上半年公司收益增加127%至3.25476亿港元，2020年6月30日为1.43085亿港元[11] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损1.96625亿港元，2020年6月30日为溢利5165.1万港元[11] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损1.96625亿港元，每股基本亏损0.96港仙[75] - 2021年6月30日公司拥有人应占权益为57.27398亿港元，每股约28.10港仙[77] - 2021年上半年收入为3.25476亿港元，较2020年同期的1.43085亿港元增长[92] - 2021年上半年本公司拥有人应占本期亏损为1.96625亿港元，而2020年同期为溢利5165.1万港元[92] - 2021年上半年本公司拥有人应占每股亏损为0.96港仙，2020年同期为盈利0.30港仙[92] - 截至2021年6月30日，非流动资产总额为5.12627亿港元，较2020年12月31日的4.81392亿港元增长6.5%[94] - 截至2021年6月30日，流动资产总额为7.709429亿港元，较2020年12月31日的8.000306亿港元下降3.6%[94] - 截至2021年6月30日，流动负债总额为1.60033亿港元，较2020年12月31日的1.611842亿港元下降0.7%[94] - 截至2021年6月30日，流动资产净值为6.109099亿港元，较2020年12月31日的6.388464亿港元下降4.4%[94] - 截至2021年6月30日，资产净值为5.727398亿港元，较2020年12月31日的5.939048亿港元下降3.6%[94] - 2021年上半年，公司亏损19.6625万港元，而2020年同期盈利51.651万港元[96] - 2021年上半年，经营活动所用现金净额为3964.5万港元，而2020年同期所得现金净额为1.542996亿港元[98] - 2021年上半年，投资活动所得现金净额为6963.4万港元，较2020年同期的3467.61万港元增长100.8%[98] - 2021年上半年，融资活动所用现金净额为5038.2万港元，较2020年同期的3837.76万港元增长31.3%[98] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为2.220339亿港元，较期初的2.240732亿港元下降0.9%[98] - 2021年上半年客户合约收入为225,712千港元，2020年同期为6,662千港元；2021年上半年总收入为325,476千港元，2020年同期为143,085千港元[105] - 2021年上半年除税前亏损224,348千港元，所得税抵免27,723千港元，本期亏损196,625千港元；2020年同期除税前溢利63,993千港元，所得税开支12,342千港元，本期溢利51,651千港元[110] - 2021年上半年其他收入为2,420千港元，2020年同期为8,604千港元[114] - 2021年上半年银行利息收入为1,432千港元，2020年同期为5,130千港元[114] - 2021年上半年其他（应收票据利息收入等）为988千港元，2020年同期为3,474千港元[114] - 2021年上半年汇兑亏损净额为823千港元，2020年同期为209千港元[115] - 2021年上半年融资成本为73,274,000港元，2020年同期为66,635,000港元[118] - 2021年上半年所得税抵免为27,723,000港元，2020年同期开支为12,342,000港元，香港利得税税率均为16.5%[119] - 2021年上半年公司拥有人应占本期亏损为196,625,000港元，2020年同期溢利为51,651,000港元[123] - 计算2021年上半年每股基本亏损的加权平均普通股数目为20,385,254,000股，2020年同期为16,987,714,000股[125] - 2020年1月1日信贷亏损为16,541千港元，2021年6月30日为50,976千港元[134] - 2020年1月1日经审核数据为8148千港元，2021年6月30日未经审核数据为40753千港元[156] - 公司已发行及缴足股份2021年1月1日及6月30日为2038525.4万股，股本为3.21611亿港元；2020年1月1日及6月30日为1698771.4万股，股本为3.012877亿港元[181] - 2021年董事短期福利为4,063千港元，2020年为3,163千港元[194] - 2021年董事退休福利为94千港元，2020年为85千港元[194] - 2021年董事总薪酬为4,157千港元，2020年为3,248千港元[194] - 董事会决定不宣派2021年上半年中期股息，2020年同期也无股息[196] 金融资产相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日，透过损益按公允值列账的香港上市股本证券价值为39.20722亿港元，2020年12月31日为40.73317亿港元[14] - 2021年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账的上市债务证券价值为3.1902亿港元，2020年12月31日为4.01813亿港元[14] - 2021年公司证券投资收入为2124.9万港元，2020年6月30日为3719万港元[14] - 2021年公司证券投资亏损为1.48094亿港元，2020年6月30日为溢利2.91996亿港元[14] - 2021年6月30日，集团持有透过损益按公允值列账之金融资产组合39.20722亿港元，上半年该组合带来收入27.1万港元，确认净亏损1.52895亿港元[15] - 2021年上半年，集团透过损益按公允值列账之金融资产已确认未变现亏损1.52895亿港元，股息收入27.1万港元[22] - 截至2021年6月30日止六个月，透过损益按公允值列账之金融资产未变现净亏损及已变现净亏损共152,895,000港元，2020年同期收益为249,770,000港元[116] - 2021年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账之上市债务证券为319,020,000港元，年利率介乎8.75%至9.50%；2020年12月31日为401,813,000港元，年利率介乎5.65%至9.50%[127] - 2021年6月30日，债务证券319,020,000港元已抵押作信贷融资抵押品，2020年12月31日为401,813,000港元[129] - 2021年6月30日透过损益按公允值列账的金融资产为3920722千港元，2020年12月31日为4073317千港元[162] - 2021年6月30日股本证券3920422000港元已抵押，2020年12月31日为4073317000港元[163] - 截至2021年6月30日，上市股本证券公允值为3,920,422千港元，2020年12月31日为4,073,317千港元[191] - 截至2021年6月30日，非上市股本证券公允值为300千港元，2020年12月31日为0[191] - 截至2021年6月30日，上市债务证券公允值为319,020千港元，2020年12月31日为401,813千港元[191] 恒大汽车投资相关数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，集团对恒大汽车投资累计持有收益达36.41728亿港元[16] - 期末集团持有恒大汽车1.336亿股普通股股份，占其已发行股份约1.37%，投资账面价值为38.6104亿港元，占集团总资产约46.96%[16] - 恒大汽车保健业务收入153亿元人民币，新能源汽车业务收入1.875亿人民币[16] - 中期报告日期，集团于恒大汽车上市股份投资价值为6.92048亿港元，较期末价值下跌82%[18] - 2021年6月30日，恒大汽车占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值的98.48%[18] - 2021年6月30日，集团对恒大汽车购入成本为2.19312亿港元，已确认累计未变现收益36.41728亿港元，上半年未变现亏损1.7368亿港元[22] - 恒大汽车截至2021年6月30日止六个月收入增加53%至69.23244亿人民币，亏损增加96%至48.21626亿人民币[24] 其他公司投资相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日，集团对英皇集团（国际）购入成本为6231.1万港元，已确认累计未变现亏损3167.9万港元，上半年未变现收益81.3万港元，股息收入27.1万港元[22] - 2021年6月30日，集团其他投资购入成本为1.94646亿港元，已确认累计未变现亏损1.65596亿港元，上半年未变现收益1997.2万港元[22] - 美皇截至2021年3月31日止年度收入减少44%至13.17082亿港元，亏损减少75%至8.70286亿港元[24] 债务工具相关数据关键指标变化 - 2021年上半年，集团透过其他全面收益按公允值列账之债务工具组合带来总收入2.0978亿港元（2020年6月30日：3.2582亿港元），期末公允值净亏损6.0376亿港元（2020年6月30日：5.5502亿港元）[59] - 2021年上半年，集团以2241.7万港元（2020年6月30日：3.09172亿港元）出售债务证券，出售亏损101.8万港元（2020年6月30日：96.5万港元）[60] - 2021年上半年，集团确认透过其他全面收益按公允值列账之债务工具之减值亏损为1556.2万港元（2020年6月30日：拨回减值亏损322万港元）[60] - 期末集团所持有的债务证券于购入时之到期年孳息率介乎8.75%至9.50%[62] - 2021年上半年透过其他全面收益按公允值列账之债务工具减值亏损拨备为15,562,000港元，2020年同期拨回3,220,000港元[121] 各业务线数据关键指标变化 - 贸易业务 - 2021年上半年，集团贸易业务收入增加超63倍至2.22394亿港元（2020年6月30日：343万港元），溢利24.4万港元（2020年6月30日：11.3万港元）[64] - 2021年上半年分类收入中，贸易为222,394千港元，2020年同期为3,430千港元[110] - 2021年上半年分类业绩中，贸易盈利244千港元，2020年同期盈利113千港元[110] 各业务线数据关键指标变化 - 放债业务 - 2021年上半年，集团放债业务收入减少24%至7572.4万港元（2020年6月30日：9911.6万港元），转亏为盈，溢利3662.8万港元（2020年6月30日：亏损1.43994亿港元）[65] - 2021年上半年，集团放债业务冲减应收贷款的减值拨备净额减少至3524.4万港元（2020年6月30日：2.41265亿港元）[65] - 期末，集团放债业务减值拨备结余为4.20303亿港元（2020年12月31日：3.73254亿港元）[65] - 贷款组合未偿还本金额（扣除减值拨备前）增加5%至19.08107亿港元[71] - 2021年上半年分类收入中，放债为75,724千港元，2020年同期为99,116千港元[110] - 2021年上半年分类业绩中，放债盈利36,628千港元，2020年同期亏损143,994千港元[110] - 2021年上半年应收贷款减值亏损拨备为35,244,000港元，2020年同期为241,265,000港元[121] - 2021年6月30日应收定息贷款为1,908,1

公司整体财务关键指标变化 - 2020年财政年度公司拥有人应占溢利22.83187亿港元，2019年亏损3.22947亿港元[12] - 2020年每股盈利13.29港仙，2019年亏损1.90港仙[12] - 2020年集团收入减少67%至2.56347亿港元，2019年为7.79962亿港元[12] - 2020年集团录得公司拥有人应占全面收益总额22.94579亿港元，2019年为全面开支总额2.76193亿港元[13] - 2020财政年度公司收入减少67%至2.56347亿港元，2019年为7.79962亿港元[19] - 2020财政年度公司拥有人应占溢利为22.83187亿港元，2019年亏损3.22947亿港元[19] - 2020年公司拥有人应占溢利22.83187亿港元（2019年：亏损3.22947亿港元），每股基本盈利13.29港仙（2019年：每股基本亏损1.90港仙）[116] - 2020年末集团持有流动资产80.00306亿港元（2019年：41.85622亿港元），速动资产63.14049亿港元（2019年：15.89891亿港元）[118] - 2020年集团流动比率约5.0（2019年：2.3），应收贸易及其他款项为1.75487亿港元（2019年：1.13327亿港元）[118] - 2020年末公司拥有人应占权益为59.39048亿港元（2019年：33.69789亿港元），每股约29.13港仙（2019年：19.84港仙）[119] - 2020年集团资本负债比率约43%（2019年：54%），融资成本减至1.5864亿港元（2019年：1.71095亿港元）[123] - 2020年末集团无重大或然负债（2019年：无）[125] - 2020年12月31日，物业、厂房及设备抵押值为1704.2万港元（2019年：无），会所债券为145.3万港元（2019年：无），债务证券为4.01813亿港元（2019年：9.14387亿港元），应收贸易及其他款项为6667万港元（2019年：无），股本证券为40.73317亿港元（2019年：13.52744亿港元），银行结余及现金为1.09252亿港元（2019年：无）[126] - 2020年12月31日，用于结算证券经纪业务的信贷融资以银行存款309.6万港元作抵押（2019年：3206.7万港元用于取得发出信用证及结算证券经纪业务的信贷融资抵押品）[126] - 2020年12月31日，集团无重大资本承担（2019年：无）[127] - 2020年12月31日，集团有60名员工（2019年：46名），本年度员工成本（包括董事酬金）为2763万港元（2019年：2497.5万港元）[128] - 公司截至2020年12月31日有保留溢利80,825,000港元可供分派予股东[158] - 2020年来自集团五大客户的收入占年内收入约27%，最大客户收入占年内总收入约7%[159] - 2020年集团五大供应商占年内总采购额约100%，最大供应商占年内总采购额约100%[159] 证券投资相关数据变化 - 2020年12月31日，公司证券投资中透过损益按公允值列账的金融资产组合价值40.73317亿港元，2019年为14.54098亿港元[21] - 2020年12月31日，公司证券投资中透过其他全面收益按公允值列账的债务工具组合价值4.01813亿港元，2019年为9.57361亿港元[21] - 2020年公司证券投资收入6493.1万港元，2019年为1.00664亿港元；溢利29.39628亿港元，2019年亏损3.36341亿港元[21] - 2020财政年度，透过损益按公允值列账的金融资产组合带来收入703.3万港元，2019年为2731.9万港元[23] - 2020年公司确认透过损益按公允值列账的金融资产净收益29.05676亿港元，2019年净亏损4.36888亿港元[23] - 截至2020年12月31日，公司对恒大汽车投资累计持有收益为38.15408亿港元[25] - 年末公司持有恒大汽车1.336亿股普通股股份，占其已发行股份约1.52%，投资账面价值为40.3472亿港元，占公司总资产约47.57%[25] - 2020年12月31日，集团透过损益按公允值列账的金融资产组合市值/公允值为40.73亿港元[29] - 恒大汽车投资占该金融资产组合市值/公允值比重为99.05%，占2020年12月31日集团总资产账面价值比重为47.57%，持股百分比为1.52%，购入成本为2.19亿港元，2020年12月31日市值/公允值为40.35亿港元[29] - 英皇集团（国际）有限公司投资占该金融资产组合市值/公允值比重为0.73%，占2020年12月31日集团总资产账面价值比重为0.35%，持股百分比为0.74%，购入成本为6231.1万港元，2020年12月31日市值/公允值为2981.9万港元[29] - 其他投资占该金融资产组合市值/公允值比重为0.22%，占2020年12月31日集团总资产账面价值比重为0.10%，购入成本为1.94亿港元，2020年12月31日市值/公允值为877.8万港元[29] - 截至2020年12月31日，恒大汽车已确认累计未变现收益为38.15亿港元，该年度已确认未变现收益为29.97亿港元[29] - 截至2020年12月31日，英皇集团（国际）有限公司已确认累计未变现亏损为3249.2万港元，该年度已确认未变现亏损为1707.8万港元，该年度已确认股息收入为128.5万港元[29] - 截至2020年12月31日，其他投资已确认累计未变现亏损为1.86亿港元，该年度已确认未变现亏损为98万港元，该年度已确认股息收入为574.8万港元[29] - 2020年，集团透过损益按公允值列账的金融资产已确认未变现收益为29.79亿港元，已确认股息收入为703.3万港元[29] - 2020年出售透过损益按公允值列账的金融资产，银行行业收购成本172,106千港元，销售所得款项143,985千港元，变现亏损28,121千港元；综合企业收购成本112,578千港元，销售所得款项87,926千港元，变现亏损24,652千港元；物业行业收购成本49,177千港元，销售所得款项38,918千港元，变现亏损10,259千港元；其他行业收购成本42,683千港元，销售所得款项31,919千港元，变现亏损10,764千港元[100] - 2020年末，集团透过其他全面收益按公允值列账的债务工具组合为4.01813亿港元，带来总收入5789.8万港元（2019年：7334.5万港元），无债务工具分类为流动资产（2019年：781.6万港元），未购入任何债务证券（2019年：6666.7万港元），公允值净亏损2976.8万港元确认为其他全面开支（2019年：公允值净收益5640万港元确认为其他全面收益）[104] - 2020年集团出售债务证券5.2578亿港元（2019年：1.49588亿港元），无赎回债务证券（2019年：780万港元），出售亏损1707.9万港元由投资重估储备拨回并确认为亏损（2019年：出售及赎回收益共160.6万港元），确认减值亏损1887.3万港元（2019年：85.9万港元）[105] - 2020年末，集团投资物业类债务证券占总资产账面价值约4.74%，购入到期孳息率5.62%-9.50%，购入成本460,235千港元，账面价值418,604千港元，市值401,813千港元，累计公允值亏损58,422千港元，当年公允值亏损16,791千港元[106] 被投资公司经营数据 - 恒大汽车保健业务收入153亿元人民币，新能源汽车业务收入1.875亿人民币[25] - 2020年，恒大汽车收入增加175%至154.87亿元，亏损增加55%至76.65亿元[67][71] - 截至2020年9月30日止六个月，英皇集团（国际）有限公司收入减少49%至6.38亿港元，亏损增加143%至10.67亿港元[83][86] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年集团贸易业务收入减少99%至406.2万港元（2019年：3.96108亿港元），业绩逆转录得亏损16.5万港元（2019年：溢利228.8万港元）[110] - 2020年集团放债业务收入减少34%至1.80764亿港元（2019年：2.73977亿港元），业绩逆转录得亏损2734.8万港元（2019年：溢利1.28293亿港元），确认减值拨备净额2.02923亿港元（2019年：1.42289亿港元），年末减值拨备结余3.73254亿港元（2019年：1.54089亿港元）[111] - 2020年末集团贷款组合账面价值（扣除减值拨备后）为14.48295亿港元（2019年：24.2115亿港元），个人贷款占比58.95%，年利率8.50%-18.00%，到期日一年以内；公司贷款占比41.05%，年利率10.00%-18.00%，到期日一年以内[112] - 2020年末贷款组合账面价值99%（2019年：90%）有抵押品，无（2019年：3%）由担保人提供担保，1%（2019年：7%）无抵押[114] - 2020年证券经纪业务收入减少28%至659万港元（2019年：921.3万港元），溢利减少42%至367.1万港元（2019年：629.2万港元）[115] 公司融资与股权相关 - 2020年下半年公司发行四批票据，总面值17亿港元，年利率2.0% - 5.5% [120] - 2020年12月完成股份认购事项，所得款项净额约2.03233亿港元[121] - 2020年12月31日，公司已发行股份为20,385,253,835股[174] - 2020年12月31日，郑家纯博士及Courage Star Global Limited拥有公司3,397,540,000股股份权益，占已发行股份16.67%[174] - 2020年12月31日，孙粗洪先生及Pioneer Success Development Limited拥有公司1,680,000,000股股份权益，占已发行股份8.24%[174] - 报告日期，公众人士持有公司已发行股份总额最少为25%[183] 公司治理与人员相关 - 柯清辉博士71岁，2009年11月加入公司，2012年3月任董事会主席，2018年4月调任非执行董事[136] - 苏家乐先生55岁，2014年11月加入集团，2018年1月任行政总裁[137] - 李春阳女士52岁，2014年9月加入集团，2015年2月任执行董事[139] - 周文威于2020年7月加入集团，12月获委任为执行董事[141] - 马燕芬于2007年9月加入公司出任独立非执行董事[143] - 周宇俊于2011年3月加入公司出任独立非执行董事[144] - 梁凯鹰于2007年9月加入公司出任独立非执行董事[146] - 林健锋于2020年12月加入公司出任独立非执行董事[147] - 柯清辉博士于2020年6月24日由思捷环球控股有限公司执行董事调任为非执行董事，2021年1月1日辞任非执行董事及主席职务[166] - 苏家乐先生于2021年1月12日辞任勇利投资集团有限公司非执行董事及主席职务，2月3日辞任保华集团有限公司执行董事职务[166] - 2020年12月31日，公司董事或行政总裁概无在公司或其相联法团股份、相关股份及债权证中拥有须记录或知会的权益或淡仓[169] - 截至2020年12月31日止年度，公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的所有适用守则条文[188] - 截至2020年12月31日止年度，公司董事确认已遵守标准守则所载规定准则[189] - 公司将在2021年股东周年大会上提呈决议案续聘德勤•关黄陈方会计师行为核数师[186] - 2021年3月26日，董事会由9名董事组成，包括1名非执行董事、4名执行董事和4名独立非执行董事[192] - 截至2020年12月31日止年度，公司举行了4次定期董事会会议和202

公司整体财务关键指标变化 - 2020年半年度公司拥有人应占溢利5165.1万港元，2019年6月30日亏损1.39502亿港元[9] - 2020年半年度每股盈利0.30港仙，2019年6月30日亏损0.82港仙[9] - 2020年半年度公司收入减少76%至1.43085亿港元，2019年6月30日为6.04991亿港元[9] - 2020年半年度集团录得公司拥有人应占溢利5165.1万港元，全面收益总额236.1万港元[54] - 2020年6月30日公司拥有人应占权益为33.7215亿港元，2019年12月31日为33.69789亿港元，增加236.1万港元[57] - 2020年上半年收入为143,085千港元，2019年同期为604,991千港元，同比下降76.35%[72] - 2020年上半年除税前溢利为63,993千港元，2019年同期亏损218,789千港元[72] - 2020年上半年本公司拥有人应占溢利为51,651千港元，2019年同期亏损139,502千港元[72] - 2020年上半年本公司拥有人应占每股盈利为0.30港仙，2019年同期亏损0.82港仙[72] - 2020年6月30日非流动资产总额为630,653千港元，2019年12月31日为1,009,669千港元，同比下降37.54%[74] - 2020年6月30日流动资产总额为4,604,807千港元，2019年12月31日为4,185,622千港元，同比增长9.99%[74] - 2020年6月30日流动负债总额为1,859,912千港元，2019年12月31日为1,825,502千港元，同比增长1.88%[74] - 2020年6月30日资产净值为3,372,150千港元，2019年12月31日为3,369,789千港元，同比增长0.07%[74] - 2020年上半年全面收益总额为2,361千港元，2019年同期亏损91,198千港元[72] - 2020年6月30日股本为3,012,877千港元，与2019年12月31日持平[74][77] - 2020年上半年经营活动所得现金净额为1546796千港元，2019年为 - 69907千港元[79] - 2020年上半年出售透过其他全面收益按公允值列账之债务工具所得款项为309172千港元，2019年为133839千港元[79] - 2020年上半年新增借贷为71650千港元，2019年为172526千港元[79] - 2020年上半年偿还借贷为 - 332099千港元，2019年为 - 287265千港元[79] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为1505981千港元，2019年为 - 40397千港元[79] - 2020年上半年期末现金及现金等价物为1641774千港元，2019年为122107千港元[79] - 2020年上半年客户合约收入为6662千港元，2019年为403787千港元[93] - 2020年上半年证券投资股息收入为4608千港元，2019年为11781千港元[93] - 2020年上半年放债业务利息收入为98728千港元，2019年为149582千港元[93] - 2020年上半年公司总收入为143085千港元，2019年为604991千港元[93] - 截至2020年6月30日止六个月，公司分类收入总计143,085千港元，分类业绩总计150,052千港元，本期溢利51,651千港元；2019年同期分类收入总计604,991千港元，分类业绩总计亏损106,526千港元，本期亏损139,502千港元[98] - 2020年6月30日，公司分类资产总额3,679,851千港元，综合资产5,235,460千港元；2019年12月31日，分类资产总额5,131,909千港元，综合资产5,195,291千港元[100] - 2020年6月30日，公司分类负债总额638,527千港元，综合负债1,863,310千港元；2019年12月31日，分类负债总额548,631千港元，综合负债1,825,502千港元[100] - 截至2020年6月30日止六个月，公司其他收入8,604千港元，2019年同期为753千港元[102] - 截至2020年6月30日止六个月，公司汇兑（亏损）收益净额为亏损209千港元，2019年同期为收益161千港元[103] - 截至2020年6月30日止六个月，公司透过损益按公允值列账之金融资产净收益249,770千港元，2019年同期为亏损304,339千港元[104] - 截至2020年6月30日止六个月，公司融资成本66,635千港元，2019年同期为90,917千港元[106] - 截至2020年6月30日止六个月，公司所得税（开支）抵免为开支12,342千港元，2019年同期为抵免79,287千港元[107] - 截至2020年6月30日止六个月，公司应收贷款减值拨备241,265千港元，2019年同期为14,471千港元[109] - 截至2020年6月30日止六个月，公司物业、厂房及设备折旧1,663千港元，使用权资产折旧4,657千港元；2019年同期分别为1,646千港元和4,031千港元[109] - 本中期期间无已付、宣派或拟派股息，董事决定不派付股息[110] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占本期溢利51,651千港元，2019年同期亏损139,502千港元[111] - 计算每股基本盈利（亏损）的加权平均普通股数目，2020年和2019年均为16,987,714千股[113] - 期内公司购入物业、厂房及设备314,000港元，2019年同期为22,000港元；确认使用权资产和租赁负债均为5,624,000港元，2019年同期无[114] - 2020年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账之债务工具为592,687千港元，2019年12月31日为957,361千港元；固定年利率介乎3.90%至9.50%，2019年12月31日为3.90%至12.25%[115] - 本中期期间，公司确认减值亏损拨回3,220,000港元，2019年同期为减值亏损拨备891,000港元[117] - 2020年6月30日，公司应收贷款为1,224,200千港元，2019年12月31日为2,421,150千港元；年利率介乎8.125%至18%，2019年12月31日为3%至18%[118] - 本中期期间，公司作出减值拨备241,265,000港元，2019年同期为14,471,000港元[120] - 2020年6月30日，亏损拨备总计395,354千港元，较2019年12月31日的154,089千港元增加[122] - 本期亏损拨备增加主要来自账面总额44,000,000港元、239,636,000港元、1,083,431,000港元的应收贷款分别就不同预期信贷亏损作出拨备[122] - 截至2020年6月30日，上市投资中香港上市股本证券公允值为1585496千港元，较2019年12月31日的1454098千港元增长约9.04%[125] - 2020年6月30日递延税项资产为2198千港元，较2019年12月31日的8148千港元下降约73.02%[126][127] - 2020年6月30日证券经纪业务应收交易款项中，现金客户为3677千港元，较2019年12月31日的8994千港元下降约59.12%；保证金客户为6672千港元，较2019年12月31日的18571千港元下降约64.07%；香港结算为4722千港元，2019年12月31日为0 [127] - 2020年6月30日应收其他款项为38296千港元，较2019年12月31日的36362千港元增长约5.32%；应收票据为46519千港元，较2019年12月31日的49400千港元下降约5.83% [127] - 截至2020年6月30日，证券经纪业务现金客户、保证金客户及香港结算应收交易款项账面价值共15071000港元未逾期，较2019年12月31日的27565000港元下降约45.32% [128] - 2020年6月30日保证金客户提供抵押证券市值为241473000港元，较2019年12月31日的343979000港元下降约29.80% [128] - 2020年应收其他款项中存于证券经纪的不受限制存款为12284000港元，较2019年12月31日的9672000港元增长约27.01% [130] - 2020年6月30日银行结余及现金为1668855千港元，较2019年12月31日的169808千港元增长约882.79% [131] - 2020年6月30日应付贸易及其他款项为442592千港元，较2019年12月31日的78479千港元增长约463.96% [134] - 应计费用及应付其他款项中已收贸易业务客户可退回按金为3.9亿港元（相当于5000万美元），2019年12月31日无此款项[136] - 2020年6月30日短期有抵押银行借贷为7.91亿港元，2019年12月31日为22.886亿港元；2020年6月30日保证金融资为12.5149亿港元，2019年12月31日为23.5838亿港元[138] - 无抵押应付票据2020年6月30日期初为12.53171亿港元，赎回5000万港元，有效利息支出5826.1万港元，已付/应付利息5992.6万港元，期末为12.01506亿港元；2019年12月31日期初为15.00325亿港元，赎回2.5亿港元，有效利息支出1.39245亿港元，已付/应付利息1.36399亿港元，期末为12.53171亿港元[140] - 2016年票据面值15亿港元，2018年12月赎回2亿港元，2020年6月30日止六个月赎回5000万港元，2019年赎回2.5亿港元，2020年6月30日仍有10亿港元未偿还，第一年及第二年利息分别为年利率7.00%及8.00%，有效年利率8.57%，第三年及第四年利息分别为年利率9.50%及10.00%，有效年利率9.74%[143] - 2018年票据面值2亿港元，2020年6月30日仍未偿还，第一年及第二年利息分别为年利率9.50%及10.00%，有效年利率9.74%[144] - 2019年1月1日、2019年6月30日、2020年1月1日及2020年6月30日已发行及缴足普通股为16987714千股，金额为3012877千港元[146] - 2020年6月30日债务证券5.92687亿港元、股本证券15.49274亿港元已抵押，2019年12月31日分别为9.14387亿港元和13.52744亿港元；2020年6月30日集团以银行存款309.4万港元为结算证券经纪活动信贷额度抵押，2019年12月31日为3206.7万港元[147] - 2020年6月30日透过损益按公允值列账的上市股本证券公允值为15.85496亿港元，2019年12月31日为14.54098亿港元；透过其他全面收益按公允值列账的上市债务证券公允值为5.92687亿港元，2019年12月31日为9.57361亿港元[153] - 2020年上半年董事短期福利为3163千港元，退休福利为85千港元，总计3248千港元；2019年上半年董事短期福利为2046千港元，退休福利为83千港元，总计2129千港元[157] - 董事会决定不宣派2020年上半年中期股息，2019年同期也无中期股息[159] - 202

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司收入减少47%至7.79962亿港元，2018年为14.77776亿港元[11][19] - 2019年公司拥有人应占亏损为3.22947亿港元，2018年录得溢利7.0879亿港元[11][19] - 2019年每股基本亏损为1.90港仙，2018年每股基本盈利4.17港仙[11] - 2019年公司拥有人应占全面开支总额2.76193亿港元，2018年为全面收益总额5.85625亿港元[12] - 2019年公司拥有人应占亏损3.22947亿港元，2018年为溢利7.0879亿港元，每股基本亏损1.90港仙，2018年为每股基本盈利4.17港仙[68] - 年末集团持有流动资产41.85622亿港元，速动资产15.89891亿港元，流动比率约2.3[69] - 2019年12月31日，公司拥有人应占权益为33.69789亿港元，相当于每股约19.84港仙[70] - 集团资本负债比率约为54%，2018年为66%，融资成本增加至1.71095亿港元[74] - 2019年末公司有46名员工，较2018年的55名减少9名[82] - 2019年员工成本为2497.5万港元，较2018年的3127.8万港元减少630.3万港元[82] - 公司截至2019年12月31日有保留溢利66,159,000港元可供分派予股东[114] 贸易业务数据关键指标变化 - 贸易业务销售额下跌63%至3.96108亿港元，2018年为10.72587亿港元[12] - 2019年，集团贸易业务收入减少约63%至396,108,000港元，2018年为1,072,587,000港元[63] - 2019年，集团贸易业务溢利减少超过74%至2,288,000港元，2018年为8,740,000港元[63] - 因贸易纠纷和经济放缓，集团暂停商品贸易业务，电子组件业务继续进行[63] 证券投资业务数据关键指标变化 - 2019年证券投资整体亏损3.36341亿港元，2018年录得溢利7.35422亿港元[12] - 2019年12月31日，集团证券投资中透过损益按公允值列账的香港上市股本证券价值为14.54098亿港元，2018年为20.92411亿港元；透过其他全面收益按公允值列账的债务工具组合价值为9.57361亿港元，2018年为9.91682亿港元[21] - 2019年集团证券投资收入为1.00664亿港元，2018年为1.22084亿港元；亏损为3.36341亿港元，2018年溢利为7.35422亿港元[21] - 2019年透过损益按公允值列账的金融资产组合带来收入2731.9万港元，2018年为2110.3万港元；确认净亏损4.36888亿港元，2018年净收益为6.19093亿港元[24] - 2019年集团上市股本证券组合中恒大健康上市股份公允值减少3.38008亿港元，2018年确认公允值增加8.68197亿港元[25] - 截至2019年12月31日，集团对恒大健康投资累计持有收益达8.1876亿港元[26] - 年末集团持有恒大健康1.336亿股普通股股份，占其已发行股本约1.55%，投资账面价值为10.38072亿港元，占集团总资产约20%[26] - 恒大健康2019年上半年保健业务产生收入24亿元人民币[26] - 2019年12月31日，恒大健康占集团透过损益按公允值列账的金融资产组合市值/公允值的71.39%，银行占11.84%，综合企业占7.05%，物业占6.60%，其他占3.12%[28] - 截至2019年12月31日，集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值为14.54098亿港元[30] - 恒大健康占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重为71.39%，持股百分比1.55%，购入成本2.19312亿港元，已确认累计未变现收益8.1876亿港元，未变现亏损3.38008亿港元[30] - 郑州银行占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重为8.86%，持股百分比3.01%，购入成本1.78194亿港元，已确认累计未变现亏损4934.5万港元，未变现亏损4523.4万港元，股息收入701.8万港元[30] - 英皇集团（国际）占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重为5.55%，持股百分比1.27%，购入成本1.07295亿港元，已确认累计未变现亏损2654.2万港元，未变现亏损978.1万港元，股息收入457.5万港元[30] - 结好控股占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重为4.64%，持股百分比3.10%，购入成本7800万港元，已确认累计未变现亏损1050万港元，未变现亏损750万港元，股息收入525万港元[30] - 盛京银行占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重为2.98%，持股百分比0.31%，购入成本5459.9万港元，已确认累计未变现亏损1134.2万港元，未变现收益1887.6万港元，股息收入87.9万港元[30] - 其他投资占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重为6.58%，购入成本4.08077亿港元，已确认累计未变现亏损3.1241亿港元，未变现亏损2756.7万港元，股息收入476.9万港元[30] - 2019年12月31日止年度，恒大健康收入较2018年增加80%至56.35559亿元人民币，亏损增加246%至49.47478亿元人民币[34] - 2019年12月31日止年度，郑州银行利息收入较2018年增加14%至215.57567亿元人民币，溢利增加9%至33.7322亿元人民币[34] - 集团五大及其他投资占集团透过损益按公允值列账之金融资产组合市值/公允值比重合计100%，占2019年12月31日总资产账面价值比重为27.98%[30] - 盛京银行截至2019年12月31日市值/公允价值为43,257千港元，占集团金融资产组合总额2.98%，已确认未变现收益18,876千港元，年度溢利增加6%至人民币5,438,061,000元，利息收入增加5%至人民币44,944,020,000元[40] - 结好控股收购成本为75,000千港元，截至2019年12月31日市值/公允价值为67,500千港元，占集团金融资产组合总额4.64%，已确认未变现亏损7,500千港元，收入减少2%至275,060,000港元，溢利减少13%至109,067,000港元[43] - 从事国际贸易等业务的公司收购成本为14,875千港元，截至2019年12月31日市值/公允价值为14,525千港元，占集团金融资产组合总额1.00%，已确认未变现亏损350千港元，收入减少57%至357,152,000港元，本期亏损48,673,000港元[43] - 其他类收购成本为32,127千港元，持股20,427千港元，占集团金融资产组合总额1.41%，已确认未变现亏损11,700千港元[43] - 英皇集团（国际）收购成本为90,534千港元，截至2019年9月30日止六个月，收入减少19%至1,238,031,000港元，本期亏损439,866,000港元，截至2019年12月31日市值/公允价值对应部分为80,753千港元，占集团金融资产组合总额5.52%，已确认未变现亏损9,781千港元[46] - 另一其他类收购成本为17,775千港元，持股15,321千港元，占集团金融资产组合总额1.05%，已确认未变现亏损2,454千港元[46] - 又一其他类收购成本为58,457千港元，持股45,394千港元，占集团金融资产组合总额3.12%，已确认未变现亏损13,063千港元[46] - 集团整体收购成本为1,863,312千港元，持股1,454,098千港元，占比100.00%，已确认未变现亏损409,214千港元[46] - 截至2019年12月31日，已出售透过损益按公允值列账的金融资产变现亏损27,674,000港元，销售所得款项246,050,000港元，收购成本273,724,000港元[53] 债务证券业务数据关键指标变化 - 2019年债务证券的公允值收益净额5640万港元，2018年为公允值亏损净额1.45512亿港元[12] - 2019年，集团透过其他全面收益按公允值列账的债务工具组合按市值/公允值计量为957,361,000港元，带来总收入73,345,000港元，较2018年的100,981,000港元有所下降[57] - 2019年，集团投资66,667,000港元购入物业公司发行的债务证券，较2018年的46,562,000港元增加[57] - 年末，透过其他全面收益按公允值列账的债务工具组合公允值净收益56,400,000港元确认为其他全面收益，2018年为公允值净亏损145,512,000港元[57] - 2019年，集团出售债务证券149,588,000港元，一名发行人赎回7,800,000港元债务证券，出售及赎回收益合共1,606,000港元，2018年为亏损合共2,789,000港元[58] - 飞机租赁、银行、物业公司债务证券分别占集团透过其他全面收益按公允值列账的债务工具市值/公允值的14.40%、8.68%、76.92%[59] - 年末，集团所持已购入债务证券到期孳息率介乎年利率3.73%至12.50%[60] 放债业务数据关键指标变化 - 2019年放债业务溢利为1.28293亿港元，2018年为2.66829亿港元[12] - 放债业务收入增加2%至2.73977亿港元，溢利减少52%至1.28293亿港元，年内确认减值拨备1.42289亿港元[64] - 2019年12月31日，贷款组合的90%为有抵押品抵押，3%由担保人提供担保，7%为无抵押[64] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 2019年证券经纪业务溢利为629.2万港元，2018年为748.4万港元[12] - 证券经纪业务收入及溢利分别减少33%至921.3万港元、16%至629.2万港元[67] 公司业务前景及风险 - 2020年公司业务前景充满挑战及不明朗因素[13] - 公司面临业务、市场、财务等重大风险及不明朗因素[83][84][85] 公司合规及纠纷情况 - 公司已在各重要方面遵守相关法律法规，回顾年度无严重违规[88] - 截至2019年末，公司与雇员、客户及供应商无重大纠纷[89] 公司董事信息 - 非执行董事柯清辉博士70岁，2009年11月加入公司[91] - 执行董事苏家乐先生54岁，2014年11月加入集团，2018年1月获委任为行政总裁[92] - 执行董事李春阳女士51岁，2014年9月加入集团，2015年2月获委任为执行董事[95] - 执行董事周锦华先生57岁，2007年7月加入公司出任执行董事[96] - 柯清辉博士、李春阳女士及周宇俊先生将在2020年股东周年大会轮席退任，符合资格并愿膺选连任[116] - 柯清辉博士于2020年1月1日辞任电视广播有限公司独立非执行董事职务[123] - 周宇俊先生于2019年10月31日退任黛丽斯国际有限公司独立非执行董事职务[123] - 马燕芬女士于2019年12月31日起不再为香港注册税务师[124] - 2020年3月27日，董事会由7名董事组成，包括1名非执行董事、3名执行董事和3名独立非执行董事[153] - 公司主席为柯清辉博士，行政总裁为苏家乐先生[159] 公司股权结构 - 截至2019年12月31日，孙粗洪先生和Pioneer Success Development Limited分别持有公司16.8亿股股份，占已发行股份的9.89%[133] - 报告日期，公众人士持有公司已发行股份总额最少为25%[141] 公司企业管治情况 - 截至2019年12月31日止年度，公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的所有适用守则条文[148] - 截至2019年12月31日止年度，全体董事均已遵守企业管治守则之守则条文第A.6.5条规定，并提供各自培训记录[154] - 公司截至2019年12月31日止年度之经审核综合财务报表已经审核委员会审阅，并由董事会根据审核委员会建议正式批准[142] - 截至2019年12月31日止年度公司

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，集团收入减少46%至6.04991亿港元（2018年6月30日：11.26865亿港元）[11] - 集团录得公司拥有人应占亏损1.39502亿港元（2018年6月30日：溢利4.37199亿港元）[11] - 本中期期间每股亏损为0.82港仙（2018年6月30日：盈利2.57港仙）[11] - 2019年贸易收入为604,991千港元，2018年为1,126,865千港元[80] - 2019年本公司拥有人应占期间亏损为139,502千港元，2018年溢利为437,199千港元[80] - 2019年6月30日非流动资产总额为1,338,102千港元，2018年12月31日为1,075,339千港元[83] - 2019年6月30日流动资产总额为4,565,844千港元，2018年12月31日为4,987,044千港元[83] - 2019年6月30日流动负债总额为841,743千港元，2018年12月31日为831,834千港元[83] - 2019年6月30日资产净值为3,554,784千港元，2018年12月31日为3,645,982千港元[83] - 2019年本公司拥有人应占每股亏损为0.82港仙，2018年盈利为2.57港仙[80] - 2018年期间溢利为437,199千港元，2019年期间亏损为139,502千港元[80][85] - 2018年透过其他全面收益按公允值列账之债务工具之公允值净亏损为116,059千港元，2019年公允值净收益为57,897千港元[80][85] - 2018年期间全面收益总额为321,799千港元，2019年全面开支总额为91,198千港元[80][85] - 2019年经营活动所用现金净额为69,907千港元，2018年为449,036千港元[89] - 2019年购买透过其他全面收益按公允值列账之债务工具为26,141千港元，2018年为39,058千港元[89] - 2019年出售透过其他全面收益按公允值列账之债务工具所得款项为133,839千港元，2018年为50,134千港元[89] - 2019年新增借贷为172,526千港元，2018年为440,606千港元[89] - 2019年偿还借贷为287,265千港元，2018年为101,038千港元[89] - 2019年现金及现金等价物之减少净额为40,397千港元，2018年为106,610千港元[89] - 2019年期初现金及现金等价物为162,504千港元，2018年为347,753千港元[89] - 2019年期末现金及现金等价物为122,107千港元，2018年为241,143千港元[89] - 2019年上半年公司总收入604,991千港元，2018年为1,126,865千港元[134] - 2019年上半年公司除税前亏损218,789千港元，所得税抵免79,287千港元，本期亏损139,502千港元[138] - 对外销售╱来源收入为1126865千港元，分类业绩为592533千港元，除税前溢利为493430千港元，本期溢利为437199千港元[141] - 2019年6月30日综合资产为5903946千港元，2018年12月31日为6062383千港元；2019年6月30日综合负债为2349162千港元，2018年12月31日为2416401千港元[144] - 2019年上半年银行利息收入438千港元，其他收入315千港元，共计753千港元；2018年上半年银行利息收入326千港元，其他收入13千港元，共计339千港元[146] - 2019年上半年汇兑收益净额161千港元，2018年上半年为393千港元[146] - 2019年上半年透过损益按公允值列账之金融资产之净亏损为304339千港元，2018年上半年为净收益405588千港元[146] - 2019年上半年融资成本为90917千港元，2018年上半年为74277千港元[149] - 2019年上半年所得税抵免为79287千港元，2018年上半年所得税开支为56231千港元，香港利得税税率为16.5%[150] - 2019年上半年预期信贷亏损模型下之减值亏损为15362千港元，2018年上半年为1700千港元[152] - 2019年上半年本公司拥有人应占本期亏损为139502千港元，2018年上半年为溢利437199千港元；加权平均普通股数目均为16987714千股[154][157] - 期内公司购入物业、厂房及设备22,000港元，2018年同期为24,000港元[158] - 截至2019年6月30日，应收贸易及其他款项为2.16623亿港元，2018年12月31日为1.8291亿港元[175] - 2019年6月30日，现金及保证金客户应收交易款项账面价值共3583.6万港元，2018年12月31日为3264.7万港元[175] - 2019年6月30日，保证金客户抵押证券市值为1.27487亿港元，2018年12月31日为1.33139亿港元[176] - 2019年6月30日，贴现具全面追索权应收票据为1.25817亿港元，2018年12月31日无此项[175] - 截至2019年6月30日，应收利息为1840.4万港元，2018年12月31日为1983.7万港元[175] - 2019年6月30日，应收其他款项中2845.6万港元为证券投资活动存于证券经纪的不受限制存款，2018年12月31日为615.7万港元[181] - 截至2019年6月30日，银行结余及现金为1.60216亿港元，2018年12月31日为2.13896亿港元[183] - 2019年6月30日，一般账户及现金年利率介乎0.01%至2.71%，2018年12月31日为0.04%至2.50%[183] - 截至2019年6月30日，应付贸易及其他款项为8896.9万港元，2018年12月31日为1.0982亿港元[187] - 贸易业务应付贸易款项在2018年12月31日0至180日为204.9万港元，2019年6月30日无此项，两期间平均信贷期为30日内[188] - 截至2019年6月30日，短期有抵押银行借贷为225,740千港元，较2018年12月31日的288,600千港元有所下降[190] - 截至2019年6月30日，证券保证金融资为362,792千港元，较2018年12月31日的414,671千港元有所下降[190] - 截至2019年6月30日，垫支具全面追索权之应收票据作贴现金额为125,817千港元，2018年12月31日无此项[190] - 截至2019年6月30日，借贷总额为714,349千港元，较2018年12月31日的703,271千港元有所增加[190] - 截至2019年6月30日，应付票据期初金额为1,500,325千港元，期末金额为1,502,141千港元[194] - 2019年上半年有效利息支出为72,481千港元，已付/应付利息为 - 70,665千港元[194] - 截至2019年6月30日，已发行及缴足普通股为16,987,714千股，股本为3,012,877千港元[200] 集团投资证券业务数据关键指标变化 - 2019年6月30日，集团投资证券业务持有的透过损益按公允值列账金融资产组合价值为17.84912亿港元（2018年12月31日：20.92411亿港元）[13] - 2019年6月30日，集团投资证券业务持有的透过其他全面收益按公允值列账债务工具组合价值为9.37981亿港元（2018年12月31日：9.91682亿港元）[13] - 投资证券业务录得收入5036.7万港元（2018年6月30日：5770万港元）及亏损2.53713亿港元（2018年6月30日：溢利4.614亿港元）[13] - 2019年6月30日，集团持有透过损益按公允值列账金融资产组合带来收入1391.9万港元（2018年6月30日：765.6万港元）[15] - 集团确认透过损益按公允值列账金融资产净亏损3.04339亿港元（2018年6月30日：净收益4.05588亿港元）[15] - 透过损益按公允值列账金融资产未变现净亏损及已变现净亏损分别为2.98834亿港元及550.5万港元（2018年6月30日：未变现净收益及已变现净收益分别为3.96984亿港元及860.4万港元）[15] - 集团投资恒大健康上市股份公允值本期减少2.45824亿港元，去年同期增加5.28776亿港元，累计持有收益达9.10944亿港元[16] - 2019年6月30日，集团透过损益按公允值列账的金融资产组合市值/公允值为17.84912亿港元[19][21] - 银行、综合企业、保健、基建、物业、其他类公司分别占金融资产组合市值/公允值的9.94%、11.37%、63.32%、8.11%、5.92%、1.34%[19] - 恒大健康占金融资产组合市值/公允值比重为63.32%，持股百分比为1.55%，购入成本为2.19312亿港元[21] - 港边控股占金融资产组合市值/公允值比重为8.11%，持股百分比为3.52%，购入成本为7737.7万港元[21] - 郑州银行占金融资产组合市值/公允值比重为7.60%，持股百分比为3.01%，购入成本为1.78194亿港元[21] - 英皇集团(国际)占金融资产组合市值/公允值比重为4.99%，持股百分比为1.20%，购入成本为1.02058亿港元[21] - 结好控股占金融资产组合市值/公允值比重为4.46%，持股百分比为3.10%，购入成本为7800万港元[21] - 其他投资占金融资产组合市值/公允值比重为11.52%，购入成本为5.727亿港元，6个月期已确认利息收入为1091万港元[21] - 2019年上半年证券投资股息收入11,781千港元，2018年为5,696千港元；证券投资利息收入38,586千港元，2018年为52,004千港元；证券保证金融资业务利息收入2019年为1,255千港元，2018年为0[134] - 2019年6月30日，透过其他全面收益按公允值列账之上市债务证券固定年利率介乎3.90%至11.75%（2018年12月31日为3.90%至10.75%），价值937,981千港元（2018年12月31日为991,682千港元）[160] - 2019年6月30日，透过损益按公允值列账之上市香港股本证券价值1,737,378千港元，2018年12月31日为2,044,803千港元[169] - 非上市可换股证券固定年利率2019年为10%（2018年12月31日为8%），到期日为2019年12月15日（2018年12月31日为2019年6月15日），2019年6月30日价值47,534千港元，2018年12月31日为47,608千港元[169] 各被投资公司数据关键指标变化 - A银行截至2019年6月30日止六个月利息收入增加16%至103.18812亿元，溢利增加5%至25.10034亿元，未变现亏损38380千港元，持股百分比3.01%，市值/公允值135703千港元[27] - B银行截至2019年6月30日止六个月利息收入增加6%至222.90578亿元，溢利增加11%至31.44191亿元，未变现收益17447千港元，持股百分比0.46%，市值/公允值41828千港元[27] - 某综合企业2018年相比收入减少4%至5.61905亿港元，溢

公司业务范围 - 2018年度公司主要从事投资证券、商品及电子组件贸易、放债及证券经纪业务[9][17] 公司整体财务关键指标变化 - 公司拥有人应占溢利增加至5.82597亿港元，较去年同期增加462%[9] - 集团收入增加11%至14.77776亿港元，2017年为13.37246亿港元[9][17] - 公司拥有人应占溢利及全面收益总额分别为7.0879亿港元（2017年：1.26193亿港元）及5.85625亿港元（2017年：1.5093亿港元）[10] - 每股基本盈利为4.17港仙，2017年为0.74港仙[10] - 公司拥有人应占溢利增加462%至7.0879亿港元，主要来自上市股本证券组合收益净额及放债业务溢利增加[17] - 集团录得公司拥有人应占溢利7.0879亿港元，每股基本盈利4.17港仙[63] - 年末集团持有流动资产49.87044亿港元，速动资产22.30534亿港元，流动比率约6.0[64] - 年末集团应收贸易及其他款项为1.8291亿港元，递延税项负债8424.2万港元[64] - 公司拥有人应占权益为36.45982亿港元，相当于每股约21.46港仙[65] - 2018年资本负债比率约为66%（2017年：71%），融资成本增加至1.62053亿港元（2017年：1.3489亿港元）[67] - 2018年12月31日，抵押债务证券8.28005亿港元（2017年：7.44281亿港元）、股本证券17.13361亿港元（2017年：0.19349亿港元）及银行存款0.31394亿港元（2017年：0.30821亿港元）[70] - 2018年员工成本（包括董事酬金）为3127.8万港元（2017年：3887.6万港元），员工数量为55名（2017年：55名）[75] - 2018年集团并无承受重大汇率风险，未订立外币远期合约、货币掉期或其他金融衍生工具[68] - 2018年12月31日，集团并无重大或然负债（2017年：无）[69] - 2018年12月31日，集团并无重大资本承担（2017年：无）[71] - 公司截至2018年12月31日止年度不建议派付末期股息，拟保留本年度所赚取的溢利以供未来业务发展[99] - 2018年12月31日，公司有保留溢利524.5万港元可供分派予股东[106] - 年内来自集团五大客户的收入占年内收入约74%，最大客户收入占比约28%[107] - 集团五大供应商占年内总采购额约91%，最大供应商占比约41%[107] 各业务线关键指标变化 证券投资业务 - 证券投资业务带来溢利7.35422亿港元，2017年为1.65454亿港元[10] - 2018年12月31日，集团投资证券业务持有透过损益按公允值列账金融资产组合价值20.92411亿港元，2017年为13.14561亿港元；持有透过其他全面收益按公允值列账债务工具组合价值9.91682亿港元，2017年为12.79121亿港元[19] - 2018年投资证券业务收入1.22084亿港元，2017年为8811万港元；溢利7.35422亿港元，2017年为1.65454亿港元[19] - 2018年透过损益按公允值列账金融资产组合带来收入2110.3万港元，2017年为2217.3万港元；确认净收益6.19093亿港元，2017年为6534.5万港元[24] - 2018年集团上市股本证券组合公允值净增加主要因投资恒大健康产业集团有限公司上市股份公允值增加8.68197亿港元[24] 放债业务 - 放债业务带来溢利2.66829亿港元，2017年为1.86184亿港元[10] - 放债业务收入显著增加42%至2.69369亿港元，溢利增加43%至2.66829亿港元[58] - 年末贷款组合为25.09386亿港元，91%由抵押品抵押，8%由可靠担保人担保，1%无抵押[58] 贸易业务 - 贸易业务录得溢利874万港元，2017年为996.5万港元[10] - 贸易业务经营收入10.72587亿港元，与去年相若，溢利下跌12%至874万港元[57] 证券经纪业务 - 证券经纪业务录得溢利748.4万港元，2017年为688.5万港元[10] - 证券经纪业务收入大幅增加50%至1373.6万港元，溢利增加9%至748.4万港元[62] 透过损益按公允值列账金融资产组合情况 - 2018年12月31日，银行、综合企业、保健、基建、物业、其他类公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值比重分别为10.29%、11.83%、65.77%、7.29%、3.76%、1.06%[26] - 2018年12月31日，恒大健康产业集团有限公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值比重为65.77%，持股百分比1.55%，购入成本2.19312亿港元，市值13.7608亿港元，已确认累计未变现收益11.56768亿港元[28] - 2018年12月31日，郑州银行股份有限公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值比重为9.12%，持股百分比3.30%，购入成本1.95428亿港元，市值1.90919亿港元，已确认累计未变现亏损450.9万港元[28] - 2018年12月31日，港通控股有限公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值比重为7.29%，持股百分比3.52%，购入成本7737.7万港元，市值1.52634亿港元，已确认累计未变现收益7525.7万港元[28] - 2018年12月31日，结好控股有限公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值比重为3.58%，持股百分比3.10%，购入成本7800万港元，市值7500万港元，已确认累计未变现亏损300万港元[28] - 2018年12月31日，英皇集团（国际）有限公司占透过损益按公允值列账金融资产组合市值/公允值比重为2.91%，持股百分比0.89%，购入成本7763万港元，市值6086.9万港元，已确认累计未变现亏损1676.1万港元[28] 部分公司财务情况 - 银行A截至2018年12月31日止年度利息收入增加3%至189.9297亿元，溢利减少28%至31.01456亿元，已确认未变现亏损4509千港元[33] - 银行B截至2018年12月31日止年度利息收入增加1%至428.05495亿元，溢利减少32%至51.26148亿元，已确认未变现亏损19878千港元[33] - 综合企业C'截至2018年9月30日止六个月收入增加9%至2.80567亿港元，溢利减少30%至1.25546亿港元，已确认未变现亏损15000千港元[35] - 企业D截至2018年12月31日止年度收入增加14%至11.28654亿元，亏损增加174%至3.48601亿元，已确认未变现收益9489千港元[35] - 企业E截至2018年9月30日止六个月收入增加80%至8.39136亿港元，业绩转盈录得溢利4083.2万港元，已确认未变现收益875千港元[35] - 银行A 2018年12月31日市值/公允值为190919千港元，占比9.12%，年初账面价值为195428千港元，占比3.30%[33] - 银行B 2018年12月31日市值/公允值为24381千港元，占比1.17%，年初账面价值为44259千港元，占比0.46%[33] - 综合企业C' 2018年12月31日市值/公允值为75000千港元，占比3.58%，年初账面价值为90000千港元，占比3.10%[35] - 企业D 2018年12月31日市值/公允值为41581千港元，占比1.99%，年初账面价值为32092千港元，占比0.27%[35] - 企业E 2018年12月31日市值/公允值为14875千港元，占比0.71%，年初账面价值为14000千港元，占比1.20%[35] 公司对外投资情况 - 公司对F公司投资成本为1.7756亿港元，2018年底市值为1.4311亿港元，年度亏损344.5万港元，与2017年相比收入增加92%至6595.8万港元，溢利减少14%至1.0918亿港元[37] - 公司对G公司投资成本为2.3796亿港元，2018年底市值为1.3349亿港元，截至2018年9月30日止六个月亏损1044.7万港元，与2017年同期相比收入增加65%至2337.1万美元，业绩逆转录得亏损3948.5万美元[37] - 公司对H公司投资成本为2.45亿港元，2018年底市值为1.015亿港元，年度亏损1435万港元，与2017年相比收入减少34%至14.58321亿港元，业绩逆转录得亏损36.99056亿港元[37] - 公司对r公司投资成本为5.07883亿港元，2018年底市值为13.7608亿港元，年度收益8681.97万港元，与2017年相比持续经营业务收入增加136%至31.33018亿元人民币，业绩逆转录得亏损14.28378亿元人民币[40] - 公司对J公司投资成本为1.62888亿港元，2018年底市值为1.52634亿港元，年度亏损1025.4万港元，与2017年相比收入增加39%至6.40937亿港元，溢利减少60%至4.95467亿港元[40] - 公司对K公司投资成本为8620.3万港元，2018年底市值为6086.9万港元，截至2018年9月30日止六个月亏损2533.4万港元，与2017年同期相比收入增加5%至15.36451亿港元，溢利增加53%至25.75489亿港元[40] - F公司持股百分比为0.95%，占集团金融资产组合市值/公允值的0.68%[37] - G公司持股百分比为1.50%，占集团金融资产组合市值/公允值的0.64%[37] - H公司持股百分比为0.29%，占集团金融资产组合市值/公允值的0.49%[37] - r公司持股百分比为1.55%，占集团金融资产组合市值/公允值的65.77%[40] 金融资产出售情况 - 银行A已出售透过损益按公允值列账之金融资产，年内收购成本/2018年1月1日账面价值为142,603千港元，销售所得款项为166,046千港元，已确认已变现收益23,443千港元[47] - 企业M已出售相关金融资产销售所得款项为14,679千港元，已确认已变现亏损1,809千港元；另一笔销售所得款项为157,282千港元，已确认已变现收益21,634千港元[47] - 综合企业N已出售相关金融资产，销售所得款项为174,418千港元，已确认已变现收益582千港元；其他相关销售所得款项为1,210千港元，已确认已变现亏损210千港元；另一笔销售所得款项为175,628千港元，已确认已变现收益372千港元[47] - 其他行业已出售相关金融资产，销售所得款项为26,291千港元，已确认已变现收益1,378千港元；总计销售所得款项为359,201千港元，已确认已变现收益23,384千港元[47] 透过其他全面收益按公允值列账之债务工具组合情况 - 2018年12月31日，集团透过其他全面收益按公允值列账之债务工具组合按市值/公允值计量为991,682,000港元，回顾年度带来总收入100,981,000港元（2017年为65,937,000港元）[50] - 回顾年度，集团投资46,562,000港元购入物业上市公司发行的债务证券，年末债务工具组合公允值净亏损145,512,000港元确认为其他全面开支（2017年为收益33,516,000港元）[51] - 回顾年度，集团出售债务证券126,089,000港元，一名发行人赎回62,400,000港元债务证券，出售及赎回亏损共2,789,000港元由投资重估储备拨回并重新分类为亏损（2017年为收益8,779,000港元）[51] - 部分透过其他全面收益按公允值列账之债务工具3,822,000港元已分类为流动资产[50] - 集团投资债务证券市值/公允价值为9.91682亿港元，飞机租赁、银行、其他占比分别为12.77%、15.03%、72.20%[53] - 集团债务证券购入时到期年孳息率介乎3.73%至14.41%[54]