文章核心观点 上期能源对××公司账户组在集运指数（欧线）期货2508合约上日内开仓交易量超限采取限制开仓5个交易日的监管措施 [1] 相关要点 - 公司账户组号为B6002602 [1] - 超限情况为2025年4月11日在集运指数（欧线）期货（EC）2508合约上账户组日内开仓交易量超限第1次达到处理标准 [1] - 监管措施为限制相关客户在相应合约上开仓5个交易日 [1]

收入与利润 - 2024年上半年收入为300.1万港元，2023年同期为226.5万港元[1] - 2024年上半年毛利为136.6万港元，2023年同期为226.5万港元[1] - 2024年上半年归属于本公司拥有人的亏损为2460.5万港元，2023年同期为2369.7万港元[2] - 2024年上半年每股亏损为0.41港仙，2023年同期为0.40港仙[2] - 2024年上半年期间全面开支总额为2826.7万港元，2023年同期为3255.5万港元[3] - 截至二零二四年六月三十日止期间产生亏损净额约港币2390万元[8] - 集团收入约为3,001,000港币，较2023年约2,265,000港币增加约32.5%，主要归因于LED产品供应及安装服务新项目数量增加[40] - 2024年集团亏损净额约为23,947,000港币，较2023年约23,331,000港币增加，主要归因于融资租赁业务减少约1,760,000港币等[40] 资产与负债 - 2024年6月30日非流动资产为9211.6万港元，2023年12月31日为9872万港元[4] - 2024年6月30日流动资产为5015.73万港元，2023年12月31日为5200.17万港元[4] - 截至二零二四年六月三十日负债总额超过资产总值约港币7.589亿元[8] - 借贷总额约为港币10.233亿元，其中约港币2.248亿元自报表获批准日期起未来十二个月内到期偿还[8] - 2024年6月30日债务总额约为港币13.499亿元，较2023年12月31日约港币13.467亿元有所增加[41] - 2024年6月30日现金及银行结余约为港币1210万元，较2023年12月31日约港币2770万元有所减少[41] - 2024年6月30日债务净额约为港币13.378亿元，较2023年12月31日约港币12.36亿元有所增加，资本负债比率为204.3%，较2023年12月31日的197.1%有所上升[41] 费用情况 - 2024年上半年其他收入、收益及亏损为104.6万港元，2023年同期为109.3万港元[1] - 2024年上半年销售及分销费用为3.3万港元，行政费用为712万港元；2023年同期销售及分销费用无，行政费用为727万港元[1] - 2024年上半年财务费用为1917.5万港元，2023年同期为1941.9万港元[1] - 截至六月三十日止六个月，2024年银行贷款及其他借款之利息为64.6万港币，来自关联公司之贷款利息为1847.4万港币，租赁负债利息为5.5万港币，总计1917.5万港币；2023年银行贷款及其他借款之利息为64.6万港币，来自关联公司之贷款利息为1864.7万港币，租赁负债利息为12.6万港币，总计1941.9万港币[19] 股东承诺与资金来源 - 主要股东承诺一年内通过担保或贷款融资等方式提供资金支持[9] - 主要股东于二零二四年一月一日至二零二五年十二月三十一日期间不会要求偿还关联公司贷款及利息[9] - 集团正与交易对手磋商重续现有贷款[9] - 集团积极寻求其他资金来源[9] 财务报表相关 - 按历史成本基准编制简明综合财务报表[10] - 采纳新订及经修订香港财务报告准则未导致重大变动[11] 业务分部 - 划分五个可报告分部，包括LED供应及安装服务等[13] 收入明细 - 截至六月三十日止六个月，2024年利息收入为1.3万港币，承兑票据利息收入为95.2万港币，其他收入为96.5万港币；2023年利息收入为8.6万港币，承兑票据利息收入为94.9万港币，其他收入为103.5万港币[17] - 截至六月三十日止六个月，2024年汇兑亏损净额为0，增值税退税为0，其他为8.1万港币，总计104.6万港币；2023年汇兑亏损净额为2000港币，增值税退税为5.3万港币，其他为7000港币，总计109.3万港币[18] 税务情况 - 截至六月三十日止六个月，2024年中国企业所得税即期税项为3.1万港币；2023年为0[21] 股息情况 - 2024年及2023年无股息派发[24] 资产变动情况 - 2024年及2023年物业、厂房及设备无增加或出售，使用权资产添置为0港币[25] 应收账款情况 - 2024年6月30日应收账款为5.2112亿港币（减预期信贷亏损拨备后为1.878亿港币），2023年12月31日为5.2912亿港币（减预期信贷亏损拨备后为1.8771亿港币）[26] - 2024年6月30日应收账款中约1762.1万港币的债项已逾期，所有逾期结馀已逾期90天或以上，但被视为未违约[27] 应收融资租赁款项情况 - 2024年6月30日应收融资租赁款项最低租赁付款为9985万港币，最低租赁付款之现值为9102万港币；2023年12月31日最低租赁付款为1.5297亿港币，最低租赁付款之现值为13615万港币[29] 土地开发服务相关成本 - 土地开发服务相关合约/建设前成本2024年6月30日为283,185千港币，2023年12月31日为290,065千港币[31] 业务收入情况 - 2024年融资租赁业务收入约为503,000港币，较2023年约2,300,000港币减少约78.3%[35] - 2024年PPP一级土地开发业务利润约为863,000港币，较2023年约917,000港币减少，主要因法律及专业费用增加[36] - 2024年LED产品供应及安装服务业务刚起步，期内收入2,498,000港币[39] 公司治理相关 - 截至2024年6月30日止六个月期间公司基本遵守企业管治守则，但董事会主席及行政总裁职务由同一人担任不符合相关条文规定[49] - [行政总裁一职自2022年1月30日起空缺，董事会将定期召开会议审议重大事项，继续考虑提名合适人选担任行政总裁的可行性][50] - [公司未向董事发予委任书，但董事须根据公司章程细则轮席退任及有资格重选，且须遵守法规等][50] - [全体董事确认在本期间已遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》][51] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层一同审阅集团所采纳的会计原则及惯例等，中期简明综合财务报表已由审核委员会审阅并符合相关要求][52] - [中期业绩公告于联交所及公司网站登载，中期报告将在适当时候寄发给股东并登载][53] 公司出售事项 - 2024年5月28日公司签订买卖协议，总代价为港币2800万元，相关出售事项于2024年8月20日完成[41] - 完成出售后，Excellent Top不再为公司附属公司，嘉联国际不再为公司合营企业，出售集团财务业绩不再纳入公司财务报表[42]

财务业绩 - 2023年综合收入约为340万港元，较2022年的约1.531亿港元减少约97.8%，主要因天然气和石油产品业务减少[5][15] - 2023年公司拥有人应占亏损约为4940万港元，2022年约为4360万港元[5] - 2023年亏损净额约为4860万港元，较2022年的约4720万港元增加约140万港元[16] - 2023年融资租赁业务收入减少至约290万港元，2022年约为310万港元，减幅约为6%[17] - 2023年土地开发业务无收入，2022年也无收入[18] - 2023年LED EMC业务无收入，2022年同样无收入[19] - 本年度天然气及石油产品业务无收入，2022年为1.5亿港元[20] - 本年度新子公司经营LED产品供应及安装服务，年底收入53万港元[21] - 2023年底集团债务总额约13.467亿港元，2022年约13.166亿港元；现金及银行结余约2070万港元，2022年约2770万港元；债务净额约13.26亿港元，2022年约12.889亿港元；资本负债比率为197.1%，2022年为186.4%[22] - 董事会不建议本年度派付末期股息，2022年亦为零[23] - 2023年底集团有22名雇员，2022年为24名；本年度员工成本约410万港元，2021年约780万港元[24] - 2023年12月31日，集团已发行股份总数为5,943,745,741股，本年度概无发行新股[58] - 本年度公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[57] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派储备[61] - 本年度集团五大客户销售额占年度总销售额98.8%，最大客户销售额占68.7%[62] 公司业务 - 公司业务包括LED能源管理合约业务、融资租赁及贷款服务和物业投资、公私合营一级土地开发服务及销售建材、天然气及石油产品贸易业务[12] - 公司主要业务为投资控股[45] 法律诉讼与发展策略 - 公司受法律诉讼事件影响，将继续争取公义保卫集团及股东利益[7] - 公司会探讨不同机会发展业务，满足规则要求并实现增长目标[8] - 公司有信心复牌建议切实可行且可持续[8] 股份与交易 - 公司股份自2022年11月29日起暂停买卖，因未能按上市规则第13.24条维持足够营运水平及资产价值[29][30] - 公司现备有购股计划，年内并无订立或年末并无存续可能导致公司发行股份的股权挂钩协议[59][60] - 截至2023年12月31日，无根据购股计划或前购股计划的未行使购股，本年度也无购股授出、行使、注销或失效[75] - 截至2023年12月31日，信景、韩先生、林淑英分别持有1596428891股公司股份，占已发行股份26.86%[77] - 截至2023年12月31日，公司已发行股份总数为5943745741股[77] - 截至年报日期，公众人士最少持有公司已发行股份总数的25%[79] 核数师相关 - 核数师对公司及集团本年度综合财务报表不发表意见，应出售有问题资产[31][32] - 中汇安达会计师事务所有限公司将退任，将在应届股东周年大会上提呈决议案重新委任其为公司核数师[80] 未来规划 - 未来集团将监控解决第13.24条相关事宜，探寻新商机发展现有业务[33] 报告相关 - 集团本年度业绩与2023年12月31日财务状况载于报告第53至56页财务报表内[52] - 集团过去五个财政年度已刊业绩和资产、负债及非控股权益概要载于年报第127页[54] 合规情况 - 集团本年度不知悉有不遵守重大影响相关法律法规的情况[49] 员工管理 - 集团积极鼓励及资助员工参与外部工作技能课程及研讨会[50] - 2023年12月31日，集团雇员男女性别比例为45:55[142] 持份者关系 - 集团会致力与股东、供应商等所有持份者维持长远良好关系[51] 董事相关 - 张健先生及朱承烨先生将在应届股东周年大会上轮值退任并愿膺选连任[65] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，所有董事委任无固定任期，须轮席退任[90] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事本年度全面遵守规定准则[88] - 集团业务日常运营和管理授权执行董事及高级行政人员负责，他们定期向董事会汇报[89] - 董事会主要职责包括制定整体战略规划、政策、业务及投资计划等，履行多项企业管治职能[93][94] - 年内董事会已检讨公司企业管治政策及常规、遵守法律及监管规定政策等多项内容[95] - 董事会决策及计划执行和日常运营授权管理层实施，成员获提供每月报告评估集团表现等[96] - 集团设立机制确保向董事会提供独立意见及建议，董事会每年检讨，已检讨相关机制实施情况及有效性[97] - 董事会定期举行会议，全体董事通常提前十四天获会议通知，议程及文件提前至少三天发呈[104] - 本年度部分执行董事董事会会议出席情况：张健先生17/17、林代文先生17/17、朱承烨先生17/17等[105] - 截至年报日期，董事6名，其中3名独立非执行董事，占比超三分之一[108] - 董事会认为全体独立非执行董事符合上市规则第3.13条所载指引下的独立性[109] - 截至2023年12月31日，无独立非执行董事任期超九年[110] - 董事须根据组织章程细则最少每三年一次轮值退任及符合资格重选连任[112] - 每届股东周年大会上，按当时在任董事人数计三分之一的董事须轮值退任，无董事任期超三年[113] - 董事会委任填补临时空缺或增加成员的董事任期至下届股东大会或股东周年大会，均有资格膺选连任[114] - 每位新委任董事初次获委任时会从公司法律顾问获取就任资料文件[115] - 年内全体董事均已参加企业管治及法规等相关主题研讨会或课程或阅读相关资料[118] - 公司行政总裁职位自2022年1月30日起悬空，主席兼执行董事张健负责监督集团整体营运，董事会将考虑提名合适人士担任该职务[121] 董事委员会 - 公司设立审核、薪酬和提名三个董事委员会，各委员会职责明确，会议记录由公司秘书保管并汇报董事会[122] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要职责为监察公司与外聘核数师关系等[123][124] - 薪酬委员会由三名成员组成，主要职责为提供董事薪酬政策建议、审查批准管理层薪酬等[126][128] - 提名委员会由三名成员组成，主要职责为审查董事会架构等、提议董事人选等[130][131] 政策相关 - 董事会于2018年12月31日采纳股息政策，并于2022年9月1日修订，派息参考多方面因素[132][134] - 公司于2018年12月31日采纳提名政策，2022年9月1日修订[135] - 公司于2015年12月30日采纳董事会多元化政策，2022年9月1日修订[136] - 公司董事会目标于2024年12月31日前至少任命一名不同性别的董事[138] - 董事会负责集团风险管理及内部监控制度，通过审核委员会至少每年审查一次其有效性[144][145] - 公司采纳风险管理政策，管理层可识别、评估和管理重大风险并制定缓解计划[146] - 公司制定内幕消息政策，至少每年审查一次以符合监管规定[150] - 董事会于2023年1月1日采纳反贪污政策，审核委员会将定期审阅[151][152] - 董事会于2022年9月1日采纳举报政策，为举报不当行为提供渠道和保护[153] 费用与秘书 - 本年度审计服务已付/应付费用为1150万港元，非审计服务为200万港元，总计1350万港元[157] - 彭启昌自2022年8月1日起任公司秘书，2023年11月8日辞任，同日梁兆权获委任[157] - 彭启昌年内按要求接受不少于15小时相关专业培训[157] 股东大会 - 占全体有权投票股东全部表决权最少5%的股东可书面要求召开股东大会[163] - 公司收到占全体股东总投票权不少于2.5%股东提呈议案请求或最少五十名有表决权股东提呈议案请求，须就该议案作出通知[167] - 提呈议案请求须不迟于股东周年大会举行前六个星期或会议发出通知时间送达公司[168] ESG报告 - 公司发布截至2023年12月31日止年度ESG报告[171] - 报告涵盖LED、融资租赁及贷款业务，2022年末前开展石油贸易业务[172] - 报告根据联交所《环境、社会及管治报告指引》“不遵守就解释”条文披露资料[173] - 报告期内位于中国内地福建的两家公司关键绩效指标数据为估算得出[179] ESG治理 - 公司设定可持续发展框架，聚焦环境保护、资源管理、员工与社会福祉[181] - 董事会承担环境、社会及管治事宜责任，指导管理及监察并检讨进展[180] - 公司建立ESG治理架构，明确各层级职责和责任[187] - 公司委聘独立顾问公司就ESG事宜提供意见并收集数据[187] - 公司与政府、股东、员工等持份者保持密切联系确定发展方向[188] - 公司确保遵守法律法规、履行税务责任以回应政府监管要求[188] - 公司确保财务表现和业务增长以满足股东投资回报期望[188] - 公司建立公平薪酬方案和提供职业发展机会回应员工诉求[188] 环境管理 - 公司致力减轻对环境的影响，树立内部环保意识[182] - 公司将关键绩效指标分解至各职能部门推动可持续发展[184] - 公司设定目标使本年度汽油使用量及相关废气和温室气体排放与上年度持平，但报告期内汽油使用量较预期多，共使用约5,255.55公升，较上年度增加约448.18公升或9.32%[195] - 公司秉持节能减碳与遵守法规的环境政策，促进节约能源，减少污染物排放及环境风险[191] - 公司从事融资租赁及贷款业务，主要在办公室经营，不涉及生产活动，无包装材料使用和有害废物产生[192] - 报告期内，公司无涉及与排放相关且对公司有重大影响的已确认违规事件[193] - 公司认真管理资源使用，确保资源高效审慎运用，减少经营活动对环境的影响[194] - 公司要求员工使用汽车前预先规划路线，定期维修保养车辆，鼓励乘坐公共交通以节约汽油[195] - 公司设置节電及提高电器用电效能的措施，教育员工节约用电，培养良好用电习惯[196] - 公司从教育员工日常用水习惯入手，提醒员工控制水流、随手关闭水龙头等以节约用水[197] - 公司提倡“绿色办公”政策，鼓励员工节约用纸，以电子档案传递信息和文件[198] - 公司自2015年起使用FSC认证纸印刷财务报告[198] - 公司业务运营对环境和自然资源影响较小，但注重雇员环保教育及推广工作[200] - 公司推行不同节约资源措施，提高雇员节约资源意识[200] 客户与社区 - 公司关注客户期望，持续改善服务质量，提供增值服务，确保履行合约责任以维持客户满意度[189] - 公司关注社区期望，关注气候变化，鼓励员工参与慈善和志愿活动，确保良好财务表现和业务增长[189] - 公司通过多元渠道和内部讨论进行重要性评估，识别、订立优先次序并验证环境、社会及管治议题[189]

集团综合财务数据关键指标变化 - 集团综合收入从2021年约320万港元增至2022年约1.531亿港元，增长约46.8倍[5][14] - 公司拥有人应占亏损2022年约4360万港元，2021年约3990万港元[5] - 集团亏损净额2022年约4720万港元，较2021年约4950万港元减少约230万港元[15] - 2022年其他收入、收益及亏损增加约320万港元，应占合营企业之溢利减少约1140万港元，财务费用减少约1180万港元[15] - 2022年12月31日，集团债务总额约为13.166亿港元，2021年约为13.075亿港元；现金及银行结余约为2770万港元，2021年约为2880万港元；债务净额约为12.889亿港元，2021年约为12.787亿港元；资本负债比率为186.4%，2021年为171.9%[22] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为5,943,745,741股，与2021年12月31日相比，本年度概无发行新股[62] - 2022年12月31日公司无可供分派储备[65] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年融资租赁业务收入减至约310万港元，较2021年约320万港元减幅约3%[18] - 2022年PPP一级土地开发业务无收入，亏损减至约670万港元，2021年约1860万港元[19][20] - 2022年天然气及石油产品业务总收益为1.5亿港元，2021年无[21] - 2022年第四季度开始推出天然气和石油产品业务，该业务贡献收入约1.5亿港元[14] - 2022年LED业务仍处初始阶段，迄今无收入[17] 股息分配情况 - 董事会不建议就2022年度派付末期股息，2021年亦为零[23] - 本年度董事会不建议派付末期股息（2021年：无）[57] 员工情况 - 2022年12月31日，集团共有24名雇员，2021年为29名；2022年度员工成本约为780万港元，2021年约为860万港元[25] 股份买卖与复牌情况 - 2022年11月17日，公司接获上市复核委员会函件，维持暂停股份买卖决定，股份自11月29日上午九时正起暂停买卖，直至另行通知[29] - 公司已递交复牌计划，以履行复牌指引，解决导致暂停买卖的问题并遵守上市规则[32] 证券交易情况 - 2022年度，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[33] - 本年度公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[61] 财务报表审核情况 - 公司收到核数师对2022年度综合财务报表的不发表意见，详情见年报第51至56页独立核数师报告[34] - 审核委员会与公司管理层认同独立核数师报告评论，应出售有问题资产，敲定后将公告[35] 公司管理层任职情况 - 张健先生自2022年2月4日起出任公司董事会主席，自2020年9月18日起出任执行董事[39] - 林代文先生自2020年9月18日起获委任为执行董事及提名委员会成员[40] - 杜振基先生57岁，2020年9月18日获委任为公司独立非执行董事等职[42] - 骆子邦先生47岁，自2022年6月24日起获委任为公司独立非执行董事[43] - 张霆邦先生44岁，自2022年11月3日起获委任为公司独立非执行董事[44] - 彭启昌先生37岁，自2022年8月1日起获委任为公司之公司秘书及授权代表[47] - 2022年2月4日张健任董事会主席，朱承烨获委任；1月30日陈汉伟辞任董事会主席兼行政总裁；1月31日谢天、刘景伟、郑延晴辞任[69] - 2022年6月24日骆子邦获委任，翁华人辞任；11月3日张霆邦获委任；4月22日甘承倬获委任，8月3日辞任[69] - 骆子邦、张霆邦将在应届股东周年大会退任并参选连任[70] - 林代文、杜振基将在应届股东周年大会轮值退任并参选连任[71] - 2022年1月30日前，陈汉伟先生担任执行董事、公司行政总裁兼董事会主席，此后行政总裁一职空缺，张先生担任主席兼执行董事[93][94] - 2022年1月30日，陈汉伟先生辞任董事会主席兼行政总裁；1月31日，谢天先生、刘景伟先生、郑延晴先生辞任；2月4日，张健任董事会主席，朱承烨先生获委任，翁华人先生获委任并于6月24日辞任；4月22日，甘承倬先生获委任并于8月3日辞任；6月24日，骆子邦先生获委任；11月3日，张霆邦先生获委任[101] - 2022年有多位董事获委任或辞任相关职务，如陈汉伟1月30日辞任董事会主席及行政总裁，张健2月4日起任董事会主席[131][133] - 公司行政总裁自2022年1月30日起空缺，张健担任主席兼执行董事监督集团整体营运[134] 公司主要业务情况 - 公司主要业务为投资控股[50] 股东持股情况 - 2022年12月31日，信景、韩先生、林淑英分别持有公司1,596,428,891股普通股，占已发行股份的26.86%，公司已发行股份总数为5,943,745,741股[83] - 截至年报日期，公众人士最少持有公司已发行股份总数的25%[85] 关联交易情况 - 融资租赁协议及收购协议作为须公布交易，适用百分比率合计超5%但低于25%；作为关连交易，合计低于25%且资助总额少于1000万港元[88] 核数师情况 - 中汇安达会计师事务所有限公司将退任，拟在应届股东周年大会上重新委任其为公司核数师[89] 企业管治情况 - 公司已考虑并采纳2016年生效的环境、社会及管治报告指引[53] - 本年度集团概不知悉有不遵守任何对其造成重大影响的相关法律及规例的情况[54] - 大部分修订的企业管治守则适用于2022年1月1日或之后开始的财政年度[92] - 本年度公司遵守企业管治守则原则及条文，但未遵守第C.2.1条和第C.3.3条[93][94] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事本年度已全面遵守规定准则[98] - 董事会主要职责包括制定整体战略规划、政策、业务及投资计划等，履行多项企业管治职能[103][104] - 年内董事会履行企业管治职责，包括检讨公司企业管治政策、遵守法律规定政策、遵守企业管治守则情况等[105] - 公司已设立确保董事会独立性的机制，包括至少三分之一成员为独立非执行董事等[108] - 提名委员会将评估新提名及现有的独立非执行董事独立性，独立非执行董事需提交书面确认函[110][112] - 公司已就针对董事及高级职员的法律行动投购适当的责任保险[102] - 董事会决策及计划执行授权管理层负责日常运营，职责将由董事会不时检讨[106] - 截至2022年12月31日止年度，董事会举行19次会议，全体董事通常提前14天获会议通知，议程等提前至少3天发呈[115] - 本年度举行19次董事会会议[116] - 执行董事张健董事会会议出席率100%（19/19），薪酬委员会会议出席率100%（5/5），股东周年大会出席率100%（1/1）[116] - 独立非执行董事杜振基董事会会议出席率约94.7%（18/19），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议出席率80%（4/5），提名委员会会议出席率80%（4/5），股东周年大会出席率100%（1/1）[116] - 年报日期董事人数为6名，其中独立非执行董事3名，占比超三分之一[121] - 全体独立非执行董事委任无固定任期，但须根据组织章程细则轮席退任，截至2022年12月31日，无任期超9年情况[123] - 公司无正式董事委任书，董事须根据组织章程细则最少每三年一次轮值退任及符合资格重选连任[125] - 每届股东周年大会上，按当时在任董事人数计三分之一（或最接近但不少于三分之一的人数）的董事须轮值退任，每位董事任期不超三年[126] - 董事会委任填补临时空缺或增加成员的董事，任期至下届股东大会或股东周年大会届满，均有资格膺选连任[127] - 新委任董事初次获委任时会从公司法律顾问获取就任资料文件[128] - 董事将持续获提供上市规则及其他适用监管规定的最新重大发展[129] - 2022年全体董事均参与持续专业发展，参加相关研讨会或课程或阅读资料[130] - 公司设立审核、薪酬、提名三个董事委员会，各有书面职权范围[135] - 审核委员会于2018年12月31日修订职权范围，年报日期成员为3人，符合上市规则[136] - 审核委员会每年至少举行两次会议，2022年举行了4次会议，外聘核数师出席2次[137] - 审核委员会2022年已审阅及讨论多项财务汇报事宜，如中期及年度业绩等[139] - 薪酬委员会于2022年12月21日修订职权范围，年报日期成员为3人[140] - 本年度薪酬委员会举行了五次会议[141] - 2018年12月31日董事会修订提名委员会的职权范围，年报日期时提名委员会由三名成员组成[146] - 年内提名委员会举行了五次会议[147] - 董事会于2018年12月31日采纳股息政策，并于2022年9月1日作出修订[151] - 董事会于2018年12月31日采纳提名政策，并于2022年9月1日修订[154] - 董事会于2015年12月30日采纳董事会多元化政策，并于2022年9月1日修订[155] - 董事会目标于2024年12月31日前至少任命一名不同性别的董事[157] - 2022年12月31日，集团雇员性别比例为50:50[160] - 董事会透过审核委员会至少每年一次审查风险管理及内部监控制度有效性[164] - 独立专业顾问报告至少每年一次向审核委员会及董事会提呈[166] - 公司内幕消息政策至少每年审查一次[169] - 董事会于2023年1月1日采纳反贪污政策[170] - 董事会于2022年9月1日采纳举报政策[172] - 股东大会通知于股东周年大会前至少20个营业日、其他会议前至少10个营业日向股东寄发[181] - 审核委员会负责外聘核数师委任、续聘、免职权及薪酬批准等[175] - 各重大事项须于股东大会单独提呈决议案，包括重选退任董事[180] - 占全体有权于股东大会上投票之股东全部表决权最少5%之股东，可书面要求召开股东大会[182] - 董事若未在提交要求起计21日内着手召开股东大会并在通告日期后不超28日举行，相关股东（或占其持有全部表决权超一半之股东）可在提交呈请后3个月内召开[183] - 董事会设有股东沟通政策，且至少每年审阅一次[184] - 公司收到占全体股东总投票权不少于2.5%股东提呈议案请求，或最少50名有表决权股东提呈议案请求，须就该议案作出通知[186] - 提呈议案请求须不迟于有关股东周年大会举行前6星期或会议发出通知时间送达公司[187] 审计费用情况 - 本年度审计服务已付/应付费用为1250万港元，非审计服务为200万港元，总计1450万港元[176] 公司秘书情况 - 彭先生自2022年8月1日起任公司秘书，年内接受不少于15小时相关专业培训，于2023年11月8日辞任，同日梁兆权先生获委任[176] ESG报告情况 - 公司发布截至2022年12月31日止年度的ESG报告[190] - 报告涵盖公司融资租赁及贷款业务，2022年年末前开始从事石油贸易业务，报告期内范围无重大改变[191] - 报告根据联交所《环境、社会及管治报告指引》之“不遵守就解释”条文披露规定资料[192] - 报告期内位于中国内地福建的两家公司之关键绩效指标数据为估算得出[198] - 董事会承担环境、社会及管治事宜责任，指导管理及监察并检讨相关目标及指标进展[199] 购股计划情况 - 2015年4月14日前购股计划期满，6月25日采纳新购股计划[81] - 2022年12月31日，无根据购股计划或前购股计划的未行使购股[81] - 本年度无购股根据购股计划或前购股计划授出、行使、注销或失效[81] 客户销售占比情况 - 本年度集团五大客户销售额占年度总销售额98.8%，最大客户销售额占68.7%[66] 其他股东相关情况 - 薛黎曦女士持有冠城大通36.4%股权[87] 协议订立情况 - 2022年10月25日，公司间接全资附属公司与福建冠城海悦游艇产业发展有限公司订立融资租赁协议及收购协议[86]

财务表现 - 二零二三年度收入为3,398千元，较二零二二年度的153,068千元有显著下降[2] - 二零二三年度净亏损为48,590千元，较二零二二年度的47,164千元有所增加[2] - 本集团綜合收入为约港幣3,400,000元，较去年减少约97.8%[43] - 本集团虧損淨額约为港幣48,600,000元，较去年减少约港幣1,400,000元[44] - 公司在二零二三年的年度虧損已扣除核數師酬金、物业、厂房及设备折旧、使用权资产折旧、员工福利开支等，总计约为49,386,000港币[28] - 公司每股基本虧損约为49,386,000港币，年内已发行普通股的加权平均数为5,943,745,741股[29] 业务范围 - 本公司在中华人民共和国提供融资租赁、贷款服务和物业投资，LED产品供应和安装服务，以及在香港进行天然气和石油产品贸易[7][8] 财务细节 - 公司在二零二三年的其他收入中，利息收入为166千元，承兌票據利息收入为1,914千元，总计为2,080千元[25] - 公司在二零二三年的财务费用中，银行及其他借款利息为1,303千元，自关联公司贷款利息为37,589千元，租赁负债利息为216千元，总计为39,108千元[26] - 公司的应收账款中，應收賬款－客戶合約为52,912千元，减：預期信貸虧損撥備为34,141千元，总计为18,771千元[32] - 公司的应收融资租赁款项中，最低租赁付款为13,615千元，最低租赁付款之现值为17,642千元[36] - 公司的应付账款中，90日内的账款为493千元，1年以上的账款为7,241千元，总计为7,734千元[38] - 公司的员工成本约为港幣4,100,000元，员工人数为22名[52] 风险与不确定性 - 公司可能采取进一步行动以解决与政府的糾紛及追索補償，存在不确定性[69] - 未能取得充足适当的审计凭证以确认中航福建及其附属公司的应收账款可回收性[73] - 由于中航福建附属公司的会计账簿和记录有限，无法确认其应收账款的准确性、存在性和完整性[74] - 无法进行审计程序以确认中航福建及其附属公司的收入、支出、资产、负债等是否准确、存在和完整[76] - 公司向莆田市中级人民法院提交诉讼，要求政府继续执行有关土地开发合约[66] 公司治理 - 全体董事确认已全面遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[62] - 本公司已遵守企业管治守则C1所載的原則及守則條文[59] - 董事会主席及本公司行政總裁职务分开由不同人士擔任[59] - 公司行政总裁职位自2022年1月30日起一直空缺，张先生担任主席兼执行董事[60]

财务表现 - 二零二二年度收入为153,068港币千元，较二零二一年增长约4700%[2] - 二零二二年度净利润为-47,164港币千元，较二零二一年度净利润下降约4%[2] - 二零二二年度全面开支总额为-64,763港币千元，较二零二一年度增长约53%[3] - 本公司非流动资产总额为108,727港币千元，较二零二一年度增长约10%[4] - 本公司流动资产总额为534,421港币千元，较二零二一年度下降约11%[4] - 本公司流动负债净额为-782,849港币千元，较二零二一年度增长约10%[4] - 本公司非流动负债总额为1,988港币千元，较二零二一年度增长约95%[5] - 本公司股本为2,234,815港币千元，较二零二一年度持平[5] - 本公司其他储备为-2,832,285港币千元，较二零二一年度增长约2%[5] - 本公司本公司擁有人應佔權益为-597,470港币千元，较二零二一年度增长约12%[5] - 二零二二年其他收入总计为4,003港币千元，较二零二一年增长约409.1%[23] - 本年度綜合收入約為港幣153,100,000元，較去年增加約46.8倍，主要歸因於天然氣和石油產品業務[37] - 本年度虧損淨額約為港幣47,200,000元，較去年減少約港幣2,300,000元，主要由於其他收入增加、應佔合營企业溢利減少和財務成本減少[38] - 天然气及石油产品贸易是本集团最主要的分部，收入为149,955港币千元，分部资产为6港币千元[20] - 土地开发是本集团资产最大的分部，分部资产为382,935港币千元，分部负债为551,491港币千元[21] - 公司分部资产总计为768,063港币千元，分部负债总计为1,133,094港币千元[22] 审计及法律事务 - 本集团已采纳香港会计师公会颁布的所有新订及经修订香港财务报告准则[13] - 本集团未应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则，正在评估其对业绩和财务状况的影响[14] - 公司核数师对公司截至2022年12月31日止年度的综合财务报表出具不发表意见，未能取得充分和适当的审计证据[65] - 公司因政府态度改变导致项目暂停，已计提无形资产减值准备和相关遞延稅項负债[66] - 公司向法院提交诉讼要求政府继续执行项目土地开发合同，但遭到法院驳回，公司正就行政裁决咨询法律意见[68] - 公司可能采取进一步行动解决与政府的争端，未能取得充足审计证据以确保合同成本的可回收性[71] - 全体董事确认他们在本年度已全面遵守了标准守则所载规定[64] - 公司采纳了上市规则附录C3所载《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，董事在买卖公司证券时必须严格遵守[63] - 公司正在法院执行判决以获取中航福建及其附属公司的会计账簿及记录[77] - 公司可能采取进一步行动导致應收承兌票据及相关利息约港币62,300,000元的可回收性存在不确定性[74] 风险与挑战 - 公司可能采取进一步行动导致應收承兌票据及相关利息约港币62,300,000元的可回收性存在不确定性[74] - 中航福建的应收账款逾期，客户未按还款计划还款，存在不确定因素，无法确定预期信贷损失[75] - 无法获得中航福建及其附属公司的会计账簿及记录，无法确认應收账款的准确性、存在性及完整性[76] - 无法确认中航福建及其附属公司的收入、支出、资产、负债及其他相关披露的准确性、存在性及完整性[78] - 无法确认应收合营企业款项的准确性及可收回性，无法确认融资租赁收入的准确性，无法确认预期信贷损失[81]

财务状况 - 二零二三年度收入为3,398千元，较二零二二年度的153,068千元有显著下降[2] - 二零二三年度净亏损为48,590千元，较二零二二年度的47,164千元有所增加[2] - 本集团未应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则，正在评估其可能影响[14] - 分部资产总额为618,737千港币，较二零二二年的612,733千港币有所增加[22] - 分部负债总额为1,349,331千港币，较二零二二年的1,098,505千港币有显著增长[22] - 本公司在二零二三年度的财务费用为39,108港币千元，较二零二二年度的43,877港币千元有所下降[26] - 公司在二零二三年度的中國企业所得税为3港币千元，较二零二二年度的2港币千元有所增加[28] - 公司在二零二三年度的年度虧損为49,386,000港币千元，较二零二二年度的43,588,000港币千元有所增加[29] - 公司在二零二三年度的每股基本虧損为约49,386,000港币，较二零二二年度的约43,588,000港币有所增加[29] - 公司在二零二三年度的应收账款为18,771港币千元，较二零二二年度的18,577港币千元略有增加[32] - 公司在二零二三年度的应收融资租赁款项为13,615港币千元，较二零二二年度的17,642港币千元有所减少[36] - 公司在二零二三年度的应付账款为7,734港币千元，较二零二二年度的7,452港币千元有所增加[38] - 本集团債務淨額约为港幣1,326,000,000元，资本负债比率为197.1%[50] - 本集团共有22名僱員，员工成本约为港幣4,100,000元[52] - 截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，公司的匯兌波動儲備為3,119港幣千元，非控股權益為8,798港幣千元[78] 业务情况 - 本公司在中华人民共和国提供融资租赁、贷款服务和物业投资，LED产品供应和安装服务，以及香港的天然气和石油产品贸易[7][8] - 二零二三年LED产品供应及安装服务收入为530千港币，较二零二二年149,955千港币有所下降[15] - 本集团来自中国客户的收入为3,398千港币，较二零二二年的3,113千港币有所增长[16] - LED产品供应及安装服务分部收入为530千港币，较二零二二年的0有显著增长[21] - 融資租賃業務收入减少至约港幣2,900,000元，减幅约为6%[45] - LED產品供應及安裝服務新子公司在年底时录得港幣530,000元收入[49] 法律诉讼及审计问题 - 核数师拒绝就公司截至2023年12月31日止年度的综合财务报表发表意见[63] - 无形资产及相关递延税项负债方面存在不确定性，核数师未能取得充分审计证据[64][67] - 公司向莆田市中级人民法院提交诉讼，要求政府继续执行有关土地开发合约[66] - 公司可能采取进一步行动以解决与政府的糾紛及追索補償，存在不确定性[69] - 由于中航福建附属公司的会计账簿有限，核数师无法获得充足审计证据[70] - 公司确认減值虧損约港幣26,700,000元，原因是承兌票據未能按期还款[71] - 未能取得充足適當的審核憑證以使公司信納二零二三年及二零二二年十二月三十一日中航福建的應收賬款分別約港幣18,050,000元及港幣18,577,000元的可回收性[73] - 由於中航福建及其附屬公司的會計賬簿及記錄有限，公司無法取得充足恰當的審核憑證以使公司信納二零二三年及二零二二年十二月三十一日之綜合財務狀況表內應收賬款之準確性、存在及完整性[74] - 公司正在努力獲取中航福建及其附屬公司於截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度的會計賬簿及記錄，但尚未取得[75] - 由於中航福建及其附屬公司的會計賬簿及記錄的支持文件及解釋不充分，公司無法進行審計程序令公司信納以下中航福建及其附屬公司於截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度的收入及開支以及其他全面收益的準確性、存在及完整性[76] - 公司無法獲得充分及適當的審計證據，以使公司信納於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，財務狀況表中於聯營公司的投資約分別為港幣91,966,000元及港幣94,718,000元的賬面值是否準確及可收回[79]

财务表现 - 二零二二年度收入为153,068千元，较二零二一年度的3,189千元有显著增长[2] - 二零二二年度净亏损为47,164千元，较二零二一年度的49,454千元有所减少[2] - 二零二二年度全面开支总额为64,763千元，较二零二一年度的42,203千元有显著增加[3] - 2022年天然气及石油产品贸易收入为149,955千港币，较2021年大幅增长[15] - 2022年中国地区收入为3,113千港币，香港地区收入为149,955千港币[16] - 客户A和客户B分别为主要客户，天然气及石油产品贸易收入分别为105,160千港币和44,795千港币[16] - 2022年天然气及石油产品贸易收入为149,955千港币，总收入为153,068千港币[20] - 2022年土地开发分部资产为382,935千港币，总资产为643,148千港币[21] - 每股基本虧損约为43,588,000港币，年内已发行普通股加权平均数为5,943,745,741股[24] - 本年度綜合收入約为港幣153,100,000元，较去年增加46.8倍，主要归因于天然气和石油产品业务[37] - 本年度虧損淨額約為港幣47,200,000元，較去年減少約港幣2,300,000元，主要由其他收入增加、合營企业溢利减少和财务成本减少所致[38] - 天然气及石油产品业务本年度总收益为港幣150,000,000元[44] 公司运营 - 本公司主要在中国提供融资租赁、贷款服务和物业投资，以及在香港从事天然气和石油产品贸易[7] - 公司不建议向股东派发股息[26] - 公司未对每股基本虧損金额进行调整，因为没有稀释潜在普通股[25] - 公司股份自二零二二年十一月二十九日起暂停交易，原因是未能维持足够營運水平及足够價值的資產以支持其營運[52] - 公司未建议派发本年度末期股息[46] - 公司员工成本约为港幣7,800,000元，员工人数为24名[47] - 公司債務總額约为港幣1,316,600,000元，现金及银行结余约为港幣27,700,000元[45] - 公司未进行任何购买、出售或贖回本公司上市证券的行为[57] - 公司将继续努力解决与上市规则有关的事宜，探寻新商机，提升财务表现，为股东创造价值[59] - 公司行政总裁职位自2022年1月30日起一直空缺，由主席兼执行董事负责监督公司的一般运营[62] - 董事会确认全体董事在本年度已全面遵守董事证券交易的标准守则[64] - 公司核数师未就公司截至2022年12月31日止年度的综合财务报表发表意见[65] - 公司可能会采取进一步行动解决与政府的糾紛及追索補償，但由于不确定性，核数师未能取得充足恰当的审计凭证[71] - 公司向法院提交诉讼要求政府继续执行有关项目的土地开发合同，但遭到法院驳回，公司已向高级法院上诉[68] - 公司可能采取进一步行动，对應收承兑票据的可回收性存在不确定性，约港币62,300,000元的可回收性未能得到充分审计[74] - 公司要求中航福建及其附属公司提供会计账簿及记录，但尚未取得相关记录，正在通过法院诉讼获取[77] - 公司无法获取嘉联集团的会计账簿及记录，无法准确审计合营企业的投资、收益等情况[80] 财务细节 - 公司分部资产总额为768,063港币千元，分部负债总额为1,133,094港币千元[22] - 其他收入中，利息收入为208港币千元，承兑票据利息收入为1,914港币千元[22] - 财务费用中，银行及其他借款利息为43,877港币千元，自关联公司贷款利息为37,355港币千元[23] - 年度虧損中，核數師酬金为1,450港币千元，物业、厂房及设备折旧为117港币千元[23] - 應收账款中，客户合约應收账款为53,715港币千元，预期信贷损失准备为35,138港币千元[27] - 應收融资租赁款项中，最低租赁付款现值为17,642港币千元，流动资产部分为7,186港币千元[31] - 无形资产及相关递延税项负债是根据25%的税率确认，由于项目开发暂停，已计提减值撥備及相关已确认的递延税项负债[66][67] - 合同成本主要包括拆迁补偿费、咨询费及相关建筑成本，政府应向公司支付補償金額以补偿公司在项目中已付出的实际投资、利息及建设成本[70] - 截至2022年12月31日，中航福建的全面开支总额为港币7,495千元，负债包括银行及其他借贷、其他应付款项等[79]

财务数据关键指标变化 - 本期公司收入约为170.8万港元（2021年：约200.4万港元），较去年同期减少约14.8%[15] - 本期公司亏损净额约为1929.6万港元，去年同期约为4501.3万港元[15] - 本期财务费用减少约2301.2万港元，一是未就来自关联公司之贷款计提估算利息（2021年：约1688.2万港元），二是偿还若干银行贷款后银行贷款利息降低[15] - 2022年6月30日，集团债务总额约为13.235亿港元，2021年12月31日约为13.075亿港元；现金及银行结余约为3920万港元，2021年12月31日约为2880万港元；债务净额约为12.843亿港元，2021年12月31日约为12.787亿港元；资本负债比率为178.0%，2021年12月31日为171.9%[16] - 2022年6月30日，集团共有25名雇员，2021年为28名；本期员工成本约为380万港元，2021年约为440万港元[21] - 2022年上半年收入为1708千港元，2021年同期为2004千港元，同比下降14.77%[51] - 2022年上半年除税前亏损为19287千港元，2021年同期为45003千港元，亏损幅度收窄57.14%[51] - 2022年上半年期间亏损为19296千港元，2021年同期为45013千港元，亏损幅度收窄57.13%[51] - 2022年6月30日非流动资产为116507千港元，2021年12月31日为98973千港元，增长17.72%[55] - 2022年6月30日流动资产为569076千港元，2021年12月31日为599896千港元，下降5.14%[55] - 2022年6月30日流动负债为327575千港元，2021年12月31日为1309198千港元，下降75.00%[55] - 2022年6月30日流动净资产为241501千港元，2021年12月31日为 - 709302千港元，实现扭亏为盈[55] - 2022年6月30日非流动负债为998600千港元，2021年12月31日为1018千港元，增长97099.41%[56] - 2022年6月30日净负债为 - 640592千港元，2021年12月31日为 - 611347千港元，负债增加4.78%[56] - 2022年上半年基本及摊薄每股亏损为0.29港仙，2021年同期为0.62港仙，亏损幅度收窄53.23%[51] - 2022年上半年除税前亏损1928.7万港元，2021年同期为4500.3万港元[60] - 2022年上半年经营所得现金892.9万港元，2021年同期为508.6万港元[60] - 2022年上半年投资活动所得现金净流量9.7万港元，2021年同期为15万港元[60] - 2022年上半年融资活动所得现金净流量247.5万港元，2021年同期为-1162.5万港元[62] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加1150.1万港元，2021年同期为-803.3万港元[62] - 截至2022年6月30日，集团负债总额超过资产总值约6.406亿港元[66] - 集团借贷总额约为10.726亿港元，其中约2.635亿港元在未来十二个月内到期偿还[66] - 2022年上半年集团总收益为1708000港元，2021年同期为2004000港元，同比下降14.77%[74] - 2022年上半年集团除税前亏损为19287000港元，2021年同期为45003000港元，亏损幅度收窄57.14%[74] - 2022年上半年集团期间亏损为19296000港元，2021年同期为45013000港元，亏损幅度收窄57.13%[74] - 2022年上半年其他收入及收益净额为2697000港元，2021年同期为176000港元，同比增长1432.39%[76] - 2022年上半年财务费用为21955000港元，2021年同期为44967000港元，同比下降51.17%[77] - 2022年上半年所得税开支为9000港元，2021年同期为10000港元，同比下降10%[74][79] - 2022年上半年每股基本亏损为0.0029港元，2021年同期为0.0062港元，亏损幅度收窄53.23%[81] - 2022年上半年无股息派付、宣派或建议派付，2021年同期也无[82] - 2022年上半年出售账面价值约30000港元的设备项目，产生出售亏损约3000港元，2021年同期无[83] - 2022年上半年确认使用权资产添置约4789000港元，2021年同期无[83] - 截至2022年6月30日，已确认无形资产项目全额减值9.64亿港元（2021年12月31日：9.64亿港元），2020年6月30日止六个月已计提2.25亿港元额外减值[88] - 2022年6月30日应收账款为5.5763亿港元，2021年12月31日为5.8335亿港元；扣除预期信贷亏损拨备后，分别为1.9285亿港元和2.0175亿港元[89] - 2022年6月30日，集团应收账款结余中约1928.5万港元债项已逾期（2021年12月31日：约2017.5万港元），所有逾期结余已逾期90天或以上[92] - 2022年6月30日应收融资租赁款最低租赁付款为3.3342亿港元，2021年12月31日为3.1839亿港元；最低租赁付款现值分别为2.9959亿港元和2.8289亿港元[94] - 2022年6月30日，集团约1462.4万港元应收融资租赁款已抵押作银行贷款担保（2021年12月31日：约2828.9万港元）[95] - 2022年6月30日合约成本中土地开发服务相关合约/建设前成本为3.09914亿港元，2021年12月31日为3.24206亿港元[97] - 2022年6月30日应付账款120日以上为773.6万港元，2021年12月31日为809.3万港元[98] - 本期集团取得关联公司垫款约1745.1万港元（2021年：约405.9万港元），偿还银行及其他借款约1305.6万港元（2021年：约1210.2万港元）[99] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行及缴足59.43745741亿股普通股，股本均为2.234815亿港元[101] - 报告期末，集团就收购物业、厂房及设备项目已订约但未拨备的资本承担约283.3万港元（2021年12月31日：约296.3万港元），应占合营企业资本承担约2.56719亿港元（2021年12月31日：约3.75173亿港元）[102] - 2022年上半年主要管理人员短期雇员福利为45.8万港元，2021年同期为91.2万港元[104] - 2022年1月1日至2023年12月31日，公司主要股东不要求偿还约8.09137亿港元（2021年12月31日：约8.14972亿港元）贷款本金及利息[104] - 2022年6月30日，尚未支付关联公司的租赁负债约240.9万港元[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 福建省福清市PPP一级土地开发项目涉及可供开发商用及住宅用地3990亩，目前处于停摆状态[10] - 本期融资租赁业务收入减少至约170.8万港元（2021年：约200.4万港元），减幅约为14.8%[11] - 本期PPP一级土地开发业务无收入（2021年：无），该分部亏损减少至约385.9万港元（2021年：约1619万港元）[13] - LED EMC业务目前处于初始阶段，暂无收入[14] 融资租赁业务安排 - 2022年5月25日，公司与北京韩建河山管业股份有限公司订立融资租赁安排，应收取36个月租赁期内总租赁利息159.3212万元人民币以及管理费13万元人民币[11] - 本期集团完成一项融资租赁安排，2022年8月初与冠城大通股份有限公司全资附属子公司签署战略合作协议，计划提供游艇代理及相关融资租赁服务[27] 业务重启与展望 - PPP一级土地开发项目因法律法规变动和政府态度改变处于暂停状态，集团自2021年开始调解与福清市政府的纠纷，将竭力重启项目[24] - 集团认为LED EMC业务前景乐观，因全球市场对环保节能关注度提高和中国政府利好政策[25] - 集团自2022年8月起重新启动气体及石油产品销售业务，主要经营地区及客户暂集中于香港[28] 股权与权益情况 - 2022年6月30日，无董事或公司最高行政人员在公司或其相联法团股份、相关股份及债权证中拥有须披露的权益及淡仓[30] - 2022年6月30日，信景国际有限公司、韩国龙、林淑英分别持有公司15.96428891亿股股份，占已发行股份的26.86%[31] - 2022年6月30日，公司已发行股份总数为59.43745741亿股[31] - 2022年6月30日，无根据购股计划或前购股计划的未行使购股权[35] 公司治理与人事变动 - 2022年1月30日前，陈汉伟为执行董事、行政总裁兼董事会主席，此后行政总裁一职空缺，张健担任主席兼执行董事负责监督集团一般营运[39] - 公司未向董事发予委任书，但董事须根据组织章程细则轮席退任及重选，并遵守相关法规[39] - 甘承倬自2022年8月3日起辞任独立非执行董事及审核委员会成员，公司独立非执行董事人数低于上市规则规定最低人数，不符合审核委员会组成要求，董事会将在其辞任之日起3个月内填补空缺[42] 财务报表审核与合规 - 截至2022年6月30日止6个月未经审核中期简明综合财务报表已由审核委员会审阅，认为其遵从适用会计准则、上市规则及法例规定并充分披露[43] 证券交易与上市情况 - 2022年期间，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44] - 2022年9月7日，公司接获联交所通知，决定暂停公司股份买卖并取消上市地位，公司须在18个月纠正期重新遵守上市规则第13.24条[46] - 2022年9月19日，公司向联交所提交书面申请，要求将决定转交上市委员会复核[46] 资金支持与融资安排 - 主要股东将在一年内通过担保或贷款融资方式提供资金支持[71] - 2022年1月1日至2023年12月31日，主要股东不会要求偿还关联公司贷款及利息[71] - 集团正与对手方磋商续贷，并积极寻求其他资金来源[71] 关联交易情况 - 来自关联公司的贷款中，约6.57347亿港元须于2022年偿还，年利率5.6175%；2000万港元须于2022年偿还，年利率5%；250万港元须于2023年偿还，年利率5%[104] - 向关联公司支付的利息开支年利率为5% - 5.6175%（2021年：5% - 5.6175%）[105] - 2022年1月，集团与关联公司订立三年期租赁，每月租金约8.5 - 8.9万港元[106] - 租赁开始日，集团确认使用权资产及租赁负债约281.8万港元[106]

综合财务数据关键指标变化 - 公司2021年综合收入约为320万港元，较2020年的约590万港元减少45.8%[6][10][12] - 公司2021年公司拥有人应占亏损约为3990万港元，2020年约为8560万港元[6] - 公司2021年亏损净额约为4950万港元，较2020年的约1.887亿港元减少约1.392亿港元[11] - 2021年12月31日，集团债务总额约为13.075亿港元（2020年：约12.688亿港元），现金及银行结余约为2880万港元（2020年：约3970万港元），债务净额约为12.787亿港元（2020年：约12.291亿港元），资本负债比率为171.9%（2020年：169.0%）[19] - 2021年12月31日，集团共有29名雇员（2020年：31名），2021年度员工成本约为860万港元（2020年：约800万港元）[22] - 2021年12月31日，集团已发行股份总数为5,943,745,741股，与2020年12月31日相比，本年度概无发行新股[66] - 董事会不建议派付2021年度末期股息（2020年：无）[21] - 董事会不建议派付本年度的末期股息（2020年：无）[60] - 2021年12月31日，公司并无根据香港法例第622章公司条例第297条条文拥有可供分派的储备[68] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年融资租赁及贷款服务以及物业投资业务总收入减少至约320万港元，较2020年约590万港元减幅约为45.8%[12] - 公司于2020年出售全部商用物业，2021年不再持有任何投资物业[13] - 2021年PPP一级土地开发业务无收入，该分部亏损减少至约1860万港元，2020年约为2.415亿港元[14] - 2021年公司成立新附属公司开展LED EMC业务，但处于初始阶段无收入[15] 公司管理层变动 - 陈汉伟自2022年1月30日起辞任前主席兼行政总裁，张健自2022年2月4日起任主席[4] - 谢天、刘景伟、郑延晴自2022年1月31日起辞任[4] - 朱承烨自2022年2月4日起、翁华人自2022年2月4日起、甘承倬自2022年4月22日起获委任[4] - 张健自2022年2月4日起出任公司董事会主席，林代文自2020年9月18日起出任执行董事，朱承烨自2022年2月4日起出任执行董事[45][46] - 陈汉伟自2022年1月30日起辞任公司执行董事、行政总裁及董事会主席[86] - 张健自2022年2月4日起被委任为公司主席[72] - 谢天、刘景伟、郑延晴自2022年1月31日起辞任[72] - 朱承烨自2022年2月4日起被委任为执行董事[72] - 翁华人自2022年2月4日起被委任为独立非执行董事[72] - 甘承倬自2022年4月22日起被委任为独立非执行董事[72] - 陈汉伟于2022年1月30日辞任执行、董事、行政总裁兼董事会主席，张健于2022年2月4日起获委任为董事会主席[98][101] - 谢天于2022年1月31日辞任执行董事，朱承烨于2022年2月4日获委任为执行董事[101] - 刘景伟、郑延晴于2022年1月31日辞任独立非执行董事，翁华人于2022年2月4日、甘承倬于2022年4月22日获委任为独立非执行董事[101] - 陈汉伟于2022年1月30日辞任执行董事、行政总裁兼董事会主席，张健于2022年2月4日起获委任为董事会主席[115] - 公司行政总裁一职自2022年1月30日起悬空，职责由其他执行董事履行[115] 业务相关事项 - PPP一级土地开发业务涉及可供开发用地3990亩，项目开发处于暂停状态，公司已上诉并开始调解纠纷[18] - 集团将积极跟进与福清市政府的调解，若2022年6月前无结果，将联系高级人民法院询问上诉情况[41] - 若下一年度年报审计前上诉完结或与福清市政府达成安排，预计第一、二项保留意见可于2022年12月31日止年度移除[41] - 集团已委派律所于2022年3月向Kingfun发出付款要求，若未还款将送达最终要求函或启动法律诉讼[42] - 若上诉完结、与福清市政府达成安排及法律行动有结果，预计第三项保留意见可于2022年12月31日止年度移除[42] - 集团已委派律所于2021年11月向客户发出付款要求，若2022年6月前未偿还，可能启动法律诉讼[43] - 董事会密切监察法律行动进展，预计第四项保留意见可于2022年12月31日止年度移除[43] 财务报表审计相关 - 公司核数师对2021年度集团综合财务报表的审计工作出具保留意见[27] - 中汇安达会计师事务所有限公司将退任，拟在应届股东周年大会上重新委任其为公司核数师[96] 资产减值相关 - 截至2020年12月31日，集团就无形资产剩余价值约2.25亿港元计提减值，2019年12月31日确认的相关递延税项负债约5630万港元计入损益[29] - 合约成本为有关项目的资本支出，管理层认为可全部收回，2021年及2020年度毋须计提减值，但收回时间存在不确定性[32] - 2015年12月4日，Kingfun向Ontex收购Spotwin17.5%已发行股份并发行承兑票据，截至2019年12月31日已确认减值亏损约2670万港元[34] - 2021年和2020年12月31日，集团分别有未偿还Kingfun贷款约8900万港元，就总账面价值计提30%减值，即约2670万港元[36] - 2017年12月31日应收账款总额约6010万元，客户在2020、2019、2018年分别偿还250万、180万、820万元，2021年未还款[37] - 2021年和2020年12月31日应收账款总额分别约4760万元，已分别计提减值拨备约3110万元，净额分别约1650万元[37] 股权结构相关 - 2021年12月31日，集团已发行股份总数为5,943,745,741股[83][91] - 2021年12月31日，陈汉伟持有798,214,445股股份，占已发行股份的13.43%[83] - 2021年12月31日，信景、韩国龙、林淑英分别持有798,214,445股股份，占已发行股份的13.43%[91] - 韩先生及其妻子林女士分别在持有公司798,214,445股股份的主要股东信景中拥有80%及20%权益[92] - 报告日期，公众人士最少持有公司已发行股份总数的25%[93] 董事会运作相关 - 董事会主要职责包括厘定整体战略规划、政策制定等[102] - 董事会定期举行会议，全体董事通常提前十四天接获会议通知，议程及文件提前三天发呈[105] - 本年度举行八次董事会会议[107] - 各董事在董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及股东大会的出席情况有明确记录，如陈汉伟先生董事会会议出席率为100%（8/8），审核委员会不适用，提名委员会出席率为100%（1/1），股东大会出席率为100%（1/1）等[107] - 全体董事均已参加企业管治及法规等相关主题的研讨会或课程或阅读相关资料以参与持续专业发展[110] - 公司已检讨企业管治政策及常规、遵守法律及监管规定方面的政策及常规等多项内容[106] - 公司无正式董事委任书，董事须根据组织章程细则最少每三年一次轮值退任及符合资格重选连任[112] - 在每届股东周年大会上，按当时在任董事人数计三分之一（或最接近但不少于三分之一的人数）的董事须轮值退任[112] - 董事会委任以填补临时空缺的董事任期至下届股东大会时届满，委任以增加董事会成员的董事任期至下届股东周年大会时届满，且均有资格膺选连任[112] - 每位新委任董事初次获委任时会从公司法律顾问获取就任资料文件[114] - 公司每年对针对董事及高级职员的法律行动保险保障范围进行检讨[108] - 公司设立审核、薪酬、提名三个董事委员会，各委员会均有书面职权范围[116] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行两次会议[118] - 薪酬委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议[120] - 提名委员会由三名成员组成，年内举行一次会议[122] - 审核委员会须每年至少举行两次会议，年内已审查多项财务汇报事宜[118][119] - 薪酬委员会须每年至少举行一次会议，已审查并建议董事与高级管理层薪酬政策及待遇[120][121] - 提名委员会须每年至少举行一次会议，已检讨董事会架构等并评估独立董事独立性[122] - 设计董事会组成时，提名委员会会从多因素审议董事会多元化[123] 公司政策相关 - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，可在中期及/或末期股息之外宣派特别股息[125] - 公司于2018年12月31日采纳提名政策，规定提名董事候选人的考虑因素[126] - 公司于2018年12月31日修订董事会多元化政策，从多方面挑选董事候选人[127] 公司运营相关 - 公司按规定分别在有关期间结束后三个月及两个月内刊发年度及中期业绩[129] - 公司外聘核数师本年度审计服务费用为1150万港元，非审计服务费用为200万港元，总计1350万港元[134] - 公司委聘吴宇豪先生为公司秘书，自2019年6月1日起生效，其年内接受不少于15小时相关专业培训[136] - 股东大会通知将在股东周年大会前至少20个营业日、其他会议前至少10个营业日向股东寄发[138] - 佔全體有權於股東大會上投票之股東全部表決權最少5%之股東，可書面要求召開股東大會[139] - 董事若未在提交要求起計21日內正式著手召開股東大會，有關股東可在提交要求後3個月內自行召開[140] - 董事會股東溝通政策至少每年審閱一次[142] - 公司股東於股東週年大會擁有表決權而佔全體股東之總投票權不少於2.5%提呈議案，公司須作出通知[144] - 最少50名於股東週年大會就議案擁有表決權之股東提呈議案，公司須作出通知[144] - 提呈議案請求須於股東週年大會舉行前6個星期或發出通知時間送達公司[144] 环境、社会及管治报告相关 - 撰写报告时已采纳2016年生效的联交所环境、社会及管治报告指引，详情见年报第31至49页的环境、社会及管治报告[56] - 本年度，集团概不知悉有不遵守任何对其造成重大影响的相关法律及规例的情况[57] - 集团过去五个财政年度的已刊发业绩和资产、负债及非控股权益的概要载于报告第128页[62] - 本年度，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[65] - 2021年12月31日，无根据购股计划或前购股计划的未行使购股期权[88] - 环境、社会及管治报告涵盖公司截至2021年12月31日止年度[147] - 公司核心业务为融资租赁及贷款业务，报告期内报告范围无重大改变[148] - 公司全体人员在疫情期间达到零确诊目标[154] - 董事会每年审视ESG相关工作执行情况与进展[157] - 董事会负责制定可持续发展方针策略、评估ESG风险机遇等工作，管理团队负责制定检讨ESG政策等，职能部门负责识别评估重大ESG议题等[158] - 公司委聘独立顾问公司就ESG事宜提供意见，收集数据资料并提供改善建议[158] - 公司与政府、股东、员工、客户、社区等持份者保持密切联系，明确各持份者期望要求、沟通渠道及管理层回应[160][162] - 公司重要性评估采取识别、订立优先次序、验证三个流程[163] - 公司找出涵盖环境、社会及营运相关事宜，通过不同渠道评估持份者与公司对各项目重视程度[165] - 对持份者重要性高的事项有反歧视、员工培训与晋升机会等，对公司重要性高的事项在营运方面[166] - 公司秉持节能减碳与遵守法规的环境政策，采取措施促进节约能源、减少污染物排放及环境风险[168] - 公司设定目标将本年度汽油使用量密度及相关废气和温室气体排放密度较上年度减少10%，已达成目标[172] - 报告期内公司共使用汽油约5470.52公升，较上年度大幅下跌约3842.54公升或41.26%[172] - 公司从事融资租赁及贷款业务，主要在办公室经营，不涉及生产活动，无包装材料使用和有害废物产生[169] - 报告期内公司无涉及环境保护相关且对公司有重大影响的已确认违规事件[170] - 公司提倡“绿色办公”政策，自2015年起使用FSC认证纸印刷财务报告[176] - 公司主张平等机会、多元化及反歧视，招聘不考虑种族、性别、年龄、国籍或宗教信仰[183] - 公司定期进行绩效考核，根据多项标准公平评估并给予酌情奖金、加薪幅度及/或晋升建议[183] - 公司对招聘、晋升、解雇、工作时数、假期、薪酬、福利及其他待遇等方面作出明确要求以遵守相关法律法规[182] - 公司致力于为员工创造不受歧视、平等、和谐、安全的工作环境[18